1、大连天宝绿色食品股份有限公司 2013 年度报告全文 1 大连天宝绿色食品股份有限公司大连天宝绿色食品股份有限公司 Dalian Tianbao Green Foods Co.,Ltd.2013 年度报告年度报告 2014 年年 03 月月 大连天宝绿色食品股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
2、大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：公司公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：公司 2013 年度暂不分配年度暂不分配。公司负责人黄作庆、主管会计工作负责人孙树玲及会计公司负责人黄作庆、主管会计工作负责人孙树玲及会计机构负责人机构负责人(会计主会计主管人员管人员)孙树玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。孙树玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大连天宝绿色食品股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提
3、示、目录和释义.2 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.9 第五节 重要事项.29 第六节 股份变动及股东情况.34 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.39 第八节 公司治理.45 第九节 内部控制.50 第十节 财务报告.52 第十一节 备查文件目录.145 大连天宝绿色食品股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 天宝股份/公司/本公司/上市公司 指 大连天宝绿色食品股份有限公司 承运投资 指 大连承运投资有限公司（本公司控股股东）麒麟国际 指 本公司子公司美国 KIRIN INTERNATIONAL,IN
4、C 北大贸易/HOKUDAI 指 本公司子公司日本北大贸易株式会社 保荐机构（主承销商）/广发证券 指 广发证券股份有限公司 元 指 人民币元 动物蛋白 指 指蛋白质的来源之一，这里指肉类及禽蛋类所含有的蛋白质，这类蛋白质含饱和脂肪和胆固醇较高。植物蛋白 指 指蛋白质的来源之一，这里主要指存在于豆类食物中的蛋白质，含饱和脂肪及胆固醇较低，同时含有大量膳食纤维。大连天宝绿色食品股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 天宝股份 股票代码 002220 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 大连天宝绿色食品股份有限公
5、司 公司的中文简称 天宝股份 公司的外文名称（如有）Dalian Tianbao Green Foods Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Tianbao Foods 公司的法定代表人 黄作庆 注册地址 大连市金州区拥政街道三里村 624 号 注册地址的邮政编码 116100 办公地址 大连市金州区拥政街道三里村 624 号 办公地址的邮政编码 116100 公司网址 http:/- 电子信箱 zqhwangcn- 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 孙立涛 联系地址 大连市金州区拥政街道三里村 624 号 电话 0411-39330110 传真 0411-39
6、330296 电子信箱 planningcn- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 大连天宝绿色食品股份有限公司证券部 大连天宝绿色食品股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2001 年 05 月 16 日 大连市中山区宏大路 18 号 210200000012059 210213604920895 60492089-5 报告期末注册 2012
7、 年 08 月 21 日 大连市金州区拥政街道三里村 624 号 210200000012059 210213604920895 60492089-5 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 签字会计师姓名 刘日平、曹云锋 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 大连天宝绿色食品股份有限公司
8、 2013 年度报告全文 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）1,487,768,452.99 1,773,072,202.74-16.09%1,467,371,818.92 归属于上市公司股东的净利润（元）133,431,950.67 151,275,526.89-11.8%170,756,110.69 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）132
9、,876,765.05 150,670,048.20-11.81%149,335,308.03 经营活动产生的现金流量净额（元）207,442,103.33 255,138,264.74-18.69%41,163,389.42 基本每股收益（元/股）0.29 0.33-12.12%0.4 稀释每股收益（元/股）0.29 0.33-12.12%0.4 加权平均净资产收益率（%）8.48%10.19%-1.71%16.74%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）3,533,330,639.01 2,914,777,100.73 21.22%2,384,
