600706_2015_曲江文旅_2015年年度报告_2016-04-18.txt

1、2015 年年度报告 1 / 153 公司代码：600706 公司简称：曲江文旅 西安曲江文化旅游股份有限公司 2015 年年度报告 2015 年年度报告 2 / 153 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人贾涛、主管会计工作负责人狄洁华及会计机构负责人（会计主管人员）王月声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事

2、会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2015年度，母公司实现净利润20,593,911.55元，期初未分配利润-128,350,804.89元，可供股东分配的利润为-107,756,893.34元。 鉴于报告期末母公司未分配利润为负，故本次利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规

3、定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 2015 年年度报告 3 / 153 目 录 第一节 释义 .4 第二节 公司简介和主要财务指标 .5 第三节 公司业务概要 .8 第四节 管理层讨论与分析 .11 第五节 重要事项 .20 第六节 普通股股份变动及股东情况 .34 第七节 优先股相关情况 .38 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .39 第九节 公司治理 .44 第十节 公司债券相关情况 .47 第十一节 财务报告 .48 第十二节 备查文件目录 . 153 2015

4、年年度报告 4 / 153 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司/上市公司/曲江文旅 指 西安曲江文化旅游股份有限公司 曲江管委会 指 西安曲江新区管理委员会 文化控股公司 指 西安曲江文化控股有限公司 文化集团 指 西安曲江文化产业投资（集团）有限公司 大明宫集团 指 西安曲江大明宫投资(集团)有限公司 旅游投资集团 指 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 大雁塔景区管理公司 指 西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司 大明宫遗址公园公司 指 西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司 城墙公司 指 西安曲江城墙旅游发展有限公司 酒店管

5、理公司 指 西安曲江国际酒店管理有限公司 曲江旅行社 指 西安曲江国际旅行社有限公司 楼观管理公司 指 西安曲江楼观道文化景区管理有限公司 友联旅行社 指 陕西友联国际旅行社有限责任公司 阳光旅行社 指 陕西阳光假期国际旅行社有限责任公司 柏伽斯酒业 指 西安曲江柏伽斯酒业有限公司 曲江智造公司 指 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 曲江社会事业中心 指 西安曲江新区社会事业管理服务中心 董事会 指 西安曲江文化旅游股份有限公司董事会 股东大会 指 西安曲江文化旅游股份有限公司股东大会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期/报告期内 指 2015 年 1 月 1 日至 2015

6、年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 上交所/交易所 指 上海证券交易所 希格玛/会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 审计基准日 指 2015 年 12 月 31 日 2015 年年度报告 5 / 153 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 西安曲江文化旅游股份有限公司 公司的中文简称 曲江文旅 公司的外文名称 XIAN QUJIANG CULTURAL TOURISM CO.,LTD 公司的外文名称缩写 QJCT 公司的法定代表人 贾涛 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 高艳 联系地址 西安曲江新区（雁塔南路）曲江文化大厦

7、7层 电话 029-89129355 传真 029-89129350 电子信箱 cadsh 三、 基本情况简介 公司注册地址 西安曲江新区（雁塔南路）曲江文化大厦7-8层 公司注册地址的邮政编码 710061 公司办公地址 同注册地址 公司办公地址的邮政编码 同注册地址 公司网址 电子信箱 qjwl 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 曲

8、江文旅 600706 长安信息 2015 年年度报告 6 / 153 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 西安市高新路 25 号希格玛大厦 签字会计师姓名 赵琰、郭毅辉 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 平安证券有限责任公司 办公地址 深圳市福田区金田南路大中华国际交易广场 8 楼 签字的财务顾问主办人姓名 陈瑜、王东平 持续督导的期间 2012 年 6 月 29 日-2015 年 12 月 31 日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年

9、 本期比上年同期增减(%) 2013年 营业收入 989,365,476.42 1,082,227,597.14 -8.58 1,297,658,670.66 归属于上市公司股东的净利润 47,921,644.09 29,077,754.92 64.81 84,751,111.50 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 35,734,838.25 22,184,086.67 61.08 75,934,138.32 经营活动产生的现金流量净额 125,826,090.50 -14,460,348.55 22,086,896.88 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%）

10、2013年末 归属于上市公司股东的净资产 832,669,689.95 784,748,045.86 6.11 755,670,290.94 总资产 1,732,554,907.24 1,742,143,509.42 -0.55 1,957,107,732.17 期末总股本 179,509,675.00 179,509,675.00 0.00 179,509,675.00 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%) 2013年 基本每股收益（元股） 0.27 0.16 68.75 0.47 稀释每股收益（元股） 0.27 0.16 68.75 0.47

11、 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.20 0.12 66.67 0.42 加权平均净资产收益率（%） 5.93 3.78 增加2.15 个百分点 11.88 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 4.45 2.89 增加1.56 个百分点 10.71 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润，较上年同期分别增加 64.81%、61.08%，主要原因为报告期内公司下属大唐芙蓉园景区管理分公司、海洋极地公园分公司业绩较上年同期有所增加及公司期间费用较上年同期有所下降。 2015 年年度报告 7 /

12、 153 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： 不适用 九、 2015 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 228,247,220.97 256,461,946.51 261,466,904.59

13、 243,189,404.35 归属于上市公司股东的净利润 5,309,715.20 21,875,833.14 22,561,733.06 -1,825,637.31 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,170,376.17 20,430,067.38 22,904,680.73 -12,770,286.03 经营活动产生的现金流量净额 -15,243,396.13 52,821,395.58 17,551,789.95 70,696,301.10 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、 非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性

14、损益项目 2015 年金额 附注（如适用） 2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益 -1,834,321.79 -5,252,165.26 -7,022,835.01 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 18,857,703.39 21,450,837.47 19,996,324.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 2015

15、年年度报告 8 / 153 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -6,395,000.00 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 946,5

16、70.80 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,999,037.95 -2,234,994.27 -828,269.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,600,000.00 少数股东权益影响额 -97,756.09 216,358.26 -105,464.58 所得税影响额 -2,739,781.72 -891,367.95 -1,569,352.93 合计 12,186,805.84

17、6,893,668.25 8,816,973.18 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务 报告期内，公司经营范围涵盖历史文化类旅游景区策划、运营管理、餐饮酒店、旅行社和旅游商业地产等为核心的文化旅游产业运营。有食、宿、行、游、购、娱六大业务板块。主要业务范围包括：景区运营管理业务、历史文化主题酒店管理(含餐饮管理)业务、旅行社业务、演出演艺业务、文化旅游商品业务、园林绿化、旅游商业地产业务及其他新型旅游业务等。 公司运营管理的文化旅游景区业务主要包含“西安曲江大雁塔大唐芙蓉园”国家5A级景区，曲江海洋极地公园、西安城墙、楼观道文化展示区

18、、大明宫国家遗址公园等数个国家4A级景区，以及2015 年年度报告 9 / 153 寒窑遗址公园、曲江池遗址公园、唐城墙遗址公园、唐慈恩寺遗址公园、秦二世陵遗址公园等多个文化旅游景区。 公司酒店餐饮板块主要包含唐华宾馆酒店（首家唐文化体验式酒店）、芳林苑酒店、银座商务酒店、御宴宫（仿唐御宴）、金缘阁（婚庆主题酒店）、农博园、汉阳馆餐饮（韩国料理）等，形成了文化旅游景区的重要组成部分，丰富和完善了文化旅游的业态结构。 公司旅游服务业务主要包括出境业务、入境业务、商务旅游、传统旅游产品、会议策划接待、特色旅游线路等，以全资、控股、战略合作、连锁加盟为主要形式，逐步打造“曲江旅行社集团”。 公司文化

19、旅游演出业务结合盛唐文化、地域文化特色，打造内容丰富、形式多样的精品文化旅游演出项目。公司现有的文化旅游演出包括“梦回大唐”、水幕电影“齐天大圣”、“道梦空间”等。 旅游商品销售业务是公司下属子公司（西安曲江唐艺坊文化传播有限公司）负责专业化运营，经营旅游商品的策划、设计、销售，文化旅游区商品销售的整合运营。 园林绿化业务为公司下属子公司（西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司）负责专业化运营，主要承接政府、企事业单位的园林绿化业务，目前拥有园林绿化二级业务资质。 2、经营模式 公司经营范围涵盖历史文化类旅游景区策划、运营管理、餐饮酒店、旅行社和旅游商业地产等为核心的文化旅游产业运营。 景区运营管

20、理模式主要分为收费式景区管理、开放式景区管理、自有旅游资产运营管理。运营管理权限范围主要包括：收费式景区门票收费管理、景区基础物业管理、景区内日常经营性活动服务管理、景区内专项商业活动服务管理等。餐饮酒店多分布在景区周边，受益于景区客流量增长，享受景区口碑和公司品牌效应。旅游周边产品和服务（旅行社）及旅游演出目前主要为完善景区旅游产品服务业务，发挥协同作用。旅游商业地产业务丰富和完善了公司业务链条，提升公司的盈利能力。 2015年公司实现营业收入98,936.55万元，其中景区运营管理业务占营业收入的67.86%，酒店餐饮业务占营业收入的18.73%，旅游商品销售业务占营业收入的0.56%，旅

21、游服务（旅行社）业务占营业收入的7.97%，园林绿化业务占营业收入的4.88%。 3、行业情况 2015年我国国内旅游市场持续高速增长。据国家旅游局统计，全国国内旅游人数40亿人次，同比增长10.5%。全国国内旅游收入34,195.05亿元，比上年增长13.1%。全国国内旅游出游人均花费857元。 2015年全国旅游业对GDP的综合贡献为7.34万亿元，占GDP总量的10.8%，旅游直接就业2,798万人，直接和间接就业7,911万人，占全国就业总人口的10.2%。2015年，入境旅游市场企稳回升。入境旅游人数1.338亿人次，同比增长4.0%。国际旅游收入1,136.5亿美元。 2015年，

22、我国出境旅游市场增速放缓。全年我国公民出境旅游人数1.2亿人次，旅游花费1,0452015 年年度报告 10 / 153 亿美元。 中国旅游研究院预测，2016年我国旅游接待总量将达44.88亿人次，同比增长9.4%；国民出游总量44.83亿人次，同比增长9.6%；旅游总收入达4.67万亿元，同比增长12%。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 详见第四节“管理层讨论与分析”资产、负债情况分析 三、 报告期内核心竞争力分析 公司作为历史文化景区发展集成商，从进入行业时间和现有管理体量来看，目前已经成为国内大型历史文化景区集成管理的先行者和领先者，有着独特的核心竞争力和竞争优势。

23、1、公司的核心竞争力主要体现在面向历史、文化主题景区的全面运营管理集成能力，即历史、文化主题景区前期文化研究、策划规划能力，后期运营管理能力和相关产业协同的全面把握能力。 （1）历史、文化主题景区前期文化研究、策划规划能力主要体现在： 历史文化旅游资源的价值发现和价值再造能力。即以历史文化主题为主的文化研究、文化挖掘、文化策划、创意加工和文化产品设计组合能力。该能力是历史文化主题景区建设开发和运营管理中最为宝贵的原创动力和长久持续旅游体验吸引力的来源。 历史文化主题景区的整体发展定位、发展路径、规划设计、产品设计的总体集成和控制能力。该能力保证历史文化景区的建设发展和运营管理的高起点、高水准，

24、实现了物质及非物质历史文化资源向旅游经营资源的转化和兑现。 （2）历史文化景区的全面运营管理能力。该能力直接为客户创造差异化旅游体验，形成最直接的产品竞争力。 （3）产业协同的全面把握能力主要体现在： 历史文化景区内文化演出演艺活动的策划创意设计和演出管理能力。该能力提升和丰富景区体验产品门类，带来高附加值的体验项目。 历史文化主题的酒店、餐饮项目运营管理能力。该能力增加和改善客户消费体验，提升传统酒店、餐饮行业的经济附加值。 旅行社运营管理整合能力。该能力保证了历史文化景区产品所需要的规模化的市场销售渠道体系。 文化旅游创意商品研发设计能力。该能力将公司研究形成的大量历史文化资源与文化元素迅

25、速商品化，在完成景区销售协同的同时，走出景区实现更大市场范围的扩张和收益。 文化旅游品牌传播与营销能力。该能力保证了曲江文化旅游品牌在市场上的快速认知、快速传播，并保证公司今后发展品牌建设的持续需要。 由于上述能力具有历史、文化、旅游交叉领域的多样性和集成的复杂性，需要通过众多项目的实践经验才能逐渐形成，所以具有较高的能力形成壁垒。 2、公司具有资源依托和占有方面的特定优势 公司资产和业务具有运用占有稀缺历史文化资源进行旅游发展的特定优势。对于旅游发展而言，2015 年年度报告 11 / 153 历史文化资源和遗存是十分宝贵和稀缺的，而陕西和西安则在此具有得天独厚的的先天优势。公司资产和业务目

26、前保护、运用和占有周秦汉唐历史文化资源的发展重心在于盛唐文化，秦文化资源研究和发展成果已经开始呈现，道文化和老子文化资源的运用和发展也已起步，未来在历史文化主题的拓展方向上选择较为丰富，具有一定的先行者优势。这种独特地理位置和历史文化资源传承带来的先天优势，以及目前表现出的一定的先行者优势，已经构成公司资产和业务发展历史文化景区非常独特、难以模仿、不易转移的核心竞争优势。 第四节 管理层讨论与分析 一、管理层讨论与分析 报告期内，公司坚持改革转型、稳中求进、和谐发展的工作总基调，以提高发展质量和效益为中心，主动融入曲江“三城两业”的战略蓝图，按照“强管理、推变革、降成本、凝人心、改作风、促和谐

27、、提质量、增效益”的基本思路，求稳、求新、求实效，积极推进各项工作。 1、聚焦文化旅游核心竞争力，积极参与曲江旅游品牌建设。 2015 年，公司各景区共举办芙蓉园新春灯会、海洋公园恐龙节、寒窑泼水节、楼观萤火虫帐篷节、唐城墙风筝节等近百场文化主题活动异彩纷呈，这些极具成长性的项目和活动极大丰富了公司的产品矩阵，提升公司收益和品牌知名度。其中，大唐芙蓉园、海洋公园等公司核心景区收入有较大幅度提升。 2、依托自身优势，走出去取得新突破。2015 年度公司继续实施“走出去”战略，相继开展了河南神农山景区托管及策划规划咨询服务，洋县华阳景区托管服务，山西三多堂文化旅游景区及寿阳农业公园项目旅游策划规则

28、，邯郸文旅管理咨询服务，四川成都安仁镇、山海关旅游规划服务咨询等外拓智力服务项目。 3、完成大雁塔北广场“移动看台”，唐华宾馆停业装修前期工作落地，芙蓉园智慧旅游试点等项目，为公司的持续发展增添动力。 4、坚持问题导向，体制机制改革步伐稳健。根据经营发展需要，公司持续优化组织架构，设立营销中心，改革供应链管理流程，对外采购进行统一招标，进一步使管理体制机制与经营发展相适应，公司内在活力得到有效激发。 二、报告期内主要经营情况 截止 2015 年 12 月 31 日，公司总资产 173,255.49 万元，同比减少 0.55%。主要原因为报告期公司流动负债减少及折旧摊销产生长期资产减少所致；归属

29、于母公司所有者权益 83,266.97 万元，同比增加 6.11%，为本期实现净利润所致。资产负债率为 51.75%，同比下降 3.12 个百分点。 本报告期实现营业收入 98,936.55 万元，较上年同期下降 8.58%；营业利润 4,657.26 万元，较上年同期增加 200.19%，归属于母公司所有者的净利润为 4,792.16 万元，较上年同期上升 64.81%， 营业利润及归属母公司所有者的净利润较上年同期增加的主要原因为报告期内公司下属大唐芙蓉园2015 年年度报告 12 / 153 景区管理分公司、海洋极地公园分公司业绩较上年同期有所增加及公司期间费用较上年同期有所下降。 (一

30、) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 989,365,476.42 1,082,227,597.14 -8.58 营业成本 649,058,577.38 731,062,697.90 -11.22 销售费用 59,673,141.62 75,615,105.03 -21.08 管理费用 151,969,043.02 160,470,142.06 -5.30 财务费用 33,692,967.60 38,008,003.91 -11.35 经营活动产生的现金流量净额 125,826,090.50 -14,

31、460,348.55 970.15 投资活动产生的现金流量净额 -36,320,297.47 -66,560,990.42 45.43 筹资活动产生的现金流量净额 -47,221,712.91 -157,617,497.26 70.04 研发支出 1. 收入和成本分析 （1）公司综合毛利率为 34.40%，同比增加 1.95 个百分点，主要是本期加强内部管理，控制成本支出，提高业务综合毛利率。 （2）主要销售客户的情况 报告期内前名五客户销售额为 319,270,154.81 元，占年度销售总额的比例为 32.27%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营

32、业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 景区运营管理 671,380,072.24 365,898,634.83 45.50 -0.56 -4.06 增加 1.99 个百分点 酒店餐饮 185,345,845.93 164,215,894.95 11.40 -25.26 -19.89 减少 5.94 个百分点 旅游商品销售 5,527,453.48 3,622,424.27 34.46 -7.37 -25.47 增加 15.91 个百分点 旅游服务(旅行社) 78,862,353.21 70,024,

33、186.71 11.21 -23.98 -25.78 增加 2.16 个百分点 园林绿化 48,249,751.56 45,297,436.62 6.12 -2.32 -0.36 减少 1.85 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 陕西省 979,366,538.65 645,717,571.94 34.07 -9.18 -11.46 增加 1.70 个百分点 山西省 7,233,504.43 2,068,782.70 71.40 87.07 18.89 增加 16.40 个百分点

34、四川省 1,408,682.93 782,239.70 44.47 湖南省 145,631.15 1,730.00 98.81 北京市 230,536.73 126,216.24 45.25 河南省 932,038.84 347,036.80 62.77 宁夏回族自治区 48,543.69 15,000.00 69.10 2015 年年度报告 13 / 153 (2). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况说明 景区运营管理 人工成本 91,998,503.90

35、 14.17 89,544,189.43 12.25 2.74 景区运营管理 折旧摊销 56,208,438.60 8.66 56,082,377.95 7.67 0.22 景区运营管理 景区运维成本 217,691,692.33 33.54 235,772,195.13 32.25 -7.67 酒店餐饮服务 人工成本 42,447,972.81 6.54 62,456,303.95 8.54 -32.04 主要是本期唐华宾馆改造停业及海鲜城停业所致 酒店餐饮服务 折旧摊销 11,365,908.94 1.75 13,485,294.02 1.84 -15.72 酒店餐饮服务 餐饮商品服务成本

36、 110,402,013.20 17.01 129,053,800.30 17.65 -14.45 旅游服务管理 旅游接待成本 70,024,186.71 10.79 94,346,750.32 12.91 -25.78 旅游商品销售 商品成本 3,622,424.27 0.56 4,860,324.12 0.66 -25.47 园林绿化 人工成本 4,289,298.52 0.66 5,243,401.78 0.72 -18.20 园林绿化 工程及养护成本 41,008,138.10 6.32 40,218,060.90 5.50 1.96 成本分析其他情况说明 主要供应商情况：报告期内前五

37、名供应商采购额为 49,008,052.59 元，占年度采购总额的比例为 7.55%。 2. 费用 单位：元 费用类别 本期数 上年同期数 本期金额较上年同期变动比例 情况说明 销售费用 59,673,141.62 75,615,105.03 -21.08% 管理费用 151,969,043.02 160,470,142.06 -5.30% 财务费用 33,692,967.60 38,008,003.91 -11.35% 所得税费用 14,606,687.83 2,725,941.95 435.84% 主要是本期利润总额增加所致 3. 现金流 项目 本期金额 上期同期金额 本期金额较上年同期变

38、动比例 情况说明 （超过 30%） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 918,087,383.99 892,746,263.65 2.84% 收到的税费返还 10,860,301.00 8,621,602.00 25.97% 收到其他与经营活动有关的现金 122,688,217.42 115,778,160.70 5.97% 经营活动现金流入小计 1,051,635,902.41 1,017,146,026.35 3.39% 购买商品、接收劳务支付的现金 466,734,854.72 528,126,425.58 -11.62% 支付给职工以及为职工支付的现金 237

39、,413,876.06 237,360,580.35 0.02% 支付的各项税费 77,818,573.59 113,837,900.97 -31.64% 主要是上年同期缴纳2013 年销售海洋商业风情街税费所致 2015 年年度报告 14 / 153 支付其他与经营活动有关的现金 143,842,507.54 152,281,468.00 -5.54% 经营活动现金流出小计 925,809,811.91 1,031,606,374.90 -10.26% 经营活动产生的现金流量净额 125,826,090.50 -14,460,348.55 970.15% 二、投资活动产生的现金流量： 收回投

40、资收到的现金 2,901,900.00 -100.00% 主要是上期收到转让西安百仕通国际旅行社股权款 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,167,211.00 642,686.00 81.61% 主要是本期处置氦气球设备及陕西巡游彩车收益 处置子公司及其他营业单位收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,167,211.00 3,544,586.00 -67.07% 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,487,508.47 70,105,576.42 -46.53% 主要是本期支付购建海洋极地馆项

41、目款项减少所致 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 37,487,508.47 70,105,576.42 -46.53% 投资活动产生的现金流量净额 -36,320,297.47 -66,560,990.42 45.43% 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,750,000.00 100.00% 主要是本期西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司吸收外部投资所致 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金 455,000,000.00 371,000,000.00 22.

42、64% 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 457,750,000.00 371,000,000.00 23.38% 偿还债务所支付的现金 472,200,000.00 491,400,000.00 -3.91% 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,771,712.91 37,217,497.26 -11.95% 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 504,971,712.91 528,617,497.26 -4.47% 筹资活动产生的现金流量净额 -47,221,712.91 -157,617

43、,497.26 70.04% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 42,284,080.12 -238,638,836.23 117.72% 加：期初现金及现金等价物余额 118,509,993.27 357,148,829.50 -66.82% 六、期末现金及现金等价物余额 160,794,073.39 118,509,993.27 35.68% (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 2015 年年度报告 15 / 153 (三) 资产、负债情况分析 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数

44、上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明 货币资金 160,794,073.39 9.28 118,509,993.27 6.80 35.68 主要是经营活动现金流入增加所致 应收账款 371,003,675.91 1.41 342,622,337.13 9.67 8.28 预付款项 9,533,296.14 0.55 12,341,522.42 0.71 -22.75 应收股利 120,000.00 0.01 其他应收款 29,763,454.45 1.72 30,013,734.57 1.72 -0.83 买入返售金融资产 存货 48,412,395.

45、02 2.79 52,459,423.97 3.01 -7.71 一年内到期的非流动资产 12,922,104.82 0.75 16,080,337.30 0.92 -19.64 其他流动资产 819,033.84 0.05 100,821.50 0.01 712.36 主 要 是 柏 伽斯、城墙本年进项留抵税额增加所致 流动资产合计 633,368,033.57 36.56 572,128,170.16 32.84 10.70 可供出售金融资产 1,200,000.00 0.07 1,200,000.00 0.07 固定资产 858,354,901.17 49.54 935,664,224.

46、10 53.71 -8.26 在建工程 26,251,728.76 1.52 6,385,054.60 0.37 311.14 主要为唐华宾馆停业改造，将需改造的房屋建筑物账面价值由固定资产转入所致 生产性生物资产 17,148,556.60 0.99 17,122,101.09 0.98 0.15 无形资产 162,348,575.58 9.37 167,492,445.48 9.61 -3.07 商誉 343,210.49 0.02 343,210.49 0.02 长期待摊费用 18,650,062.49 1.08 27,967,048.87 1.61 -33.31 摊销长期待摊费用所致

47、递延所得税资产 14,889,838.58 0.86 13,841,254.63 0.79 7.58 其他非流动资产 非流动资产合计 1,099,186,873.67 63.44 1,170,015,339.26 67.16 -6.05 资产总计 1,732,554,907.24 100.00 1,742,143,509.42 100.00 -0.55 流动负债： 短期借款 75,000,000.00 4.33 151,000,000.00 8.67 -50.33 主要是本期偿还借款所致 应付账款 268,335,358.38 15.49 311,912,536.97 17.90 -13.97

48、 预收款项 25,822,966.53 1.49 21,538,852.72 1.24 19.89 应付职工薪酬 42,771,126.39 2.47 37,223,642.55 2.14 14.90 应交税费 5,230,767.74 0.30 10,720,858.33 0.62 -51.21 主要是本期缴纳税费所致 其他应付款 64,731,084.05 3.74 67,496,878.89 3.87 -4.10 一年内到期的非流动负债 136,244,759.74 7.86 193,444,759.74 11.10 -29.57 为一年内到期的借款减少所致 2015 年年度报告 16

49、/ 153 流动负债合计 618,136,062.83 35.68 793,337,529.20 45.54 -22.08 非流动负债： 长期借款 264,000,000.00 15.24 148,000,000.00 8.50 78.38 主要是本期收到借款所致。 专项应付款 2,100,000.00 0.12 2,100,000.00 0.12 递延收益 12,353,935.88 0.71 12,481,338.23 0.72 -1.02 非流动负债合计 278,453,935.88 16.07 162,581,338.23 9.33 71.27 负 债 合 计 896,589,998.

