1、 1 深圳发展银行股份有限公司 2 0 0 5 年年度报告 2 目 录 第一节 重要提示.3 第二节 公司基本情况简介.4 第三节 会计数据和业务数据摘要.6 第四节 银行业务数据摘要.10 第五节 股本变动及股东情况.17 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.21 第七节 公司治理结构.29 第八节 股东大会情况简介.31 第九节 董事会报告.32 第十节 监事会报告.41 第十一节 重要事项.43 第十二节 财务报告.48 第十三节 董事、高级管理人员关于 2 0 0 5 年年度报告的书面确认意见.55 第十四节 备查文件.56 3 第一节 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事
2、、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本行第六届董事会第十二次会议审议了 2 0 0 5 年年度报告正文及摘要，本次董事会会议实到董事 1 3 人，戴德时(T i m o t h y D.D a t t e l s)因事不能亲自出席会议，委托唐开罗(D a n i e l A.C a r r o l l)行使表决权。本行董事会会议一致同意此报告。深圳市鹏城会计师事务所有限公司和安永会计师事务所分别根据国内和国际审计准则对本行年度财务会计报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。本行董事长兼首席执
3、行官法兰克纽曼、首席财务官王博民、会计机构负责人徐兆感保证年度报告中财务报告的真实、完整。4 第二节 公司基本情况简介 （一）法定中文名称：深圳发展银行股份有限公司（简称：深圳发展银行，下称“本行”）法定英文名称：S h e n z h e n D e v e l o p m e n t B a n k C o.,L t d.（二）法定代表人：法兰克纽曼(F r a n k N.N e w m a n)（三）董事会秘书：徐进 证券事务代表：吕旭光 联系地址：中国广东省深圳市深南东路 5 0 4 7 号 深圳发展银行大厦深圳发展银行董事会秘书处 联系电话：(0 7 5 5)8 2 0 8 0 3
4、 8 7 传 真：(0 7 5 5)8 2 0 8 0 3 8 6 电子邮箱：d s h s d b.c o m.c n （四）注册地址：中国广东省深圳市 办公地址：深圳市深南东路 5 0 4 7 号深圳发展银行大厦 邮政编码：5 1 8 0 0 1 本行国际互联网网址：h t t p:/w w w.s d b.c o m.c n 电子邮箱：d s h s d b.c o m.c n （五）本行选定信息披露报刊：中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定互联网网址：h t t p:/w w w.c n i n f o.c o m.c n 本行年度报告备置地点：本行董事会秘书处（六）本行
5、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深发展 A 股票代码：0 0 0 0 0 1 （七）本行其他有关资料 首次注册登记日期：1 9 8 7年 1 2 月 2 2 日 变更注册登记日期：2 0 0 5年 1 0 月 2 7 日 注册地点：深圳市罗湖区深南东路 5 0 4 7 号 企业法人营业执照注册号：4 4 0 3 0 1 1 0 1 0 3 3 4 税务登记号码：国税 4 4 0 3 0 1 1 9 2 1 8 5 3 7 9；地税 4 4 0 3 0 3 1 9 2 1 8 5 3 7 9 本行聘请的境内会计师事务所：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 办公地点：深圳东门南路 2 0 0
6、 6 号宝丰大厦五楼 5本行聘请的境外会计师事务所：安永会计师事务所 办公地点：香港中环金融街 8 号国际金融中心 2 期 1 8 楼（八）本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。6 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）2 0 0 5 年度主要财务数据（货币单位：人民币元）项 目 境内审计数 利润总额 6 3 8,6 1 6,5 6 1 净利润 3 5 1,7 2 7,4 6 0 扣除非经常性损益后的净利润*3 3 4,7 0 2,0 8 0 主营业务利润 2,8 9 4,4 5 8,9 7 3 营业利润 2,8 9 4,4 5 8,9 7 3 投资