10、043,149.97 归属于上市公司股东的净资产（元）1,633,122,920.82 1,506,340,375.14 8.42%1,438,671,195.85 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 不适用 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-38,263.54 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）879,500.00 550,000.00 500,000.00
11、 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 16,636,412.71 大连天宝绿色食品股份有限公司 2013 年度报告全文 8 投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-204,363.72 95,101.63-60,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,354,389.95 减：所得税影响额 119,950.66 1,359.40 10,000.00 合计 555,185.62 605,478.69 21,420,802.66-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经
12、常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 大连天宝绿色食品股份有限公司 2013 年度报告全文 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 报告期内，受世界经济尚未完全摆脱低迷局面、贸易壁垒增多、国内生产成本增加、人民币升值以及国内北方夏季多雨等不利因素的影响，公司的总体销售及盈利未能达到预期，业绩出现一定的下滑。在公司董事会的领导下，管理层积极采取措施应对各种不利因素及困难，2013年度上半年营业收入小幅下降，但利润实现增长；2013年度下半年在欧盟对部分鱼类产品征
13、收附加关税以及人民币升值产生的汇兑损失加大等因素的进一步叠加影响下，公司的营业收入和利润双双下滑。公司全年实现营业收入为148,776.85万元，比上年减少16.09%；实现利润总额13,800.64万元，比上年减少13.23%；归属上市公司股东的净利润为13,343.20万元，比上年减少11.80%。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 公司属于农副食品加工业，主营业务主要由水产品加工、农产品加工、冰淇淋制造、药品销售和仓储构成，其中水产品加工、农产品加工、冰淇淋制造是公司目前的核心产业。报告期内，在多种因素作用下，公司的主营业务受到不同程度的影响。1、水产品 公司水产品业务全部
14、面向海外市场，水产品出口采取来进料加工模式（主要是进料加工模式）。2013年，在面临主要市场汇率波动、市场需求萎缩、成品价格下行、劳动力成本上升以及地区政治形势变化等诸多不利条件下，国内水产品来进料加工贸易普遍受到不同程度的影响。面对不利局面，公司积极根据市场变化进行订单及产品结构调整，并且随着四期水产的陆续投产，2013年上半年水产品出口总体保持稳定增长，但是2013年度下半年欧盟开始对部分鱼类产品征收附加关税，进一步影响到公司的水产品出口，导致公司2013年全年水产品的营业收入和利润双双下滑。2013年度公司水产品营业收入下降的另外一个原因就是报告期内公司减少了美国子公司的原料买卖业务。因
15、为美国子公司美国麒麟国际从事的原材料业务毛利率很低，仅2%左右，但占用资金额度较大。考虑目前经济危机影响，风险相对较大，因此公司大幅度减少了子公司的原料买卖业务。报告期内，公司水产品实现销售收入75,419.46万元，较去年同期下降17.66%。2、农产品 公司农产品主要分为两部分：一是传统的农产品加工及出口业务；二是利用气调库进行水果蔬菜的反季节销售业务。i.传统的农产品加工及出口业务的品种主要是芸豆、黑豆、白瓜子等，公司一直保持“公司+基地+农户”的经营模式，保证了公司“种植、收购、加工、销售”流程的顺畅进行，农产品供应渠道稳定、质量高、价格合理，出口市场也由亚洲扩展到美洲、欧洲。报告期内
16、，由于公司对市场杂豆类产品的走势预判较好，囤积主要农产品的价格大幅增长，农产品收入较去年同期增长较快，收益也有较大提高。ii.气调库果蔬反季销售项目采用果蔬低温贮藏保鲜技术，能够降低果蔬产品腐烂损失，提高农业资源的利用率，增加农产品的附加值，是我国目前农业产业结构调整中重点发展的产业，发展前景广阔。报告期内，公司利用气调库超低氧专利保鲜技术的优势，加大了国内和国外特色水果的储存与销售，其中进口香蕉的销大连天宝绿色食品股份有限公司 2013 年度报告全文 10 售业绩增加明显，进一步推高了果蔬反季节销售的收入。报告期内，公司农产品实现销售收入40,010.76万元，较上年同期增加21.60%。3
17、、冰淇淋 公司冰淇淋业务既面向国内市场销售，同时也出口到海外市场。目前国内已开发的市场主要集中在东北三省、山东、山西、河北及京津等北方地区。近年来国内冰淇淋市场虽然发展迅速，但是冰淇淋仍然为季节性消费产品，季节消费差异大，结构单一，且集中在夏季，主要为防暑降温食品，对气候依赖尤为严重。报告期内，由于北方地区降水偏多，其中6月以来东北三省及北方区域平均较常年同期偏多超过2成，且温度较低，导致公司国内销售收入下降。同时，报告期内公司冰淇淋出口也出现波动，出口收入也出现下降。报告期内，公司冰淇淋产品实现销售收入14,417.03万元，较去年同期下降18.44%。4、医药品 公司医药品业务是公司日本子