50、71 51.75 955,918,867.43 54.87 -6.21 实收资本（股本） 179,509,675.00 10.36 179,509,675.00 10.30 资本公积 448,481,655.89 25.89 448,481,655.89 25.74 未分配利润 204,678,359.06 11.81 156,756,714.97 9.00 30.57 主要是本期利润增加所致 归属于母公司所有者权益合计 832,669,689.95 48.06 784,748,045.86 45.04 6.11 少数股东权益 3,295,218.58 0.19 1,476,596.13 0.

51、08 123.16 主要是本期西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司吸收少数股东投资所致 所有者权益合计 835,964,908.53 48.25 786,224,641.99 45.13 6.33 负债和所有者权益总计 1,732,554,907.24 100.00 1,742,143,509.42 100.00 -0.55 (四) 行业经营性信息分析 1、旅游业行业情况 2015 年，我国国内旅游市场持续高速增长。全国国内旅游人数 40 亿人次，同比增长 10.5%。全国国内旅游收入 34,195.05 亿元，比上年增长 13.1%。全国国内旅游出游人均花费 857 元。对 GDP的综合贡献

52、为 7.34 万亿元，占 GDP 总量的 10.8%， 2015 年，我国出境旅游市场增速放缓。全年我国公民出境旅游人数 1.2 亿人次，旅游花费 1,045亿美元。（中国旅游报 2016-2-3旅游业全面实现“十二五”确定的发展目标） 根据迈点旅游研究院数据，中国旅游行业未来发展将会有几大趋势：包括免签目的地增多、旅游目的地更加分散以及旅游产品多样化等。旅游将会成为国人更日常化的生活方式，国内游、出境游市场将会发力，推进我国旅游业收入的持续增加。 过去由于过度消费使得国内的旅游资源趋于稀缺性和单调性，已不能满足人们全方位的旅游体验，寻求创新是未来国内旅游行业需要思考的问题。为此，政府出台了一

53、系列政策，推进旅游业改革等举措，这些举措将推进未来旅游发展环境不断改善，促进国内游和入境游市场的进一步发展。 2、酒店业行业情况 根据中国饭店协会的报告显示,目前我国酒店业受供给过多、政府政策等方面的影响，经济型及高端连锁酒店整体处于供大于求的状态，而中端酒店在此前市场竞争相对较弱，未来在居民收入增长、本土商务出行旺盛及中等阶层需求等因素的影响下，中端酒店将有很大的发展空间。 3、近年来西安市旅游业总体稳步增长，旅游收入节节攀升，在国家宏观经济放缓的大背景下，人民对休闲生活质量的追求却没有放缓，反而更加注重旅游目的地的选择，旅游消费的合理性，年2015 年年度报告 17 / 153 度出游频次

54、的增加和提升。 西安是国内乃至世界著名的历史文化旅游城市，已成为更多消费者青睐的旅游目的地，在国家大力推进丝绸之路经济带的政策引导下，西安做为古丝绸之路的起源地，将会从经济、文化等多个层面受到广泛关注，旅游业将会迎来新的机遇和挑战。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 2015 年公司设立西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司，注册资本 500 万元，公司出资 225万元，占注册资本的 45%，西安智本文化旅游开发有限公司出资 215 万元，占注册资本的 43%，其它个人股东合计出资 60 万元，占注册资本的 12%。截至本报告披露日，公司完成实际出资 225 万元。 (六) 主要

55、控股参股公司分析 1、大雁塔景区管理公司，注册资本为 2000 万元，公司全资子公司，经营范围为：公园绿地的养护管理；绿化工程施工；物业管理；礼仪服务、景区游览服务；土建及安装工程；机电产品；建筑材料、五金家电、电子产品的批发零售。 报告期末，大雁塔景区管理公司总资产 14,212.49 万元，净资产 7,949.35 万元。报告期内实现营业收入 17,850.15 万元，净利润 2,134.82 万元。 2、大明宫遗址公园公司，注册资本为 3000 万元，公司全资子公司，经营范围为：大明宫国家遗址公园的管理与经营；旅游项目的开发与经营；旅游产品的开发与销售；物业管理；酒店管理；餐饮管理；各类

56、文化艺术交流活动的组织、策划及咨询等。 报告期末，大明宫遗址公园公司总资产 25,110.28 万元,净资产 10,255.11 万元。报告期内实现营业收入 15,839.57 万元，净利润 986.27 万元。 3、城墙公司，注册资本为 1000 万元，公司全资子公司，经营范围为：旅游项目的开发、建设、经营、管理；旅游纪念品的开发与销售。 报告期末，城墙公司总资产 3,276.46 万元,净资产 1,206.74 万元。报告期内实现营业收入5,836.05 万元，净利润 65.02 万元。 4、酒店管理公司，注册资本为 500 万元，公司全资子公司，经营范围为：酒店管理及策划；酒店物业管理及

57、策划；酒店用品销售。 报告期末，酒店管理公司总资产 3,706.43 万元,净资产-932.89 万元。报告期内实现营业收入2,930.21 万元，净利润-594.41 万元。 5、曲江旅行社，注册资本为 300 万元，公司全资子公司，经营范围为：入境旅游业务、国内旅游业务；旅游艺术品销售，旅游景点门票的销售，火车、飞机等交通票务代订，各类大型文化艺术交流活动及展会的组织策划。 报告期末，曲江旅行社总资产 407.49 万元,净资产-314.89 万元。报告期内实现营业收入3,258.23 万元，净利润-97.84 万元。 6、楼观管理公司，注册资本为 1000 万元，大雁塔景区管理公司全资子

58、公司，经营范围为：景区的运营管理服务、景区游览服务；旅游项目的建设开发和经营；房屋、娱乐设施、舞台、灯光、2015 年年度报告 18 / 153 音响设备的租赁；承办各类文化艺术交流活动、礼仪庆典活动；旅游纪念品的开发和销售等。 报告期末，楼观管理公司总资产 6,607.80 万元,净资产 2,352.83 万元。报告期内实现营业收入7,554.49 万元，净利润 797.57 万元。 7、唐艺坊公司，注册资本为 700 万元，公司全资子公司，经营范围为：各类大型文化艺术交流活动的组织、策划；旅游纪念品、工艺礼品、家庭装饰品的设计、开发、加工、销售；企业形象策划、设计；货物与技术进出口经营；空

59、间城市雕塑。 报告期末，唐艺坊公司总资产 385.63 万元，净资产-0.98 万元。报告期内实现营业收入 8.68万元，净利润-333.32 万元。 8、友联旅行社，注册资本为 463.24 万元，公司持股 56.01%，经营范围为：入境旅游业务、国内旅游业务、出境旅游业务；旅游信息咨询；承办会议及展览；旅游商品、工艺礼品的销售。 报告期末，友联旅行社总资产669.53万元,净资产286.35万元。报告期内实现营业收入3,040.16万元，净利润-13.07 万元。 9、阳光旅行社，注册资本为 250 万元，公司持股 43%，经营范围为：承办中国公民国内旅游业务；入境旅游；中国公民出境旅游咨

60、询业务；承办大中企业会议；提供假日野营服务；俱乐部活动服务；预定机车票；阳光旅游纪念品销售；自驾车旅游、代驾业务。 报告期末，阳光旅行社总资产703.48万元,净资产202.36万元。报告期内实现营业收入1,739.26万元，净利润-42.89 万元。 10、柏伽斯酒业，注册资本为 500 万元，酒店管理公司子公司，持股 50%，经营范围为：预包装食品的批发兼零售；葡萄酒相关知识咨询服务，货物与技术进出口经营。 报告期末，柏伽斯酒业总资产 1,112.36 万元,净资产-517.47 万元。报告期内实现营业收入223.68 万元，净利润-131.60 万元。 11、旅阳餐饮管理公司，注册资本为

61、 200 万元，酒店管理公司子公司，持股 51%，经营范围为：餐饮管理及咨询服务。 报告期末，旅阳餐饮管理公司总资产 227.16 万元,净资产 33.87 万元。报告期内实现营业收入891.24 万元，净利润-107.14 万元。 12、曲江智造公司，注册资本为 500 万元，公司控股子公司，持股 45%，经营范围为：城市文化旅游产业规划、文化旅游园区策划与规划。文化旅游景区策划与规划、旅游项目及旅游景区管理咨询服务。 报告期末，曲江智造公司总资产 1,015.48 万元,净资产 600.65 万元。报告期内实现营业收入841.31 万元，净利润 100.65 万元。 (七) 公司控制的结构

62、化主体情况 不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 公司所处行业为文化旅游行业。2015 年，在中央重视和国家旅游局“515”战略等的推动下，中国旅游经济发展光彩夺目。在国内经济面临结构调整和增速放缓压力的背景下，旅游业对消费和2015 年年度报告 19 / 153 投资的重要战略性作用更加突出。旅游消费热潮不断，形成了暑期修学游和亲子游、周末周边游、小长假短程游、国庆长假中远程旅游等市场热点。在人才、资本和技术新型变革要素的驱动下，旅游也正在成为创业创新最为活跃的领域之一，呈现出“大众创业，万众创新”的蓬勃景象，越来越多的战略投资者、金融机构、产业基金和

63、风险投资者开始进入旅游领域，并以其专业能力和商业行为影响产业走向。 2015 年，陕西省旅游业逆势扬帆，强劲增长，根据陕西省旅游局官方统计，陕西省全年共接待境内外游客 38567.1 万人次，同比增长 16.1%，旅游总收入 3005.8 亿元，同比增长 19.2%。其中，接待入境过夜旅游人数 293.03 万人次，同比增长 10.04%，国际旅游收入 20.00 亿美元，同比增长13.09%；接待国内旅游人数 38274.1 万人次，同比增长 16.15%，国内旅游收入 2903.9 亿元，同比增长 19.3%。“十二五”期间共接待境内外游客 14.14 亿人次，旅游总收入 1.07 万亿元

64、，分别比“十一五”期间增长 180和 226，年均分别增长 21%和 25%，并提前一年完成“十二五”规划主要指标，陕西从旅游资源大省向旅游强省迈出新步伐。 根据西安市 2016 年全市旅游业发展重点工作，西安将制定西安市创建中华古都文化国际旅游目的地行动方案和西安市推进全域旅游工作方案，围绕创建中华古都文化国际旅游目的地目标，突出发展全域旅游，完善“智慧旅游”体系，促进旅游商品创意研发和产业化发展，构建以西安为起点的丝绸之路风情体验旅游走廊。 “十三五”时期，西安市将充分发挥历史、文化、科教、旅游等资源优势，基本建成具有西安特色的现代产业新体系。 根据中国旅游研究院2015 年中国旅游经济运

65、行分析和 2016 年发展预测，在国内经济基本面稳健和旅游消费常态化的支撑下，当前旅游经济发展处于持续较快发展的通道，预计 2016 年国内旅游持续增长，出境旅游快速发展，入境旅游企稳回暖，旅游投资维持高位，旅游就业稳步增加。 (二) 公司发展战略 2016 年，公司将坚持稳中求进、和谐发展的工作总基调，以提高发展质量和效益为中心，紧紧围绕“深挖潜力、稳健拓展、平稳增长、转型发展”的经营思路，求稳、求新、求实效，对内强化管理，深化体制机制改革，加快新项目建设，挖潜增效，提升景区运营管理核心竞争力，打造文化旅游商住综合区；对外积极围绕以景区为核心的文化旅游资源，以智力、资本、管理输出为引擎，其他

66、业务板块后续跟进，大力外拓市场，提高发展质量和效益。 2016 年，在保持和谐平稳的基础上，力争各项工作比上一年均有提高，并在人力资源结构调整、员工薪酬和考核市场化、项目外拓方面取得重大突破，努力在新起点上开创新局面、新常态下迈上新台阶。 (三) 经营计划 1、强化落实，多措并举支持新项目的顺利实施，为顺利完成全年目标任务夯实基础，为公司可持续发展提供新动力。 2、完善景区管理流程和标准，练好内功，做好经营，增强景区自身造血功能。 3、加快转型升级，打造符合市场需求的文化旅游精品。通过智慧旅游平台建设和春节灯会、菊2015 年年度报告 20 / 153 花展等活动，提升大唐芙蓉园景区的旅游品质

67、；加快海洋极地公园整体提升，丰富海洋公园产品内容；力求寒窑创新求变，稳步实现婚宴产品扩容增量；强化楼观运营管理水平，开发休闲养生、健康养老、观光农业等特色旅游产品，加快产业培育和产品创新，完善楼观全产业链；积极拓展大雁塔园林绿化、花卉布置租摆业务及公建项目，确保质量，提升市场知名度和美誉度；充分利用酒店管理品牌优势，通过控股、参股、承包经营等混合所有制模式投资前景看好的新项目，挖掘新的利润增长点；努力将大明宫打造成西安最大的户外会议会展活动中心及市内自驾游联盟集散目的地首选地之一。 4、坚定以“走出去”为核心的战略发展方向。充分利用自身管理和品牌优势，积极寻找文化旅游产业链相关潜力项目，通过智

68、力输出、品牌输出等多种途径，实现产业链规模的扩张。推动和做好洋县华阳景区、山西皇城相府、河南沁阳神农山等项目，并积极对接其他项目，实现项目新增。 5、通过外拓业务和市场开发，寻求潜在和成熟优质资源，带动公司业务稳定发展。 2016 年，公司预计将实现收入 9 亿元左右，控制成本在 6 亿元左右，控制期间费用在 2.3 亿元左右。 (四) 可能面对的风险 1、旅游行业受自然气候和游客闲暇时间分布的季节性因素影响，使公司的经营有较明显的季节性特征；同时与国内宏观经济走势、自然环境、社会环境的关系密切，这些都可能给公司的发展带来行业因素风险。 2、随着公司管理景区规模的扩大，在未来的景区运营管理中可

69、能产生有关部门未能及时支付管理酬金致公司产生相应的应收账款，造成风险。对此公司将加强应收账款等账户的管理，及时催收，防范风险。 3、国家有关政策对公司酒店餐饮、旅游板块等方面带来的影响。 四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 适用 不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 2014 年 12 月 29 日，公司召开第七届董事会第十七次会议，审议通过了关于修改公司章程的预案，根据中国证券监督管理委员会上市公司章程指引（2014 年修订）、上市公司监管指引第 3 号上市公司现金分红（证监会公告20134

70、3 号）及上海证券交易所上市公司现金分红指引的有关规定，公司对公司章程中相关条款进一步修改完善（详见公司临 2014-029号公告）。 2015 年 4 月 24 日，公司召开第七届董事会第十八次会议，审议通过了2014 年度利润分配预2015 年年度报告 21 / 153 案，2015 年 5 月 26 日公司 2014 年年度股东大会审议通过了该项议案。公司利润分配方案符合中国证监会、上海证券交易所及公司章程的有关规定。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数

71、(元)（含税） 每 10 股转增数（股） 现金分红的数额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%) 2015 年 0 0 0 0 47,921,644.09 0 2014 年 0 0 0 0 29,077,754.92 0 2013 年 0 0 0 0 84,751,111.50 0 (三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 适用 不适用 二、承诺事项履行情况 适用 不适用 (一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管

72、理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 与重大资产重组相关的承诺 股 份限售 西 安 曲江 旅 游投资（集团）有限公司 旅游投资集团承诺，通过本次交易取得的公司股份自登记至名下之日起三十六个月内不上市交易或转让。 承 诺 时 间 ：2011 年 1 月31 日 期限： 2012 年 6 月29 日至 2015年 6 月 30 日 是 是 2015 年年度报告 22 / 153 与重大资产重组相关的承诺 解 决同 业竞

73、争 西 安 曲江 旅 游投资（集团）有限公司、西安 曲 江文 化 产业 投 资（集团）有 限 公司 旅游投资集团、文化集团承诺，不以任何方式从事，包括与他人合作、直接或间接从事与公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务；尽一切可能之努力使其及其他关联企业不从事与公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务；不投资控股于业务与公司相同、相似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。 承 诺 时 间 ：2010 年 11 月8 日 期限： 长期有效 否 是 与重大资产重组相关的承诺 解 决关 联交易 西 安 曲江 旅 游投资（集团）有限公司、西安 曲 江文 化 产业 投 资（集团）有 限 公司

74、 旅游投资集团、文化集团承诺，尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易；对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与上市公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益。 承 诺 时 间 ：2010 年 11 月8 日 期限： 长期有效 否 是 与重大资产重组相关的承诺 其他 西 安 曲江 旅 游投资（集团）有限公司、西安 曲 江文 化 产业

75、投 资（集团）有 限 公司 旅游投资集团、文化集团出具了关于保障上市公司独立性的承诺函，保证与上市公司做到资产独立完整、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立。 承 诺 时 间 ：2011 年 1 月31 日 期限： 长期有效 否 是 其他承诺 其他 西 安 曲江 旅 游投资（集团）有限公司 自曲江文旅 2015 年 7 月 14 日股票复牌之日起六个月内不减持曲江文旅股份。 承 诺 时 间 ：2015 年 7 月13 日 期限：六个月 是 是 其他承诺 其他 西 安 曲江 旅 游投资（集团）有限公司 计划自曲江文旅 2015 年 7 月 14日股票复牌之日起六个月内，根据中国证监会和上海证券

76、交易所的有关规定，通过上海证券交易所证券交易系统增持曲江文旅股份，计划累计增持金额不低于 1000 万元，增持的曲江文旅股份自增持完成后六个月内不减持。 承 诺 时 间 ：2015 年 7 月13 日 期限：六个月 是 是 2015 年年度报告 23 / 153 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 适用 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 适用 不适用

77、 五、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 45 境内会计师事务所审计年限 4 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 29 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 适用 不适用 报告期内，公司续聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供年度财务审计服务及内部控制审计服务。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 不适用 六、破产重整相关事项 适用 不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 2015 年年度报告 24 / 153 八、上市公司及其董事、监事、高

78、级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 适用 不适用 九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信状况。 十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响 适用 不适用 十一、重大关联交易 适用 不适用 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 2015 年 5 月 26 日，公司 2014 年度股东大会审议通过了公司日常关联交易的议案，对 2015年度拟发生的日常关联交易进行预计。详见公司 2015 年 5

79、月 27 日在上海证券交易所网站及中国证券报、证券时报、上海证券报刊登的相关公告。 报告期内,公司实际发生的日常关联交易情况如下： 关联交易类别 关联人 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额（元） 占同类交易金额的比例（%） 关联交易结算方式 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 向关联人购买原材料 文化集团及其下属公司 西安曲江建设集团有限公司 基建工程款 市场定价方式 3,497,475.00 10.60 协议约定 不适用 西安曲江新区圣境物业管理有限公司 物业费 市场定价方式 132,894.65 0.40 协议约定 不适用 向关联人销售产品及商品 大明宫集团及其下属公司 西安曲

80、江大明宫投资（集团）有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 1,913.00 0.03 协议约定 不适用 文化集团及其下属公司 文化集团 酒店餐饮 市场定价方式 11,320.60 0.20 协议约定 不适用 西安曲江新区圣境物业管理有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 34,114.60 0.62 协议约定 不适用 西安曲江影视投资（集团）有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 26,518.51 0.48 协议约定 不适用 西安曲江国际会展投资控股有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 85,349.24 1.54 协议约定 不适用 2015 年年度报告 25 / 153 西安曲江出版传媒投资集团有限公司 酒店

81、餐饮 市场定价方式 2,872.00 0.05 协议约定 不适用 西安曲江国际会展（集团）有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 6,312.00 0.11 协议约定 不适用 西安曲江会展商务有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 6,578.50 0.12 协议约定 不适用 西安西部文化产业博览会有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 21,700.00 0.39 协议约定 不适用 西安曲江世信兴华展览有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 25,214.77 0.46 协议约定 不适用 西安曲江丫丫影视文化股份有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 33,485.40 0.61 协议约定 不适用 旅游投资集团及其下属公

82、司 陕西楼观福地旅游发展有限公司 商品销售 市场定价方式 1,340.00 0.02 协议约定 不适用 向关联人提供劳务 大明宫集团及其下属公司 西安曲江大明宫投资(集团)有限公司 景区运营 市场定价方式 17,972,582.88 1.95 协议约定 不适用 酒店餐饮 市场定价方式 14,152.00 0.00 协议约定 不适用 西安曲江大明宫置业有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 828,285.90 0.09 协议约定 不适用 陕西大明宫投资发展有限责任公司 景区运营管理 市场定价方式 720.00 0.00 协议约定 不适用 西安曲江大明宫建设开发有限公司 景区运营 市场定价方式 10,

83、992.00 0.00 协议约定 不适用 酒店餐饮 市场定价方式 276,095.30 0.03 协议约定 不适用 西安曲江大华文化商业运营管理有限公司 景区运营 市场定价方式 240.00 0.00 协议约定 不适用 酒店餐饮 市场定价方式 20,138.80 0.00 协议约定 不适用 文化集团及其下属公司 文化集团 景区运营 市场定价方式 6,148,346.00 0.67 协议约定 不适用 酒店餐饮 市场定价方式 956,350.70 0.10 协议约定 不适用 旅游服务 市场定价方式 4,380.00 0.00 协议约定 不适用 西安曲江大唐不夜城文化商业(集团)有限公司 酒店餐饮

84、市场定价方式 411,760.00 0.04 协议约定 不适用 西安曲江盛锦商业管理服务有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 7,296.00 0.00 协议约定 不适用 西安曲江雁翔广场开发建设有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 10,520.00 0.00 协议约定 不适用 西安曲江国际会展投资控股有限公司 园林绿化 市场定价方式 166,257.00 0.02 协议约定 不适用 2015 年年度报告 26 / 153 旅游服务 市场定价方式 305.00 0.00 协议约定 不适用 西安曲江圣境城市发展服务有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 15,975.90 0.00 协议约定 不适用 景区运

85、营 市场定价方式 400.00 0.00 协议约定 不适用 西安曲江爱乐艺术创作有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 98,914.00 0.01 协议约定 不适用 西安曲江秦汉唐文化商业有限公司 园林绿化 市场定价方式 29,757.00 0.00 协议约定 不适用 酒店餐饮 市场定价方式 332,999.00 0.04 协议约定 不适用 西安曲江临潼旅游投资（集团）有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 2,862,858.12 0.31 协议约定 不适用 西安曲江临潼旅游投资（集团）有限公司悦椿温泉酒店管理分公司 酒店餐饮 市场定价方式 517,293.00 0.06 协议约定 不适用 西安曲江临

86、潼绿色生态产业发展有限公司 园林绿化 市场定价方式 404,550.00 0.04 协议约定 不适用 西安开元临潼投资发展有限公司 景区运营 市场定价方式 26,000.00 0.00 协议约定 不适用 西安曲江千秋展览策划有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 3,888.90 0.00 协议约定 不适用 西安曲江出版传媒投资集团有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 103,676.00 0.01 协议约定 不适用 西安曲江丫丫影视文化股份有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 3,514.50 0.00 协议约定 不适用 西安曲江建设集团有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 97,347.10 0.01 协议

87、约定 不适用 景区运营 市场定价方式 53,820.00 0.01 协议约定 不适用 旅游集团及其下属公司 旅游投资集团 景区运营 市场定价方式 24,282,792.13 2.63 协议约定 不适用 园林绿化 市场定价方式 89,055.00 0.01 协议约定 不适用 酒店餐饮 市场定价方式 2,404,049.00 0.26 协议约定 不适用 商品销售 市场定价方式 7,800.00 0.00 协议约定 不适用 旅游服务 市场定价方式 98,355.00 0.01 协议约定 不适用 旅游投资集团永和坊项目部 园林绿化 市场定价方式 422,532.80 0.05 协议约定 不适用 陕西楼

