1、 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 1 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 二 00 四年四月 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 2 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性，准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长李家淼先生、总经理周耀平先生、总会计师魏荔女士、财务资产部经理俞勤先生声明：保证公司 2003 年度报告中财务报告的真实、完整。 江苏天衡会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司副董事长陈杰因出差外地，委托董事周耀平代为出席并表决。 公司独立董事魏杰因出差外地，委托独
2、立董事吴公健代为出席并表决。 南京医药股份有限公司董事会 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 3 目 录 一、公司基本情况.4 二、会计数据和业务数据（摘要）.4 三、股本变动及股东情况.6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况.7 五、公司治理结构.9 六、股东大会情况简介.10 七、董事会报告.11 八、监事会报告.16 九、重大事项.18 十、财务报告.19 十一、备查文件目录67 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 4 一、公司基本情况 1、公司名称：南京医药股份有限公司 公司英文名称：NANJING MEDICAL COMPANY LIMITED 公司英文缩写：NJ
3、MC 2、公司法人代表：李家淼 3、公司负责信息披露人员： 董事会秘书：王永利女士 咨询电话：（025）84539767 传真： （025）84453856 公司证券事务代表：梁毅宁先生 电话：（025）84522391 传真：（025）84522391 4、公司注册地址：南京市经济技术开发区（中山东路 486 号） 公司办公地址：南京市中山东路 486 号 邮政编码：210002 公司国际互联网网址： 电子信箱：info 5、公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股
4、票简称：南京医药 股票代码：600713 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 1 月 25 日 公司变更注册登记日期：1998 年 3 月 24 日 变更注册登记地点：南京市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3201091000040 公司税务登记号码：320113250015862 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址： 南京市新街口正洪街 8 号东宇大厦 8 楼 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 5二、会计数据和业务数据摘要（合并报表） 1. 本年度财务指标 金额单位：元 利润总额 50,968,944.77 净
5、利润 20,538,457.17 扣除非经常性损益后的净利润 12,425,979.85 主营业务利润 411,366,357.75 其它业务利润 6,326,732.69 营业利润 38,925,724.35 投资收益 9,643,058.78 补贴收入 5,877,257.49 营业外收支净额 -3,477,095.85 经营活动产生的现金流量净额 19,266,265.45 现金及现金等价物净增加额 107,991,977.12 注：扣除的非经营性损益项目和涉及金额： 项目 金额(元) 补贴收入 5,877,257.49 营业外收入 1,621,928.55 营业外支出 -5,099,0
6、24.40 因资产价值回升转回数 405,870.91 股票投资净收益 6,323,580.20 减所得税 -649,918.00 少数股东损益 -367,217.43 扣除非经常性损益合计金额 8,112,.477.32 2、截至 2003 年末公司前三年主要财务数据与财务指标 单位：人民币元 指标项目 2003 年 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 4,217,424,652.97 2,068,689,554.65 1,428,644,367.80 净利润 20,538,457.18 28,198,027.42 33,764,437.85 全面摊薄每股收益 0.106 0.14
7、5 0.174 平均每股收益 0.106 0.145 0.174 扣除非经营损益后的 每股收益 0.06 0.113 0.08 每股经营活动产生 现金流量净额 0.10 0.35 -0.02 全面摊薄净资产收益率(%) 4.41 6.45 7.88 加权平均净资产收益率(%) 4.40 6.37 7.99 扣除非经营损益后的加权 平均净资产收益率(%) 2.66 4.99 3.57 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 6 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 总资产 2,629,994,002.74 1,816,297,1
8、62.59 1,167,997,094.90 股东权益 465,229,990.31 456,331,020.99 428,590,783.84 (不含少数股东权益) 每股净资产 2.39 2.25 2.21 调整后的每股净资产 2.36 2.22 2.19 3、根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编号细则（第九号）要求编制的利润数据如下： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 88.42 88.16 2.12 2.12 营业利润 8.37 8.34 0.20 0.20 净利润 4.41 4.40 0.11 0.11 扣除非经常
9、性 损益后的净利润 2.67 2.66 0.06 0.06 4、2003 年股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 194,260,716.00 194,260,716.00 资本公积 186,617,726.54 7,786,583.75 194,404,310.29 盈余公积 49,776,153.51 6,563,962.96 56,340,116.47 公益金 34,306,986.60 3,583,549.68 37,249,604.61 未分配利润 25,676,424.94 -5,451,577.39 20,224,847.55 股东权益
10、合计 456,331,020.99 8,898,969.32 465,229,990.31 注： 资本公积金、盈余公积金、公益金增加系 2003 年度利润分配提取及合并报表所致。未分配利润减少是由于根据财政部 2003 年 4 月 14 日发布的企业会计准则资产负债表日后事项的通知（财会200312 号）的有关规定，由原作为调整事项确认为应付股利，改为在股东权益中单独列示。此项会计政策变更采用追溯调整法。上述会计调整对 2002 年、2003 年度的净利润无影响，调增 2003 年年初为分配利润 19,426,071.6 元。 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 数量单位：股 每股面值：
11、1 元 股份类别 期初数 本期其他变动 期末数 (一)、尚未流通股份 1 发起人股份 53563320 53563320 其中: 国家持有股份 52663320 52663320 境内法人持有股份 900000 900000 境外法人持有股份 0 0 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 7 小计 53563320 53563320 2 募集法人股 57600000 57600000 尚未流通股份合计 111163320 111163320 (二)、已流通股份 境内上市的 人民币普通股 83097396 83097396 已流通股份合计 83097396 83097396 (三)、股份总