7、收益 8 2 4,5 3 7,4 5 7 补贴收入-营业外收支净额-3 6,1 3 7,9 6 5 经营活动产生的现金流量净额*-4,2 8 5,5 8 4,4 8 6 现金及现金等价物净增加额 3,8 1 8,7 9 0,6 8 8 说明：（1）按照公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益的要求确定和计算非经常性损益；（2）扣除的非经常性损益项目及涉及金额为：1 7,0 2 5,3 8 0 元。（3）本行持有作为生息资产的债券及央行票据在现金流量表归类为投资性项目，如把这类项目计入经营活动，则经营活动产生的现金流量净额实为 4,0 8 8,4 9 6,1 5 7 元。项 目
8、 境外审计数 利润总额 5 7 1,1 2 3,3 1 1 净利润 2 8 6,4 9 3,3 0 1 扣除非经常性损益后的净利润 2 8 3,8 0 6,2 6 7 主营业务利润 2,8 4 7,8 6 6,2 4 1 营业利润 2,8 4 7,8 6 6,2 4 1 投资收益 7 8 4,0 2 4,9 9 8 补贴收入-营业外收支净额-5 7,2 8 8,4 8 2 经营活动产生的现金流量净额*-4,6 0 3,6 3 5,8 1 1 现金及现金等价物净增加额 3,8 1 8,7 9 0,6 8 8 说明：本行持有作为生息资产的债券及央行票据在现金流量表归类为投资性项目，如把这类项目计入
9、经营活动，则经营活动产生的现金流量净额实为 4,0 8 8,8 7 2,3 9 7 元。7（二）截至报告期末本行前三年的主要会计数据和财务指标：（货币单位：人民币元）2 0 0 5 年 2 0 0 4 年 2 0 0 3 年 项 目 境内审计数 境外审计数 境内审计数 调整后*境内审计数 调整前 境内审计数 调整后*境内审计数 调整前 主营业务收入 8,5 4 6,3 2 1,8 4 9 9,0 9 2,5 8 0,6 3 5 8,3 5 1,9 5 3,2 1 1 8,3 2 3,0 0 9,9 4 25,9 5 8,4 8 3,9 4 9 5,9 9 2,8 1 0,4 2 2 净利润 3
10、 5 1,7 2 7,4 6 0 2 8 6,4 9 3,3 0 1 2 9 4,5 6 9,6 6 9 2 8 9,7 7 4,2 7 53 9 5,7 8 2,4 8 1 4 2 5,0 7 2,7 1 9 总资产 2 2 9,2 1 6,4 1 5,8 0 8 2 2 2,3 6 8,5 5 7,8 6 1 2 0 4,4 4 2,7 5 9,0 8 3 2 0 4,2 8 6,4 2 4,0 2 0 1 9 3,5 8 7,1 5 4,6 0 6 1 9 3,4 5 3,4 1 5,3 3 0 股东权益(不含少数股东权益)5,0 4 3,0 4 1,9 5 5 5,0 7 8,1 6
11、6,5 3 3 4,7 3 4,3 1 4,2 8 0 4,6 8 4,6 6 2,2 8 84,4 3 9,7 4 5,5 8 4 4,3 9 4,8 8 8,9 8 5 全面摊薄每股收益 0.1 8 0.1 5 0.1 5 0.1 50.2 0 0.2 2 加权平均每股收益 0.1 8 0.1 5 0.1 5 0.1 50.2 0 0.2 2 每股净资产 2.5 9 2.6 1 2.4 3 2.4 12.2 8 2.2 6 调整后每股净资产*2.5 2 2.5 3 2.3 6 2.3 42.2 1 2.1 9 每股经营活动产生的现金流量净额-2.2 0 -2.3 7 3.6 2 3.6 2
12、-0.8 6 -0.8 6 净资产收益率(全面摊薄)6.9 7%5.6 4%6.2 2%6.1 9%8.9 1%9.6 7%净资产收益率(加权平均)7.1 6%6.3 9%6.4 2%6.3 8%9.8 3%9.6 6%说明：（1）境内审计数调整后，代表由于会计政策变更追溯调整后金额。（2）调整后每股净资产，是按照公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号：年度报告的内容与格式（2 0 0 5 年修订）规定的公式计算。即：调整后的每股净资产（年度末股东权益-3年以上的应收款项净额-待摊费用-长期待摊费用）/年度末普通股股份总数（三）境内外审计重要财务数据及差异 1、本年度境内外审计重要