88、观福地旅游发展有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 310,248.08 0.03 协议约定 不适用 2015 年年度报告 27 / 153 接受关联方提供的劳务 大明宫集团及其下属公司 西安曲江文化园林有限公司 园林养护 市场定价方式 16,578,410.47 2.60 协议约定 不适用 文化集团及其下属公司 西安曲江新区圣境物业管理有限公司 物业费 市场定价方式 913,364.10 0.14 协议约定 不适用 西安曲江临潼旅游投资（集团）有限公司悦椿温泉酒店管理分公司 住宿费 市场定价方式 800.00 0.00 协议约定 不适用 旅游投资集团及其下属公司 旅游投资集团 门票款 市场定价方

89、式 16,128.00 0.00 协议约定 不适用 物业费 市场定价方式 300,000.00 0.05 协议约定 不适用 陕西楼观福地旅游发展有限公司 住宿费 市场定价方式 59,960.00 0.01 协议约定 不适用 西安海豚企业策划有限责任公司 广告费 市场定价方式 1,238,701.00 0.19 协议约定 不适用 秦二世陵遗址博物馆 门票 市场定价方式 120.00 0.00 协议约定 不适用 向关联方租出资产 大明宫集团及其下属公司 西安曲江文化园林有限公司 场地租赁 市场定价方式 100,000.00 0.16 协议约定 不适用 接受关联方租入资产 文化集团及其下属公司 西安

90、曲江建设集团有限公司 场地租赁 市场定价方式 2,470,228.04 19.11 协议约定 不适用 西安曲江国际会展投资控股有限公司 场地租赁 市场定价方式 4,872,630.08 37.71 协议约定 不适用 旅游投资集团及其下属公司 旅游投资集团 资产租赁 市场定价方式 56,819.08 0.44 协议约定 不适用 合计 89,488,496.15 2、 临时公告未披露的事项 适用 不适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 临时公告未披露的事项 适用 不适用 2、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 不适用 十二、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、

91、租赁事项 适用 不适用 1、 托管情况 适用 不适用 2015 年年度报告 28 / 153 2、 承包情况 适用 不适用 3、 租赁情况 适用 不适用 (二) 担保情况 适用 不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 适用 不适用 2、 委托贷款情况 适用 不适用 3、 其他投资理财及衍生品投资情况 适用 不适用 (四) 其他重大合同 合同委托方 合同受托方 负责营运管理的景区 交易类型 定价政策及依据 委托管理期限 报告期内交易金额 (万元) 占同类交易金额比例 （%） 交易结算方式 合同主要内容 西安曲江新区社会事业管理服务中心 西安曲江文化旅游股份有限公司 大

92、唐芙蓉园 提供劳务 通过招标方式市场定价 截止2030年12月31日 7260.00 10.81 协议约定 曲江社会事业中心委托公司对大唐芙蓉园景区进行运营管理，委托期限为 20 年，自2011 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日止委托期限届满，公司在同等条件下有优先续展权。公司管理酬金来源于景区的门票收入，公司可以在该景区进行经营性活动，经营性收入归公司所有。管理酬金来源于大唐芙蓉园的门票收益。分为基本酬金与分成酬金两部分；目前门票收益中的 7260 万元为基本酬金。如门票收入不足 7260 万元，以门票实际收入作为基本酬金，此后每三个年度为周期调增基本酬金。分成酬金采用

93、超率累进方式。具体确定方式为：门票收入超过基本酬金 10%以内部分，无分成酬金；门票收入超过基本酬金 10%至 20%之间部分，其中 50%作为分成酬金；门票收入超过基本酬金 20%至 30%之间部分，其中 60%作为分成酬金；门票收入超过基本酬金 30%至40%之间部分，其 70%作为分成酬金；门票收入超过基本酬金 40%至 50%之间部分，其中 80%作为分成酬金；门票收入超过基本酬金 50%以上部分，无分成酬金。大唐芙蓉园的门票收入直接由公司获取，然后按上述管理酬金确认方式，将超额部分交付曲江社会事业中心。 2015 年年度报告 29 / 153 西安曲江新区社会事业管理服务中心 西安曲

94、江大雁塔景区管理服务有限公司 曲江池遗址公园和唐城墙遗址公园 提供劳务 通过招标方式市场定价 截止2030年10月31日 3483.44 5.19 协议约定 曲江社会事业中心委托公司及大雁塔景区管理公司对曲江池遗址公园及唐城墙遗址公园进行运营管理，委托期限为 20 年，自 2010年 11 月 1 日至 2030 年 10 月 31 日止。委托期限届满，在同等条件下大雁塔景区管理公司有优先续展权。根据相关协议现年度管理酬金为人民币 3483.44 万元；景区的经营性收入分配方式为：第一至五年期间，景区的经营性收入100%归大雁塔景区管理公司所有；第六至十年期间，景区的经营性收入 92%归大雁塔

95、景区管理公司所有；第十一至十五年期间，景区的经营性收入 90%归大雁塔景区管理公司所有；第十六至二十年期间，景区的经营性收入 88%归大雁塔景区管理公司所有。 西安曲江新区社会事业管理服务中心 西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司 大雁塔景区、大唐不夜城景区（含开元广场、银泰广场等）和唐慈恩寺遗址公园 提供劳务 通过招标方式市场定价 截止2030年10月31日 3535.54 5.27 协议约定 曲江社会事业中心委托大雁塔景区管理公司对大雁塔景区、大唐不夜城景区（含开元广场、银泰广场等）和唐慈恩寺遗址公园进行管理，委托期限为 20 年，自 2010 年 11 月 1日至 2030 年 10 月

96、31 日止。委托期限届满，大雁塔景区管理公司在同等条件下有优先续展权。根据相关协议现年度管理酬金为3535.54 万元。经营性收入：第一至五年期间，景区的经营性收入 100%归大雁塔景区管理公司所有；第六至十年期间，景区的经营性收入92%归大雁塔管理公司所有；第十一至十五年期间，景区的经营性收入 90%归大雁塔景区管理公司所有；第十六至二十年期间，景区的经营性收入 88%归大雁塔景区管理公司所有。 2015 年年度报告 30 / 153 曲江大明宫遗址区保护改造办公室 西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司 曲江大明宫遗址公园 提供劳务 通过招标方式市场定价 截止2030年9月30日 1470

97、1.66 21.90 协议约定 曲江大明宫遗址区保护改造办公室委托大明宫遗址公园公司对曲江大明宫遗址公园进行经营管理，委托期限为 20 年，自 2010 年10 月 1 日至 2030 年 9 月 30 日。自 2015 年 6月起年度管理酬金为：12810 万元。大明宫遗址公园公司可在景区内开展经营性活动，经营活动收入归大明宫遗址公园公司所有。 西安城墙景区管理委员会 西安曲江城墙旅游发展有限公司 明城墙景区 提供劳务 通过招标方式市场定价 截止2015年12月31日 2400.00 3.57 协议约定 西安城墙景区管理委员会委托西安曲江城墙旅游发展有限公司对明城墙景区提供经营管理，委托期限

98、自 2010 年 7 月 1 日至 2015年 12 月 31 日。根据相关协议 2015 年度管理酬金为 2400 万元。门票以外的经营性收入归城墙公司所有。 十三、其他重大事项的说明 适用 不适用 1、公司关于获得政府补助的公告，详见 2015 年 1 月 6 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 2、公司 2014 年年度业绩预减公告，详见 2015 年 1 月 29 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 3、公司股份解除质押公告，详见 2015 年 3 月 4 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 4、公司股份质押公告，

99、详见 2015 年 3 月 31 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 5、兴业证券股份有限公司关于公司股权分置改革 2014 年度保荐工作报告书，详见 2015 年 4 月2015 年年度报告 31 / 153 14 日上海证券交易所网站 。 6、公司第七届董事会第十八次会议决议公告、第七届监事会第十次会议决议公告，详见 2015 年4 月 28 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 7、公司日常关联交易公告，详见 2015 年 4 月 28 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 8、公司关于获得政府补助的公告，详见 2015

100、 年 4 月 28 日、2015 年 11 月 24 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 9、公司 2014 年年度报告及摘要，详见 2015 年 4 月 28 日上海证券交易所网站。 10、公司关于续聘会计师事务所的公告，详见 2015 年 4 月 28 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 11、关于召开 2014 年年度股东大会的通知，详见 2015 年 4 月 28 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 12、公司 2015 年第一季度报告，详见 2015 年 4 月 28 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券

101、交易所网站 。 13、平安证券有限责任公司关于公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易 2014 年度持续督导工作报告，详见 2015 年 5 月 14 日上海证券交易所网站 。 14、公司 2014 年年度股东大会决议公告及法律意见书，详见 2015 年 5 月 27 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 15、公司 2014 年年度报告（广告版），详见 2015 年 5 月 27 日上海证券交易所网站。 16、公司停牌公告，详见 2015 年 5 月 30 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 17、关于公司股票交易异常波动公告，详见 201

102、5 年 6 月 2 日、2015 年 7 月 7 日、2015 年 7 月 17日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 18、公司第七届董事会第十九次会议决议公告，详见 2015 年 6 月 10 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 19、公司关于参加陕西地区上市公司 2014 年度报告集体说明会的公告，详见 2015 年 6 月 10 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 20、公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易限售股份上市流通公告，详见 2015 年 6 月25 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网

103、站 。 21、平安证券有限责任公司关于公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易限售股份上市流通的核查意见，详见 2015 年 6 月 25 日上海证券交易所网站 。 22、公司关于唐华宾馆停业装修的公告，详见 2015 年 7 月 2 日中国证券报、证券时报、2015 年年度报告 32 / 153 上海证券报及上海证券交易所网站 。 23、公司关于归还银行借款的公告，详见 2015 年 7 月 2 日、2015 年 7 月 22 日、2015 年 10 月 30日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 24、公司重大事项停牌公告，详见 2015 年 7 月 8 日中国证券

104、报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 25、公司 2015 年半年度业绩预增公告，详见 2015 年 7 月 14 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 26、公司关于股票复牌的提示性公告，详见 2015 年 7 月 14 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 27、公司关于维护股价稳定方案的公告，详见 2015 年 7 月 14 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 28、公司关于提请股东大会授权董事长批准公司利用闲置资金购买理财产品的公告，详见 2015 年8 月 25 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证

105、券交易所网站 。 29、公司关于补充和完善会计政策的公告，详见 2015 年 8 月 25 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 30、公司关联交易公告，详见 2015 年 8 月 25 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 31、公司第七届董事会第二十次会议决议公告、第七届监事会第十一次会议决议公告，详见 2015年 8 月 25 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站。 32、公司 2015 年半年度报告及摘要，详见 2015 年 8 月 25 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 33、关于公司控股股东增持

106、公司股份的公告，详见 2015 年 8 月 27 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 34、公司第七届董事会第二十一次会议决议公告，详见 2015 年 10 月 30 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 35、公司 2015 年第三季度报告，详见 2015 年 10 月 30 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 36、公司澄清公告，详见 2015 年 12 月 25 日中国证券报、证券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 37、公司第七届董事会第二十二次会议决议公告，详见 2015 年 12 月 31 日中国证券报、证

107、券时报、上海证券报及上海证券交易所网站 。 38、公司受托管理景区从未因违反或涉嫌违反文物保护法律法规、国务院关于进一步做好旅游等开发建设活动中文物保护工作的意见（国发201263 号）的相关规定被文物行政部门进行过2015 年年度报告 33 / 153 行政处罚或调查。 39、报告期内，公司无查封、冻结资产情况。 40、本报告期末，公司无逾期贷款。 十四、积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况 公司认真履行对股东的应尽责任、保持公司稳健发展、努力回馈股东的同时，积极履行自身的企业社会责任，服务客户，关爱员工，保护环境，回馈社会。 1、公司注重对广大股东、尤其是中小股东合法权益的

108、保护。报告期内，公司未发生内幕交易以 及董监高违反窗口期相关规定买卖股票等情形。 2、公司始终强调对员工的责任，公司根据劳动法、劳动合同法等规定，制定了包括招聘、培训、考核、奖惩等在内的用工制度和人事管理制度，公司依法与员工签订劳动合同，参加各种社会保障体系，按比例足额缴纳各类社会保障费用，员工均享受养老、医疗、工伤、生育、失业等保险。公司重视职业健康安全管理工作，在员工职业健康、安全生产等方面制度明确、预算充足，每年均定期组织员工体检。 3、2015 年，公司旗下各景区、酒店积极践行社会责任，举办了一系列爱心公益活动。 （1）公司大唐芙蓉园分公司举办了面向残障儿童的“爱心灯笼”公益活动、面向

109、学前儿童的 “六一儿童节-给小鸟安个家”体验活动；邀请抗战老兵举办了“缅怀历史珍爱和平”9.3 抗战纪念活动；2015 年国庆节邀请了 66 位 66 岁爱国大爷大妈举办了 “升国旗爱国心”主题爱国活动；重阳节举办了“爱在九月九乐在夕阳红”尊老敬老公益主题活动。 （2）公司海洋极地公园分公司举办了“我心似海洋有爱不孤独”关注孤独症儿童大型倡导活动、523爱鲨日活动、“健康的海洋，健康的地球”6.8 海洋日及“特殊儿童过六一”、“狮爱成长课堂”等公益活动二十余次，提升了企业形象与美誉度。 （3）公司银座酒店分公司积极发扬扶贫济困的传统美德，开展了“爱的奉献”送温暖献爱心捐赠衣物活动，向甘肃贫困山

110、区学校募捐衣物；赴陕西回归儿童救助中心进行慰问，为孩子们带去所需的生活用品。 (二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 公司及其子公司均不属于国家环境保护部门规定的重污染行业。 十五、可转换公司债券情况 适用 不适用 2015 年年度报告 34 / 153 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 93,777,234 52.24 0

111、 0 0 -92,176,234 -92,176,234 1,601,000 0.89 1、国家持股 2、国有法人持股 92,176,234 51.35 0 0 0 -92,176,234 -92,176,234 0 0 3、其他内资持股 1,601,000 0.89 0 0 0 0 0 1,601,000 0.89 其中：境内非国有法人持股 1,601,000 0.89 0 0 0 0 0 1,601,000 0.89 境 内 自 然 人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境 外 自 然 人持股 二、无限售条件流通股份 85,732,441 47.76 0 0 0 92,176,234

112、92,176,234 177,908,675 99.11 1、人民币普通股 85,732,441 47.76 0 0 0 92,176,234 92,176,234 177,908,675 99.11 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、普通股股份总数 179,509,675 100 0 0 0 0 0 179,509,675 100 2、 普通股股份变动情况说明 报告期内，公司股份变动情况为公司有限售条件的流通股限售期满解禁所致。公司股份总数未发生变化（详见公司临 2015-016 公告）。 (二) 限售股份变动情况 适用 不适用 2015 年年度报告 35 / 153

113、 单位: 股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 92,176,234 92,176,234 0 0 旅游投资集团承诺：通过重大资产重组取得的公司股份自登记至其名下之日起三十六个月内不上市交易或转让。 2015年 6 月30 日 合计 92,176,234 92,176,234 0 0 / / 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 单位：股 币种：人民币 股票及其衍生证券的种类 发行日期 发行价格（或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 普通股股票类 A

114、股 2012 年 6 月 29 日 9.93 92,176,234 2015 年 6 月 30 日 92,176,234 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： 2012 年 1 月 6 日,公司收到中国证券监督管理委员会关于核准长安信息产业(集团)股份有限公司重大资产重组及向西安曲江文化旅游(集团)有限公司发行股份购买资产的批复（证监许可20111956 号），核准公司重大资产重组及向西安曲江文化旅游(集团)有限公司发行 92,176,234股股份购买相关资产。2012 年 6 月 29 日，公司向西安曲江文化旅游（集团）有限公司非公开发行92,176,234

115、 股股份登记至西安曲江文化旅游（集团）有限公司名下，西安曲江文化旅游（集团）有限公司为公司第一大股东，详情参见 2012 年 1 月 7 日、2012 年 7 月 6 日中国证券报、证券时报相关公告。 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 11,776 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 17,956 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2015 年年度报告 36 /

116、 153 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东 性质 股份 状态 数量 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 307,700 92,483,934 51.52 0 质押 46,088,100 国有法人 青岛齐能化工有限公司 0 4,370,178 2.43 0 未知 0 境内非国有法人 华夏银行股份有限公司华商大盘量化精选灵活配置混合型证券投资基金 -4,765,187 2,792,431 1.56 0 未知 0 其他 高芸 2,284,579 2,284,579 1.27 0 未知 0 境内自然人

117、中国工商银行华安中小盘成长混合型证券投资基金 1,600,000 1,600,000 0.89 0 未知 0 其他 柯国联 1,429,969 1,429,969 0.8 0 未知 0 境内自然人 中国农业银行华夏平稳增长混合型证券投资基金 1,399,976 1,399,976 0.78 0 未知 0 其他 中国建设银行股份有限公司华宝兴业事件驱动混合型证券投资基金 1,339,982 1,339,982 0.75 0 未知 0 其他 西安市商业银行股份有限公司 0 1,107,174 0.62 0 未知 0 其他 中国农业银行股份有限公司交银施罗德成长混合型证券投资基金 1,025,832

118、 1,025,832 0.57 0 未知 0 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 92,483,934 人民币普通股 92,483,934 青岛齐能化工有限公司 4,370,178 人民币普通股 4,370,178 华夏银行股份有限公司华商大盘量化精选灵活配置混合型证券投资基金 2,792,431 人民币普通股 2,792,431 高芸 2,284,579 人民币普通股 2,284,579 中国工商银行华安中小盘成长混合型证券投资基金 1,600,000 人民币普通股 1,600,000 柯国联

119、 1,429,969 人民币普通股 1,429,969 中国农业银行华夏平稳增长混合型证券投资基金 1,399,976 人民币普通股 1,399,976 2015 年年度报告 37 / 153 中国建设银行股份有限公司华宝兴业事件驱动混合型证券投资基金 1,339,982 人民币普通股 1,339,982 西安市商业银行股份有限公司 1,107,174 人民币普通股 1,107,174 中国农业银行股份有限公司交银施罗德成长混合型证券投资基金 1,025,832 人民币普通股 1,025,832 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间有无关联关系或属于上市公司收购管理办法规定的

120、一致行动人的情况。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 1 北京通三益保健食品有限责任公司 858,000 0 未按股权分置改革方案支付对价，根据股权分置改革说明书暂未上市流通。 2 上海宏开升集装箱有限公司 600,000 0 未按股权分置改革方案支付对价，根据股权分置改革说明书暂未上市流通。 3 陕西惠友投资发展有限公司 143,000 0 未按股权分置改革方案支付对价，根据股权分置改革说明书暂未上市流

121、通。 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间有无关联关系或属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人的情况。 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 名称 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 单位负责人或法定代表人 李铁军 成立日期 2004 年 7 月 14 日 主要经营业务 以资金、技术、设备等形式对高新技术、旅游行业投资；旅游项目的建设开发和经营，房地产开发、销售 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无 2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 2015 年年度报告 38 / 153 (二) 实际控制人情况 1 法人 名称 西安曲江

122、新区管理委员会 2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 五、 股份限制减持情况说明 适用不适用 为促进公司持续、稳定、健康发展和维护公司全体股东的利益，旅游投资集团承诺（详见公司临 2015-022 公告）： 1、自公司 2015 年 7 月 14 日股票复牌之日起六个月内不减持公司股份。 2、计划自公司 2015 年 7 月 14 日股票复牌之日起六个月内，根据中国证监会和上海证券交易所的有关规定，通过上海证券交易所证券交易系统增持曲江文旅股份，计划累计增持金额不低于 1000万元，增持的曲江文旅股份自增持完成后六个月内不减持。 第七节 优先股相关情况 适用 不适用 2015 年年

123、度报告 39 / 153 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 适用 不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度内股份增减变动量 增减变动原因 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） 是否在公司关联方获取报酬 贾 涛 董事长 男 42 2012 年 5 月 30 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 3.75 否 骆志松 董事 男 47 2010 年 1 月 8 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 5 否

124、李铁军 董事 男 41 2012 年 5 月 30 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 3.75 是 柳三洋 董事、总经理 男 46 2012 年 5 月 30 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 30 否 臧 博 董事 男 40 2012 年 5 月 30 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 3.75 是 杨 涛 董事、副总经理 男 34 2012 年 5 月 30 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 21 否 张俊瑞 独立董事 男 54 2012 年 5 月 30 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 6 否 闫玉新 独立董事 男

125、41 2012 年 5 月 30 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 6 否 蔡建新 独立董事 男 65 2012 年 5 月 30 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 6 否 周德嘉 监事会主席 男 52 2012 年 5 月 30 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 2.25 否 史展莉 监事 女 48 2012 年 5 月 30 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 2.25 否 蔡祥荣 监事 女 54 2012 年 5 月 30 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 19.80 否 王文胜 副总经理 男 46 2012 年 5 月

126、 30 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 30 否 庄 莹 副总经理 女 37 2012 年 5 月 30 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 21 否 李迎春 副总经理 男 44 2012 年 5 月 30 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 21 否 高 艳 董事会秘书 女 43 2010 年 1 月 8 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 21 否 狄洁华 财务总监 女 40 2013 年 3 月 25 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 21 否 合计 / / / / / 0 0 0 / 223.55 / 姓名 主要工作经历

127、 贾 涛 曾任深圳锦绣中华旅游发展有限公司餐饮部、场务部经理，西安大唐芙蓉园旅游发展有限公司常务副总经理、总经理，西安唐华宾馆有限公司董事长，西安曲江文化产业投资（集团）有限公司总经理助理，西安曲江文化旅游（集团）有限公司总经理，西安曲江大唐不夜城文化商业有限公司董事长等职；现任公司董事长。 骆志松 曾任惠豪房地产公司董事、陕西华汉实业集团有限公司董事长等职，现任泉州经纬房地产开发有限公司董事长、香港华汉投资有限公司董事长、泉州华汉置业有限公司董事长、陕西德胜实业有限公司董事长、陕西华汉实业集团有限公司监事，陕西汉华投资有限公司董事长，公司董事。 2015 年年度报告 40 / 153 李铁军

128、 曾任西安通济股份有限公司财务处会计，西安高科（集团）公司财务部财务主管，西安曲江投资建设有限公司财务总监，西安曲江大唐不夜城文化商业有限公司财务总监、常务副总、总经理，西安曲江大唐不夜城文化商业（集团）有限公司董事长兼总经理等职；现任西安曲江旅游投资（集团）有限公司董事长兼总经理、西安曲江出版传媒投资集团有限公司董事长兼总经理、西安出版社有限责任公司董事长兼总经理、西安曲江大明宫投资（集团）有限公司副董事长、西安曲江文化产业投资（集团）有限公司党委书记兼常务副总经理，公司董事。 柳三洋 曾任西安华山机械工业有限公司劳资教育处劳资主管、审计处审计主管，西安高科（集团）公司财务部财务主管，西安高

129、科实业股份公司副总经理、董事会秘书；西安高新技术产业开发区房地产开发公司财务总监，西安曲江文化旅游（集团）有限公司副总经理等职，现任公司董事、总经理。 臧 博 曾任西安皇后大酒店财务部主管，陕西省妇女儿童活动中心财务总监，西安唐华宾馆有限公司财务部经理、西安曲江文化产业投资（集团）有限公司外派唐华宾馆财务部长，西安曲江文化产业投资（集团）有限公司外派西安曲江文化旅游（集团）有限公司财务部长，西安曲江文化旅游（集团）有限公司财务管理部部门总经理等职；现任西安曲江旅游投资（集团）有限公司副总经理，公司董事。 杨 涛 曾任西安大唐芙蓉园旅游发展有限公司文化艺术发展部主管、宣传策划部经理，西安曲江文化