12、数 194260716 194260716 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。 2、股票发行与上市情况 公司 1998 年 3 月实施配股方案，国家股和社会法人股向社会公众转让配股权，共形成转配股 1722.722 万股，1998 年 4 月实施 1997 年度利润分配方案后，转配股增至 3100.8966 万股，根据中国证监会的通知精神和上海证券交易所的安排，公司转配股于 2001 年 1 月 18 日上市交易，转配股上市后，公司流通股份为 8309.7396 万股。 3、股东情况介绍 （1）股东数量 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 41428 户。 （2）主
13、要股东持股情况 股东名称 增减 持股数量（股）占总股本（）股份性质 1 南京医药集团有限责任公司 52663320 27.11 国有法人股 2 江苏兴宏达投资有限公司 11871000 6.11 法人股 3 上海天发投资有限公司 9580000 4.93 法人股 4 南京市证券公司 7610200 3.92 流通股 5 深圳泰华房地产有限公司 4617000 2.38 法人股 6 南京福康贸易公司 1890000 0.97 法人股 7 南京市房产经营总公司 1530000 0.79 法人股 8 江苏鑫苏投资公司 1260000 0.65 法人股 9 南京新淮科技技贸有限公司 1166000 0
14、.60 法人股 10 南京医药大厦贸易公司 1062000 0.55 法人股 注：公司股东南京市证券公司持有 761.02 万股，其中 90 万股为法人股未流通，671.02 万股为转配股已流通。 *持有公司股份 5%以上（含 5%）股东的股份无变动。 *本报告期内公司法人股东江苏兴宏达投资有限公司持有的公司1187.10 万股法人股继续被苏州市中级人民法院查封、冻结。 *公司未发现前十名股东有关联关系。 （3）公司控股股东介绍：报告期内本公司控股股东未发生变化。 控股股东名称：南京医药集团有限责任公司 法人代表：倪忠翔先生 成立日期：1996 年 8 月 16 日 南京医药股份有限公司 20
15、03 年年度报告 8注册资本：1.2 亿元 公司类别：国有独资公司 经营范围：国资投资管理、化学原料药及制剂生产销售等。 最终实际控制人为南京医药产业（集团）有限责任公司。 法人代表：李家淼先生。 成立日期：2002 年 11 月 4 日 注册资本：1.9430 亿元 公司类别：国有独资公司 经营范围：在市政府的授权范围内负责国有资产经营；承担国有资产增值、保值；实业投资。 （4）公司前 10 名流通股股东情况 股东名称 持股数量（股） 股份性质 1 南京市证券公司 6710200 A 2 申银万国证券股份有限公司 890900 A 3 沈兴华 275850 A 4 施永雷 204850 A
16、5 上海申鹏科技有限公司 180800 A 6 王颖 169500 A 7 杨浩 151200 A 8 姚安民 110900 A 9 徐宁 106000 A 10 齐丽杰 105400 A 公司未发现前十名流通股东有关联关系。 四董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 李家淼 董事长 男 63 2000.52003.5 6248 6248 陈 杰 副董事长 男 47 2000.52003.5 4774 4774 周耀平 董事、总经理 男 40 2001.12-2004.12 0 0 李 毅 董事、党委
17、书记 男 49 2000.52003.5 5242 5242 徐伟民 董事、副总经理 男 49 2000.52003.5 5733 5733 王永利 董事、董事会秘书 女 49 2000.52003.5 4774 4774 魏 杰 独立董事 男 51 2002.52003.5 0 0 韩立新 独立董事 男 65 2002.52003.5 0 0 吴公健 独立董事 男 61 2002.52003.5 0 0 王林萍 监事会主席 女 50 2000.52003.5 4774 4774 洪 俭 监事 男 52 2000.52003.5 0 0 徐宁菊 监事 女 47 2000.52003.5 0 0
18、 梁玉堂 副总经理 男 40 2003.92006.9 0 0 应春元 副总经理 男 49 2000.52003.5 0 0 杨长源 副总经理 男 54 2000.52003.5 4774 4774 许民生 副总经理 男 54 2000.52003.5 11614 11614 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 9周 立 副总经理 男 46 2000.52003.5 4774 4774 胡雪峰 副总经理 男 33 2003.92006.9 0 0 魏 荔 总会计师 女 44 2000.52003.5 4774 4774 邹宪敏 工会主席 女 50 1999.32004.3 0 0 2、
19、在股东单位任职的董事、监事、高级管理人员情况： 公司董事长李家淼在南京医药产业（集团）有限责任公司任董事长，董事、副总经理徐伟民在南京医药产业（集团）有限责任公司任总经济师，董事、董事会秘书王永利在南京医药产业（集团）有限责任公司任总经理助理；监事洪俭在南京医药产业（集团）有限责任公司任工会主席。 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 公司董事、监事及高级管理人员 2003 年度报酬依据南京市劳动局有关工资管理和等级标准按月发放及南京医药集团有限公司对企业经营者的考核依据发放。 现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴、及其它津贴）为 179
20、.1 万元，金额最高的前三名董事在公司领取报酬总额为 61 万元，金额最高的前三名高级管理人员在公司领取报酬总额为 59.1 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 16 人，在公司领取报酬 12人，其中年度报酬总额在 20 万元 1 人，年度报酬总额在 13 万元至 19 万元之间 10 人，年度报酬总额在 5 万元以下 1 人。 独立董事的年度津贴为人均人民币 8 万元（税后），独立董事津贴合计 24 万元（税后）。独立董事出席公司董事会、股东大会行使职权所需费用据实报销。 公司董事：李家淼、徐伟民、王永利；监事：洪俭在南京医药产业（集团）有限责任公司领取报酬。 4、报告期内董事、监事
21、、高级管理人员离任情况及原因： 报告期内经公司三届董事会十五次会议通过，选举陈杰先生为公司副董事长，同意其辞去常务副总经理职务。 经公司三届董事会十四次会议通过，因工作变动原因，免去梁立先生公司副总理职务。 经 2003 年 9 月 26 日公司董事会临时会议通过，因工作需要，聘任梁玉堂先生（兼任）、胡雪峰先生为公司副总经理。 5、公司员工的数量和专业素质情况说明 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册职工人数为 629 人（此数字不包括公司控股、参股公司员工数），其中生产经营人员 431 人、销售人员 77人、财务人员 36 人、行政人员 85 人；博士 1 人，研究生 14 人，
22、本科 91人，大专 168 人，中技及高中 355 人；离退休职工 386 人（离退休职工养老金和医疗已参加社会保险统筹）。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 10 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照公司法、证券法和上市公司治理准则、 股东大会规范意见等有关上市公司治理法律法规的要求，不断完善法人治理结构，努力建立现代企业制度，规范公司运作。公司董事会对公司法人治理的实际情况说明如下： （1）股东、股东大会 为了保障公司股东的合法权益，特别是中小股东的权益，公司按照有关法律法规的要求，建立了股东大会议事规则。报告期内公司股东大会的通知、召集、召开程序，决议的形成程序等均
23、符合公司法、上市公司股东大会规范意见和公司章程的规定。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五分开”公司生产经营业务独立，财务独立核算，独立承担责任和风险。 （2）董事、董事会 公司董事能按照相关法律法规，积极行使董事的权利，履行董事的义务；公司董事会制定了董事会议事规则，董事会会议能按照规定的程序进行，董事会会议记录完整、真实，会议记录上的签名制度执行良好。董事会下设的战略决策、审计、提名、薪酬等专门委员会已正常运转，保证了董事会高效运作和科学决策。公司的独立董事能够认真行使独立董事的权利并履行义务。 （3）监事、监事会 公司监事能认真履行职责，对公司财务及公司董事、高