13、财务数据及差异调节表（货币单位：人民币元）2 0 0 5 年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 5 年度 2 0 0 4 年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 4 年度 项目 净资产 净利润 净资产 净利润 法定会计报表（按中国会计准则）5,0 4 3,0 4 1,9 5 5 3 5 1,7 2 7,4 6 0 4,7 3 4,3 1 4,2 8 0 2 9 4,5 6 9,6 6 9调整：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债-9,9 8 5,8 4 4 5 4 4,6 0 3 -1 0,5 3 0,4 4 7 -1,1 2 6,4 8 2可供出售的投资按公允价值调整 2
14、,6 4 3,8 8 9 2 5 0,0 0 0 -4 8 6,9 9 1,9 4 0 2 2,5 4 9,5 0 6冲销设立分支机构款-1 8,6 6 9,1 6 8 4,1 7 5,0 0 0 -2 2,8 4 4,1 6 7 -5,3 2 5,0 0 0计提短期投资应收利息 1 8,7 1 0,6 2 6 -4 1,2 6 4,4 2 4 5 9,9 7 5,0 5 0 5 9,9 7 5,0 5 0投资性房地产重估 5 2,7 3 3,0 8 7 1 1,8 0 4,2 7 4 -调整汇兑损益-4 3,0 0 2,7 0 2 -8上述差异对递延所得税影响-1 0,3 0 8,0 1 2
15、 2,2 5 9,0 9 0 6 6,9 8 0,0 9 4 -4 0,1 1 9,3 9 6 按国际财务报告准则 5,0 7 8,1 6 6,5 3 3 2 8 6,4 9 3,3 0 1 4,3 4 0,9 0 2,8 7 0 3 3 0,5 2 3,3 4 7说明：为符合国际财务报告准则而对本行法定财务报表所作出之主要调整包括下列各项：A 衍生工具及结构性存款以公允价值列示。B 可供出售的投资以公允价值列示。C 一次性摊销购买分支机构款。D 计提短期投资应收利息。E 投资性房地产以公允价值列示。F 由于人民币升值而造成的外币报表折算差列入当期损益。G 确认上述差异形成的递延税款。2、境内
16、外审计贷款损失准备（货币单位：人民币元）境内审计数 境外审计数 年初数 5,1 1 1,5 5 9,8 1 6 5,1 1 1,5 5 9,8 1 5 加：本年提取 1,7 0 5,8 6 2,1 5 9 2,1 3 5,1 9 6,7 2 8 减：已减值贷款利息冲减-4 2 9,3 3 4,5 6 7 本年净计提 1,7 0 5,8 6 2,1 5 9 1,7 0 5,8 6 2,1 6 1 加：本年收回 3,6 6 4,6 1 6 3,6 6 4,6 1 6 加：汇率变动 1 0,1 8 6,1 0 3 1 0,1 8 6,1 0 1 减：本年核销 5 9 8,7 2 1,2 0 1 5
17、9 8,7 2 1,2 0 0 年末数 6,2 3 2,5 5 1,4 9 3 6,2 3 2,5 5 1,4 9 3 （四）2 0 0 5 年度本行利润表附表 根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露有关规定，本行 2 0 0 5年度按境内外审计数计算的净资产收益率及每股收益如下：1、境内审计数 净资产收益率(%)每股收益(元)报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5 7.4 0 5 8.9 5 1.4 9 1.4 9 营业利润 5 7.4 0 5 8.9 5 1.4 9 1.4 9 净利润 6.9 7 7.1 6
18、 0.1 8 0.1 8 扣除非经常性损益后的利润 6.6 4 6.8 2 0.1 7 0.1 7 2、境外审计数 净资产收益率（%）每股收益（元）项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5 6.0 8 6 3.5 1 1.4 6 1.4 6 9营业利润 5 6.0 8 6 3.5 1 1.4 6 1.4 6 净利润 5.6 4 6.3 9 0.1 5 0.1 5 扣除非经常性损益后的净利润 5.5 9 6.3 3 0.1 5 0.1 5 （五）报告期内股东权益变动情况 1、境内审计数（货币单位：人民币元）项目 2 0 0 4 年 1 2 月 3 1 日 本年增加 本年减