130、旅游（集团）有限公司总经理助理、总经办部门总经理、西安曲江文化旅游（集团）有限公司副总经理等职；现任公司董事、副总经理。 张俊瑞 曾在陕西财经学院会计系、财会学院、西安交通大学会计学院、管理学院任职，先后任天地源股份有限公司独立董事、西部材料股份有限公司独立董事、全国会计专业学位研究生教育教学指导委员会委员、中国会计学会理事、中国会计学会教育分会会长、陕西会计学会副会长、西安市会计学会副会长；现任西安交通大学管理学院教授、博士生导师，学科负责人，公司独立董事。 闫玉新 全国优秀律师，陕西省第十一届五四青年奖章获得者，陕西海普睿诚律师事务所高级合伙人、执行主任，陕西省省委政法委专家顾问、陕西省省

131、委政法委执法监督员、陕西省法学会宪法学会常务理事、陕西省律师协会政府企业法律顾问专业委员会主任、西安仲裁委员会仲裁员，西北政法大学兼职教授、陕西师范大学 EMPA 硕士生导师，公司独立董事。 蔡建新 西北大学兼职教授，中国饭店业经营管理大师，高级职业经理人。西安水务集团的上市顾问和西海投资公司的高级顾问。曾任西安旅游服务集团公司常务副总经理，西安旅游（集团）股份有限公司总经理、董事长、党委书记、国家股股权代表，西安旅游集团副总经理、副董事长，西安市副局级领导干部，中国商业企业管理协会副会长，西安市旅游协会副会长等职。现任公司独立董事。 周德嘉 曾历任电子工业部国营 877 厂技术员、车间主任、

132、一分厂厂长、厂团委书记、研究所所长，西安高科（集团）新西部实业发展公司常务副总经理，高新区长安科技产业园管理办常务副主任，高新区电子工业园管理办公室主任，西安高新技术产业开发区高科集团公司副总经理，西安曲江文化产业投资（集团）公司副总经理、党委书记等职。现任西安城墙景区管理委员会党委书记，公司监事会主席。 史展莉 曾任长安信息产业（集团）股份有限公司财务部会计主管、子公司财务负责人、集团公司财务部副经理等职；现任西安曲江文化产业投资（集团）有限公司财务部部长，公司监事。 蔡祥荣 曾任西安民生集团业务处（商场）处长助理（经理），西安民生集团区域经理，大唐芙蓉园旅游发展有限公司总经理助理，唐艺坊礼

133、品公司总经理，大唐芙蓉园旅游发展有限公司副总经理，大雁塔景区管理服务有限公司常务副总经理、曲江池遗址公园分公司总经理等职。现任大雁塔景区管理服务有限公司总经理、公司职工监事。 2015 年年度报告 41 / 153 王文胜 曾任合肥索菲特明珠国际大酒店房务总监，西安巴西餐厅有限责任公司董事、总经理，安徽万佛湖金水湾度假村驻店经理，西安大唐芙蓉园芳林苑酒店总经理，西安大唐芙蓉园旅游发展有限公司副总经理，陕西法门寺文化景区旅游发展有限公司总经理等职；现任西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司总经理、公司副总经理。 庄 莹 曾任西安国旅中国公民旅游分公司国内部销售经理、西安旅游超市门市部经理、西安旅

134、游超市出境部出境外联、领队，西安曲江新区大雁塔广场管理处部长、大雁塔景区管理服务有限公司副总经理，西安曲江文化旅游（集团）有限公司经营策划部部门总经理、文化旅游研究院项目部总经理、副总经理等职，现任公司副总经理。 李迎春 曾任深圳世界之窗有限公司市场部营销室主任助理、营销室主任、市场部经理助理、总经理办公室主任、行政支部书记，西安曲江文化旅游（集团）有限公司大唐芙蓉园景区管理分公司总经理助理、副总经理，西安曲江文化旅游（集团）有限公司曲江池遗址公园景区分公司总经理，楼观道文化景区管理有限公司总经理等职；现任公司副总经理。 高 艳 2000 年 6 月取得上海证券交易所颁发的董事会秘书培训合格证

135、书。曾任长安信息财务部会计主管，证券事务代表职务，2005 年起任公司董事会秘书至今。 狄洁华 曾任西安曲江文化产业投资（集团）有限公司外派财务部长、西安曲江文化旅游（集团）有限公司财务管理部副总经理、西安曲江文化旅游（集团）有限公司财务管理部总经理、公司财务部总经理，现任公司财务总监。 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 李铁军 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 董事长兼总经理

136、2014 年 12 月 12 日 臧 博 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 副总经理 2008 年 2 月 在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 骆志松 陕西汉华投资有限公司 董事长 2010 年 4 月 李铁军 西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 党委书记 2014 年 8 月 李铁军 西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 常务副总经理 2013 年 10 月 李铁军 西安曲江大明宫投资（集团）有限公司 副董事长 2014 年 8 月 李铁军 西安曲江出版传媒投资集团有限公司 董事长

137、、总经理 2015 年 1 月 2015 年年度报告 42 / 153 李铁军 西安出版社有限责任公司 董事长、总经理 2015 年 1 月 张俊瑞 西安交通大学 管理学院教授、博士生导师 2011 年 3 月 闫玉新 陕西海普睿诚律师事务所 高级合伙人、执行主任 2007 年 1 月 周德嘉 西安城墙景区管理委员会 党委书记 2014 年 8 月 史展莉 西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 财务部部长 2014 年 8 月 在其他单位任职情况的说明 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 由公司董事会、股东大会决议 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

138、 参照公司工资管理办法 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 详见本章（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 223.55 万元 四、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 适用 不适用 五、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 108 主要子公司在职员工的数量 4,043 在职员工的数量合计 4,151 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 65 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 2,317 销售人员 481 技术人员 957 财务人员 164 行政人员

139、 232 合计 4,151 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士（含）以上 53 本科 849 大专（含）以下 3,249 合计 4,151 2015 年年度报告 43 / 153 (二) 薪酬政策 公司以竞争性、激励性、公平性为原则，以职责、能力、绩效贡献等因素为标准，以考核结果作为依据确定员工的薪酬，鼓励员工多劳多得。薪酬由基本工资、绩效工资与法定项目构成，并按照国家法律规定为员工按比例缴纳社会保险与公积金。 (三) 培训计划 根据企业发展战略及员工实际工作的需要，通过调研分析合理设置培训课程，通过自主研发和外部培训相结合，进一步完善公司各层级员工培训，完善干部梯队培训。本年度培训工作

140、的主要方向为： 1、各层级员工培训 （1）股份公司高层管理人员 通过组织高层管理人员参加相关部门举办的上市公司培训，学习国内外上市公司及先进企业的管理经验和经营理念，将其运用到公司的日常管理运营中，以提升高级管理人员管理能力。 （2）股份公司中层管理人员 通过参加国内知名高等学府组织的培训，增强中层管理人员的专业修养和个人素质，通过参加国内著名旅游论坛等方式与国内知名旅游企业进行交流、座谈，吸取先进的管理理念，增强中层管理人员的现代化经营意识。 （3）子分公司经理级人员 以各类知识讲座及沙盘演练等多种培训方式相结合，全面提升公司经理级人员的战略思维及管理、业务等方面的任职能力。 （4）基层管理

141、人员系列课程 通过统一组织和自主学习相结合的方式，以统一授课、网络自学和视频授课等形式相结合增强基层管理人员的专业知识，提高其综合素质，推动提升基层管理人员管理能力。 2、专项培训课程 （1）开展市场营销专项系列课程 根据公司年度重点工作方向，研发针对旅游行业营销相适宜的培训课程，组织营销系统开展系列培训，提升市场营销人员的专业素养，提升营销能力，加强企业的盈利能力。 （2）财务人员专项培训 针对公司财务系统人员开展内控管理、全面预算管理及公司财务制度系列专项培训，提升公司财务人员对于内控及全面预算的专业知识，加强其成本控制意识，增进财务人员对财务法律法规及公司财务相关规定的了解和法律意识，从

142、而达到进一步降低财务风险。 （3）人力资源专项培训 针对公司现阶段的发展特点开展人力资源绩效管理等专项培训，提升人力资源及相关人员的绩效管理专业知识、绩效考核管理意识和现代化人力资源管理知识，从而促进公司人力资源系统能够良性发展，科学管理，使其真正成为企业战略合作伙伴。 2015 年年度报告 44 / 153 （4）其他专业培训 针对公司其他部门开展包括网络舆情监测实务培训、员工安全知识培训、信息化培训、公文撰写等相关培训课程，提升员工业务能力，提高公司工作效率。 3、员工个人职业素养培训 通过企业文化宣贯、日常财务知识培训、个人礼仪培训及其他相关个人职业素养的培训，提升股份公司员工的个人职业

143、素养，提高企业凝聚力，增强企业软实力。 (四) 劳务外包情况 劳务外包的工时总数 98048 小时 劳务外包支付的报酬总额 1304038 元 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 公司严格按照公司法、证券法和中国证监会颁布的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。 公司法人治理结构的实际情况符合上市公司治理准则的要求。报告期内，公司治理有关情况如下： 1、根据公司法、证券法、上海证券交易所股票上市规则、上海证券交易所上市公司投资者关系管理指引等法律、法规和规章制度的规定，为进一步加强公司投资者关系管理工作，2015 年 4 月 24 日，公司召开第七届董事会第十八

144、次会议，审议通过2015 年度投资者关系管理计划，以便于进一步加强公司投资者关系管理。 2015 年度投资者关系管理计划详见 2015 年 4 月 28 日在上海证券交易所网站 刊登的相关公告。 2、根据中国证券监督管理委员会上市公司章程指引（2014 年修订）、上市公司监管指引第 3 号上市公司现金分红（证监会公告201343 号）及上海证券交易所上市公司现金分红指引的有关规定，2015 年 5 月 26 日，公司召开 2014 年年度股东大会，审议通过关于修订公司章程的议案，明确了公司召开股东大会时应提供网络投票的表决方式；明确了中小投资者表决应当单独计票，单独计票结果应当及时公开披露等事

145、项，切实维护中小投资者的合法权益。 3、2015 年 6 月 11 日，公司参加了陕西证监局组织的陕西地区上市公司 2014 年度报告集体说明会活动。就公司 2014 年度财务状况、经营成果、公司治理、发展战略等事项与投资者沟通交流，加强投资者关系管理工作。 4、截止报告期末，根据中国证监会上市公司监管指引第 4 号-上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行（证监会公告201355 号）的相关要求，公司实际控制人、股东、关联方、收购人及公司不存在不规范或超期未履行承诺的情况。 2015 年年度报告 45 / 153 5、公司严格执行内幕信息知情人登记管理制度，在报告期内严

146、格按照制度规定加强内幕信息的管理，特别是在公司业绩报告及定期报告编制期间，严格做好内幕信息知情人登记报备工作，告知知情人的责任与义务，保证信息披露的公平。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2014 年度股东大会 2015 年 5 月 26 日 2015 年 5 月 27 日 股东大会情况说明 报告期内，公司共召开 1 次股东大会，股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序符合有

147、关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定。 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独立董事 参加董事会情况 参加股东大会情况 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席 次数 是否连续两次未亲自参加会议 出席股东大会的次数 贾 涛 否 5 5 5 0 0 否 1 骆志松 否 5 5 5 0 0 否 1 李铁军 否 5 5 4 0 0 否 1 柳三洋 否 5 5 4 0 0 否 1 臧 博 否 5 5 4 0 0 否 1 杨 涛 否 5 5 4 0 0 否 1 张俊瑞 是 5 5 4 0 0 否 1 闫玉新 是 5 4 4

148、 1 0 否 1 蔡建新 是 5 5 4 0 0 否 1 年内召开董事会会议次数 5 其中：现场会议次数 0 通讯方式召开会议次数 4 现场结合通讯方式召开会议次数 1 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项提出异议的说明 报告期内，公司三名独立董事认真履行职责，无异议事项。 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 2015 年年度报告 46 / 153 （一）审计委员会 1、报告期内，审计委员会共召开 3 次会议，分别对2014 年度财务会计报告、公司日常关联交易的议案、关于计提减值准备的议案、20

149、14 年度内部控制评价报告、关于续聘会计师事务所的议案、2015 年一季度报告、2015 年半年度报告、公司关于补充和完善会计政策的议案及2015 三季度报告等事项进行了审议。详见公司董事会审计委员会 2015 年度履职情况报告。 2、董事会审计委员会严格按照中国证监会及上海证券交易所的有关要求履行职责。审计委员会与审计机构召开 2015 年年报第一次见面会，彼此进行了初步沟通；在会计师出具初步审计意见后，公司董事会审计委员会再次召开会议，与会计师进行了进一步沟通，就有关年报事项进行了讨论分析；为保证年报会议顺利召开，审计委员会书面督促审计机构按时提供审计报告；最终审计意见出具后，审计委员会进

150、行讨论并形成会议决议，认为：1、公司 2015 年度财务会计报告编制流程符合中国证监会及上海证券交易所的有关规定，符合公司内控制度，数据真实准确完整，反映了公司 2015 年度财务状况和经营成果。同意将 2015 年度财务会计报告提交董事会审议。2、希格玛为公司 2015 年度提供审计服务，工作认真，审计客观公正，能够实事求是的对公司 2015 年度财务状况和经营成果进行评价。 （二）薪酬与考核委员会 2015 年 4 月 24 日召开会议，审议了公司 2014 年度报告中披露的关于董事、监事、高级管理人员的薪酬情况。董事会薪酬与考核委员会依照法律法规以及公司章程、薪酬与考核委员会工作细则的规

151、定，对 2014 年年度报告中披露的关于董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，薪酬与考核委员会认为：公司董事、监事和高级管理人员的报酬发放合理，符合公司的工资管理办法及有关规定。 （三）战略委员会 2015 年 4 月 24 日召开会议，审议了公司 2014 年度总经理业务工作报告、关于提请股东大会授权董事会决定向金融机构借款的议案；2015 年 8 月 21 日召开会议，审议了公司关于提请股东大会授权董事长批准公司利用闲置资金购买理财产品的预案。董事会战略委员会同意将上述议案提交董事会进行审议。 报告期内，公司战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会充分发挥各自的作用，积

152、极履行职责，促进公司法人治理结构的规范发展。董事会下设专门委员会在审议董事会各项相关议案时均表示赞成，未提出其他意见。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会在报告期内的监督中未发现公司存在风险。 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立性，公司能保持自主经营能力。 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 每年由董事会薪酬委员会对公司高级管理人员进行考核。公司暂未

153、建立高管人员激励机制。 2015 年年度报告 47 / 153 八、 是否披露内部控制自我评价报告 适用 不适用 公司2015 年度内部控制评价报告详见上海证券交易所网站 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 适用 不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 内部控制审计报告 希会审字(2016)0885 号 西安曲江文化旅游股份有限公司全体股东： 按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了西安曲江文化旅游股份有限公司（以下简称“贵公司”)2015 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、管理层对内部控制的责任 按照企业内部控制基本规范、企业内部控

154、制应用指引、企业内部控制评价指引的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、审计意见 我们认为，贵公司于 2015 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了

155、有效的财务报告内部控制。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭毅辉 中国 西安市 中国注册会计师：赵 琰 二一六年四月十五日 是否披露内部控制审计报告：是 第十节 公司债券相关情况 适用 不适用 2015 年年度报告 48 / 153 第十一节 财务报告 一、 审计报告 适用 不适用 审 计 报 告 希会审字(2016)0884 号 西安曲江文化旅游股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西安曲江文化旅游股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2015年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所

156、有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的

157、审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙

158、） 中国注册会计师：郭毅辉 中国 西安市 中国注册会计师：赵 琰 二一六年四月十五日 2015 年年度报告 49 / 153 二、 财务报表 合并资产负债表 2015 年 12 月 31 日 编制单位: 西安曲江文化旅游股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 160,794,073.39 118,509,993.27 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（二） 371,003,675.91 342,622,337.13 预付款项 五（三） 9,533,296.14

159、12,341,522.42 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 五（四） 120,000.00 其他应收款 五（五） 29,763,454.45 30,013,734.57 买入返售金融资产 存货 五（六） 48,412,395.02 52,459,423.97 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 五（七） 12,922,104.82 16,080,337.30 其他流动资产 五（八） 819,033.84 100,821.50 流动资产合计 633,368,033.57 572,128,170.16 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 五（九

160、） 1,200,000.00 1,200,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五（十） 858,354,901.17 935,664,224.10 在建工程 五（十一） 26,251,728.76 6,385,054.60 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 五（十二） 17,148,556.60 17,122,101.09 油气资产 无形资产 五（十三） 162,348,575.58 167,492,445.48 开发支出 商誉 五（十四） 343,210.49 343,210.49 长期待摊费用 五（十五） 18,650,062.49 27,

161、967,048.87 递延所得税资产 五（十六） 14,889,838.58 13,841,254.63 其他非流动资产 非流动资产合计 1,099,186,873.67 1,170,015,339.26 资产总计 1,732,554,907.24 1,742,143,509.42 流动负债： 短期借款 五（十七） 75,000,000.00 151,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 2015 年年度报告 50 / 153 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（十八） 268,335,358.38 311,912,

162、536.97 预收款项 五（十九） 25,822,966.53 21,538,852.72 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（二十） 42,771,126.39 37,223,642.55 应交税费 五（二十一） 5,230,767.74 10,720,858.33 应付利息 应付股利 其他应付款 五（二十二） 64,731,084.05 67,496,878.89 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 五（二十三） 136,244,759.74 193,444,759.74 其他流动负债 流动负债合计

163、 618,136,062.83 793,337,529.20 非流动负债： 长期借款 五（二十四） 264,000,000.00 148,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 五（二十五） 2,100,000.00 2,100,000.00 预计负债 递延收益 五（二十六） 12,353,935.88 12,481,338.23 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 278,453,935.88 162,581,338.23 负债合计 896,589,998.71 955,918,867.43 所有者权益 股本 五（二十七）

164、179,509,675.00 179,509,675.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（二十八） 448,481,655.89 448,481,655.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五（二十九） 204,678,359.06 156,756,714.97 归属于母公司所有者权益合计 832,669,689.95 784,748,045.86 少数股东权益 3,295,218.58 1,476,596.13 所有者权益合计 835,964,908.53 786,224,641.99 负债和所有者权益总计 1,732,554,9

165、07.24 1,742,143,509.42 法定代表人：贾涛 主管会计工作负责人：狄洁华会计机构负责人：王月 2015 年年度报告 51 / 153 母公司资产负债表 2015 年 12 月 31 日 编制单位:西安曲江文化旅游股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 78,802,994.53 79,694,365.34 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十五（一) 24,508,605.00 25,196,108.90 预付款项 4,304,645.34 6,016,511.87 应收利息 应

166、收股利 其他应收款 十五（二) 66,131,399.56 73,803,707.71 存货 15,718,992.18 21,588,102.12 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 2,900,366.56 4,709,090.55 其他流动资产 104,849.85 流动资产合计 192,471,853.02 211,007,886.49 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十五（三) 170,071,980.70 167,821,980.70 投资性房地产 固定资产 935,288,763.73 1,041,500,282.23 在建工程

167、 56,312,928.89 6,385,054.60 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 16,965,408.43 17,010,803.94 油气资产 无形资产 265,530,644.66 274,703,051.24 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,732,568.89 8,064,366.62 递延所得税资产 7,656,176.29 6,596,816.35 其他非流动资产 非流动资产合计 1,458,558,471.59 1,522,082,355.68 资产总计 1,651,030,324.61 1,733,090,242.17 流动负债： 短期借款 50,000,00

168、0.00 150,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 2015 年年度报告 52 / 153 应付账款 93,062,933.91 155,862,352.21 预收款项 16,575,945.50 15,410,366.39 应付职工薪酬 18,573,991.81 15,263,579.03 应交税费 -163,257.18 7,128,457.21 应付利息 应付股利 其他应付款 21,267,540.15 17,098,826.11 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 136,124,759.74 193,324,759

169、.74 其他流动负债 流动负债合计 335,441,913.93 554,088,340.69 非流动负债： 长期借款 264,000,000.00 148,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 12,293,935.88 12,301,338.23 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 276,293,935.88 160,301,338.23 负债合计 611,735,849.81 714,389,678.92 所有者权益： 股本 179,509,675.00 179,509,675.00 其他权益工具

170、 其中：优先股 永续债 资本公积 958,518,441.06 958,518,441.06 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 9,023,252.08 9,023,252.08 未分配利润 -107,756,893.34 -128,350,804.89 所有者权益合计 1,039,294,474.80 1,018,700,563.25 负债和所有者权益总计 1,651,030,324.61 1,733,090,242.17 法定代表人：贾涛 主管会计工作负责人：狄洁华会计机构负责人：王月 2015 年年度报告 53 / 153 合并利润表 2015 年 112 月 单位:元 币种

171、:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 989,365,476.42 1,082,227,597.14 其中：营业收入 五（三十） 989,365,476.42 1,082,227,597.14 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 942,912,865.70 1,066,775,210.84 其中：营业成本 五（三十） 649,058,577.38 731,062,697.90 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五（三十一） 38,127,110.15 48,872,374

172、.77 销售费用 五（三十二） 59,673,141.62 75,615,105.03 管理费用 五（三十三） 151,969,043.02 160,470,142.06 财务费用 五（三十四） 33,692,967.60 38,008,003.91 资产减值损失 五（三十五） 10,392,025.93 12,746,887.17 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 五（三十六） 120,000.00 61,792.67 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 46,572,610.72 15,

173、514,178.97 加：营业外收入 五（三十七） 19,412,128.37 22,718,930.18 其中：非流动资产处置利得 76,452.84 46,767.68 减：营业外支出 五（三十八） 4,387,784.72 8,755,252.24 其中：非流动资产处置损失 1,910,774.63 5,298,932.94 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 61,596,954.37 29,477,856.91 2015 年年度报告 54 / 153 减：所得税费用 五（三十九） 14,606,687.83 2,725,941.95 五、净利润（净亏损以“”号填列） 46,990,

174、266.54 26,751,914.96 归属于母公司所有者的净利润 47,921,644.09 29,077,754.92 少数股东损益 五（四十） -931,377.55 -2,325,839.96 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分

175、类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 46,990,266.54 26,751,914.96 归属于母公司所有者的综合收益总额 47,921,644.09 29,077,754.92 归属于少数股东的综合收益总额 -931,377.55 -2,325,839.96 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.27 0.16 （二）稀释每股收益(元/股) 0.27 0.16 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方实现的净利润为： 元。

176、法定代表人：贾涛 主管会计工作负责人：狄洁华会计机构负责人：王月 2015 年年度报告 55 / 153 母公司利润表 2015 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十五（四) 412,726,831.93 454,780,707.00 减：营业成本 十五（四) 259,737,206.87 289,979,049.81 营业税金及附加 11,299,934.18 20,476,881.69 销售费用 20,213,636.86 25,429,101.51 管理费用 78,452,103.51 87,524,944.79 财务费用 32,2

177、06,781.38 35,665,592.57 资产减值损失 4,234,202.07 10,755,238.32 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 十五（五) 14,717,438.13 21,808,209.16 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 21,300,405.19 6,758,107.47 加：营业外收入 9,435,858.02 6,217,291.27 其中：非流动资产处置利得 9,618.98 46,865.68 减：营业外支出 4,011,616.93 1,085,629.11 其中：非流动资产处

178、置损失 1,792,918.38 939,327.11 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 26,724,646.28 11,889,769.63 减：所得税费用 6,130,734.73 -1,471,522.93 四、净利润（净亏损以“”号填列） 20,593,911.55 13,361,292.56 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份

179、额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 20,593,911.55 13,361,292.56 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：贾涛 主管会计工作负责人：狄洁华会计机构负责人：王月 2015 年年度报告 56 / 153 合并现金流量表 2015 年 112 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 918,087,383.