24、级管理人员履行职责的合法合规性进行监督；监事会制定了监事会议事规则，监事会会议按照规定的程序进行。监事会会议记录及会议记录的签名制度执行良好。 （4）相关利益者 公司能够尊重和维护银行及其它债权人、职工、客户等其它利益相关者的合法权益，在经济交往中，做到互利互惠，保证公司持续、健康的发展。 （5）信息披露与透明度 公司董事会指定董事会秘书和董事会办公室负责信息披露工作，接待股东来访和咨询。公司先后制订了信息披露管理法、投资者关系管理制度。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司能够按照有关规定，及时披露控股股东或大股
25、东的详细资料和股份的变化情况。 公司的法人治理实际情况与上市公司治理准则的要求基本一致。今后公司将根据中国证监会的要求和国家相关法律法规的规定，进一步完善公司的治理结构，提高公司的治理水平。 2、独立董事履行职责情况 公司独立董事魏杰先生、韩立新先生、吴公健先生勤勉尽职，参与公司董事会专门委员会的建设和决策。对公司的关联交易、重大投资、定期 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 11报告等发表了独立意见，维护了公司和全体股东的利益。独立董事制度的建立，完善了公司的法人治理结构，对公司董事会科学决策起到了积极作用。 3、公司与控股股东 “五分开”情况 在业务方面，公司拥有独立的科研、生产、
26、销售及配套的业务系 统。 在人员方面，公司设立独立的机构负责管理公司的劳动人事及工资 工作，并制定一系列规章制度对员工进行考核和奖惩。 在资产方面，公司拥有独立的科研、生产、经营及配套设施的资产 产权；拥有独立的工业产权、商标、专利技术等无形资产产权。 在机构方面，公司设有独立的董事会、监事会及经营管理机构，公 司总部办公机构设有二办七部、下设一个药品物流中心和恒生制药厂，拥有 15 个主要控股子公司。 在财务方面，公司设有独立的财务部门，并建立了独立的核算系统，制定了财务管理制度，公司在银行独立开户。 4、关于绩效评价与激励约束机制 本公司董事会属下的薪酬与考核委员会负责研究、制定高级管理人
27、员的薪酬政策、考核标准与方案。报告期内公司初步建立了以 KPI 目标管理体系为重点的绩效考评体系。对高级管理人员的长期激励机制方案正在探索中。 六 股东大会简介 报告期内公司召开一次股东大会。 公司关于召开 2002 年度股东大会的通知刊登在 2003 年 8 月 23 日的上海证券报上，2002 年度股东大会由于受“非典”的影响，推迟到2003 年 9 月 23 日召开。会议由公司董事长李家淼先生主持，共 38 人出席，代表公司股份 8516.892 万股，占公司总股份 19426.0716 万股的43.84%，符合公司法及公司章程的有关规定。大会审议通过了如下决议： （1）审议通过了公司
28、2002 年度董事会工作报告。 （2）审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告。 （3）审议通过了公司 2002 年度财务决算报告。 （4）审议通过了公司 2002 年度利润分配方案。 （5）审议通过了修改公司章程部分条款的议案。 （6）审议通过了股东大会议事规则。 （7）审议通过了关于调整部分独立董事津贴标准的议案。 （8）审议通过了关于将节约的前次募集资金用于归还投资贷款的议案 （9）审议通过了续聘江苏天衡会计师事务所为公司 2003 年度财务审计单位的议案。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 12本次股东大会经江苏法德永衡律师事务所律师到会见证并出具了苏法永律股字(2003
29、)第 33 号法律意见书。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 9 月 24 日的上海证券报上。 七、董事会报告 （一）公司 2003 年度经营情况： 1、公司主营业务的范围及其经营状况 报告期公司所属行业和经营范围未发生变化。公司行业属性为大型医药流通企业。公司主营业务为经营药品、医疗器械、化学试剂、玻璃仪器四类商品以及医药产品的研制、开发、生产和销售。 2003 年主营业务收入完成 42.17 亿元，比上年增长 103.87%，利润总额完成 5096.89 万元，比上年增长 11.28% ，净利润完成 2053.85 万元，比上年减少 27.16%。 2003 年公司围绕 “调整转型
30、、创新再造”的工作思路，公司董事会、经营层带领全体员工知难而进，通过对所并购医药商业企业网络经营资源的整合，发挥市场网络资源的优势，根据市场的变化拓展快速批发业务，公司本年度主营业务收入有较大幅度增长。但受到药品政策性连续降价、医院招标采购范围进一步扩大和平价大药房冲击的影响，公司净利润下降 27.16%。 上半年，全国“非典”疫情发生后，公司认真执行中央、省、市的统一部署，以高度的社会责任感为广大人民群众提供全天候优质服务，并从采购、储备、供应上为医疗单位和消费者建立了药品物流的绿色通道，较好地保证了“非典”用药的供应，得到了省、市地方政府和社会的赞誉。 报告期公司没有占主营业务销售额 10
31、%以上的品种。 公司主营业务构成情况： （1）主营业务分行业情况 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)主营业务收入比上年增减（） 主营业务成本比上年增减（） 毛利率比上年增减（）流通业 4,045,757,294.66 3,715,432,761.578.16 109.68 113.77 -1.76 制造业 167,022,337.79 81,390,725.68 51.2723.40 25.78 -0.94 其他 4,645,020.52 1,696,338.57 63.4822.32 -27.26 +24.89 （2）主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增
32、减（） 江苏 2,255,813,959.39 +16.15 安徽 1,100,903,639.49 福建 860,707,054.09 - 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 132、公司主要控股子公司经营情况及业绩 (1) 报告期末公司的控股子公司南京同仁堂药业有限责任公司，实现主营业务收入 1.22 亿元，净利润 702.01 万元。该公司经营中成药的研制、生产、销售；中药材加工、营养保健品销售等，注册资本为 1,791.75万元，年末总资产 1.09 亿元、净资产 2917.04 万元，本公司占该公司 55%的股权。 (2) 报告期末公司的控股子公司南京医药福建同春有限公司 2
33、003 年实现主营业务收入 86070.71 亿元，净利润 689.5 万元。该公司经营诊断药品、中成药、中药材、医疗器械、化学试剂、麻醉和精神药品的销售，注册资本为 11800 万元，年末总资产 5.25 亿元、净资产 12489.5 万元，本公司占该公司 42.06%股权。 (3) 报告期末公司的控股子公司南京医药合肥天星有限公司 2003 年实现主营业务收入 84094.1 亿元，净利润 557.21 万元。该公司经营诊断药品、中成药、中药材、医疗器械、化学试剂、麻醉和精神药品，注册资本为 4000 万元，年末总资产 3.78 亿元、净资产 4289.65 万元，本公司占该公司 51%
34、股权。 (4) 报告期末公司的控股子公司南京医药盐都有限公司 2003 年实现主营业务收入 1.86 亿元，净利润 762.13 万元。该公司经营中药材、中成药、抗生素、化学原料药、生化制品、滋补保健品的销售，注册资本为 1000 万元，年末总资产 7756.35 万元、净资产 1840.03 万元，本公司占该公司 68% 股权。 (5) 报告期末公司的控股子公司南京医药（淮安）天颐有限公司 2003年实现主营业务收入 3.5 亿元，净利润 268.43 万元。该公司经营中药材、中成药、抗生素、化学原料药、生化制品、滋补保健品的销售，注册资本为 1000 元，年末总资产 1.66 亿元、净资产
35、 958.32 万元，本公司占该公司 60.16% 股权。 (6) 报告期末公司的控股子公司南京药业股份有限公司 2003 年实现主营业务收入 3.81 亿元，净利润 292.06 万元。该公司经营中药材、中成药、生化制品、滋补保健品的销售，注册资本为 3,302.7 万元，年末总资产 2.86 亿元、净资产 3654.67 万元，本公司占该公司 81.08% 股权。 (7) 报告期末公司的控股子公司南京生命能科技开发有限公司，2003年坚持“仿创结合”，成绩斐然，先后获得 2 个新药证书和生产批件，6个新药临床批件，完成了 4 个立项新药申报临床研究，另有 5 个新药和仿制项目正在研制中。国