19、少 2 0 0 5 年 1 2 月 3 1 日 股本 1,9 4 5,8 2 2,1 4 9 -1,9 4 5,8 2 2,1 4 9 资本公积 1,5 7 1,7 2 9,3 4 4 -1,5 7 1,7 2 9,3 4 4 盈余公积 2 7 0,1 3 2,3 2 4 5 2,7 5 9,1 1 9 -3 2 2,8 9 1,4 4 3 其中：法定公益金 9 0,0 4 4,1 0 8 1 7,5 8 6,3 7 3 -1 0 7,6 3 0,4 8 1 一般准备 2 7 9,7 0 4,3 4 5 2 0 0,0 0 0,0 0 0 -4 7 9,7 0 4,3 4 5 未分配利润 6
20、6 6,9 2 9,0 3 5 9 8,9 6 8,3 4 1 -7 6 5,8 9 7,3 7 6 其中：建议分配的股利-外币报表折算差-2,9 1 7 -4 2,9 9 9,7 8 5 -4 3,0 0 2,7 0 2 股东权益合计 4,7 3 4,3 1 4,2 8 0 3 5 1,7 2 7,4 6 0 4 2,9 9 9,7 8 5 5,0 4 3,0 4 1,9 5 5 说明：变动原因是本行报告期内实现的利润及进行利润分配所导致。2、境外审计数 （货币单位：人民币元）项目 期初数 本期增加 本期减少 折算差 期末数 股本 1,9 4 5,8 2 2,1 4 9 1,9 4 5,8
21、2 2,1 4 9 资本公积 1,5 7 1,7 2 9,3 4 4 1,5 7 1,7 2 9,3 4 4 储备 5 4 9,8 3 3,7 5 3 2 5 2,7 5 9,1 1 9 2,9 1 6 8 0 2,5 9 5,7 8 8 公允价值累计变动可供出售的投资-4 1 3,7 3 0,6 5 0 4 7 2,3 7 7,7 2 5 5 6,3 9 9,7 7 1 2,2 4 7,3 0 4 投资性房地产重估储备 2 9 7,9 8 9 2 9 7,9 8 9 未分配利润 6 8 7,2 4 8,2 7 4 3 2 7,0 7 1,5 3 9 2 5 8,8 4 5,8 5 4 7 5
22、 5,4 7 3,9 5 9 合计 4,3 4 0,9 0 2,8 7 0 1,0 5 2,5 0 6,3 7 2 3 1 5,2 4 5,6 2 5 2,9 1 6 5,0 7 8,1 6 6,5 3 3 10 第四节 银行业务数据摘要 根据中国证监会颁布的公开发行证券公司信息披露编报规则第七号商业银行年度报告内容与格式特别规定，本行各项商业银行财务指标、业务数据和有关情况如下：（一）截至报告期末前三年商业银行重要财务数据（货币单位：人民币元）项 目 2 0 0 5 年 2 0 0 4 年 2 0 0 3 年 总负债 2 2 4,1 7 3,3 7 3,8 5 3 1 9 9,7 0 8,4
23、 4 4,8 0 3 1 8 9,1 4 7,4 0 9,0 2 2 存款总额 2 0 2,0 4 3,0 4 5,6 9 0 1 6 7,2 6 6,2 4 8,4 5 7 1 4 1,7 4 7,6 4 6,7 3 1 长期存款及同业拆入总额 1 6,6 8 7,5 5 5,0 9 0 1 4,8 7 5,7 3 1,5 8 5 4 2,2 2 7,4 4 1,0 3 3 贷款总额 1 5 6,1 0 3,0 2 3,9 7 2 1 2 6,1 9 5,4 6 3,2 4 0 1 3 1,3 6 9,8 3 2,8 2 0 各类贷款余额：其中：短期贷款 6 6,8 3 8,7 8 2,5
24、5 3 6 4,4 0 4,0 0 3,2 2 7 5 9,5 1 5,9 0 3,3 9 3 进出口押汇 1,8 8 6,5 7 2,6 4 2 1,1 5 4,0 5 1,7 0 9 1,4 2 2,4 0 7,3 3 6 贴现 3 8,4 1 4,2 7 2,7 3 5 1 6,7 0 1,4 0 7,2 6 0 3 3,2 4 8,4 4 2,6 9 8 中长期贷款 3 2,4 8 3,6 0 4,2 9 9 3 1,2 3 8,4 9 6,3 9 3 2 6,7 4 6,1 4 4,2 2 3 逾期贷款 4 9 6,7 2 4,7 8 7 1,2 6 4,5 6 0,5 4 1 5
25、9 3,8 4 8,7 5 4 非应计贷款 1 5,9 8 3,0 6 6,9 5 6 1 1,4 3 2,9 4 4,1 1 0 9,8 4 3,0 8 6,4 1 6 （二）截至报告期末前三年年末及按月平均计算的年均财务指标（单位：%）项目 标准值 2005 年 2004 年 2003 年 年末 月均 年末 月均 年末 月均 资本充足率*8*3.7 0 3.1 7 2.3 0 2.1 3 6.9 6 7.8 7 不良贷款比例 1 5 9.3 3 1 0.2 1 1 1.4 1 1 0.0 7 8.4 9 1 0 人民币 7 5 5 8.1 1 6 1.3 5 6 5.9 6 7 1.4 6