18、公司（日本北大贸易株式会社）在日本的医药、健康食品及化学品销售业务。包括：医药、医药中间体、动物药、饲料、健康食品、化学工业药品、金属材料、运输包装资材。日本子公司的药品销售业务代理销售，销售收入较高，但利润很低，对公司盈利影响较小。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因以上的差异原因 不适用 2、收入、收入 报告期内，公司水产品实现销售收入75,419.46万元，较去年同期下降17.66%；公司农产品实现销售收入40,010.76万元，较上年同期增加21.60%；公司冰淇淋产品实现销售收入14,4
19、17.03万元，较去年同期下降18.44%；公司医药品实现销售收入18,335.01万元，较上年同期减少47.04%；公司仓储业务实现营业收入594.59万元，较去年同期增加16.01%。对比数据详见下表：（1）营业收入（分行业）营业收入（分行业）单位：元 行业名称 2013年营业收入 2012年营业收入 比上年增减比例 水产品行业 754,194,566.43 915,915,434.70-17.66%农产品行业 400,107,630.78 329,023,755.15 21.60%冰淇淋行业 144,170,256.81 176,773,511.92-18.44%仓储业 5,945,85
20、8.22 5,125,077.38 16.01%医药品行业 183,350,140.75 346,234,423.59-47.04%合计 1,487,768,452.99 1,773,072,202.74-16.09%说明：1.医药品行业营业收入本期金额183,350,140.75元，较上年同期下降47.04%，主要原因是有两方面：一方面是日元对人民币平均汇率较上年度大幅贬值19.88%，导致换算成人民币的营业收入同比也大幅下降；另一方面，报告期内部分由于医药及化学品销售的下降，导致日本子公司的营业收入下降。（2）营业收入（分地区）营业收入（分地区）大连天宝绿色食品股份有限公司 2013 年度
21、报告全文 11 单位：元 地区名称 2013年营业收入 2012年营业收入 比上年增减比例 国内销售 470,283,332.39 415,724,966.51 13.12%国外销售 1,017,485,120.60 1,357,347,236.23-25.04%合计 1,487,768,452.99 1,773,072,202.74-16.09%公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）水产品行业 销售量 16,906.5 17,597.39-3.93%生产量 17,282.91 17,580.65-1.69%库存量 2,776.24
22、 2,231.21 24.43%农产品行业 销售量 68,046.35 67,948.61 0.14%生产量 67,154.81 60,633.02 10.76%库存量 4,306.82 5,198.35-17.15%冰淇淋行业 销售量 10,464.82 11,431.75-8.46%生产量 10,856.51 11,435.17-5.06%库存量 932.38 534.05 74.59%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 母公司水产品和农产品行业的产、销、存数量较上年没有较大变化，母公司冰淇淋期末库存数量比期初增加74.59%，主要原因是为2014年年初的销售订单做库存备货。注：上
23、表数据为母公司的产、销、存数量统计，单位为吨，不包含子公司数据，原因为子公司北大贸易株式会社、美国麒麟公司是销售公司，天宝冰淇淋公司在开办期间。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）385,594,299.33 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）25.92%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）大连天宝绿色食品股份有限公司 2013 年度报告全文 12 1 客户 1 99,008,513.10 6.65%2 客户 2
24、77,662,839.07 5.22%3 客户 3 74,269,444.35 4.99%4 客户 4 71,343,339.84 4.8%5 客户 5 63,310,162.97 4.26%合计 385,594,299.33 25.92%3、成本、成本 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）水产品 原材料 446,875,906.45 79.44%505,851,014.13 83.37%-11.66%水产品 直接人工 62,784,508.67 11.16%56,908,345.82 9.38%10
25、.33%水产品 其他费用 52,894,553.73 9.4%44,000,013.32 7.25%20.21%水产品小计 562,554,968.85 100%606,759,373.27 100%-7.29%农产品 原材料 291,843,126.53 97.47%256,029,377.46 96.2%13.99%农产品 直接人工 450,425.84 0.15%581,785.93 0.22%-22.58%农产品 其他费用 7,112,023.97 2.38%9,528,362.15 3.58%-25.36%农产品小计 299,405,576.34 100%266,139,525.54
26、 100%12.5%冰淇淋 原材料 59,206,300.09 76.8%67,145,638.97 75.74%-11.82%冰淇淋 直接人工 5,443,747.70 7.06%6,753,156.92 7.62%-19.39%冰淇淋 其他费用 12,437,757.75 16.14%14,749,170.66 16.64%-15.67%冰淇淋小计 77,087,805.54 100%88,647,966.55 100%-13.04%说明 上表成本按产品分类统计均为母公司的数据分析，因为母公司是加工制造业，能具体的体现产品成本的构成情况，2013年与2012年的成本主要项目比较没有增减变化