180、99 892,746,263.65 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 10,860,301.00 8,621,602.00 收到其他与经营活动有关的现金 五（四十一） 122,688,217.42 115,778,160.70 经营活动现金流入小计 1,051,635,902.41 1,017,146,026.35 购买

181、商品、接受劳务支付的现金 466,734,854.72 528,126,425.58 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 237,413,876.06 237,360,580.35 支付的各项税费 77,818,573.59 113,837,900.97 支付其他与经营活动有关的现金 五（四十一） 143,842,507.54 152,281,468.00 经营活动现金流出小计 925,809,811.91 1,031,606,374.90 经营活动产生的现金流量

182、净额 125,826,090.50 -14,460,348.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,901,900.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,167,211.00 642,686.00 2015 年年度报告 57 / 153 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,167,211.00 3,544,586.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 37,487,508.47 70,105,576.42 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及

183、其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 37,487,508.47 70,105,576.42 投资活动产生的现金流量净额 -36,320,297.47 -66,560,990.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,750,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 455,000,000.00 371,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 457,750,000.00 371,000,000.00 偿还债务支付的现金 472,200,000.00

184、 491,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,771,712.91 37,217,497.26 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 504,971,712.91 528,617,497.26 筹资活动产生的现金流量净额 -47,221,712.91 -157,617,497.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 42,284,080.12 -238,638,836.23 加：期初现金及现金等价物余额 118,509,993.27 357,148,829.50 六、期末现金及现

185、金等价物余额 160,794,073.39 118,509,993.27 法定代表人：贾涛 主管会计工作负责人：狄洁华会计机构负责人：王月 2015 年年度报告 58 / 153 母公司现金流量表 2015 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 408,889,503.65 437,693,700.00 收到的税费返还 4,597,831.00 3,975,637.00 收到其他与经营活动有关的现金 39,338,282.45 17,100,118.74 经营活动现金流入小计 452,825,61

186、7.10 458,769,455.74 购买商品、接受劳务支付的现金 174,082,413.80 202,818,847.53 支付给职工以及为职工支付的现金 97,896,828.54 106,191,978.52 支付的各项税费 38,858,210.76 74,316,479.00 支付其他与经营活动有关的现金 32,133,241.73 159,053,754.61 经营活动现金流出小计 342,970,694.83 542,381,059.66 经营活动产生的现金流量净额 109,854,922.27 -83,611,603.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金

187、2,901,900.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 536,151.00 87,816.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 536,151.00 2,989,716.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 36,014,792.26 67,391,612.35 投资支付的现金 2,250,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 38,264,792.26 67,391,612.35 投资活动产生的现金流量

188、净额 -37,728,641.26 -64,401,896.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 430,000,000.00 355,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 430,000,000.00 355,000,000.00 偿还债务支付的现金 471,200,000.00 382,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,817,651.82 34,814,546.10 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 503,017,651.82 417,214,546.10 筹资活动

189、产生的现金流量净额 -73,017,651.82 -62,214,546.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -891,370.81 -210,228,046.37 加：期初现金及现金等价物余额 79,694,365.34 289,922,411.71 六、期末现金及现金等价物余额 78,802,994.53 79,694,365.34 法定代表人：贾涛 主管会计工作负责人：狄洁华会计机构负责人：王月 2015 年年度报告 59 / 153 合并所有者权益变动表 2015 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东

190、权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 179,509,675.00 448,481,655.89 156,756,714.97 1,476,596.13 786,224,641.99 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 179,509,675.00 448,481,655.89 156,756,714.97 1,476,596.13 786,224,641.99 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 47,921,644.09

191、 1,818,622.45 49,740,266.54 （一）综合收益总额 47,921,644.09 -931,377.55 46,990,266.54 （二）所有者投入和减少资本 2,750,000.00 2,750,000.00 1股东投入的普通股 2,750,000.00 2,750,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 2015 年年度报告 60 / 153 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公

192、积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 179,509,675.00 448,481,655.89 204,678,359.06 3,295,218.58 835,964,908.53 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 179,509,675.00 448,481,655.89 127,678,960.05 3,802,436.09 759,472,727.03 加：会计政

193、策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 179,509,675.00 448,481,655.89 127,678,960.05 3,802,436.09 759,472,727.03 2015 年年度报告 61 / 153 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 29,077,754.92 -2,325,839.96 26,751,914.96 （一）综合收益总额 29,077,754.92 -2,325,839.96 26,751,914.96 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他

194、（三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 179,509,675.00 448,481,655.89 156,756,714.97 1,476,596.13 786,224,641.99 法定代表人：贾涛 主管会计工作负责人：狄洁华会计机构负责人：王月 2015 年年度报告 62 / 153 母公司所有者权益变动表 2015 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项

195、目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 179,509,675.00 958,518,441.06 9,023,252.08 -128,350,804.89 1,018,700,563.25 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 179,509,675.00 958,518,441.06 9,023,252.08 -128,350,804.89 1,018,700,563.25 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 20,593,911.55 20,593,9

196、11.55 （一）综合收益总额 20,593,911.55 20,593,911.55 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 179,509,675.00 958,518,441.06 9,023,252.08 -107,756,893.34 1,039,294,47

197、4.80 2015 年年度报告 63 / 153 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 179,509,675.00 958,518,441.06 9,023,252.08 -141,712,097.45 1,005,339,270.69 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 179,509,675.00 958,518,441.06 9,023,252.08 -141,712,097.45 1,005,339,270.69 三、本期增减变动金额（减少以“”号

198、填列） 0.00 13,361,292.56 13,361,292.56 （一）综合收益总额 13,361,292.56 13,361,292.56 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 0.00 0.00 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 179,509,675.00 958,5

199、18,441.06 9,023,252.08 -128,350,804.89 1,018,700,563.25 法定代表人：贾涛 主管会计工作负责人：狄洁华会计机构负责人：王月 2015 年年度报告 64 / 153 三、 公司基本情况 1. 公司概况 西安曲江文化旅游股份有限公司(以下简称“本公司”，或“公司”)前身是成立于 1984 年的陕西省计算机生产技术服务公司，1987 年 12 月经陕西省体改委陕改函发 ( 1987 ) 18 号文批准为股份制试点企业，同年 12 月经中国人民银行陕西省分行陕银复( 1987 ) 55 号文批准发行股票 100 万股，1992 年 4 月经陕西省体

200、改委陕改发 ( 1992 ) 23 号文批准“列为省级大企业机制改革超前试点单位”，同年 4 月经陕西省股改办陕股办字 (1992 ) 003 号文、中国人民银行陕西省分行陕银复 ( 1992 ) 18 号文批准公司增资扩股发行股票 2000 万股，1993 年 12 月经国家体改委改生 ( 1993 ) 256 号文批准同意“进行规范化的股份制企业试点”，1996 年经中国证券监督管理委员会证监发审字 ( 1996 ) 36 号文批准，股票于 1996 年 5 月 16 号在上海证券交易所挂牌上市交易，发行股份87,333,441 股。 2010 年 11 月 5 日，本公司与陕西华汉实业集

201、团有限公司(以下简称“华汉实业”)、西安曲江旅游投资(集团)有限公司(以下简称“曲江旅游投资集团”)签署了发行股份购买资产协议及补充协议、债务重组及资产出售协议及补充协议约定：公司向华汉实业出售全部资产和负债(除公司对华汉实业的债务外)，置出资产 3,896.16 万元；曲江旅游投资集团承接截至 2010 年 12 月 31 日公司对华汉实业的全部债务总额为 9,881.39 万元；本公司向曲江旅游投资集团发行股份作为对价，购买曲江旅游投资集团合法持有的文化旅游类资产 91,531.00 万元，此次发行的股份价格为 9.93 元/股，向曲江旅游投资集团发行的股份数量为 92,176,234 股

202、。 2012 年 1 月 6 日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【2011】1956 号关于核准长安信息产业（集团）股份有限公司重大资产重组及向曲江旅游投资集团发行股份购买资产的批复，核准公司本次重大资产重组及向西安曲江旅游投资(集团)有限公司发行92,176,234 股股份购买相关资产。 2012 年 5 月 31 日，本公司与曲江旅游投资集团签署的发行股份购买资产之交割协议，各方约定 2011 年 12 月 31 日为交割审计基准日，以 2012 年 5 月 31 日为交割日。自交割日起，置入资产的全部权利和义务均由本公司享有和承担。 2012 年 6 月

203、 29 日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕向曲江旅游投资集团发行股份购买资产的股权登记手续，曲江旅游投资集团本次认购的公司股票自登记至曲江旅游投资集团账户之日起 36 个月内不上市交易或转让。 2012 年 9 月 28 日公司名称由“长安信息产业（集团）股份有限公司”变更为“西安曲江文化旅游股份有限公司”，证券代码 600706 不变。 公司住所：西安曲江新区（雁塔南路）曲江文化大厦 7-8 层。 企业法定代表人：贾涛。 注册资本：人民币壹亿柒仟玖佰伍拾万玖仟陆佰柒拾伍元整。 实收资本：人民币壹亿柒仟玖佰伍拾万玖仟陆佰柒拾伍元整。 2015 年年度报告 65 / 15

204、3 公司类型：股份有限公司（上市）。 营业执照：610000100275078。 经营范围：一般经营项目：旅游项目的建设开发；景区的运营管理服务；房地产开发、销售；舞台、灯光音响设备租赁；旅游纪念品的开发与销售；商务信息咨询；计算机及相关电子产品的软硬件开发和销售；计算机网络工程；机械设备的销售；广告的设计、制作、代理、发布；日用百货、珠宝首饰、旅游纪念品、儿童玩具的零售；酒店的筹建；对高新技术、旅游行业的技术、设备、资金的投资。以下限分支机构经营：旅游项目、景区的经营；对外文化演出的开发、经营；停车场的经营；剧院演出、餐饮、茶社及酒店的开发、经营；海洋馆经营；经营娱乐设施；食品、烟草的零售；

205、酒店管理；物业管理；场地租赁；服饰销售；游乐设施租赁；承办会议会展活动；电影放映；野生动物驯养；低空载人氦气球；洗浴。（上述经营范围涉及许可经营项目的，凭许可证明文件或批准证书在有效期内经营，未经许可不得经营）。 2. 合并财务报表范围 报告期本公司合并范围包括母公司及 13 家子公司（其中包括二级子公司 9 家，三级子公司 4 家），本期合并报表范围增加西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司，详见 “本附注七、在其他主体中的权益”。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规

206、定（统称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，根据本附注所列示的重要会计政策和会计估计及中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）进行编制。 2. 持续经营 本公司未发生可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。在未来至少 12 个月内公司将持续经营。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、长期待摊费用摊销等。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司财务报表符合企业会计准则的

207、要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。 2015 年年度报告 66 / 153 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 本公司主要业务的营业周期一般不长于 12 个月。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面

208、价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额

209、，计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（指本公司控制的主体，包含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等，下同）均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整，或者要求子公司按照本公司的会计政策另行编制财务报表。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时

210、抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，该余额冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子2015 年年度报告 67 / 153 公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并或其他方式增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报

211、告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2.共同经营参与方的会计处理 合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认单独所持有的资产

212、，以及按其份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 3.合营企业的会计处理 按照企业会计准则第2号长期股权投资的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 1.外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率

213、作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2015 年年度报告 68 / 153 2.外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期

214、汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 10. 金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 1.金融工具的确认和终止确认 公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认： （1）收取该

215、金融资产现金流量的合同权利终止； （2）该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 2.金融资产分类和计量 公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交

216、易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 （3）应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款。 （

217、4）可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资2015 年年度报告 69 / 153 产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在其他综合收益中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 3.金融负债分类和计量 公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值

218、计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 4.衍生金融工具 公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为

219、一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 5.金融工具的公允价值 公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公允价值通常指交易价格(即所收到或支付对价的公允价值)，但是，如果收到或支付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 6.金融资产减值 公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据

220、表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 7.金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产

221、控制的，按照其继续涉入所转2015 年年度报告 70 / 153 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 11. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款余额大于 500 万元，其他应收款余额大于 100 万元的应收款款项划分为单项金额重大的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，并入账龄分析法组合计提坏账准备 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应

222、收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 其中：1 年以内分项，可添加行 1 1 12 年 5 5 23 年 20 20 3 年以上 34 年 50 50 45 年 70 70 5 年以上 100 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 适用 不适用 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 12.

223、存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的库存商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、库存商品等。 2.发出存货的计价方法 2015 年年度报告 71 / 153 原材料、库存商品发出时，采用先进先出法确定发出存货的实际成本； 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对

224、于库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用五五摊销法；包装物采用五五摊销法。 13. 划分为持有待售资产 1.持有待售的固定资产 同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是公司已经就处置该固定资产作出决议；二是公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定

225、情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： （1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； （2）决定不再出售之日的再收回金额。 2.持有待售的其他非流动资产 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。 14. 长期股权投资 长期股权投资包括本公司持有的能够对

226、被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 1.初始投资成本确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积2015 年年度报告 72 / 153 不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

227、的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实

228、际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取

229、得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2.后续计量及损益确认 （1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调

230、整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。 （2）损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最2015 年年度报告 73 / 153 后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的

231、义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 3.被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 4.减

232、值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 15. 投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的： 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括

233、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 16. 固定资产 (1). 确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 (2). 折旧方法

234、2015 年年度报告 74 / 153 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 年限平均法 40 年 5 2.38 景观设施 年限平均法 20 年 3 4.85 专用设备 年限平均法 10 年 3 9.70 办公家具 年限平均法 5 年 3 19.40 电子设备 年限平均法 5 年 3 19.40 机器设备 年限平均法 10 年 3 9.70 其他设备 年限平均法 5 年 3 19.40 运输设备 年限平均法 10 年 3 9.70 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定

235、资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17. 在建工程 1.在建工程类别 在建工程按照项目分类核算。 2.在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定

236、可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3.在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程

237、减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 2015 年年度报告 75 / 153 18. 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生

238、产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2.借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产

239、中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3.暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4.借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资

240、金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 19. 生物资产 2015 年年度报告 76 / 153 生物资产是指有生命的动物和植物。 1.生物资产的分类 生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产，公司生物资

241、产为生产性生物资产。 公司生产性生物资产，是指为景区观赏或出租等目的而持有的生物资产，包括海洋资产、禽类资产、兽类资产等。 2.生物资产的确认和初始计量 （1）生物资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该资产； 与资产相关的经济利益或服务潜能很可能流入企业； 该资产的成本能够可靠地计量。 （2）生物资产的初始计量： 企业取得的生物资产，按照取得时的成本进行初始计量。 外购生物资产的成本包括购买价款、运输费、保险费、相关税费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。 自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，按照其达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费

242、和应分摊的间接费用等必要支出确定。 投资者投入的生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 企业合并取得的生物资产的成本，按照企业会计准则第20号企业合并确定。 非货币性资产交换取得的生物资产的成本，按照企业会计准则第7号非货币性资产交换确定。 债务重组取得的生物资产的成本，按照企业会计准则第12号债务重组确定。 3.生物资产的后续计量 （1）本公司采用成本模式对生物资产进行后续计量。 （2）企业对达到预定生产经营目的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。 本公司各类生产性生物资产折旧年限如下： 生物资产类别 折旧年

243、限（年） 海洋类 鱼类 5 大型海洋动物 按预计寿命个别认定 禽类 10-20 兽类 一般兽类 8-10 大型兽类 按预计寿命个别认定 2015 年年度报告 77 / 153 本公司至少于每年年度终了对生产性生物资产的使用寿命和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 （3）本公司至少于每年年度终了对生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产减值准备，并确认为当期损失。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。 4.生物资产的处置 生物资产出售、盘亏或死亡、毁损时，应当将处置收入扣除其账面价值和相

244、关税费后的余额计入当期损益。 20. 油气资产 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产的确认标准 公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权及特许权等。 公司在非同一控制下企业合并中，支付的合并成本对价大于取得对方可辨认净资产公允价值份额之间的差额确认为商誉。 2.无形资产的计量 （1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出； （2）自行开发无形资产的成本，包括从满足无形资产确认条件开始到达到预定用途前所发生的支出总额(包括符合资本化条件的开发阶段研

245、发支出)。 （3）公司购入或以支付土地出让金方式取得土地使用权的处理。 尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算； 土地使用权用于自行开发建造厂房等地上建筑物时，土地使用权的账面价值不与地上建筑物合并计算其成本，而仍作为无形资产进行核算，土地使用权与地上建筑物分别进行摊销和计提折旧； 改变土地使用权用途，将其用于出租或增值目的时，按账面价值转为投资性房地产。 3.无形资产的摊销 （1）无形资产的摊销自其可使用时(及其达到预定用途)开始至终止确认时止。对无法预见其为公司带来经济利益期限、使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 （2）摊销金额需扣除预计残值，已计提减值准备的，再扣除已计提减值准备累计金

246、额，使用寿命有限的无形资产残值一般为零。 4.无形资产使用寿命的确认 （1）合同性权利或其他法定权利的期限。 （2）合同性权利或其他法定权利在到期时内续约等延续、且有证据表明公司续约不需支付大额2015 年年度报告 78 / 153 成本，续约期计入使用寿命。 （3）合同或法律如未规定使用寿命，可综合各方面因素判断该无形资产为公司带来经济利益的期限。 （4）如无法按前述三条合理确定无形资产为公司带来经济利益的期限，将其确认为使用寿命不确定的无形资产。 5.无形资产的减值准备 （1）期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，其使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限及方

247、法；同时每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明其使用寿命有限，则估计其使用寿命并按使用寿命有限的无形资产确定摊销方法。 （2）期末如存在减值迹象，对其可收回金额(据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定)进行估计，如可收回金额低于其账面价值，将资产账面价值减至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，并在以后会计期间不予转回。 6.划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无形资产以使其

248、能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (2). 内部研究开发支出会计政策 22. 长期资产减值 23. 长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内按直线法进行摊销。 24. 职工薪

249、酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间内，根据提供服务的受益对象，将应确认的职工薪酬计入相关资产成本或当期损益。 (2)、离职后福利的会计处理方法 2015 年年度报告 79 / 153 按确认的补偿计入当期损益 (3)、辞退福利的会计处理方法 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 25. 预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1.预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能

250、导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。 2.预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，

251、则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 1.股份支付的种类 本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 （1）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。 存在等

252、待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 2015 年年度报告 80 / 153 （2）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。 授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。 2.权益工具公允价值

253、的确定方法 （1）对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。 （2）对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3.确认可行权权益工具最佳估计的依据： 在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 4.实施股份支付计划的会计处理 （1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负

254、债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。 （2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益

255、工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 28. 收入 （一）收入确认的一般原则和计量方法： 1.商品销售收入 本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认： 2015 年年度报告 81 / 153 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2.建造合同收入 （1）当建造

256、合同的结果可以可靠的估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工程度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。 固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 合同总收入能够可靠地计量； 与合同相关的经济利益很可能流入企业； 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 与合同相关的经济利益很可能流入企业； 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 在资产

257、负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。因合同工程变更而产生的收入、索赔及奖励会在与客户达成协议时记入合同收入。 （2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理： 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。 3.提供劳务 （1）本公司在资产负债

258、表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业； 交易的完工进度能够可靠地确定； 2015 年年度报告 82 / 153 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发

259、生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。 4.让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量。 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二） 公司收入确认的具体方法 1、提供服务收入：在管理、物业、策划咨询服务已提供，已收到营业款或取得收款权利，与收入相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现； 2、门票收入：在门票销售、相关服务已提供，票款收入已经收到或取得了收

260、款的证据，与收入相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认门票收入； 3、酒店餐饮收入：公司已将与酒店服务相关的主要风险和报酬转移给客户，其主要标志为客户退房、餐饮服务已提供；已收到营业款或取得收款权利，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现； 4、园林绿化收入：在资产负债表日提供园林绿化劳务的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入； 5、旅行社收入：公司已将与旅游活动相关的主要风险和报酬转移给客户，其主要标志为旅游活动的结束；收入的金额能够可靠计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量； 6、旅游商业地产收入的确认：在开发

261、产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转

262、入资产处置当期的损益。 2015 年年度报告 83 / 153 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 1.递延所得税资产的确认依据 对于可抵扣暂时

263、性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非： （1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2.递延所得税负债的确认依据 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： （

264、1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： 商誉的初始确认; 同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费

265、用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资2015 年年度报告 84 / 153 本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账

266、价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 适用 不适用 (2)、重要会计估计变更 适用 不适用 34. 其他 六、 税项 1. 主要税种及税率

267、 税种 计税依据 税率 增值税 一般纳税人执行 17的税率，小规模纳税人执行 3%的税率 消费税 营业税 应税收入 3%、5% 城市维护建设税 应缴纳增值税、营业税 5%、7% 企业所得税 25%、15% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 适用 不适用 纳税主体名称 所得税税率 西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司 15% 西安曲江楼观道文化景区管理有限公司 15% 西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司 15% 西安曲江城墙旅游发展有限公司 15% 2015 年年度报告 85 / 153 2. 税收优惠 1.根据陕西省地方税务局企业所得税税率确认书，子公司西安曲江大雁塔景区管理服

268、务有限公司2014年度符合享受西部大开发企业所得税优惠政策的条件，减按15%税率征收企业所得税。 2.根据陕西省地方税务局企业所得税税率确认书，子公司西安曲江楼观道文化景区管理有限公司2014年度符合享受西部大开发企业所得税优惠政策的条件减按15%税率征收企业所得税。 3.根据陕西省地方税务局企业所得税税率确认书，子公司西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司2014年度符合享受西部大开发企业所得税优惠政策的条件减按15%税率征收企业所得税。 4.根据陕西省地方税务局企业所得税税率确认书，子公司西安曲江城墙旅游发展有限公司2014年度符合享受西部大开发企业所得税优惠政策的条件减按15%税率征收企

269、业所得税。 3. 其他 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 800,523.72 1,068,103.12 银行存款 159,993,549.67 117,441,890.15 其他货币资金 合计 160,794,073.39 118,509,993.27 其中：存放在境外的款项总额 其他说明 期末银行存款不存在抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外有或有潜在回收风险的情况。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 其中：债务工具投资 权

270、益工具投资 衍生金融资产 其他 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 其他 合计 其他说明： 2015 年年度报告 86 / 153 3、 衍生金融资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合计 其他说明： 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 (2). 期末公司已质押的应收票据 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日

271、尚未到期的应收票据： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 商业承兑票据 合计 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 合计 其他说明 5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 2015 年年度报告 87 / 153 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应

272、收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 383,995,090.17 99.40 12,991,414.26 3.38 371,003,675.91 349,274,711.39 99.34 6,652,374.26 1.90 342,622,337.13 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 2,335,217.50 0.60 2,335,217.50 100.00 0 2,335,217.50 0.66 2,335,217.50 100.00 0 合计 386,330,307.67 100.00 15,326,631.76 / 371,003,675.91 351,609,

273、928.89 100.00 8,987,591.76 / 342,622,337.13 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 应收账款 （按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 合计 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 261,845,293.21 2,618,452.94 68.19 1 至 2 年 107,150,993.89 5,357,549.70 27.90 2 至 3

274、年 10,069,732.11 2,013,946.42 2.62 3 年以上 3 至 4 年 3,460,876.52 1,730,438.27 0.90 4 至 5 年 657,225.06 460,057.55 0.17 5 年以上 810,969.38 810,969.38 0.22 合计 383,995,090.17 12,991,414.26 100 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用不适用 2015 年年度报告 88 / 153 单位：元 币种：人民币 余额百分比 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 合计 确定该组合依据的说明 组合

275、中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 6,339,040.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 收回或转回金额 收回方式 合计 / 其他说明 (3). 本期实际核销的应收账款情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 其中重要的应收账款核销情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 合计 / / / / 应

276、收账款核销说明： (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 2015 年年度报告 89 / 153 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备期末余额 西安曲江大明宫遗址区保护改造办公室 管理酬金 226,206,873.78 注 1 58.55 5,419,862.51 西安曲江楼观道文化展示区管理办公室 管理酬金 28,717,429.39 注 2 7.43 819,321.15 西安曲江新区社会事业管理服务中心 管理酬金 25,057,240.73 注 3 6.49 250,572.41 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 管理酬金 13,61

277、6,625.53 注 4 3.52 213,933.76 西安曲江阅江楼餐饮娱乐文化有限公司 租赁费 8,259,224.24 注 5 2.14 172,500.88 合计 301,857,393.67 78.13 6,876,190.71 账龄说明 注释编号 金额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 注 1 226,206,873.78 147,277,198.15 78,925,630.63 4,045.00 注 2 28,717,429.39 15,559,895.39 13,120,000.00 36,816.00 718.00 注 3 25,057,240.73 25,0

278、57,240.73 注 4 13,616,625.53 11,718,933.02 1,885,293.82 12,398.69 注 5 8,259,224.24 6,011,508.36 2,247,715.88 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： 无 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： 无 其他说明： 6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 7,032,671.77 73.77 10,631,183.67 86.14 1 至 2 年 1,882,354.7

279、0 19.75 1,416,886.08 11.48 2 至 3 年 327,137.00 3.43 285,052.67 2.31 3 年以上 291,132.67 3.05 8,400.00 0.07 合计 9,533,296.14 100.00 12,341,522.42 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄超过 1 年且金额重大的预付款项系业务正在执行中，尚未结算 2015 年年度报告 90 / 153 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 款项的性质 金额 时间 未结算原因 上海澎杰广告有限公司 设计费 1,225

280、,531.81 1-2 年 按约定正在实施 西安秦华天然气有限公司 燃气款 1,038,081.70 注 1 按约定正在实施 自贡市海天文化传播有限公司 环境装饰款 702,000.00 1 年以内 按约定正在实施 西安春秋国际旅行社有限公司 团款 590,000.00 1 年以内 按约定正在实施 陕西考古研究院 文物展览费 333,333.32 1 年以内 按约定正在实施 合计 3,888,946.83 账龄说明 注释编号 金额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 注 1 1,038,081.70 872,152.45 165,929.25 其他说明 7、 应收利息 适用 不适用 (1).