26、 6 9.6 7 6 5.6 6 外 币 8 5 6 0.0 4 6 1.6 4 4 7.9 3 5 3.4 5 5 5.8 4 5 5.8 8 存贷款比例 本外币 7 5 5 8.2 3 5 6.4 0 6 5.4 6 7 0.3 2 6 8.7 6 6 4.8 2 人民币 2 5 3 5.8 9 3 3.3 4 2 5.3 9 2 6.7 9 3 0.5 9 3 0.8 5 流动性比例 外 币 6 0 8 7.8 6 8 4.4 5 7 9.3 0 8 5.4 9 7 6.0 3 6 8.8 6 拆入比例 4 0.0 0 0.0 7 0.1 5 0.4 1.2 3 1.6 5 拆借资金比例
27、 拆出比例 8 1.0 9 0.8 0 0.9 2 0.9 9 0.7 1 1.2 7 人民币 1 2 0 2 3 7.8 1 2 1 9.7 4 2 5 3.6 2 2 4 9.4 6 1 1 7.7 5 1 2 4.9 3 中长期贷款比例 外 币 6 0 1.9 2 2.1 4 2.9 3.5 3 3.9 1 4.7 1 国际商业借款比例 1 0 0 0.0 0 0.0 0 5.2 6 6.5 2.9 9 1.6 2 单一最大客户贷款比例 1 0 2 0.6 7 1 5.1 1 1 6.9 2 2 3.2 3 4.5 9 6.3 1 最大十家客户贷款比例 5 0 1 2 2.2 2 1 0
28、 9.8 0 1 2 8.7 0 1 5 2.5 8 4 5.1 5 4 8.2 2 利息回收率-8 9.5 9 8 9.4 2 9 5.5 3 9 1.0 8 9 2.2 3 8 7.2 7 说明：1、根据中国银监会颁布的商业银行资本充足率管理办法，商业银行最迟要在 2 0 0 7 年 111 月 1 日前达到最低资本充足率要求。2、截至报告期末本行单一最大客户贷款全部是银行承兑汇票贴现余额；承兑银行是国内某 5 大国有商业银行。3、截至报告期末本行最大十家客户贷款中，银行承兑汇票贴现占本行最大十家客户贷款余额比例为 4 4.6 8。4、大部分表中列示的财务指标的标准值及定义已经被银监会重新
29、修定并将于 2 0 0 6年 1月 1 日起试行。（三）资本构成与变化情况（货币单位：人民币百万元）项 目 2 0 0 5 年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 4 年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 3 年 1 2 月 3 1 日 资本净额 4,8 8 0 3,3 1 0 8,9 3 1 其中：核心资本净额 4,8 8 5 3,3 4 0 4,1 5 3 加权风险资产净额 1 3 1,7 1 3 1 4 3,6 8 1 1 2 8,2 6 1 资本充足率 3.7 0%2.3 0%6.9 6%核心资本充足率 3.7 1%2.3 2%3.2 4%说明 1：2 0 0 4年度起资本充足率与核
30、心资本充足率按照中国银监会颁布的商业银行资本充足率管理办法规定的新标准计算；2 0 0 3年度资本充足率与核心资本充足率按照中国人民银行关于印发商业银行非现场监管指标报表填报说明和商业银行非现场监管报表报告书的通知计算，因此对比 2 0 0 3 年有较大幅度的下降。2、本行 2 0 0 5 年的资本充足率有重大改善。核心资本充足率由 2 0 0 4 年末的 2.3 2%增长到3.7 1%，主要归因于内部资本的积累和资产负债表管理。虽然目前资本充足率与目标水平尚有距离，但本行会争取通过筹资来提升资本充足率。（四）本行机构有关情况 报告期末本行机构（不含总行）有关情况如下：机构名称 地址 所辖 网
31、点数 资产规模*员工 人数 总行营业部 深圳市罗湖区深南东路 5 0 4 7 号深圳发展银行大厦首层 1 8,0 3 8 6 1 深圳管理部 深圳市深南大道 1 0 5 6 号银座国际大厦 9、1 5 层 8 9 3 7,9 4 9 1,5 8 4 深圳人民桥支行（特殊资产管理中心）深圳市罗湖区深南东路 4 1 1 7 号湖北宝丰大厦首层 1 1 1,2 3 7 6 9 广州分行 广州市天河区珠江新城花城大道 6 6 号 1 7 2 1,7 5 6 5 5 8 海口分行 海口市金龙路 2 2 号 4 2,9 8 9 1 4 0 珠海支行 珠海市香洲区紫荆路 1 8 号深圳发展银行大厦 6 1,