27、较大项目。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）221,282,479.79 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）25.59%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）大连天宝绿色食品股份有限公司 2013 年度报告全文 13 1 供应商单位 1 57,387,969.58 6.63%2 供应商单位 2 51,676,250.93 5.98%3 供应商单位 3 39,233,289.31 4.54%4 供应商单位 4 39,206,719.97 4.53%5 供应商单位 5 33,778,250.00 3.91%合计
28、221,282,479.79 25.59%4、费用、费用 2013 年公司各项费用如下：单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%）销售费用 52,429,053.81 70,730,105.96-25.87%管理费用 34,831,453.47 27,084,269.58 28.60%财务费用 84,682,210.40 77,948,197.36 8.64%所得税费用 4,574,465.46 7,781,293.49-41.21%其中，所得税费用本年金额为4,574,465.46元，较上年减少41.21%，其主要原因是本年冰淇淋业务和仓储业务的利润总额较上年同期减少，相应的所得
29、税费用减少所导致。5、研发支出、研发支出 2013年度研发支出金额3,814,037.35元，占本年末净资产的比例0.23%，占全年营业收入0.26%。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013年 2012年 2011年 研发投入金额（元）3,814,037.35 3,023,401.51 4,695,887.20 研发投入占净资产比例（%）0.23%0.20%0.33%研发投入占营业收入比例（%）0.26%0.17%0.32%注：研发投入金额是以合并报表为口径。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 1,526,657,68
30、3.90 1,868,190,340.89-18.28%经营活动现金流出小计 1,319,215,580.57 1,613,052,076.15-18.22%经营活动产生的现金流量净额 207,442,103.33 255,138,264.74-18.69%大连天宝绿色食品股份有限公司 2013 年度报告全文 14 投资活动现金流入小计 50,000.00-100%投资活动现金流出小计 725,962,129.77 270,442,197.10 168.44%投资活动产生的现金流量净额-725,962,129.77-270,392,197.10 168.48%筹资活动现金流入小计 1,417,
31、220,183.87 1,223,186,958.41 15.86%筹资活动现金流出小计 1,092,835,448.87 919,308,073.68 18.88%筹资活动产生的现金流量净额 324,384,735.00 303,878,884.73 6.75%现金及现金等价物净增加额-195,747,951.87 286,819,656.53-168.25%相关数据同比发生变动相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明以上的原因说明 适用 不适用 （1）投资活动现金流入较上年减少100%，其主要原因是上年存在处置固定资产现金收入而本年没有该项现金收入所致。（2）投资活动现金流出本年金额72
32、5,962,129.77元，较上年增加168.44%，主要原因是公司本年工程建设项目投资现金支出较上年增加所致。（3）投资活动产生的现金流量净额较上年流出增加168.48%，主要原因是公司本年工程建设项目投资现金支出较上年增加所致。（4）现金及现金等价物净增加额比上年减少168.25%，主要原因是本年投资活动现金流出增加所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 水产品行业 75
33、4,194,566.43 593,629,640.16 21.29%-17.66%-19.77%2.07%农产品行业 400,107,630.78 313,542,994.03 21.64%21.6%17.81%2.53%冷饮行业 144,170,256.81 77,087,805.54 46.53%-18.44%-13.04%-3.32%仓储业 5,945,858.22 5,105,759.56 14.13%16.01%31.68%-10.22%药品及其他 183,350,140.75 173,615,104.06 5.31%-47.04%-47.36%0.58%分产品 水产品 754,19
34、4,566.43 593,629,640.16 21.29%-17.66%-19.77%2.07%农产品 400,107,630.78 313,542,994.03 21.64%21.6%17.81%2.53%冰淇淋 144,170,256.81 77,087,805.54 46.53%-18.44%-13.04%-3.32%仓储 5,945,858.22 5,105,759.56 14.13%16.01%31.68%-10.22%大连天宝绿色食品股份有限公司 2013 年度报告全文 15 药品及其他 183,350,140.75 173,615,104.06 5.31%-47.04%-47.