281、应收利息分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 定期存款 委托贷款 债券投资 合计 (2). 重要逾期利息 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据 合计 / / / 其他说明： 8、 应收股利 适用 不适用 (1). 应收股利 单位：元 币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 西安曲江之星酒店管理有限公司 120,000.00 合计 120,000.00 2015 年年度报告 91 / 153 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： 适用不适用 单位：元 币种：人民币 项目(或被投资单位) 期

282、末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 合计 / / / 其他说明： 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 9,355,000.00 21.88 6,395,000.00 68.36 2,960,000.00 9,355,000.00 22.77 6,395,000.00 68.36 2,960,000.00 按信用风险特征组合计提坏账

283、准备的其他应收款 32,109,289.79 75.08 5,305,835.34 16.52 26,803,454.45 31,409,844.59 76.45 4,356,110.02 13.87 27,053,734.57 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 1,301,282.19 3.04 1,301,282.19 100.00 0 319,953.68 0.78 319,953.68 100.00 0 合计 42,765,571.98 100.00 13,002,117.53 / 29,763,454.45 41,084,798.27 100.00 11,071,063.

284、70 / 30,013,734.57 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 其他应收款（按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 曹鹏 9,355,000.00 6,395,000.00 68% 管理层认为较难收回 合计 9,355,000.00 6,395,000.00 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用不适用 2015 年年度报告 92 / 153 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 20,346,548.32

285、203,465.16 63.37 1 至 2 年 4,405,250.47 220,262.52 13.72 2 至 3 年 1,470,292.08 294,058.42 4.58 3 年以上 3 至 4 年 1,151,183.71 575,591.86 3.59 4 至 5 年 2,411,859.41 1,688,301.58 7.51 5 年以上 2,324,155.80 2,324,155.80 7.23 合计 32,109,289.79 5,305,835.34 100.00 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用不适用 组合中，采用其他

286、方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 1,931,053.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 适用 不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 适用 不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 54,064.00 233,518.93 个人往来 2,856,116.78 3,129,221.05 押金/保证金 3,875,349.96 1,799,498.27 应收水电费 8

287、,436,480.49 8,149,493.93 代垫款 3,002,491.48 77,982.79 pos 机刷卡 2,003,240.71 972,147.18 其他往来 22,537,828.56 26,722,936.12 合计 42,765,571.98 41,084,798.27 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 适用 不适用 2015 年年度报告 93 / 153 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 曹鹏 待收款 9,355,000.00 1-2 年 21.88 6,3

288、95,000.00 西安城墙管理委员会 专项拨款 5,000,000.00 1 年以内 11.69 50,000.00 西安曲江新区社会事业管理服务中心 代垫水电费 4,308,652.06 1 年以内 10.08 43,086.52 西安经开城建集团有限责任公司 押金 3,000,000.00 1 年以内 7.01 30,000.00 西安市公共交通总公司 合作款 1,867,973.80 5 年以上 4.37 1,867,973.80 合计 / 23,531,625.86 / 55.03 8,386,060.32 (6). 涉及政府补助的应收款项 适用 不适用 (7). 因金融资产转移而终

289、止确认的其他应收款： 无 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： 无 其他说明： 10、 存货 (1). 存货分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 7,796,024.80 1,059,886.12 6,736,138.68 9,988,803.71 10,640.00 9,978,163.71 在产品 库存商品 23,317,703.08 2,002,234.09 21,315,468.99 26,318,659.39 1,028,385.11 25,290,274.28 周转材料 10

290、,203,239.46 10,203,239.46 7,263,754.58 299,775.16 6,963,979.42 消耗性生物资产 建 造合同 形成的已 完工未 结算资产 劳务成本 10,157,547.89 10,157,547.89 10,227,006.56 10,227,006.56 合计 51,474,515.23 3,062,120.21 48,412,395.02 53,798,224.24 1,338,800.27 52,459,423.97 2015 年年度报告 94 / 153 (2). 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少

291、金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 10,640.00 1,049,246.12 1,059,886.12 在产品 库存商品 1,028,385.11 1,072,685.98 98,837.00 2,002,234.09 周转材料 299,775.16 299,775.16 消耗性生物资产 建造合同形成的已完工未结算资产 合计 1,338,800.27 2,121,932.10 398,612.16 3,062,120.21 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： 无 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： 适用 不适用 11、 划分为持有待售的资

292、产 适用 不适用 12、 一年内到期的非流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 装修改造工程 12,849,438.15 16,080,337.30 CRM 租赁 4,266.67 极地馆生物资产摊销 10,400.00 3D 动画 58,000.00 合计 12,922,104.82 16,080,337.30 其他说明 13、 其他流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 待抵扣的增值税进项税 819,033.84 100,821.50 合计 819,033.84 100,821.50 其他说明 14、 可供出售金融资产 适用 不适用 2015 年年度

293、报告 95 / 153 (1). 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 按公允价值计量的 按成本计量的 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 合计 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 适用 不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 被投

294、资 单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例(%) 本期现金红利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 西安曲江之星酒店管理有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 15.00 合计 1,200,000 1,200,000.00 / (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 适用 不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： 适用 不适用 其他说明 15、 持有至到期投资 适用 不适用 (1). 持有至到期投资情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额

295、 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合计 2015 年年度报告 96 / 153 (2). 期末重要的持有至到期投资： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 合计 / / / (3). 本期重分类的持有至到期投资： 其他说明： 16、 长期应收款 适用 不适用 (1) 长期应收款情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 其中：未实现融资收益 分期收款销售商品 分期收款提供劳务 合计 / (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 (3

296、) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、 长期股权投资 适用不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 2015 年年度报告 97 / 153 小计 二、联营企业 小计 合计 其他说明 18、 投资性房地产 适用 不适用 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 2.本

297、期增加金额 （1）外购 （2）存货固定资产在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提或摊销 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价值 2015 年年度报告 98 / 153 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其

298、他说明 19、 固定资产 (1). 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 景观设施 房屋及建筑物 专用设备 办公家具 电子设备 机器设备 其他设备 运输工具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 62,153,859.09 829,757,213.89 139,289,857.89 45,297,704.72 26,234,103.54 22,716,040.70 45,998,416.69 30,466,186.60 1,201,913,383.12 2.本期增加金额 6,351,278.86 690,267.75 5,060,809.16 402,247.00 2,380,600.01

299、 16,250.00 14,901,452.78 （1）购置 1,701,126.00 690,267.75 4,714,552.36 402,247.00 530,779.97 16,250.00 8,055,223.08 （2）在建工程转入 3,380,000.00 3,380,000.00 （3）暂估调整 1,270,152.86 346,256.80 1,849,820.04 3,466,229.70 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 2,229,659.16 34,429,521.53 1,859,788.17 3,771,738.64 2,642,292.79 2,243,67

300、5.97 12,039,670.00 1,299,686.53 60,516,032.79 （1）处置或报废 872,527.85 1,412,335.71 3,252,323.41 2,642,292.79 1,906,634.00 12,039,670.00 1,299,686.53 23,425,470.29 （2）转入在建工程 24,491,837.63 24,491,837.63 （3）暂估调整 1,357,131.31 9,937,683.90 447,452.46 519,415.23 337,041.97 12,598,724.87 4.期末余额 59,924,199.93 7

301、95,327,692.36 143,781,348.58 42,216,233.83 28,652,619.91 20,874,611.73 36,339,346.70 29,182,750.07 1,156,298,803.11 二、累计折旧 1.期初余额 3,973,836.66 83,932,976.50 65,217,789.31 30,362,372.58 16,250,989.96 14,117,247.53 36,463,198.40 15,930,748.08 266,249,159.02 2.本期增加金额 5,094,146.78 20,556,984.53 14,382,4

302、86.95 5,531,013.80 4,253,848.66 3,531,054.04 5,272,428.97 3,902,069.58 62,524,033.31 （1）计提 3,179,801.70 20,556,984.53 14,030,545.46 5,531,013.80 4,103,892.55 3,531,054.04 4,188,955.56 3,902,069.58 59,024,317.22 （2）暂估调整 1,914,345.08 351,941.49 149,956.11 1,083,473.41 3,499,716.09 3.本期减少金额 130,155.09

303、8,854,237.62 1,043,489.89 2,539,613.70 2,237,870.91 3,259,345.47 11,641,455.23 1,123,122.48 30,829,290.39 （1）处置或报废 130,155.09 1,043,489.89 2,277,840.86 2,237,870.91 1,845,232.15 11,641,455.23 1,123,122.48 20,299,166.61 （2）转入在建工程 3,968,307.73 3,968,307.73 （3）暂估调整 4,885,929.89 261,772.84 1,414,113.32

304、6,561,816.05 4.期末余额 8,937,828.35 95,635,723.41 78,556,786.37 33,353,772.68 18,266,967.71 14,388,956.10 30,094,172.14 18,709,695.18 297,943,901.94 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增 2015 年年度报告 99 / 153 加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 50,986,371.58 699,691,968.95 65,224,562.21 8,862,461.15 10,385,

305、652.20 6,485,655.63 6,245,174.56 10,473,054.89 858,354,901.17 2.期初账面价值 58,180,022.43 745,824,237.39 74,072,068.58 14,935,332.14 9,983,113.58 8,598,793.17 9,535,218.29 14,535,438.52 935,664,224.10 (2). 暂时闲置的固定资产情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目

306、 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 唐集市 A、B 154,764,348.36 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 注：本期“转入在建工程”系公司唐华宾馆停业改造，需改造的房屋建筑物原值及折旧转入在建工程。 “暂估调整”系海洋公司项目本期完成工程财务竣工决算，按照决算结果对原暂估入账资产进行调整。 2015 年年度报告 100 / 153 1.本期公司无暂时闲置的固定资产。 2.本期公司无通过融资租赁

307、租入的固定资产。 3.本期末本公司房屋建筑物-海洋公园房产已抵押；芳林苑、御宴宫及唐集市房产已抵押详见五（四十三）。 4.截止本期末本公司固定资产不存在减值迹象，故未计提减值准备。 20、 在建工程 适用 不适用 (1). 在建工程情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 御宴宫经营提升项目 1,990,804.60 1,990,804.60 1,773,504.60 1,773,504.60 演出提升项目 1,231,550.00 1,231,550.00 唐华宾馆改造项目 23,930,703.16 23,930,7

308、03.16 太阳能光伏项目 3,380,000.00 3,380,000.00 摩天轮 330,221.00 330,221.00 合计 26,251,728.76 26,251,728.76 6,385,054.60 6,385,054.60 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末 余额 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 御宴宫经营提升项目 3,200,000.00 1,773,5

309、04.60 217,300.00 1,990,804.60 自筹 演出提升项目 1,231,550.00 1,231,550.00 自筹 唐华宾馆改造项目 280,000,000.00 23,930,703.16 23,930,703.16 自筹 太阳能光伏项目 4,500,000.00 3,380,000.00 3,380,000.00 财政补贴 摩天轮 330,221.00 330,221.00 自筹 合计 287,700,000.00 6,385,054.60 24,478,224.16 3,380,000.00 1,231,550.00 26,251,728.76 / / / / 20

310、15 年年度报告 101 / 153 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期计提金额 计提原因 合计 / 其他说明 1.期末在建工程无用作抵押的资产。 2.期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 21、 工程物资 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合计 其他说明： 22、 固定资产清理 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合计 其他说明： 23、 生产性生物资产 适用 不适用 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 适用不适用 单位：元 币种：人民币 项目 种植业

311、畜牧养殖业 林业 水产业 合计 类别 类别 海洋资产 禽类资产 兽类资产 类别 类别 类别 类别 一、账面原值 1.期初余额 10,863,443.07 657,340.01 10,466,989.32 21,987,772.40 2.本期增加金额 150,925.69 1,545,240.00 74,723.02 1,770,888.71 (1)外购 150,925.69 1,545,240.00 74,723.02 1,770,888.71 (2)自行培育 3.本期减少金额 415,629.74 415,629.74 (1)处置 (2)其他 415,629.74 415,629.74 20

312、15 年年度报告 102 / 153 4.期末余额 10,598,739.02 2,202,580.01 10,541,712.34 23,343,031.37 二、累计折旧 1.期初余额 2,748,275.04 111,199.58 2,006,196.69 4,865,671.31 2.本期增加金额 770,306.38 66,729.93 744,637.86 1,581,674.17 (1)计提 770,306.38 66,729.93 744,637.86 1,581,674.17 3.本期减少金额 252,870.71 252,870.71 (1) 处置 (2)其他 252,87

313、0.71 252,870.71 4.期末余额 3,265,710.71 177,929.51 2,750,834.55 6,194,474.77 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 7,333,028.31 2,024,650.50 7,790,877.79 17,148,556.60 2.期初账面价值 8,115,168.03 546,140.43 8,460,792.63 17,122,101.09 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 其他说明 1.本期减

314、少生物资产主要为海洋公园灰海豹等生产性生物资产死亡。 2.与生物资产相关的风险主要是疾病风险，公司主要采取加强内部管理，做好免疫保健工作。 期末未发现生物资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 24、 油气资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 探明矿区权益 未探明矿区权益 井及相关设施 合计 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)外购 (2) 自行建造 3.本期减少金额 2015 年年度报告 103 / 153 (1)处置 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 / 2.本期增加金额 / （1）计提 / / 3.本期减少金额 / (1)处置 / / 4.期末余额

315、/ 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价值 其他说明： 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 专利权 商标权 软件使用权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 191,239,666.68 1,244,082.38 1,196,800.00 6,769,501.81 7,013,196.10 207,463,246.97 2.本期增加金额 505,030.00 5,555,004.65 6,060,034.65 (1)购置

316、505,030.00 288,400.00 793,430.00 (2)内部研发 (3)企业合并增加 4）暂估调整 5,266,604.65 5,266,604.65 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 191,239,666.68 1,244,082.38 1,196,800.00 7,274,531.81 12,568,200.75 213,523,281.62 二、累计摊销 1.期初余额 30,108,015.54 230,476.77 689,988.63 4,090,430.17 4,851,890.38 39,970,801.49 2015 年年度报告 104 / 153

317、2.本期增加金额 5,951,648.73 124,408.32 124,494.00 1,220,874.64 3,782,478.86 11,203,904.55 （1）计提 5,951,648.73 124,408.32 124,494.00 1,220,874.64 777,117.32 8,198,543.01 (2)暂估调整 3,005,361.54 3,005,361.54 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 36,059,664.27 354,885.09 814,482.63 5,311,304.81 8,634,369.24 51,174,706.04 三、减值准备

318、 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 155,180,002.41 889,197.29 382,317.37 1,963,227.00 3,933,831.51 162,348,575.58 2.期初账面价值 161,131,651.14 1,013,605.61 506,811.37 2,679,071.64 2,161,305.72 167,492,445.48 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目

319、 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 1.“暂估调整”系海洋公司项目本期完成工程财务竣工决算，按照决算结果对原暂估入账资产进行调整。 2.其他系通易坊S2段特许权，经陕西新兰特资产评估有限公司评估，并于2008年8月6日出具的(陕新评报字2008042号)评估报告，根据经营期限按照111个月摊销。 3.无形资产中海洋公园土地使用权已抵押；芳林苑、御宴宫及唐集市土地使用权已抵押详见五（四十三）。 4.期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 2015 年年度报告 105 / 153 26、 开发支出 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期增加金额 本期

320、减少金额 期末 余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 合计 其他说明 27、 商誉 适用 不适用 (1). 商誉账面原值 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 陕西友联国际旅行社有限责任公司 283,705.17 283,705.17 西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司 51,772.52 51,772.52 陕西阳光假期国际旅行社有限责任公司 7,732.80 7,732.80 合计 343,210.49 343,210.49 (2). 商誉减值准备 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或

321、形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 1.包含商誉资产组的减值测试，根据企业会计准则第8号资产减值，资产组是指其通过持续使用产生的现金流入基本上独立于其它资产的现金流量的最小可辨别资产组别。为进行商誉减值测试，商誉会分配至一组资产组(即在每次收购中购入的子公司)。这些资产组亦即本公司为内部管理目的评估商誉的最低层次，而且属于按照解释3号划分的分部。 其他说明 28、 长期待摊费用 适用 不适用 2015 年年度报告 106 / 153 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他

322、减少金额 期末余额 装修工程 27,967,048.87 6,258,212.27 18,968,279.85 -3,177,086.25 18,434,067.54 CRM 租赁 12,800.00 8,533.33 4,266.67 极地馆生物资产摊销 52,000.00 866.63 10,400.00 40,733.37 3D 动画 290,000.00 56,738.42 58,000.00 175,261.58 合计 27,967,048.87 6,613,012.27 19,034,418.23 -3,104,419.58 18,650,062.49 其他说明： 其他减少主要系对

323、将于一年内到期的长期待摊费用转入一年内到期的非流动资产列报。 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 29,014,741.83 6,085,404.30 20,515,768.26 4,491,510.69 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 未实现内部销售的存货抵消 608,742.92 152,185.73 662,734.62 165,683.65 政府补助 13,598,695.62 3,381,673

324、.91 13,726,097.97 3,401,524.49 可抵扣亏损 21,082,298.52 5,270,574.64 23,130,143.18 5,782,535.80 合计 64,304,478.89 14,889,838.58 58,034,744.03 13,841,254.63 (2). 未经抵销的递延所得税负债 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资产评估增值 可供出售金融资产公允价值变动 合计 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： 适用 不

325、适用 2015 年年度报告 107 / 153 单位：元 币种：人民币 项目 递延所得税资产和负债期末互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 递延所得税资产和负债期初互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 递延所得税资产 递延所得税负债 (4). 未确认递延所得税资产明细 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 594,031.92 可抵扣亏损 3,009,323.03 1,197,828.70 合计 3,603,354.95 1,197,828.70 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 适用 不适用 单位：元 币种

326、：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 2,019,018.69 2017 2,673,595.58 2,673,595.58 2018 1,941,264.85 915,262.26 2019 3,609,350.01 224,505.64 2020 1,794,062.98 合计 12,037,292.11 3,813,363.48 / 其他说明： 30、 其他非流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合计 其他说明： 31、 短期借款 适用 不适用 2015 年年度报告 108 / 153 (1). 短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期

327、初余额 质押借款 抵押借款 50,000,000.00 保证借款 75,000,000.00 101,000,000.00 信用借款 合计 75,000,000.00 151,000,000.00 短期借款分类的说明： （1）保证借款 1. 公司无逾期未偿还短期借款。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 适用 不适用 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 元 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 币种：人民币 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 合计 / / / 其他说明 32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 适用 不适用 单位：元 币种：人民币

328、项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 合计 其他说明： 33、 衍生金融负债 适用 不适用 贷款单位 借款余额 担保人 中国银行 50,000,000.00 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 招商银行 15,000,000.00 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 重庆银行 10,000,000.00 西安曲江文化产业融资担保有限公司 合计 75,000,000.00 - 2015 年年度报告 109 / 153 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合计 其他说明: 34、 应付票据

329、 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 合计 本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。 35、 应付账款 (1). 应付账款列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 197,675,814.63 225,589,588.30 1-2 年 47,349,623.88 38,256,599.48 2-3 年 4,954,572.44 46,994,156.90 3 年以上 18,355,347.43 1,072,192.29 合计 268,335,358.38 311,912,536.97 (2). 账龄

330、超过 1 年的重要应付账款 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 金隅北装建筑装饰设计工程有限公司 7,253,040.83 尚未结算 西安曲江文化园林有限公司 5,709,071.29 尚未结算 中建三局建设工程股份有限公司 3,363,165.64 尚未结算 陕西通源环保工程有限公司 3,307,626.06 尚未结算 福建润州景观科技有限公司 3,262,766.11 尚未结算 合计 22,895,669.93 / 其他说明 36、 预收款项 (1). 预收账款项列示 适用 不适用 2015 年年度报告 110 / 153 单位：元 币种：人民币 项目

331、 期末余额 期初余额 1 年以内 18,245,315.39 15,170,289.26 1-2 年 2,550,144.71 5,789,415.95 2-3 年 4,711,474.60 492,836.17 3 年以上 316,031.83 86,311.34 合计 25,822,966.53 21,538,852.72 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 芙蓉消费卡 1,944,864.91 尚未消费 西安协和置业股份有限公司 300,000.00 尚未消费 会议预收款 196,787.02 尚未消费 西安

332、瀚阳广告文化传播有限公司 129,972.00 尚未消费 合计 2,571,623.93 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利 减：预计损失 已办理结算的金额 建造合同形成的已完工未结算项目 其他说明 37、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 37,264,087.31 231,178,219.42 225,601,135.21 42,841,171.52 二、离职后福利-设定提存计划 -

333、40,444.76 18,723,242.25 18,752,842.62 -70,045.13 三、辞退福利 183,796.77 183,796.77 四、一年内到期的其他福利 合计 37,223,642.55 250,085,258.44 244,537,774.60 42,771,126.39 (2). 短期薪酬列示： 适用 不适用 2015 年年度报告 111 / 153 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 28,503,770.86 187,072,824.71 182,841,226.00 32,735,369.57

334、二、职工福利费 22,345,672.89 22,331,592.87 14,080.02 三、社会保险费 85,743.28 8,052,540.52 8,080,599.27 57,684.53 其中：医疗保险费 43,825.76 7,357,567.07 7,387,886.01 13,506.82 工伤保险费 29,142.92 344,894.60 335,938.85 38,098.67 生育保险费 12,774.60 350,078.85 356,774.41 6,079.04 四、住房公积金 132,197.19 7,289,230.00 7,271,404.60 150,0

335、22.59 五、工会经费和职工教育经费 8,542,375.98 6,417,951.30 5,076,312.47 9,884,014.81 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 37,264,087.31 231,178,219.42 225,601,135.21 42,841,171.52 (3). 设定提存计划列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 -49,908.16 17,907,864.39 17,948,523.63 -90,567.40 2、失业保险费 9,463.40 815,377.86 804,

336、318.99 20,522.27 3、企业年金缴费 合计 -40,444.76 18,723,242.25 18,752,842.62 -70,045.13 其他说明： 注：基本养老保险期末余额系公司分公司预交形成。 38、 应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 202,864.95 -64,860.07 消费税 营业税 3,721,207.86 4,040,036.35 企业所得税 2,599,282.75 -2,266,104.92 个人所得税 93,537.43 169,347.38 城市维护建设税 302,489.81 248,411.56 房产税 505

337、,778.86 4,218,559.18 印花税 101,035.95 53,014.33 土地增值税 -3,202,265.38 3,263,745.60 教育费附加 133,149.97 121,064.07 水利建设基金 62,388.98 83,116.52 土地使用税 586,818.95 668,795.44 地方教育费附加 85,885.44 77,661.98 残疾人保障金 17,985.00 代扣代缴税金 20,607.17 108,070.91 合计 5,230,767.74 10,720,858.33 其他说明： 2015 年年度报告 112 / 153 39、 应付利息

338、 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 划分为金融负债的优先股永续债利息 合计 重要的已逾期未支付的利息情况： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 借款单位 逾期金额 逾期原因 合计 / 其他说明： 40、 应付股利 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 划分为权益工具的优先股永续债股利 合计 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末