32、8 0 3 1 4 4 佛山分行 佛山市莲花路 1 4 8 号 1 0 8,9 8 1 2 8 3 上海分行 上海市浦东新区浦东南路 1 3 5 1 号 2 3 2 9,5 5 8 6 1 8 12杭州分行 杭州市庆春路 3 6 号 1 6 2 2,5 0 5 4 4 3 宁波分行 宁波市江东北路 1 3 8 号 7 8,7 0 2 2 7 0 温州分行 温州市人民东路国信大厦 5 5,2 3 4 1 5 5 北京分行 北京市复兴门内大街 1 5 8号远洋大厦 1 3 2 8,6 5 4 4 5 9 大连分行 大连市中山区友好路 1 3 0号 7 5,6 6 3 2 1 6 重庆分行 重庆市渝
33、中区学田湾正街 1 号 7 2,8 9 0 1 9 5 南京分行 南京市中山北路 2 8 号江苏商厦 1 0 1 5,0 1 0 2 9 9 天津分行 天津市河西区友谊路 1 0 号一轻总公司大厦 8 8,6 7 4 2 2 9 济南分行 济南市历山路 1 3 8 号 5 5,5 1 5 1 8 3 青岛分行 青岛市香港中路 6 号世贸中心 A 座裙楼 4 3,2 9 5 1 5 6 成都分行 成都市顺城街 2 0 6 号 3 3,7 2 2 1 2 0 昆明分行 昆明市盘龙区青年路 4 4 8号华尔顿大厦群楼 1-6 层 2 1,9 4 3 9 2 合计 2 3 8 2 3 4,1 1 5
34、6,2 7 4 说明：资产规模为 2 0 0 5 年底准备前账面余额。（五）报告期末贷款五级分类情况（货币单位：人民币百万元）贷款准备计提比例（%）五级分类 贷款余额 从损益表提取的减值准备（参考比例）利润分配提取的一般准备 正常 1 3 2,1 7 1 -1 关注 9,3 6 0 2 -次级 7,3 0 7 2 0 3 0 -可疑 5,7 8 7 4 0 6 0 -损失 1,4 7 8 1 0 0 -合计 1 5 6,1 0 3 说明：1、根据银监会 2 0 0 1 年公布的指引，银行应以贷款余额的 1%计提一般准备。2 0 0 5 年 5 月 2 3 日，财政部制定了 金融企业呆账准备提取
35、管理办法（财金 2 0 0 5 4 9 号），并列明金融企业应当于年终根据承担风险和损失的资产余额的一定比例从利润分配中提取一般准备（原则上不低于风险资产期末余额的 1%），以弥补尚未识别的可能性损失。而对特定损失的贷款，则从损益表提取，并按照风险程度和可回收性合理计提。本办法自 2 0 0 5年 7 月 1日起施行。以前有关规定与本办法有抵触的，以本办法为准。另根据财金 2 0 0 5 9 0 号关于呆账准备提取有关问题的通知，金融企业应在三年左右提足一般准备，最长不超过五年。本行计划分三到五年提足一般准备。2、本行根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押、质押物的合理价值、担保人的实
36、际担保能力和本行的贷款管理情况等因素，分析其五级分类情况并结合风险程度和回收的可能性，及预期未来现金流的折现值等，合理提取贷款损失准备/减值准备。报告期末,本行贷款损失准备余额为 6,2 3 2,5 5 1,4 9 3 元。3、中财一系列 1 5亿元贷款是本行不良贷款中的一个主要不良贷款，本行已向有关监管部门汇报。针对这些不良贷款的法律行动正在进行。本行也已聘请专业法律顾问支持诉讼。管理层认为可回收折现值存在变数，因此已专项计提约 4 亿元减值准备。4、不良贷款准备金覆盖率由 2 0 0 4 年的 3 5%提升至 2 0 0 5 年末的 4 3%。13（六）报告期末前十名客户贷款额占贷款总额比
37、例 截至报告期末，本行前十名客户贷款余额为 5 9.6 4 亿元（含贴现客户），占期末贷款余额的 3.8 2%。前十名贷款客户是：深圳市财政金融服务中心、深圳市中信城市广场投资有限公司、北京现代汽车有限公司、五矿钢铁有限责任公司、北京市土地整理储备中心、中国石油化工集团公司、一汽海马汽车有限公司、浙江顺风交通集团有限公司、江苏沙钢集团有限公司、中化国际石油公司。（七）报告期末本行无占贷款总额比例超过 2 0%（含 2 0%）的贴息贷款。（八）本行重组贷款的年末余额 4 2 0,8 3 4 万元人民币，其中逾期部分金额 9 1,4 4 1 万元人民币。（九）报告期主要贷款类别按月度计算的年均余额