35、36%0.58%分地区 国内销售 470,283,332.39 354,720,944.53 24.57%13.12%5.74%5.26%国外销售 1,017,485,120.60 808,260,358.82 20.56%-25.04%-26.05%1.08%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金
36、399,612,325.40 11.31%580,102,548.68 19.9%-8.59%应收账款 485,831,145.38 13.75%442,091,567.41 15.17%-1.42%存货 253,388,883.46 7.17%375,732,485.24 12.89%-5.72%固定资产 623,159,571.29 17.64%441,017,504.77 15.13%2.51%在建工程 1,213,560,999.24 34.35%493,117,350.76 16.92%17.43%华家的新建项目本年投入增加所致。2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：
37、元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 690,775,445.80 19.55%799,838,075.64 27.44%-7.89%长期借款 809,782,947.00 22.92%374,662,365.00 12.85%10.07%3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 不适用 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 否 大连天宝绿色食品股份有限公司 2013 年度报告全文 16 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 公司是集绿色农副产品研究、开发、生产、加工、销售、服务为一体，具
38、有客户资源、加工模式、成本管理、安全质量、规模、产业政策扶持、技术装备、区位等核心竞争优势。（1）客户资源优势 作为出口为主的加工型企业，客户资源是衡量公司竞争优势的最重要指标。近年来，本公司依靠自身的实力积累了相当数量的优质客户资源，部分客户实力雄厚，拥有全球各主要地区的销售网络。公司也将建立科学的客户信用评价系统，谨慎筛选优质客户。公司不仅保持了与优质客户多年来的合作关系，同时也针对新兴市场开发了新的客户。由于本公司产品质量符合各个进口国家食品安全卫生标准，信用程度良好，近年来客户不断加大订单投放，可保证公司产品销售收入的持续增长。另外，经过近几年的市场培育，目前冰淇淋国内市场客户也保持稳
39、定，订单也在逐渐加大，对消化未来增加产能，增加销售提供了一定的保障。（2）技术设备和工艺优势 本公司加工设备大部分由国外购进，属国内领先水平。机器设备成新率很高，设备保养良好，运行状态稳定。良好的装备水平，保证了公司产品加工的产品质量。自成立以来，本公司坚持“定位国际标准，创自有技术”的研发方针，通过自主研发，研制出了具有独立知识产权的“大豆植物蛋白冰淇淋生产新工艺”技术，并取得了发明专利。上述因素形成了本公司的技术装备优势。公司管理优良，工艺突出，保持了较高的成品率。气调设备及分选设备全部为进口设备，是目前国际上最为先进的设备。同时公司也根据设备运行，与国外专家一起设计、总结了一套适合本地水
40、果储藏的专有技术。水产品四期项目，公司引进世界上最先进的自动化设备。将在一定程度上增加公司的竞争力，同时也可解决目前国内人工上涨及用工难问题。冰淇淋二期项目，其主要设备也主要引自国外。新产品研发方面，本公司建立了以研发中心为主体，由企划部、生产部、质检部共同组成的完善的研究开发体系。研究开发人员由本公司研究人员和有关农业科研院校专家组成。（3）目前市场上行业壁垒已逐步变更为更多的技术法规、技术标准、质量认证（合格评定）、检验程序和检验手续、计量单位、包装、标志标签、条码等技术壁垒。这也将成为出口型企业生存的关键。先进的工艺和管理，使得公司先后通过了欧盟水产卫生注册、美国FDA认证、HACCP质
41、量体系验证、ISO9001：2000质量管理体系认证、英国BRC标准认证、韩国水产注册，是国内为数不多的几乎备齐了所有向主要高壁垒国家出口加工水产品“通行证”的企业之一。同时公司也通过了ETI（Ethical Trading Initiative）即英国道德贸易行动联盟基本守则，为保护劳动者权益提供了保障。成为ETI会员也为公司产品出口世界各地进一步提供了保障。（4）得天独厚的地理位置，海路运输十分方便。（5）进料加工外销模式优势 国内水产品加工企业以来料加工和一般贸易形式居多，来料加工毛利率低于进料加工；一般贸易形式因其原料产地为国内，容易出现质量问题和受贸易制裁的影响。公司采用进料加工的模
42、式，不仅可通过成本优势获取加工环节利润，还能通过控制采购原料成本，提供产品销售价格方式，获得更高的利润空间，具有进料加工外销模式优势。（6）成本管理优势 在采购上，公司密切跟踪海外市场供求信息，与供应商进行原料采购谈判，并根据对市场需求进行预测，合理利用原料供应的淡旺季，有针对性的制定采购鱼类品种和数量，保证原料采购价格优势；在生产中，严格控制加工环节成本发生，同时在加工过程中实行精细化生产组织模式，严格核算加工人员的产品出成率，并给予奖惩。在管理上，执行扁平化管理，高级管理人员亲自深入生产、销售环节，减少了管理过程中信息反馈迟滞现象的出现，并且严格考核制度，分批次、分种类核算产品销售利润从而