36、家级一类新药 SMN2001-2 已基本完成临床前研究，准备申报临床，SMN2001-1 的临床前研究仍在进行中。该公司注册资本 1,000 万元，本公司占该公司 55%权。 3、主要供应商、客户情况： 报告期公司向前五名供应商合计采购金额为 330,767,648.24 元，占年度采购总额的 8.88%。 报告期公司向前五名客户合计销售金额为 369,748,856.23 元， 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 14占年度销售总额的 8.77%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 经营中的主要问题与困难： 受 2003 年国家进一步扩大医疗单位招标采购品种范围、药品价格继续
37、下降和平价大药房的冲击，使公司主营业务的利润率继续下降。 公司主要措施： 通过对所并购医药商业企业网络经营资源的整合，发挥市场网络资源的优势，扩大市场销售份额。 根据市场的变化积极拓展快速批发业务，实现现款现货交易，降低经营风险，加速流动资金周转，提高经营效率。 加强基础管理工作，全面推进控股企业的 GSP 认证工作。 加强科研工作，新药科技开发坚持“仿创结合”，成绩斐然。 健全和完善控股企业的法人治理结构，促进母子公司监控体系建立。 （二） 公司投资情况 1、报告期内公司没有募集资金，也没有报告期前募集资金延续到报告期内使用的情况。 2、非募集资金的投资、进度及收益情况： （1）2003 年
38、 1 月 8 日经公司董事会临时会议决议通过，公司以现金1820 万元对南京医药百信药房有限责任公司增资，增资后占该公司总股本46%；南京药业股份有限公司以现金 1220 万元对南京医药百信药房有限责任公司增资，增资后占该公司总股本 34%；南京医药集团有限责任公司以现金 760 万元对南京医药百信药房有限责任公司增资，增资后占该公司总股本 20%。增资于 2003 年 3 月正式完成，增资后该公司注册资本 5000万元，公司合并占该公司总股本 80%。2003 年南京医药百信药房有限责任公司实现销售收入 1.02 亿元，实现净利润 59.51 万元。 （2）2003 年 8 月 8 日公司董
39、事会临时会议原则通过公司宋家埂医药保健品技术成果展示中心改造项目。2003 年 10 月，公司以宋家埂仓储设施经评估后作价 1287 万元增资江苏东升实业公司。该公司注册资本 3200 万元，公司占该公司注册资本的 40.22%。该公司经营范围：房地产开发与经营，建筑材料、金属材料、化工材料等产品的销售，咨询服务，室内装潢，物业管理，房地产经济。截止报告期末宋家埂医药保健品技术成果展示中心改造项目正在规划报批中。 （3）2003 年 12 月 30 日经公司董事会临时会议决议通过，公司与南京医药合肥天星有限公司、南京医药盐都有限公司共同出资成立上海天瑞投资有限公司。公司出资 1600 万元、占
40、注册资本的 33.33%，南京医药合肥天星有限公司以现金出资 1400 万元，占注册资本的 29.17%，南京医药盐都有限公司以现金出资 600 占注册资本的 12.5%万元。上海天瑞投资有限公司在筹备中。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 15 （三）公司财务状况、经营成果分析： 2003 年公司实现主营业务收入完成 42.17 亿元，比上年同期20.69 亿元增长 103.87%，主要原因是购并完成后整合市场资源带来的增量及合并报表口径变化； 2003 年公司完成主营业务利润总额 5096.89 万元，比上年同期 4580.17 万元增长 11.28%，公司完成净利润 2053.
41、85 万元，比上年同期2819.8 万元减少了 27.16%，实现利润与销售收入未同步增长的主要原因是由于药品政策性降价、医疗单位招标采购及受平价药房的冲击导致销售毛利下降和投资收益较上年减少所致。 2003 年公司费用总额 38210.56 万元，比上年同期 22602.89 万元 增长 69.05%。其中:营业费用 15049.98 万元，比上年同期 8145.39 万元增长 84.77%；管理费用 19958.17 万元，比上年同期 13156.63 万元增长51.7%；财务费用 3202.41 万元，比上年同期 1300.87 万元增长146.18%。费用增加主要原因是由于合并报表口径
42、变化，合并报表增加了南京医药福建同春有限公司所致。 2003 年公司综合费用率 9.06%，比上年同期 10.93%下降了 1.87 个百分点，综合费用率下降是公司加强费用控制和市场网络并购后主营业务的规模效应体现。 2003 年公司总资产为 26.3 亿元，较上年同期 18.16 亿元增加44.80%，负债总额为 20.11 亿元，较上年同期 12.92 亿元增加 55.69%，主要原因是报告期合并报表口径变化，合并报表增加了南京医药福建同春有限公司所致。 2003 年股东权益为 4.65 亿元，较上年同期 4.56 亿元增长1.95%，主要原因是本年度净利润增加。 （四）新年度的经营计划
43、2004 年我国医药分销行业将全面对外开放，市场竞争更趋激烈。公司将抢抓机遇，求真务实，在不断创新中求发展、求突破。 1、优化产权结构，推进产权结构改革，加快各分公司、子公司的现代企业制度建立，完善治理结构，尝试建立以产权为核心的长期激励约束机制，促进经营管理绩效的良性发展。 2、进一步整合全流域经营资源，发挥科研、生产和销售一条龙的优势，实现科研成果产业化，加快工业振兴步伐。 3、通过银企合作，完善以资金管理为重点的内控体系建设。 4、以绩效考核为核心，实施以 KPI 目标管理为重点的绩效考核体 系。 5、建设全流域企业经营业务信息化平台。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 16
44、（五）董事会日常工作情况 1、报告期内公司董事会会议的召开、重要决议 （1）2003 年 1 月 6 日至 8 日召开公司董事会临时会议，会议审议通过了： 一、公司巡检整改报告； 二、同意尹忠的辞职请求，免去其公司总工程师职务。免去朱杏珍质量总监职务，聘为公司质量顾问； 三、通过了公司对南京医药百信药房有限责任公司增资扩股的议案。 （2）2003 年 3 月 31 日召开公司三届十四次董事会会议，会议审议通过如下决议： 一、公司 2002 年董事会工作报告； 二、公司 2002 年年度报告和报告摘要； 三、公司 2002 年度财务决算报告； 四、公司 2002 年度利润分配预案； 五、关于 2
45、002 年度追溯调整的议案； 六、关于将节约的前次募集资金用于归还投资贷款的议案； 七、调整公司部分高管人员职务的议案； 因工作变动原因，免去梁立同志公司副总经理职务。因谢鸿成同志正常退休原因，免去其公司副总经理职务。 八、2002 年度股东大会召开的时间另行公告。 （3）2003 年 4 月 26 日召开三届十五次董事会会议，会议审议通过如下决议： 一、公司 2003 年一季度报告； 二、关于修改公司章程的议案； 三、会议选举陈杰为公司副董事长，同意其辞去常务副总经理职务。 （4）2003 年 8 月 21 日召开三届十六次会议，会议审议通过如下决议： 一、公司 2003 年半年度报告及摘要
46、； 二、续聘江苏天衡会计师事务所为公司审计单位的议案； 三、调整部分独立董事津贴标准的议案； 四、公司实行董、监事津贴制度的议案； 五、关于转让东方商城股权的议案； 六、确定 2003 年 9 月 23 日召开公司 2002 年度股东大会。 （5）2003 年 9 月 10 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，会议审议通过取消公司向东方商城管理层收购的 17 名人员转让公司持有的东方商城股权的交易。并撤销提交于 2003 年 9 月 23 日召开的 2003 年年度股东大会审议的“关于转让东方商城股权的议案”； （6）2003 年 9 月 15 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，会议审议通过
47、了取消公司实行董、监事津贴制度的方案。并撤销提交于 2003 年 9月 23 日召开的 2003 年年度股东大会审议的“公司实行董、监事津贴制度的议案”； 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 17（7）2003 年 9 月 2526 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，会议审议通过聘任梁玉堂（兼任）、胡雪峰为公司副总经理； （8）2003 年 10 月 28 日召开三届十七次董事会会议，会议审议通过公司 2003 年三季度报告； （9）2003 年 12 月 2930 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，会议审议通过：公司与福建同春药业股份有限公司、南京医药合肥天星有限公司、南京医药盐