38、及年均贷款利率（货币单位：人民币百万元）类 别 年均余额 年均贷款利率 短期贷款（本外币）5 9,5 5 9.8 2 5.7 7%中长期贷款（本外币）3 1,2 9 4.4 1 5.7 2%（十）报告期末所持金额重大的政府债券的有关情况 2 0 0 5 年末,本行所持重大金额政府债券情况如下:债券种类 面值（万元）票面利率（%）到期日 0 2 国债 0 1 6 3,0 0 0 2.7 0 2 0 1 2-3-1 8 0 3 国债 0 6 6 0,0 0 0 2.5 3 2 0 0 8-7-2 5 0 1 国债 0 1 5 0,0 0 0 2.8 2 F 0.5 7 2 0 1 1-3-2 3
39、0 1 国债 0 9 5 0,0 0 0 2.7 7 F 0.5 2 2 0 1 1-8-3 1 0 2 国债 0 9 5 0,0 0 0 2.7 0 2 0 1 2-7-1 9 0 0 国债 0 2 4 0,0 0 0 2.8 0 F 0.5 5 2 0 1 0-4-1 8 0 4 年凭证式（二期）三年期国债 3 7,1 4 3 2.5 2 2 0 0 7-5-3 1 0 0 国债 0 1 3 0,0 0 0 2.9 F 0.6 5 2 0 0 7-2-2 4 0 3 国债 0 4 3 0,0 0 0 2.4 5 2 0 0 8-4-2 4 0 1 国债 0 5 2 5,0 0 0 3.7
40、1 2 0 0 8-6-2 2 0 5 国债 0 7 2 5,0 0 0 1.5 8 2 0 0 7-7-1 5 0 0 国债 1 2 2 0,0 0 0 2.8 5 F 0.6 0 2 0 0 7-1 2-2 0 0 1 国债 1 4 2 0,0 0 0 2.9 0 2 0 0 8-1 2-1 0 0 2 年凭证式（二期）五年期国债 2 0,7 4 8 2.2 9 2 0 0 7-7-1 6 0 4 年凭证式（二期）五年期国债 1 7,0 8 0 2.8 3 2 0 0 9-5-3 1 0 5 国债 1 4 1 7,0 0 0 1.7 5 2 0 0 7-1 2-1 5 0 2 国债 1 1
41、 1 5,0 0 0 2.6 4 2 0 0 9-8-2 3 0 4 年凭证式（四期）三年期国债 1 1,8 3 0 2.6 5 2 0 0 7-8-3 1 0 2 国债 1 5 9,0 0 0 2.9 3 2 0 0 9-1 2-6 0 2 年凭证式（三期）五年期国债 8,6 7 7 2.3 6 2 0 0 7-9-1 0 0 国债 0 6 8,0 0 0 3.5 0 2 0 0 7-8-1 7 9 6 国债 0 6 8,0 0 0 1 1.8 3 2 0 0 6-6-1 4 0 3 国债 0 7 5,0 0 0 2.6 6 2 0 1 0-8-2 0 0 4 国债 0 8 5,0 0 0
42、4.3 2 0 0 9-1 0-2 0 140 5 国债 0 5 5,0 0 0 3.3 7 3 3 2 0 1 2-5-2 5 9 8 国债 3 5,0 0 0 5.5 0 2 0 0 8-9-4 9 9 记账式 1 期 5,0 0 0 4.8 8 2 0 0 6-2-2 6 (十一)报告期内应收利息与其他应收款坏账准备的提取情况（货币单位：人民币元）类 别 金 额 坏账准备 应收账款（应收利息）2 2 9,3 3 7,2 6 1 0 其他应收款 7 9 1,9 3 3,7 1 3 5 4 4,0 2 9,1 7 0 注：对于贷款等生息资产的应收利息，在其到期 90 天尚未收回时，冲减当期利
43、息收入，转作表外核算，不计提坏账准备。对于其他应收款，本行于期末逐项分析其可回收性，合理计提坏账准备。（十二）报告期内主要存款类别年均余额及年均存款利率（货币单位：人民币百万元）类别 年均余额 年均存款利率 企业存款（本外币）1 5 4,2 2 3.3 0 1.7 0%储蓄存款（本外币）2 6,0 2 2.9 9 1.3 4%（十三）报告期末不良贷款余额及本年为解决不良贷款已采取及拟采取的措施 报告期末不良贷款余额包括贷款五级分类中次级类、可疑类和损失类共计 1 4 5.7 2 亿元。本行为解决不良资产报告期内已采取及拟采取的措施：1、改革不良资产管理架构，完善资产保全部门职能 设立特殊资产管
44、理委员会为不良资产管理最高决策机构。强化总行资产保全部的管理职能，增加了贷款重组的管理和不良资产核销的管理两项职能。总行成立了特殊资产管理中心，剥离深圳地区不良资产进行集中清收管理。健全分行一级资产保全部门，将不良资产集中由分行资产保全部门进行经营管理，发挥分行清收的积极性。2、制定、落实各项清收政策和配套措施 根据业务发展的需要和相关政策法规的变化，制定了不良贷款重组管理办法（试行），修订了以物抵债及抵债资产处置管理办法、资产保全工作委托律师管理办法，进一步明确业务要求，并简化部分业务审批流程，提高效率；完善清收激励措施，制定不良资产清收单项奖励办法，根据不良资产收回的方式、难易程度按不同标