43、精细化考核相关人员。上述措施使公司毛利率水平高于同行业，形成成本管理优势。大连天宝绿色食品股份有限公司 2013 年度报告全文 17 六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况 不适用 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 不适用 3、募集资金使用情况、募集资金使用情况（1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 59,999.94 报告期投入募集资金总额 0.04 已累计投入募集资金总额 54,545.21 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资
44、金总额比例（%）0%募集资金总体使用情况说明 公司募集资金存放与使用均符合深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所股票上市规则和 关于前次募集资金使用情况报告的规定 等法律法规和规范性文件要求。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期
45、 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 新增二期冰淇淋加工车间项目 否 37,400 37,400 0.04 33,908.48 90.66%2013 年06 月 30日 398.91 否 否 新增四期水产品加工项目 否 20,899.92 20,899.92 0 20,636.73 98.74%2012 年03 月 30日 1,332.75 否 否 大连天宝绿色食品股份有限公司 2013 年度报告全文 18 承诺投资项目小计-58,299.92 58,299.92 0.04 54,545.21-1,731.66-超募资金投向 合计-58,299.92
46、 58,299.92 0.04 54,545.21-1,731.66-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）新增四期水产品加工项目：四季度水产品出口由于部分原料规格较小及为规避下半年欧盟对部分鱼类产品的附加关税等原因，导致公司水产品四期销售收入下降，盈利未达预期。新增二期冰淇淋加工车间项目：由于公司主要销售市场为北方市场，2013 年因北方夏季雨水较多等天气原因，公司整体冰淇淋销售低迷，新增二期冰淇淋加工车间项目目前部分投产，因此未达预期。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 适用 以前年度发生 由于
47、大连市普湾新区整体规划：公司原计划建设地区大连市普湾新区石河镇北海村域为非工业区，因此公司变更此项目实施地点。根据实际情况，本项目实施地点现变更为大连市金州新区华家街道李家沟村（公司自有土地）。拟变更的土地位于大连市金州新区华家街道李沟村鹤大线南侧、柳姜线西侧 1-1 地块，土地性质为工业用地，使用类型为出让，使用年限 50 年，用地面积约为 166666平方米。详见 2011 年 8 月 5 日证券时报 巨潮资讯网公司公告。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用 根据公司第四届董事会第七次会议审议通过关于用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目
48、的自筹资金的议案，公司对截止 2011 年 7 月 20 日以自筹资金预先投入募集资金项目的总额为5,257.77 万元的投资全部进行置换，对此事项广发证券股份有限公司出具了关于大连天宝绿色食品股份有限公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见，利安达会计师事务所有限责任公司出具了 关于大连天宝绿色食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告（利安达专字2011第 1463 号）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用 为进一步提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，根据公司第四届董事会第八次
49、会议审议通过关于用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，使用不超过 5,500 万元的闲置募集资金补充流动资金，使用时间不超过 6 个月（2011 年8 月 5 日至 2012 年 2 月 4 日）。广发证券股份有限公司出具关于大连天宝绿色食品股份有限公司使用部分闲置募集资金补充流动资金的专项意见。该款项已于 2012 年 2 月归还。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 用于承诺投资项目，存放于募集资金账户 大连天宝绿色食品股份有限公司 2013 年度报告全文 19 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无（3）募集资金变更项目情况）募集资金变更项
50、目情况 不适用 4、主要子公司、参股公司分析、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 美国麒麟国际有限公司 子公司 商品销售 进出口业务、农副产品、土畜产品销售、豆制品、冷冻食品销售 500 万美元 28,293,564.42 28,240,032.11 15,598,789.62-2,020,018.38-2,020,018.38 大连天宝冰淇淋有限公司 子公司 加工制造 冰淇淋生产项目筹建、筹建期间不得经营 2,000 万元 18,679,687.14 18,679,3