48、都有限公司共同出资成立上海天瑞投资有限公司（公司名称以注册为准） 2、董事会执行股东大会决议情况 2003 年董事会根据公司法等法律法规的规定以及公司章程赋予董事会的各项职权，认真执行股东大会决议，完成了以下各项工作： （1）受“非典”影响，由于公司股东大会参会股东较多，为了防止 “非典”传播和保证公司生产经营的正常秩序，董事会推迟于 2003 年 9月 23 日召开 2002 年度股东大会并做工作报告。 （2）年初制定公司年度经营计划和年度财务预、决算方案以及 2002年利润分配预案，并报股东大会审议。 （3）执行股东大会各项决议。根据 2002 年度股东大会审议通过的2002 年度利润分配
49、方案，2002 年度股利分配以 2002 年末股本19426.0716 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)。公司董事会于 2003 年 10 月 16 日在上海证券报上刊登实施分红派息的公告，确定股权登记日为 2003 年 10 月 21 日；除息日为 2003 年 10 月22 日；红利发放日为 2003 年 10 月 27 日。本次利润分配方案于 2003 年11 月底实施完毕。 3、2003 年利润分配预案： 经江苏天衡会计师事务所审计，公司 2003 年度实现税后利润20,538,457.17 元，加上以前年度未分配利润 25,676,424.94 元，
50、减去根据财政部财会200312 号通知企业会计准则资产负债表日后事项追溯调整 2002 年度股利分配金额 19,426,071.60 元，实际可供分配利润26,788,810.51 元，提取法定盈余公积金 3,621,344.95 元，提取法定公益金2,942,618.01 元，当年可供股东分配利润 20,224,847.55 元。董事会决议2003 年度股利分配以 2003 年末股本为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元(含税)，计 9,713,035.8 元。尚余可分配利润 10,511,811.75 元转入下一年度分配。本次不进行资本公积金转增股本。 4、公司选定的信息披
51、露报纸为上海证券报，无变更。 5、关于与关联方资金往来及对外担保的情况 公司对照证监发字200356 号文的规定，进行了认真自查，认为公司不存在关联方违规占用资金的情况。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 18报告期公司除对纳入合并范围的子公司和一家参股公司提供担保外无对外担保事项。 公司为了降低控股企业的财务费用，规避子公司与其他企业互保的风险，采取了集中统贷统管的方法，截止 2003 年 12 月 31 日公司为控股子公司累计担保 5.2485 亿元，公司为参股子公司美瑞制药担保 2200 万元。担保总额为 5.4685 亿元，占公司 2003 年末净资产的 117.54%。公司
52、为少数股权累计担保总额 217560211 元，占公司 2003 年末净资产的 46.76%。为了有效防止信贷风险，公司成立了审贷委员会，对控股子公司进行信贷评级，对子公司资金使用实施监控等。公司用控股企业的房产、土地证等不动产作抵押，不动产产权证集中在母公司保管，并进行反担保；并制定了公司内部资金结算中心管理办法等制度。 江苏天衡会计师事务所对关联方违规占用资金和对外担保的专项说明： 2003 年 12 月 31 日公司与关联方担保情况： 1、经核实，我们未发现公司及其控股子公司向其实控制人南京医药产业（集团）有限责任公司、控股股东南京医药集团有限责任公司及其下属企业提供担保。 2、公司为控
53、股、参股的子公司银行借款 54,685.00 万元提供担保。 3、公司为关联方代垫费用情况： 2003 年度为南京医药集团有限责任公司代垫离休人员医药费 81.55万元。 4、我们认为，公司 2003 年度与控股股东及其关联方发生的往来主要是由于公司与关联方购销货物的关联交易产生的。除公司为其参股企业南京美瑞制药有限公司银行借款 2,200.00 万元提供担保及为南京医药集团有限责任公司代垫费用 81.55 万元外，我们未发现公司存在关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监会监发200356 号）提及的情况，包括： A、 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他
54、关联方使用； B、 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； C、 委托控股股东及其他关联方进行投资活动； D、 委托控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； E、 代控股股东及其他关联方偿还债务。 独立董事对关联方违规占用资金和对外担保的专项说明 根据中国证监会证监发字200356 号文的规定，公司独立董事经过认真检查，认为：1、报告期公司不存在关联方违规占用资金的情况。2、关于对外担保，经查报告期末公司仅对控股子公司和一家参股公司提供担保，总额为 5.4685 亿元，比上年担保总额 1.48 亿元，增加 4 亿元，主要是公司为规避子公司与其他单位互保的或有风险和降低子
55、公司的财务费用，与江苏省建设银行签订了银企合作协议，所有子公司的贷款由各地建 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 19设银行在母公司担保的授信额度范围内办理。子公司不再与其他企业以互保方式办理贷款。实际运行表明，子公司不存在担保的风险，而且半年的贷款利息就减少 380 万元，成效是好的。从担保结构分析，公司为自有股权的担保额度为 329289789 元，为少数股权担保额度为 217560211 元，占公司年末净资产的 46.76%。我们认为公司为自有股权担保的行为本质上属于信用贷款，不属于为少数股权承担的对外担保贷款。对此公司已采取了用控股企业的房产、土地证等不动产作抵押并进行反担保，
56、并拟与少数股权单位联系担保和正在探索参与外部担保公司解决外援性担保问题。 八、监事会报告 1、报告期内监事会工作情况 （1）2003 年公司监事会遵照国家有关法律、法规的规定以及公司章程所赋予的各项职权，认真履行了监事会的职权和义务。 （2）年内公司监事会共召开了四次会议，并列席了董事会有关会议。 2003 年 3 月 31 日召开三届八次监事会会议，会议讨论通过了如下决议： 一、2002 年监事会工作报告； 二、公司 2002 年度报告及摘要； 三、公司 2002 年度财务决算报告； 四、公司 2002 年度利润分配预案； 五、关于 2002 年度追溯调整的议案； 六、关于将节约的前次募集资
57、金用于归还投资贷款的议案； 七、江苏天衡会计师事务所出具了无保留意见的年度财务审计报告、真实、公允的反映了公司的财务状况和经营情况； 八、公司 2003 年度无重大关联交易，重大合同事项均履行市场原则进行，没有损害公司关联交易方的利益。 2003 年 4 月 28 日召开公司三届九次监事会会议，会议审议通过公司 2003 年一季度报告。 2003 年 8 月 21 日召开公司三届十次监事会会议，会议讨论通过了如下决议： 一、公司 2003 年半年度报告及摘要。 二、公司关于转让东方商城股权的议案。 2003 年 10 月 28 日召开公司三届十一次监事会会议，会议审议通 过公司 2003 年三
58、季度报告。 2、监事会对 2003 年下列事项发表独立意见 （1）公司依法运作情况：2003 年公司监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 20的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。公司无违法违规事件发生。公司董事、总经理和其他高级管理人员能遵纪守法、尽职尽责、本着维护公司利益和广大投资者权益的宗旨，最大限度地完成经营利润，体现了股东价值最大化的经营宗旨。 （2）检查公司财务情况：公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司 2003 年度财务报告能够真
59、实地反映公司的财务状况和经营成果。 （3）对公司有关关联交易进行了检查。2003 年 1 月公司与南京医药产业（集团）有限责任公司、南京药业股份有限公司共同对南京医药百信药房有限责任公司增资。监事会认为，在董事会表决时，关联董事回避表决，符合公司法、公司章程的有关规定。对公司的控股子公司南京医药百信药房有限责任公司增资，有利于提高南京医药百信药房有限责任公司的综合实力，进一步提升公司的核心竞争力。 3、对公司的投资事项进行了检查。公司出资 1820 万元与南京医药集团有限责任公司、南京药业股份有限公司共同对南京医药百信药房有限责任公司进行增资；公司以宋家埂仓储设施经评估后作价 1287 万元增