45、准给予奖励；针对疑难问题，及时提供法律咨询意见、指导和协助清收；组织经验交流，做好专题业务培训，开拓思路、互相促进；实行重大案件协办制度。3、对不良资产实施分类管理，明确工作目标，落实清收责任 15组织对全行不良资产进行分类排队，根据本行不良资产的实际情况，对不良资产实施分类管理，区别不同的债务人情况制定不同的不良资产处置方案；确定全行和各分支行的年度清收目标，总行资产保全部门按月落实分支行清收进展情况，及时掌握进度、适时调整，深入基层帮助分支行解决清收过程中的重大、疑难问题。4、加大不良资产核销，加强对已核销贷款的管理 根据全行经营情况和战略发展目标，加大了呆账贷款核销力度。制定了新的呆账贷
46、款核销管理暂行办法，由资产保全部牵头组织核销工作。对已核销的不良贷款实行集中管理，建立台账，落实清收管理责任人，继续做好清收和管理工作。（十四）报告期内本行无逾期未偿付的债务。（十五）可能对本行财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目的年末余额（货币单位：人民币元）项 目 金 额 银行承兑汇票 8 3,9 5 3,9 2 9,3 5 5 开出信用证 2,0 8 2,4 3 4,9 9 4 开出保证凭信 2,6 7 8,2 8 1,3 8 1 表外应收利息 3,2 3 7,1 4 0,3 9 0 期收远期外汇 4 1 6,9 7 5,8 7 6 期付远期外汇 4 1 1,3 1 2,6 0 3
47、（十六）前一报告期末所披露风险因素本年内给商业银行造成损失，以及本年末所存在的可能对其造成重大影响的各种风险因素及其相应对策。本行对前一报告期末所披露的市场风险、信用风险操作风险和流动性风险有充分认识，并采取了措施防范，因此在报告期内，以上风险并未对本行经营产生重大影响，也未造成重大损失。报告期末本行在经营中面临的主要风险及对策：市场风险、信用风险操作风险和流动性风险仍然是本行在报告期以及未来经营中面临的主要风险。本行将进一步学习和引进国际先进的风险管理理念方法和技术，进一步完善本行风险管理体系和组织架构，实现对银行经营的全过程动态的风险管理。1、信用风险。建立垂直管理的风险控制体系，实现公司
48、、零售、金融机构三类信用风险的全行统一管理；将风险管理部重组为信贷管理部和信贷审批中心，建立独立的授信风险管理体系和评审体系；实行分行信贷执行官制度，加强分行信贷的独立性和执行力；实施信贷风险监测与预警制度等，建立风险预警体制；试行信贷资产风险分类认定工作规程，加强信贷评级及准备金计提管理；按分行风险管控能力和授信风险度进行差异化授权；进行信贷审批流程的改革优化，继续加强信贷管理信息系统的建设，提升管理的技术水平。2、市场风险。市场风险对本行影响主要集中在汇率和利率风险的管理上，本行通过定期 16监测利率敏感性缺口、持续性缺口、市场敏感性比率等指标，积极调整全行资产、负债的期限结构、利率结构，
49、通过增加浮动利率的贷款和债券等资产，努力实现可重新定价的资产量与负债量的匹配，规避利率风险。同时本行通过加强对国内外金融形势的研究，建立汇率预测模型，进一步提高汇率风险识别能力；通过对汇率波动性的研究，主动调整本行的资产负债结构；同时利用各种金融工具，减少汇率风险。3、操作风险。本行严格按照银监会颁布的关于加大防范操作风险工作力度的通知要求，从规章制度建设、稽核体制建设、基层行合规性监督、订立职责制、行务管理公开等方面加强内部控制和监督检查，严密防范金融案件的发生。4、流动性风险。流动性风险是指商业银行不能满足合理的存款支取和贷款发放而给银行带来的风险。本行采取了一系列流动性风险管理的措施：一
50、是坚持稳健的流动性管理策略，维持较高的资产流动性，保持充足的支付能力；二是实行流动性缺口管理，对流动性缺口进行计量与分析，在对流动性缺口进行定量分析的基础上，确定合适的融资限额及缺口限额，使本行流动性风险的调控能力不断增强。三是建立流动性预警机制，通过流动性指标监测、存款变动监测、资产负债情况监测、外部环境变化监测等，加强流动性的动态分析，防范流动性风险。（十七）内部控制制度的完整性、合理性与有效性 内部控制制度是商业银行为实现经营目标而制定和实施的一系列风险防范的制度、程序和方法。根据中华人民共和国商业银行法、商业银行内部控制指引、股份制商业银行公司治理指引等有关法规的要求，本行建立了各项银