339、余额 期初余额 代扣代缴款项 23,283.58 448,985.32 暂扣款 2,549,584.98 6,504,503.76 押金、保证金、订金 25,819,520.15 25,275,918.79 代收款 9,669,564.26 21,063,572.79 其他往来 26,669,131.08 14,203,898.23 合计 64,731,084.05 67,496,878.89 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 适用 不适用 2015 年年度报告 113 / 153 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 西安小白鲨餐饮有限公司 1,540,000

340、.00 押金 周至县楼观台道观管理委员会 1,287,712.15 维修费 新中航银商科技（北京）有限公司 1,000,000.00 往来 陕西贝斯纳酒店管理有限公司 1,000,000.00 押金 西安曲江唐圆企业文化有限公司 617,554.40 押金 合计 5,445,266.55 / 其他说明 42、 划分为持有待售的负债 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合计 其他说明： 43、 1 年内到期的非流动负债 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 135,000,000.00 192,200,000.00 1

341、 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 一年内到期的递延收益 224,759.74 224,759.74 一年内到期的其他长期负债 1,020,000.00 1,020,000.00 合计 136,244,759.74 193,444,759.74 其他说明： 1.保证借款 贷款单位 借款余额 担保人 中国进出口银行 99,000,000.00 西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 合计 99,000,000.00 - 2.抵押借款 贷款单位 借款余额 抵押物 平安银行 36,000,000.00 西安曲江海洋公园土地使用权及房产 合计 36,000,000.00 - 2015 年年度

342、报告 114 / 153 44、 其他流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 合计 短期应付债券的增减变动： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 债券 名称 面值 发行 日期 债券 期限 发行 金额 期初 余额 本期 发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期 偿还 期末 余额 合计 / / / 其他说明： 45、 长期借款 适用 不适用 (1). 长期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 264,000,000.00 49,000,000.00 保证借款 99,000,000.00 信用借款 合计 264,000,00

343、0.00 148,000,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 1.抵押借款 贷款单位 借款余额 抵押物 平安银行 264,000,000.00 西安曲江海洋公园土地使用权及房产 合计 264,000,000.00 - 2.公司长期借款的利率为5.832%-6.102%。 46、 应付债券 适用 不适用 2015 年年度报告 115 / 153 (1). 应付债券 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合计 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 债券 名称 面值 发行 日期

344、 债券 期限 发行 金额 期初 余额 本期 发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期 偿还 期末 余额 合计 / / / (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： 适用 不适用 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明： 47、 长期应付款 适用 不适用 (1). 按款项性质列示长期应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 其他说明： 发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值

345、 数量 账面价值 数量 账面价值 合计 2015 年年度报告 116 / 153 48、 长期应付职工薪酬 适用 不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 二、辞退福利 三、其他长期福利 合计 (2) 设定受益计划变动情况 适用 不适用 设定受益计划义务现值： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 二、计入当期损益的设定受益成本 1.当期服务成本 2.过去服务成本 3.结算利得（损失以“”表示） 4、利息净额 三、计入其他综合收益的设定收益成本 1.精算利得（损失以“”表

346、示） 四、其他变动 1.结算时支付的对价 2.已支付的福利 五、期末余额 计划资产： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 二、计入当期损益的设定受益成本 1、利息净额 三、计入其他综合收益的设定收益成本 1.计划资产回报（计入利息净额的除外） 2.资产上限影响的变动（计入利息净额的除外） 四、其他变动 五、期末余额 2015 年年度报告 117 / 153 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 二、计入当期损益的设定受益成本 三、计入其他综合收益的设定收益成本 四、其他变动 五、期末余额 设定受益计划的

347、内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 其他说明： 49、 专项应付款 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 戏曲活化石博物馆专项资金 2,100,000.00 2,100,000.00 重大接待专项资金 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 2,100,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 2,100,000.00 / 其他说明：本公司 2008 年收曲江财政拨付戏曲活化石博物馆专项资金 210 万元，截至

348、2015 年12 月 31 日项目尚未完成。 50、 预计负债 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 形成原因 对外提供担保 未决诉讼 产品质量保证 重组义务 待执行的亏损合同 其他 合计 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、 递延收益 适用 不适用 2015 年年度报告 118 / 153 单位：元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 6,843,004.83 1,400,000.00 507,402.39 7,735,602.44 文化旅游会员卡 5,638,333.40 1,019,999.9

349、6 4,618,333.44 合计 12,481,338.23 1,400,000.00 1,527,402.35 12,353,935.88 / 涉及政府补助的项目： 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 文化产业发展专项资金 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 2013 年节能专项资金 650,485.30 157,242.65 493,242.65 与资产相关 国家旅游发展基金 180,000.00 120,000.00 60,000.00 与资产相关 城市文化资源数字

350、化展示技术应用示范项目专项资金 97,519.53 48,759.74 48,759.79 混合型 城市文化资源数字化应用示范 160,000.00 38,400.00 121,600.00 混合型 光伏项目 3,380,000.00 3,380,000.00 与资产相关 文化资源数字化关键技术及应用示范项目 87,000.00 87,000.00 - 混合型 服务业综合改革试点专项资金 1,288,000.00 56,000.00 1,232,000.00 与资产相关 2015 年市级旅游发展专项资金 1,400,000.00 1,400,000.00 与资产相关 合计 6,843,004.

351、83 1,400,000.00 507,402.39 7,735,602.44 / 其他说明： （1）文化产业发展专项资金，系根据西安曲江文化产业发展中心“西曲文发2010022号”文件，取得关于“畅游西安”商业网站项目文化产业发展专项资金100万元，系与资产相关补助。 （2）2013年节能专项资金，系根据西安市财政局市发改资环发2013792号文件，取得关于节能专项资金76万元，系与资产相关补助。 （3）国家旅游发展基金系根据陕西省旅游局关于安排2010年度旅游项目建设专项补助和旅游规划补助等经费的通知（陕旅规字【2011】7号）文件精神，拨付给西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司国家旅游发展

352、基金60万元专项用于大雁塔北广场卫生间改造项目，系与资产相关补助。 （4）城市文化资源数字化展示技术应用示范项目专项资金系文化部科技司拨付专项文化资源数字化关键技术及应用示范的专项配套资金，系混合型补助。 （5）城市文化资源数字化应用示范专项资金系文化部进行信息应用服务和推广，构建文化资源数字化应用示范的配套资金。 （6）太阳能光伏电站政府补贴系根据西安市财政局市财发（2012）967号文件关于下达2012年太阳能光伏建筑应用示范补助资金预算的通知，建设西安曲江海洋馆光伏并网电站项目，系与资产相关补助。 2015 年年度报告 119 / 153 （7）文化资源数字化关键技术及应用示范项目为国家

353、图书馆拨付的文化资源数字化关键技术及应用示范的专项配套资金。 （8）服务业综合改革试点专项资金系根据西安市财政局市财函（2013）1762号关于下达2013年度服务业综合改革试点专项资金（第二批）的通知文件，用于海洋公园二期极地馆及海洋风情商业街的补助，先拨付项目资金70%，剩余30%资金待市发改委、市财政局组织项目验收合格后再行拨付，系与资产相关补助。 （9）2015年市级旅游发展专项资金系根据西曲财发（2015）81号西安曲江新区财政局关于拨付2015年省级文化产业专项资金的通知文件，用于芙蓉园5A级景区巩固提升项目，资金安排200万元，本期收到140万元。 52、 其他非流动负债 单位：

354、元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合计 其他说明： 53、 股本 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 179,509,675.00 179,509,675.00 其他说明： 母公司曲江旅游投资集团承诺 2012 年重组认购的上市公司股份的锁定期按照重组办法第四十三条的相关规定执行，即通过重组交易取得的上市公司股份自登记至其名下之日起三十六个月内不上市交易或转让。本期末上述限制条件已解除。 54、 其他权益工具 适用 不适用 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 (2) 期末发行在外

355、的优先股、永续债等金融工具变动情况表 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明: 发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 合计 2015 年年度报告 120 / 153 55、 资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 447,977,673.89 447,977,673.89 其他资本公积 503,982.00 503,982.00 合计 448,481,655.89 448,481,655.89 其他说明，包括本期增减

356、变动情况、变动原因说明： 56、 库存股 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、 其他综合收益 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 其中：权益法下在

357、被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 可供出售金融资产公允价值变动损益 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 现金流量套期损益的有效部分 外币财务报表折算差额 其他综合收益合计 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 2015 年年度报告 121 / 153 58、 专项储备 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 合计 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、 盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 任意盈余公

358、积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、 未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 156,756,714.97 127,678,960.05 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后期初未分配利润 156,756,714.97 127,678,960.05 加：本期归属于母公司所有者的净利润 47,921,644.09 29,077,754.92 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 204,678,359.06 15

359、6,756,714.97 调整期初未分配利润明细： 1、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。 2015 年年度报告 122 / 153 61、 营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 989,365,476.42 649,058,577.38 1,082,227,597.14 731,062,6

360、97.90 其他业务 合计 989,365,476.42 649,058,577.38 1,082,227,597.14 731,062,697.90 62、 营业税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 39,814,328.65 43,662,538.33 城市维护建设税 2,761,170.09 3,000,999.33 教育费附加 1,203,791.19 1,326,558.50 地方教育费附加 813,831.20 882,278.61 资源税 土地增值税 -6,466,010.98 合计 38,127,110.15 48,872,374.7

361、7 其他说明： 63、 销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 13,812,796.12 14,689,346.77 办公费 1,876,508.76 1,506,761.43 会议费 24,266.00 75,833.50 业务招待费 80,360.98 177,006.90 差旅费 1,317,301.60 1,162,334.14 车辆费 469,957.32 378,913.34 折旧费 1,965,572.32 2,616,095.70 租赁费 478,329.87 2,555,432.39 咨询费 152,874.50 1,985,941.09

362、广告宣传费 18,220,015.57 30,821,620.14 物料消耗 721,924.18 633,192.44 修理费 849,145.38 654,617.50 水电物业 33,606.12 104,201.04 其他 19,670,482.90 18,253,808.65 合计 59,673,141.62 75,615,105.03 其他说明： 2015 年年度报告 123 / 153 64、 管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 77,580,906.23 77,705,138.41 办公费 2,901,547.23 3,098,624.74

363、 会议费 283,295.91 283,668.00 业务招待费 185,135.74 313,244.91 差旅费 2,080,398.56 2,595,528.98 车辆费 7,577,352.43 8,686,026.54 无形资产摊销 4,599,084.98 4,036,110.23 折旧费 6,417,886.48 7,807,602.10 递延资产摊销 786,159.00 861,757.49 租赁费 5,430,782.02 8,595,753.09 税费 15,415,246.79 15,331,267.52 咨询费 4,997,899.02 4,068,171.84 广告

364、宣传费 1,947,192.81 2,537,302.86 物料消耗 7,493,928.59 7,140,984.03 水电物业 3,283,272.12 4,038,615.34 修理费 803,028.20 1,068,871.55 其他 10,185,926.91 12,301,474.43 合计 151,969,043.02 160,470,142.06 其他说明： 65、 财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 32,771,712.91 37,217,497.26 减：利息收入 -1,191,533.33 -1,108,839.44 汇兑损失 1

365、,434.47 -13.60 手续费支出 1,497,130.89 1,657,561.85 其他 614,222.66 241,797.84 合计 33,692,967.60 38,008,003.91 其他说明： 2015 年年度报告 124 / 153 66、 资产减值损失 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 8,270,093.83 12,625,041.27 二、存货跌价损失 2,121,932.10 121,845.90 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固

366、定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 10,392,025.93 12,746,887.17 其他说明： 67、 公允价值变动收益 适用 不适用 68、 投资收益 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 61,792.67 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有

367、期间的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 120,000.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 合计 120,000.00 61,792.67 其他说明： 2015 年年度报告 125 / 153 69、 营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 76,452.84 46,767.68 76,452.84 其中：固定资产处置利得 76,452.84 46,767.68 76,452.84 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府

368、补助 18,857,703.39 21,450,837.47 18,857,703.39 其他利得 477,972.14 1,221,325.03 477,972.14 合计 19,412,128.37 22,718,930.18 19,412,128.37 计入当期损益的政府补助 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 营业税返还补贴款 10,860,301.00 8,621,602.00 城墙宣传补助资金 2,000,000.00 5,000,000.00 标准化工作专项奖励 380,000.00 50,000.00 照明补助 1

369、57,242.65 109,514.70 大雁塔北广场公共卫生间改造 120,000.00 120,000.00 服务业综合改革试点专项资金 56,000.00 56,000.00 城市文化资源数字化展示技术应用示范项目专项资金 48,759.74 1,153,720.77 著名商标奖励 10,000.00 10,000.00 芙蓉园灯会补贴资金 3,000,000.00 智慧旅游建设项目财政拨款 1,000,000.00 2015 年省级文化产业发展专项资金 800,000.00 旅游局奖励款 115,000.00 城墙管委会专项补贴收入 185,000.00 城市文化资源数字化应用示范 3

370、8,400.00 文化资源数字化关键技术及应用示范项目 87,000.00 南门入城式改造项目扶持资金 2,000,000.00 5A 低碳环保绿色出行代步车网点建设项目补助资金 500,000.00 2013 年度民办及行业博物馆考核奖励补助资金 30,000.00 名牌产品企业奖励款 100,000.00 节能减排项目补助资金 500,000.00 五一氛围专项资金 3,000,000.00 收到西安市体育局专项资金 200,000.00 合计 18,857,703.39 21,450,837.47 / 其他说明：营业税返还补贴款系根据西安曲江新区入区文化企业营业税补贴暂行办法，收到返还的

371、 2014 年度营业税返还补贴 10,860,301.00 元。 2015 年年度报告 126 / 153 70、 营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 1,910,774.63 5,298,932.94 1,910,774.63 其中：固定资产处置损失 1,910,774.63 5,298,932.94 1,910,774.63 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 其他支出 2,477,010.09 3,456,319.30 2,477,010.09 合计 4,387,784.72 8

372、,755,252.24 4,387,784.72 其他说明： 71、 所得税费用 (1) 所得税费用表 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 14,606,687.83 2,725,941.95 递延所得税费用 合计 14,606,687.83 2,725,941.95 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 61,596,954.37 按法定/适用税率计算的所得税费用 15,399,238.59 子公司适用不同税率的影响 -5,073,197.30 调整以前期间所得税的影响 5,786,156.30 非应税收

373、入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,636,285.97 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,340,610.73 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,438,284.89 母公司评估值调整的影响 -2,239,469.89 所得税费用 14,606,687.83 其他说明： 72、 其他综合收益 详见附注 2015 年年度报告 127 / 153 73、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 代收物业水电款项等 48,126,984.91 54,573,07

374、6.64 资金往来 54,614,095.96 50,822,403.28 收到的保证金、押金 7,139,581.10 3,741,466.75 政府补助 11,315,000.00 5,356,000.00 其他 1,492,555.45 1,285,214.03 合计 122,688,217.42 115,778,160.70 收到的其他与经营活动有关的现金说明：资金往来主要系单位资金往来、职工资金往来等。其他主要系银行存款利息等。 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用和销售费用付款 46,755,967.13 54,

375、746,065.14 代付物业水电款项等 47,240,885.93 49,054,294.45 资金往来 42,883,219.31 42,087,060.01 支付的押金、保证金 6,794,245.52 4,494,688.71 其他 168,189.65 1,899,359.69 合计 143,842,507.54 152,281,468.00 支付的其他与经营活动有关的现金说明：资金往来主要系单位资金往来、职工个人往来等；其他主要系银行手续费。 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 合计 收到的其他与投资活动有关的现金说明：

376、(4). 支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 合计 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 2015 年年度报告 128 / 153 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 合计 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 合计 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金

377、流量： 净利润 46,990,266.54 26,751,914.96 加：资产减值准备 10,392,025.93 12,746,887.17 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 60,605,991.39 65,709,313.00 无形资产摊销 8,198,543.01 8,119,245.75 长期待摊费用摊销 19,034,418.23 17,732,864.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 766,415.57 4,416,959.19 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 1,067,906.22 835,206.07 公允价值变动

378、损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 32,771,712.91 37,217,497.26 投资损失（收益以“”号填列） -120,000.00 -61,792.67 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -1,048,583.94 -5,196,864.04 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 4,047,028.95 -3,968,450.42 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -33,712,926.21 -161,588,971.94 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -23,166,708.10 -17,174

379、,157.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 125,826,090.50 -14,460,348.55 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 2015 年年度报告 129 / 153 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 160,794,073.39 118,509,993.27 减：现金的期初余额 118,509,993.27 357,148,829.50 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 42,284,080.12 -238,638,836.23 (2) 本期支付的取得

380、子公司的现金净额 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 取得子公司支付的现金净额 其他说明: (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 处置子公司收到的现金净额 其他说明: (4) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金

381、160,794,073.39 118,509,993.27 其中：库存现金 800,523.72 1,068,103.12 可随时用于支付的银行存款 159,993,549.67 117,441,890.15 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 160,794,073.39 118,509,993.27 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 其他说明： 2015 年年度报告 130 / 153 75、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行

382、调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、 所有权或使用权受到限制的资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 应收票据 存货 固定资产 656,015,698.91 抵押借款 无形资产 140,796,041.38 抵押借款 合计 796,811,740.29 / 其他说明：使用权受到限制的资产含海洋公园房产及土地使用权，芳林苑、御宴宫、唐集市房产及土地使用权，其中：芳林苑、御宴宫、唐集市房屋 226,691,301.00 元及土地使用权 79,852,615.77元用于中国农业银行借款抵押，公司已于本期偿还中国农业银行借款，相关抵押资产已于 2

383、016 年 1月解押。 77、 外币货币性项目 适用 不适用 (1). 外币货币性项目： 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 其中：美元 欧元 港币 人民币 人民币 应收账款 其中：美元 欧元 港币 人民币 人民币 长期借款 其中：美元 欧元 港币 人民币 人民币 2015 年年度报告 131 / 153 其他说明： (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用 78、 套期 适用 不适用 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和

384、定量信息： 79、 其他 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 适用 不适用 2、 同一控制下企业合并 适用 不适用 3、 反向购买 适用 不适用 2015 年年度报告 132 / 153 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 适用不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 适用不适用 一揽子交易 适用 不适用 非一揽子交易 适用 不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本期新设投资子公司西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司，导致合并范围的变化。 6

385、、 其他 2015 年年度报告 133 / 153 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 适用 不适用 (1). 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司 西安市 西安市曲江新区广场东路 3 号 服务业 100.00 同一控制下的企业合并 西安曲江唐艺坊文化传播有限公司 西安市 西安曲江新区雁南二路曲江池遗址公园管理中心 101 室 服务业 100.00 非同一控制下的企业合并 陕西友联国际旅行社有限责任公司 西安市 西安曲江新区雁塔南路318 号曲江文化产业孵化中心 B 座 1906 号 服

386、务业 56.01 非同一控制下的企业合并 陕西阳光假期国际旅行社有限责任公司 西安市 西安曲江新区雁展路 6号曲江会展国际E座402室 A 区 服务业 43.00 非同一控制下的企业合并 西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司 西安市 西安曲江新区雁塔南路318 号曲江文化产业孵化中心 10101-9 号 服务业 100.00 非同一控制下的企业合并 西安曲江国际酒店管理有限公司 陕西省 西安曲江新区雁引路 40号唐华宾馆 3107-3112、3115 房 服务业 100.00 投资设立 西安曲江国际旅行社有限公司 西安市 西安曲江新区广场东路3 号 服务业 100.00 投资设立 西安曲江楼

387、观道文化管理有限公司 西安市 西安曲江新区雁塔南路292号曲江文化大厦7层 服务业 100.00 投资设立 西安曲江城墙旅游发展有限公司 西安市 西安曲江新区芙蓉西路99 号 服务业 100.00 投资设立 西安曲江旅阳餐饮管理有限公司 西安市 西安曲江新区雁南路482 号新乐汇 A5 区 2 号楼一层局部 N2105、二层N2201、三层 N2301 号 服务业 51.00 投资设立 西安曲江柏伽斯酒业有限公司 西安市 西安市曲江新区行政商务中心荣华国际大厦 1幢 1 单元 11302 室 服务业 50.00 投资设立 西安曲江如华物业管理有限公司 西安市 西安曲江新区翠华南路982 号银座

388、商务酒店1501 号房 服务业 100.00 投资设立 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 西安市 西安曲江新区南三环以北雁塔南路以西 1 幢 1单元 10801 室 服务业 45 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 2015 年年度报告 134 / 153 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： （1）本公司持有陕西阳光假期国际旅行社有限责任公司（以下简称“阳光国旅”）43%的股权，本公司能够任免董事会的多数成员控制阳光国旅的经营活动，阳光国旅成为事实上的子公司，纳入合并财务报表的合并范围。 （2）本公司持有西安曲江柏伽斯

389、酒业有限公司（以下简称“柏伽斯”）50%的股权，本公司能够任免董事会的多数成员控制柏伽斯的经营活动，柏伽斯成为事实上的子公司，纳入合并财务报表的合并范围。 （3）本公司持有西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司（以下简称“曲江智造”）45%的股权，本公司能够任免董事会的多数成员控制曲江智造的经营活动，曲江智造成为事实上的子公司，纳入合并财务报表的合并范围。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： (2). 重要的非全资子公司 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末

390、少数股东权益余额 陕西友联国际旅行社有限责任公司 43.99 -57,488.70 1,259,639.55 陕西阳光假期国际旅行社有限责任公司 57 -244,490.04 1,153,430.92 西安曲江旅阳餐饮管理有限公司 49 -524,977.65 165,952.63 西安曲江柏伽斯酒业有限公司 50 -657,983.33 -2,587,366.69 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 55 553,562.17 3,303,562.17 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：2015 年年度报告 135 / 153 其他说明： (3). 重要非全资子公司的主要财务

391、信息 单位:元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 陕西友联国际旅行社有限责任公司 6,582,629.35 112,660.68 6,695,290.03 3,831,822.06 3,831,822.06 9,168,102.66 136,865.81 9,304,968.47 6,310,814.67 6,310,814.67 陕西阳光假期国际旅行社有限责任公司 7,002,984.13 31,768.14 7,034,752.27 5,011,189

392、.26 5,011,189.26 6,362,106.67 143,911.06 6,506,017.73 4,053,524.82 4,053,524.82 西安曲江旅阳餐饮管理有限公司 1,695,279.78 576,318.36 2,271,598.14 1,932,919.30 1,932,919.30 3,248,951.27 342,391.38 3,591,342.65 2,181,280.85 2,181,280.85 西安曲江柏伽斯酒业有限公司 7,742,075.57 3,381,550.08 11,123,625.65 16,298,359.04 16,298,359.