60、资江苏东升实业公司；公司出资 1600 万元与南京医药合肥天星有限公司、南京医药盐都有限公司共同出资成立上海天瑞投资有限公司。 监事会认为上述三项投资，公司的出资价格均依据经审计评估确认后的净资产值确定，交易价格公平、合理。 4、2003 年公司经营业绩和财务状况已经江苏天衡会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会同意江苏天衡会计师事务所出具的审计报告。 九、重大事项 1、报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期公司无重大收购和出售资产事项。 3、关联交易事项： （1）2003 年 1 月，公司以 1820 万元现金对南京医药百信药房有限责任公司增资，增资后占总股本 46
61、%；南京药业股份有限公司以 1220 万元现金对南京医药百信药房有限责任公司增资，增资后占总股本 34%；南京医药集团有限责任公司以 760 万元现金对南京医药百信药房有限责任公司增资，增资后占总股本 20%。公司董事会在表决时，关联董事回避表决，符合公司法、公司章程的有关规定。临时董事会决议公告刊登于2003 年 1 月 11 日的上海证券报上。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 21（2） 公司与关联方的往来款项余额 单位：人民币元 项目 关联方名称 款项性质 期末数 年初数 应收帐款 南京金陵药业股份有限公司货款 3,968,882.311,671,572.26应付帐款 南京市
62、白敬宇制药厂 货款 336,343.38158,024.07应付帐款 南京中山制药厂 货款 178,668.1453,316.01应付帐款 南京金陵药业股份有限公司货款 3,891,899.61 2,932,326.08其他应收款 南京美瑞制药有限公司 暂借款7,794,079.50 8,250,000.00其他应收款 南京市白敬宇制药厂 暂借款- 500,000.00其他应收款 南京医药康捷物流有限公司暂借款500.000.00500,000.00其他应付款 南京医药集团有限公司 暂收款1,674,015.763,204,322.62 4、重大合同及其履行情况 报告期公司无托管、承包、租赁其
63、他公司资产的事项。 报告期公司的控股子公司南京医药合肥天星有限公司经其董事会通过，于 2003 年 5 月 12 日与北京鑫恒润投资咨询有限公司签署了资产管理顾问协议书，委托北京鑫恒润投资咨询有限公司进行国债投资管理，金额人民币 2,000.00 万元，委托期限 12 个月，即自 2003 年 5 月 12 日至2004 年 5 月 12 日止，约定收益为 8%。 本年度公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款事项。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司为控股、参股的子公司银行借款54,685 万元提供担保，其明细项目列示如下： 被担保企业 担保时间 担保金额 南京药业股份有限公司 200
64、3.8.13-2004.6.30 113,400,000.00南京美瑞制药有限公司 2003.7.24-2004.6.30 22,000,000.00南京医药南通健桥有限公司 2003.7.17-2004.5.23 16,500,000.00南京医药盐都有限公司 2003.11.18-2004.5.8 25,260,000.00南京医药华德利医疗设备有限公司 2003.8.25-2004.8.24 3,400,000.00南京医药(淮安)天颐有限公司 2003.7.15-2004.6.1 47,000,000.00南京同仁堂药业有限公司 2003.12-2004.12 20,000,000.0
65、0南京恒生制药厂 2003.8.25-2004.2.19 1,000,000.00 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 22南京医药合肥天星有限公司 2003.7.17-2004.5.7 90,000,000.00南京医药合肥天润有限公司 2003.7.17-2004.1.15 45,000,000.00福建同春药业股份有限公司 2003.7.8-2004.6.8 155,940,000.00南京医药仪征有限公司 2003.7.11-2004.4.21 7,350,000.00 合 计 546,850,000.00 以上担保皆为连带责任担保。 5、报告期公司名称和股票简称没有更改。 6
66、、聘任会计师事务所及其报酬情况 报告期本公司继续聘任江苏天衡会计师事务所为公司的审计机构。公司 2003 年支付江苏天衡会计师事务所审计费 48 万元（不含差旅费）。 7、承诺事项履行情况 报告期公司或持有公司股分 5%以上（含 5%）的股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 8、报告期内公司、公司董事会及董事均没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、上海证券交易所的公开谴责的情形。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 23 十、财务报告 审 计 报 告 天衡审字（2004）358 号 南京医药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京医药股份有限公司（以下简称南京医药）20
67、03年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表及 2003 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 2003 年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是南京医药管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企
68、业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了南京医药 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国南京 中国注册会计师： 2004年4月14日 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 24南京医药股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 南京医药股份有限公司(以下简称公司)前身为南京市医药公司，于1994 年经南京市体制改革委员会批准以定向募集方式设立。1996 年 6 月7 日公司经中国证券监督管理委员会批准向社会公开发行人民币普通股2,076 万股，并于同年 7 月 1 日在上海证
69、券交易所挂牌交易。1997 年经中国证监会证监上字199799 号文批准，以公司 1996 年末总股本8,301.74 万股为基数，按 10：3 的比例配股，配股总数为 2,490.522 万股，配股后公司总股本为 10,792.262 万股。经 1997 年度公司股东大会批准，以配股后总股本为基数，向全体股东按每 10 股送 3.5 股，转增 4.5股，送股后总股本为 19,426.0716 万股。 公司经营范围：化学原料药及制剂、抗生素，生物制品；中成药；畜用药及添加剂；医疗器械；化学试剂；玻璃仪器；药用酒精；化工原料；化工产品研制、生产、销售等。企业法人营业执照号 32010910004
70、0。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法 1、 公司执行的会计准则和会计制度：执行企业会计准则和企业会计制度。 2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 25 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处
71、理外，其余作为汇兑损益，计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本
72、处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资类别计提短期投资跌价准备。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 26 8、坏账核算方法： （1）坏账确认的标准为： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 （2）坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状
73、况，现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为： 帐龄 坏帐准备比率 半年以内 5 半年至一年 5% 一至二年 50% 二年以上 100% 9、存货核算方法： （1）存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品。 （2）存货采用实际成本核算。原材料及批发业务库存商品发出时采用加权平均法核算；零售业务库存商品采用售价法核算；产成品发出采用先进先出法核算；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 （3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 （4）存货采用永续盘存制。 10、长期投资核算方法： （1）长
74、期股权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 27公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响，采用权益法核算； 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含50%），或虽不足 50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表； 股权投资差额的核算：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其
75、在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资-股权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“资本公积-股权投资准备”科目。 （2）长期债权投资： 债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差
76、额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益； 其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 28况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产标准为单位价
77、值在 2000 元以上，并且使用年限超过 1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也列为固定资产； （2）固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计 3%的净残值率确定其分类折旧率如下： 固定资产类别 折 旧 年限 年折旧率 房屋建筑物 2030 4.85%-3.23% 机器设备 814 12.13%-6.93% 运输设备 8 12.13% （3）固定资产减值准备的的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈
78、旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 29开工；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经
79、济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单项无形资产的预计可回收金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产在取得时按实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。 15、借款费用的核算方法： （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢
80、价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资
81、本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 30算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 16、收入确认原则： （1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对
82、已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法： 公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号关于印发合并会计报表暂行规定的通知和财会二字（1996）2 号
83、关于合并会计报表合并范围请示的复函的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。母公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在合并时予以抵销。子公司与母公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 31 三、税项 1、流转税 应税项目 适用税种税率 中药材销售收入 增值税 13% 其他药品药械销售收入 增值税 17% 房屋租赁及物业管理收入 营业税 5% 2、企业所得税： （1）根据南京市地方税务局栖霞税务分局宁地税（栖霞）减字（2003）第 005 号批复：南京医药股份有限公司属高新技术企业，依据财税字（
84、1994）001 号文，同意南京医药股份有限公司 2003 年度企业所得税减按 15%的税率征收； （2）南京恒生制药厂自 1998 年起企业所得税按 15%的税率征收； （3）南京药业股份有限公司、南京同仁堂药业股份有限公司、南京生命能科技开发有限公司、南京医药百信药房有限责任公司、南京医药盐都有限公司、南京医药合肥天星有限公司、南京医药合肥天润有限公司、福建同春药业股份有限公司等其他控股子公司所得税税率均为 33%。 3、地方税及附加： （1）城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的 7%缴纳； （2）教育费附加：按实际缴纳流转税额的 4%缴纳。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 3
85、2四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并会计报表范围的控股子公司： (单位：人民币万元) 子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 所占权益比例 南京恒生制药厂 295.00化学原料药、中西药片剂、中成药、生物制品、营养保健品、食品添加剂制造。 295.00 100.00% 南京药业股份有限公司 3,302.70中药材、中成药、生化制品、滋补保健品的销售 2,677.70 81.08% 南京医药百信药房有限责任公司（注 1） 5,000.00药品、中药材、中成药、生化药品、滋补保健品的零售。 4,000.00 80.00% 南京生命能科技开发有限公司 1,000.00生物制品、化学药品、中成药的
86、研制、开发、技术转让等。 550.00 55.00% 南京同仁堂药业有限责任公司 1,791.75中成药的研制、生产、销售；中药材加工、销售；营养保健品等985.46 55.00% 南京医药科利达医疗器材有限公司 1,000.00医疗器械、化验器材、健身器材、残疾人用车、生化仪器、医用教学仪器等器具的销售及售后服务。 700.00 70.00% 南京医药盐都有限公司 1,000.00中药材、中药、中成药；抗生素、化学原料药、化学药制剂；生化药品、生物制品等 650.00 65.00% 南京医药华德利医疗设备有限公司 500.00医疗仪器设备的研制、生产、销售,仪器仪表、电子计算机及配件销售。
87、299.10 59.82% 南京医药(淮安)天颐有限公司 1,000.00中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品的销售等601.60 60.16% 南京医药仪征有限公司 240.00中成药、中药材、中药饮片、化学原料药、化学药制剂的销售等153.00 63.75% 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 33南京医药南通键桥有限公司 800.00中药材、中成药、中药饮片、化学原料药、化学药制剂的销售等520.00 65.00% 南京医药合肥天星有限公司 4,000.00中药材、中药饮片、中成药、化学原料及其制剂的销售等 2,040.00 51.00% 南京医药合肥天润有限公司 1