393、04 8,957,503.06 3,201,971.19 12,159,474.25 16,018,240.97 16,018,240.97 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 10,122,782.46 32,011.02 10,154,793.48 4,148,316.81 4,148,316.81 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 陕西友联国际旅行社有限责任公司 30,401,574.48 -130,685.83 -130,685.83 -1,516,455.85 44,634,348

394、.29 -370,988.11 -370,988.11 1,085,840.22 陕西阳光假期国际旅行社有限责任公司 17,392,618.19 -428,929.90 -428,929.90 873,294.57 20,110,658.97 -251,545.43 -251,545.43 752,434.63 西安曲江旅阳餐饮管理有限公司 8,912,408.82 -1,071,382.96 -1,071,382.96 -1,321,315.91 11,805,034.00 189,999.69 189,999.69 441,635.30 西安曲江柏伽斯酒业有限公司 2,236,751.52

395、 -1,315,966.67 -1,315,966.67 892,447.65 8,200,563.82 -4,224,722.48 -4,224,722.48 -4,726,839.27 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 8,413,139.71 1,006,476.67 1,006,476.67 3,021,867.39 2015 年年度报告 136 / 153 其他说明： (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： 其他说明： 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 适用 不适用

396、 3、 在合营企业或联营企业中的权益 适用 不适用 4、 重要的共同经营 适用 不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、 其他 十、 与金融工具相关的风险 适用 不适用 十一、 公允价值的披露 适用 不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 单位：元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 西安曲江旅游 投 资 ( 集团)有限公司 西安市 房地产开发、销售；投资 484,000,000.00 51.52% 51.52% 本企业

397、的母公司情况的说明 2015 年年度报告 137 / 153 本公司的母公司系西安曲江文化产业投资(集团)有限公司全资子公司，统一企业社会信用代码：91610133757829312H，公司法人代表：李铁军，公司住所：西安市曲江新区雁翔路 3168 号雁翔广场1 号楼 9 层。 本企业最终控制方是西安曲江新区管理委员会 其他说明： 无 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 本公司期末无重要的合营或联营企业 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

398、情况如下 适用 不适用 4、 其他关联方情况 适用 不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 西安曲江文化产业投资（集团）有限公司 其他 西安曲江城建建设发展有限公司 其他 西安曲江大明宫投资（集团）有限公司 其他 西安曲江大华文化商业运营管理有限公司 其他 西安曲江大明宫建设开发有限公司 其他 西安曲江文化园林有限公司 其他 西安曲江大明宫置业有限公司 其他 陕西楼观福地旅游发展有限公司 母公司的控股子公司 秦二世陵遗址博物馆 母公司的控股子公司 西安曲江大唐不夜城文化商业（集团）有限公司 其他 西安曲江秦汉唐文化商业有限公司 其他 西安曲江建设集团有限公司 其他 西安曲江圣唐物资供应

399、有限公司 其他 西安曲江圣唐基础设施建设有限公司 其他 西安曲江二期配套建设有限公司 其他 西安曲江圣境城市发展服务有限公司 其他 西安曲江新区圣境物业管理有限公司 其他 西安曲江圣境商务服务有限公司 其他 西安曲江影视投资（集团）有限公司 其他 西安曲江文化演出（集团）有限公司 其他 西安曲江出版传媒投资集团有限公司 其他 西安曲江出版传媒股份有限公司 其他 西安曲江乐雅动漫有限公司 其他 2015 年年度报告 138 / 153 西安曲江国际会展（集团）有限公司 其他 西安曲江会展商务有限公司 其他 西安西部文化产业博览会有限公司 其他 西安曲江国际会议中心有限公司 其他 西安曲江世信兴华

400、展览有限公司 其他 西安曲江千秋展览策划有限公司 其他 西安曲江文化体育产业有限公司 其他 西安曲江丫丫影视文化传媒有限公司 其他 西安曲江临潼旅游投资（集团）有限公司 其他 西安曲江临潼绿色生态产业发展有限公司 其他 西安曲江国际会展投资控股有限公司 其他 西安曲江大秦帝国文化传播有限公司 其他 西安曲江大秦帝国影业投资有限公司 其他 西安曲江爱乐艺术创作有限公司 其他 西安海豚企业策划有限责任公司 母公司的控股子公司 陕西海豚广告传媒股份股份有限公司 母公司的控股子公司 西安开元临潼投资发展有限责任公司 其他 陕西大明宫投资发展有限责任公司 其他 西安曲江盛锦商业管理服务有限公司 其他 西

401、安曲江雁翔广场开发建设有限公司 其他 其他说明 无 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 适用 不适用 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 陕西楼观福地旅游发展有限公司 住宿费 55,117.00 34,448.00 陕西楼观福地旅游发展有限公司 餐饮 4,843.00 25,747.00 西安曲江国际会展投资控股有限公司 租赁费 4,872,630.08 5,150,691.39 西安曲江建设集团有限公司 租赁费 2,470,228.04 2,568,778.35 西安曲江建设集团有限公司 基建工程款 3

402、,497,475.00 -959,995.00 西安曲江文化园林有限公司 园林养护 16,578,410.47 13,451,621.17 西安曲江新区圣境物业管理有限公司 物业费 1,046,258.75 1,199,388.38 西安海豚企业策划有限责任公司 广告宣传费 1,238,701.00 640,620.00 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 租赁费 56,819.08 2,460,205.17 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 物业费 300,000.00 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 门票 16,128.00 西安曲江临潼旅游投资（集团）有限公司 住宿费 800.00 秦二

403、世陵遗址博物馆 门票 120.00 西安曲江圣唐物资供应有限公司 基建材料款 7,232,139.83 西安曲江国际会议中心有限公司 租赁费 76,120.00 西安曲江圣境城市发展服务有限公司 广告宣传费 54,978.50 西安曲江圣境城市发展服务有限公司 代销手续费 5,200.00 西安曲江出版传媒股份有限公司 购买商品 887.3 2015 年年度报告 139 / 153 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 景区运营管理 24,282,792.13 32,383,241.18 西安曲江旅游投

404、资（集团）有限公司 酒店餐饮 2,404,049.00 1,082,452.42 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 园林绿化 511,587.80 567,222.53 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 旅游服务 98,355.00 110,146.76 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 商品销售 7,800.00 274,557.00 西安曲江文化产业投资（集团）有限公司 景区运营管理 6,148,346.00 7,304,828.87 西安曲江文化产业投资（集团）有限公司 酒店餐饮 967,671.30 440,618.00 西安曲江文化产业投资（集团）有限公司 旅游服务 4,380.00

405、 西安曲江大明宫投资（集团）有限公司 景区运营管理 17,972,582.88 18,623,303.40 西安曲江大明宫投资（集团）有限公司 酒店餐饮 16,065.00 6,379.00 西安曲江大明宫投资（集团）有限公司 商品销售 -32,000.00 西安曲江大明宫建设开发有限公司 酒店餐饮 276,095.30 789,833.82 西安曲江大明宫建设开发有限公司 景区运营管理 10,992.00 11,296.00 西安曲江临潼旅游投资（集团）有限公司 酒店餐饮 3,380,151.12 2,720,129.66 陕西楼观福地旅游发展有限公司 酒店餐饮 310,248.08 261

406、,145.42 陕西楼观福地旅游发展有限公司 景区运营管理 1,340.00 陕西楼观福地旅游发展有限公司 商品销售 -1,100.00 西安曲江建设集团有限公司 酒店餐饮 97,347.10 4,900.72 西安曲江建设集团有限公司 景区运营管理 53,820.00 180,238.00 西安曲江建设集团有限公司 商品销售 9,490.00 西安曲江圣境城市发展服务有限公司 酒店餐饮 15,975.90 11,679.90 西安曲江圣境城市发展服务有限公司 景区运营管理 400.00 西安曲江影视投资（集团）有限公司 酒店餐饮 26,518.51 12,654.90 西安曲江影视投资（集团

407、）有限公司 园林绿化 3,000.00 西安曲江国际会展投资控股有限公司 园林绿化 166,257.00 199,628.00 西安曲江国际会展投资控股有限公司 酒店餐饮 85,349.24 -7,453.55 西安曲江国际会展投资控股有限公司 旅游服务 305.00 西安开元临潼投资发展有限责任公司 景区运营管理 26,000.00 67,800.00 西安曲江大明宫置业有限公司 景区运营管理 992.00 西安曲江大明宫置业有限公司 酒店餐饮 828,285.90 263,277.94 西安曲江大唐不夜城文化商业（集团）有限公司 酒店餐饮 411,760.00 53,340.10 西安曲江

408、大唐不夜城文化商业（集团）有限公司 景区运营管理 -28,696.00 西安曲江大华文化商业运营管理有限公司 酒店餐饮 20,138.80 37,008.78 西安曲江大华文化商业运营管理有限公司 景区运营管理 240.00 5,632.00 西安曲江会展商务有限公司 酒店餐饮 6,578.50 5,846.30 西安曲江出版传媒投资集团有限公司 酒店餐饮 106,548.00 2,697.50 西安曲江秦汉唐文化商业有限公司 园林绿化 29,757.00 37,674.00 西安曲江秦汉唐文化商业有限公司 酒店餐饮 332,999.00 西安曲江新区圣境物业管理有限公司 酒店餐饮 34,11

409、4.60 19,124.30 西安曲江爱乐艺术创作有限公司 酒店餐饮 98,914.00 174,569.60 西安曲江临潼绿色生态产业发展有限公司 园林绿化 404,550.00 414,796.00 西安曲江丫丫影视文化传媒有限公司 酒店餐饮 36,999.90 27,170.20 西安曲江千秋展览策划有限公司 酒店餐饮 3,888.90 70,926.56 西安曲江世信兴华展览有限公司 酒店餐饮 25,214.77 27,476.20 西安曲江国际会展（集团）有限公司 景区运营管理 6,312.00 西安曲江盛锦商业管理服务有限公司 酒店餐饮 7,296.00 2015 年年度报告 14

410、0 / 153 西安曲江雁翔广场开发建设有限公司 酒店餐饮 10,520.00 西安西部文化产业博览会有限公司 酒店餐饮 21,700.00 陕西大明宫投资发展有限责任公司 景区运营管理 720.00 西安曲江二期配套建设有限公司 园林绿化 432,629.64 西安曲江文化演出（集团）有限公司 酒店餐饮 52,314.95 西安曲江文化演出（集团）有限公司 景区运营管理 4,736.00 西安曲江文化演出（集团）有限公司 园林绿化 8,640.00 西安曲江圣唐基础设施建设有限公司 景区运营管理 3,360.00 西安曲江大秦帝国影业投资有限公司 酒店餐饮 1,262.00 西安曲江乐雅动漫

411、有限公司 酒店餐饮 1,132.80 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 适用 不适用 (3). 关联租赁情况 适用 不适用 (4). 关联担保情况 适用 不适用 本公司作为担保方 单位：元 币种：人民币 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位：元 币种：人民币 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 50,000,000.00 2015-1-15 2016-1-14 否 西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 99,000,00

412、0.00 2014-6-5 2016-6-3 否 关联担保情况说明 无 (5). 关联方资金拆借 适用 不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 适用 不适用 (7). 关键管理人员报酬 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 168.75 160.59 2015 年年度报告 141 / 153 (8). 其他关联交易 无 6、 关联方应收应付款项 适用 不适用 (1). 应收项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 13,616,

413、625.53 213,933.76 34,969,706.75 672,156.28 应收账款 西安曲江文化产业投资（集团）有限公司 3,326,664.39 65,489.12 1,751,697.72 24,300.65 应收账款 西安曲江大明宫投资（集团）有限公司 4,720,206.83 112,505.46 9,386,900.00 119,159.33 应收账款 陕西楼观福地旅游发展有限公司 991,487.51 93,941.59 1,323,407.20 71,965.31 应收账款 西安曲江临潼绿色生态产业发展有限公司 600,750.00 13,855.50 196,200

414、.00 1,962.00 应收账款 西安曲江建设集团有限公司 17,844.10 282.44 3,235.00 32.35 应收账款 西安曲江圣境城市发展服务有限公司 18,870.00 1,849.60 21,623.70 661.40 应收账款 西安曲江国际会展（集团）有限公司 81,013.24 81,013.24 81,013.24 56,709.26 应收账款 西安曲江影视投资（集团）有限公司 13,873.25 5,424.89 12,797.15 2,137.60 应收账款 西安曲江新区圣境物业管理有限公司 12,815.00 6,022.85 16,475.70 2,450.

415、46 应收账款 西安曲江秦汉唐文化商业有限公司 11,592.00 115.92 应收账款 西安曲江大华文化商业运营管理有限公司 17,922.90 179.23 3,465.90 34.66 应收账款 西安曲江爱乐艺术创作有限公司 24,416.58 244.17 应收账款 西安曲江千秋展览策划有限公司 941.40 47.07 941.40 9.41 应收账款 西安曲江出版传媒投资集团有限公司 170.50 1.71 应收账款 西安曲江二期配套建设有限公司 21,722.07 1,086.10 432,629.64 4,326.30 应收账款 西安曲江丫丫影视文化传媒有限公司 881.60

416、 8.82 3,695.50 36.96 应收账款 西安开元临潼投资发展有限责任公司 39,000.00 390.00 应收账款 西安曲江临潼旅游投资（集团）有限公司 429,477.26 4,294.77 281,679.26 2,816.79 应收账款 西安曲江文化演出（集团）有限公司 61,125.39 4,549.24 77,011.09 1,599.79 应收账款 西安曲江大明宫建设开发有限公司 183,934.33 1,839.34 应收账款 西安曲江国际会展投资控股有限公司 2,839.24 28.39 其他应收款 西安曲江爱乐艺术创作有限公司 1,023,472.35 15,1

417、01.92 371,954.15 3,719.54 其他应收款 西安曲江文化演出（集团）有限公司 240,000.00 2,400.00 预付账款 西安曲江新区圣境物业管理有限公司 18,984.40 预付账款 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 4,832.00 预付账款 西安海豚企业策划有限责任公司 8,390.00 (2). 应付项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 西安曲江建设集团有限公司 6,904,151.02 2,850,911.48 应付账款 西安曲江影视投资（集团）有限公司 72,254.00 592,254.00 应付账款 西安

418、曲江圣唐物资供应有限公司 2,279,101.69 2,279,101.69 应付账款 西安曲江新区圣境物业管理有限公司 80,954.40 161,443.15 应付账款 陕西楼观福地旅游发展有限公司 1,950.00 90,622.00 2015 年年度报告 142 / 153 应付账款 西安曲江文化园林有限公司 22,114,148.41 9,718,952.94 应付账款 西安曲江出版传媒股份有限公司 887.30 应付账款 陕西海豚广告传媒股份有限公司 450,770.00 450,770.00 应付账款 西安海豚企业策划有限责任公司 558,856.00 374,680.00 应付

419、账款 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 300,000.00 预收账款 西安曲江建设集团有限公司 132,760.00 220,200.00 预收账款 西安曲江文化产业投资（集团）有限公司 74,778.50 78,778.50 预收账款 西安曲江圣唐基础设施建设有限公司 27,000.00 27,000.00 预收账款 西安曲江大明宫投资（集团）有限公司 7,054.00 13,054.00 预收账款 西安曲江圣唐物资供应有限公司 19,500.00 19,500.00 预收账款 西安曲江大唐不夜城文化商业（集团）有限公司 17,879.85 17,879.85 预收账款 西安曲江会展商务有

420、限公司 17,595.00 17,595.00 预收账款 西安曲江出版传媒投资集团有限公司 17,106.50 10,806.50 预收账款 西安曲江二期配套建设有限公司 6,300.00 6,300.00 预收账款 西安曲江乐雅动漫有限公司 373.00 373.00 预收账款 西安曲江国际会展投资控股有限公司 2,330.85 2,330.85 预收账款 西安西部文化产业博览会有限公司 796.00 预收账款 西安曲江出版传媒股份有限公司 294.00 294.00 预收账款 西安曲江影视投资（集团）有限公司 37.00 37.00 预收账款 西安曲江圣境商务服务有限公司 5,000.00

421、 预收账款 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 3,819.50 预收账款 西安曲江大秦帝国文化传播有限公司 14,963.00 其他应付款 西安曲江国际会展投资控股有限公司 836,912.72 2,156,813.14 其他应付款 陕西楼观福地旅游发展有限公司 95,992.00 70.00 其他应付款 秦二世陵遗址博物馆 7,720.00 35,944.00 其他应付款 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 1,648,726.87 1,369,956.74 其他应付款 西安曲江文化园林有限公司 223,333.33 313,889.65 其他应付款 西安曲江乐雅动漫有限公司 1,850.00

422、 其他应付款 西安曲江文化产业投资（集团）有限公司 127,911.00 其他应付款 西安曲江城市建设发展有限公司 2,000.00 7、 关联方承诺 无 8、 其他 无 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 适用 不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 适用 不适用 2015 年年度报告 143 / 153 4、 股份支付的修改、终止情况 无 5、 其他 无 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 适用 不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 1.公司章程中有关分红的约定承诺：“公司保持利润分配政策的连续性与稳定性。每年以现金

423、方式分配的利润不低于当年实现的可供分配利润的 10% 。若公司年度报告盈利但未提出现金利润分配预案，公司应在年度报告中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途”。 2、 或有事项 适用 不适用 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 1.本公司以西安曲江海洋公园房产及土地使用权并海洋公园门票收费权用于平安银行借款，抵押及质押授信额度 50,000 万元，本期实际借款 30,000 万元。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： 无 3、 其他 无 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 适用 不适用 2、 利润分配情况 适用 不适用 3、 销售退回

424、适用 不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 （一）新增借款 截至财务报告批准报出日，本公司及所属子公司向银行新增 1.2 亿元借款。 （二）收到应收专项拨款 西安城墙管理委员会西城发（2015）10 号文件，下达西安曲江城墙旅游发展有限公司 2015 年2015 年年度报告 144 / 153 度重大接待活动专项资金 1,000 万，2015 年 6 月西安曲江城墙旅游发展有限公司已收拨付 500 万，剩余应拨付 500 万于 2016 年 1 月 28 日收到。 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 适用 不适用 (1). 追溯重述法 适用不适用 (2). 未来适用法 适用 不适

425、用 2、 债务重组 适用 不适用 3、 资产置换 适用 不适用 (1). 非货币性资产交换 (2). 其他资产置换 4、 年金计划 适用 不适用 5、 终止经营 适用 不适用 6、 分部信息 适用 不适用 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： 本公司及子公司根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了景区运营管理、酒店餐饮、旅游商品销售、旅游服务(旅行社)、园林绿化，共 5 个报告分部。分部间转移价格参照第三方销售所采用的价格确定。 (2). 报告分部的财务信息 单位：元 币种：人民币 项目 营业收入 分部间抵销 合计 景区运营管理 680,860,558.31 9,480,486.07

426、 671,380,072.24 酒店餐饮 186,645,297.72 1,299,451.79 185,345,845.93 旅游商品销售 5,575,815.28 48,361.80 5,527,453.48 旅游服务(旅行社) 80,376,444.21 1,514,091.00 78,862,353.21 园林绿化 48,249,751.56 48,249,751.56 注：公司主要分、子公司业务同时涉及多个报告分部，因此不能区分报告分部资产及负债总额。 2015 年年度报告 145 / 153 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 (4

427、). 其他说明： 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、 其他 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单 项金 额重 大并 单独 计提 坏账 准备 的应 收账款 按 信用 风险 特征 组合 计提 坏账 准备 的应 收账款 26,918,963.68 99.41 2,410,358.68 8.95 24,508,605.00 26,788,681.41

428、 99.41 1,592,572.51 5.94 25,196,108.90 单 项金 额不 重大 但单 独计 提坏 账准 备的 应收 账款 160,000.00 0.59 160,000.0 0 100 160,000.00 0.59 160,000.00 100.00 合计 27,078,963.68 100.00 2,570,358.68 / 24,508,605.00 26,948,681.41 100.00 1,752,572.51 / 25,196,108.90 2015 年年度报告 146 / 153 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用不适用 组合中，按账龄分析

429、法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 16,307,163.69 163,071.63 60.58 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 16,307,163.69 163,071.63 60.58 1 至 2 年 5,455,994.89 272,799.75 20.27 2 至 3 年 3,463,646.47 692,729.29 12.87 3 年以上 3 至 4 年 730,219.24 365,109.62 2.71 4 至 5 年 150,970.01 105,679.01 0.56 5 年以上

430、 810,969.38 810,969.38 3.01 合计 26,918,963.68 2,410,358.68 100.00 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 817,786.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 适用 不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 适用 不适用 其中重要的应收账款核销情况 适用 不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

431、 2015 年年度报告 147 / 153 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备期末余额 山西太行山大峡谷旅游发展股份有限公司 管理费 4,300,000.00 1 年以内 15.88 43,000.00 商洛市商於占道文化景区管理委员会 管理费 3,000,000.00 1-2 年 11.08 150,000.00 西安浩瀚旅游文化传播有限责任公司 门票 1,099,386.00 1 年以内 4.06 10,993.86 中国旅行社总社西北有限公司 门票 819,767.16 注 1 3.03 102,797.43 陕西立信美原投资有限公司 长包房款 7

432、01,125.55 注 2 2.59 19,511.27 合计 9,920,278.71 36.64 326,302.56 账龄说明 注释编号 金额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 注 1 819,767.16 36,100.00 361,980.00 421,687.16 注 2 701,125.55 388,625.27 312,500.28 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： 无 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： 无 其他说明： 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账

433、面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 9,355,000.00 11.80 6,395,000.00 68.36 2,960,000.00 9,355,000.00 11.00 6,395,000.00 68.36 2,960,000.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 68,786,833.35 86.79 5,615,433.79 8.16 63,171,399.56 75,472,222.63 88.78 4,628,514.92 6.13 70,

434、843,707.71 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 1,115,220.73 1.41 1,115,220.73 100.00 185,080.00 0.22 185,080.00 100.00 合计 79,257,054.08 / 13,125,654.52 / 66,131,399.56 85,012,302.63 / 11,208,594.92 / 73,803,707.71 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用不适用 单位：元 币种：人民币 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 曹鹏 9,355,000.00 6,3

435、95,000.00 68% 管理层认为较难收回 合计 9,355,000.00 6,395,000.00 / / 2015 年年度报告 148 / 153 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 52,058,572.24 520,585.38 75.68 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 52,058,572.24 520,585.38 75.68 1 至 2 年 9,571,362.18 478,568.11 13.91 2 至 3 年 1,059,817.89 211,963.58

436、 1.54 3 年以上 3 至 4 年 2,283,293.24 1,141,646.62 3.32 4 至 5 年 1,837,059.00 1,285,941.30 2.67 5 年以上 1,976,728.80 1,976,728.80 2.88 合计 68,786,833.35 5,615,433.79 100.00 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 1,917,059.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元

437、。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 适用 不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 适用 不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 45,000.00 109,333.00 个人往来 1,317,267.60 1,663,573.20 押金/保证金 134,842.00 682,474.11 应收水电费 1,023,081.02 923,716.08 代垫款 2,146,809.00 175.75 pos 机刷卡 1,912,254.75 734,268.00 其他往来 72,677,799

438、.71 80,898,762.49 合计 79,257,054.08 85,012,302.63 2015 年年度报告 149 / 153 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 西安曲江国际酒店管理有限公司 内部往来 30,729,014.81 1 年以内 38.77 307,290.15 西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司 内部往来 10,277,276.39 1 年以内 12.97 102,772.76 西安曲江楼观道文化管理有限公司

439、内部往来 12,236,106.71 注 1 15.44 361,890.91 曹鹏 待收款 9,355,000.00 1-2 年 11.80 6,395,000.00 西安市公共交通总公司 合作款 1,867,973.80 5 年以上 2.36 1,867,973.80 合计 / 64,465,371.71 / 81.34 9,034,927.62 注：1年以内6,247,860.68元；1-2年5,988,246.03元。 (6). 涉及政府补助的应收款项 适用 不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： 无 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： 无 其他

440、说明： 3、 长期股权投资 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 170,071,980.70 170,071,980.70 167,821,980.70 167,821,980.70 对联营、合营企业投资 合计 170,071,980.70 170,071,980.70 167,821,980.70 167,821,980.70 (1) 对子公司投资 适用 不适用 2015 年年度报告 150 / 153 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值

441、准备 减值准备期末余额 西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司 82,488,094.14 82,488,094.14 西安曲江唐艺坊文化传播有限公司 5,760,116.87 5,760,116.87 西安曲江国际酒店管理有限公司 4,889,466.03 4,889,466.03 西安曲江国际旅行社有限公司 311,743.59 311,743.59 西安曲江城墙旅游发展有限公司 9,365,075.22 9,365,075.22 西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司 61,749,956.55 61,749,956.55 陕西友联国际旅行社有限责任公司 2,158,152.50 2,158

442、,152.50 陕西阳光假期国际旅行社有限责任公司 1,099,375.80 1,099,375.80 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 合计 167,821,980.70 2,250,000.00 170,071,980.70 (2) 对联营、合营企业投资 适用 不适用 其他说明： 4、 营业收入和营业成本： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 412,726,831.93 259,737,206.87 454,780,707.00 289,979,049.81 其他业务 合计 412

443、,726,831.93 259,737,206.87 454,780,707.00 289,979,049.81 其他说明： 5、 投资收益 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 13,163,347.83 21,763,472.71 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 -174,270.22 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 2015 年年度报告 151 / 153 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售

444、金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 其他 1,554,090.30 219,006.67 合计 14,717,438.13 21,808,209.16 6、 其他 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,834,321.79 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 18,857,703.39 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子

445、公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减

446、值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,999,037.95 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -2,739,781.72 少数股东权益影响额 -97,756.09 合计 12,186,805.84 2015 年年度报告 152 / 153 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公

447、司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 单位：元 币种：人民币 项目 涉及金额 原因 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.93 0.27 0.27 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.45 0.20 0.20 3、 其他 2015 年年度报告 153 / 153 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 备查文件目录 公司2015年年度财务会计报告 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 备查文件目录 公司章程 董事长：贾涛 董事会批准报送日期：2016-4-15