88、,800.00诊断药品、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素的销售等1,093.00 60.72% 福州同春药业股份有限公司(注 2) 11,800.00中药材；中药饮片；中成药；抗生素；生化药品；生物制品；诊断药品的批发销售保健食品等 6,143.00 52.059% 南京世纪恒捷信息科技有限公司(注 3) 300.00计算机系统集成；计算机软、硬件开发、销售；电子产品、通讯设备、环保设备销售等 249.00 83.00% （注 1）公司于 2003 年 1 月 6 日与南京医药集团有限公司、南京药业股份有限公司三方共同签署对南京医药百信药房有限责任公司增资协议书，公司以现金增资 1820
89、 万元，增资后占总股本 46%；南京药业股份有限公司以现金增资 1,220.00 万元，增资后占总股本 34%；南京医药集团有限公司以现金增资 760.00 万元，增资后占总股本 20%；经过本次增资后，南京医药百信药房有限公司注册资本为 5,000.00 万元。 （注 2）经福建省人民政府闽政体股20034 号文批准，由南京医药股份有限公司、南京医药百信药房有限责任公司、漳州片仔癀药业股份有限公司、中信信托投资有限公司和桂林三金药业股份有限公司共同发起设立的股份有限公司，于 2003 年 2 月 24 日领取了企业法人营业执照。公司注册资本为人民币 11,800.00 万元，其中南京医药股份
90、有限公司出资4,963.00 万元，占公司注册资本的 42.059%，南京医药百信药房有限责任公司出资 1,180.00 万元，占公司注册资本的 10.00%；漳州片仔癀药业股份有限公司出资 2,832.00 万元，占公司注册资本的 24.00%；中信信托投资有限公司出资 2,707.00 万元，占公司注册资本的 22.941%；桂林三 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 34金药业股份有限公司出资 118.00 万元，占公司注册资本的 1.00%；按照财政部财会字（1995）11 号合并会计报表暂行规定，公司从 2003年 3 月将其纳入合并会计报表的范围。 （注 3）该公司由南京医
91、药股份有限公司、南京医药仪征有限公司、南京医药合肥天润有限公司、南京医药合肥天星有限公司、南京医药（淮安）天颐有限公司、南京医药南通键桥有限公司、南京医药百信药房有限责任公司、南京医药盐都有限公司、南京恒生制药厂、福建同春药业股份有限公司 与自然人张英青、刘艺军共同出资组建，公司注册资本为人民币 3,000,000.00 元，其中南京医药股份有限公司出资 52 万元，占公司注册资本的 17.33%，南京医药仪征有限公司等 9 家公司累计出资 197 万元，占公司注册资本的 65.67%；按照财政部财会字（1995）11 号合并会计报表暂行规定，公司从 2003 年 4 月将其纳入合并会计报表的
92、范围。 2、未纳入合并会计报表范围的控股子公司： （单位：人民币万元） 子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 所占权益比例 南京医药大厂药品有限公司 50.00中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品批发；保健食品、化妆品销售 26.00 52% （注）公司于 2002 年 11 月 7 日与席建国和强燕萍共同出资成立南京医药大厂药品有限公司，由于该公司的资产总额和销售规模较小，按照财 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 35政部财会字（1995）11 号合并会计报表暂行规定，公司本期未将其纳入合并会计报表的范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1 、 货 币 资 金 ： 截
93、止 2003 年 12 月 31 日 货 币 资 金 余 额287,011,282.45 元，其明细项目列示如下： 项 目 期 末 数 年 初 数 现 金 463,355.11 471,959.29 银行存款 285,731,312.16177,902,105.11 其他货币资金 816,615.18 627,921.35 合 计 287,011,282.45179,001,985.75 （注 1）货币资金期末余额比期初增加 60.34%，主要原因系本期公司增加了合并报表单位福建同春药业股份有限公司。 （注 2）货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或存在潜在回收风险的款项。
94、 （注 3）其他货币资金均为存出投资款。 2、短期投资：截止 2003 年 12 月 31 日短期投资账面余额34,167,613.73 元，短期投资跌价准备 146,541.22 元，短期投资账面价值 34,021,072.51 元，其有关情况列示如下： 期 末 数 年 初 数 项 目 投资成本 跌价准备 投资成本 跌价准备股票投资 14,967,700.94146,541.2234,444,968.13 552,412.13委托国债投资（注） 19,199,912.79- - - 合 计 34,167,613.73146,541.2234,444,968.13 552,412.13 南京医
95、药股份有限公司 2003 年年度报告 36 （注）公司的控股子公司南京医药合肥天星有限公司经其董事会通过，于 2003 年 5 月 12 日与北京鑫恒润投资咨询有限公司签署了资产管理顾问协议书，委托北京鑫恒润投资咨询有限公司进行国债投资管理，金额人民币 2,000.00 万元，委托期限 12 个月，即自 2003 年 5 月 12 日至2004 年 5 月 12 日止，约定收益为 8%，截止 2003 年 12 月 31 日已收回投资成本 800,087.21 元。 *报告期末已上市交易的股票期末市价为该股票 2003 年 12 月 31日的收盘价，报告期末未上市交易的股票期末市价按该股票的发
96、行价计算，期末市价的资料来源于上海证券交易所的公开披露信息。 *公司短期投资变现不存在重大限制。 3 、 应 收 票 据 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 应 收 票 据 余 额12,323,829.46 元，均为银行承兑汇票，本账户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位票据，且无贴现、抵押的票据。 4、应收账款：截止 2003 年 12 月 31 日应收账款余额 916,142,082.05元，坏账准备 38,882,516.01 元，应收账款账面价值 877,259,566.04元，其主要情况列示如下： （1） 账龄分析： 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额
97、 比 例坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 半年以内 835,886,803.6291.24%4,179,434.03405,083,207.4685.06%2,025,416.03半年至一年 38,509,261.924.20%1,925,463.1141,085,141.218.63%2,054,257.06一至二年 17,936,795.321.96%8,968,397.6815,132,422.893.18%7,566,211.44二年以上 23,809,221.192.60%23,809,221.1914,903,482.183.13%14,903,482.18合 计 916,142
98、,082.05100.00%38,882,516.01476,204,253.74100.00%26,549,366.71 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 37（2）本账户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项； （3）本账户余额中前五名欠款金额合计 94,422,371.50 元，占应收账款总额的 10.31%； （4）应收账款期末余额比期初增加 159.28%，主要原因系本期公司合并报表单位增加福建同春药业股份有限公司。 5 、 其 他 应 收 款 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 其 他 应 收 款 余 额60,176,647.83 元，坏账准
99、备 5,796,238.28 元，其他应收款账面价值54,380,409.55 元，其主要情况列示如下： (1)账龄分析： 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 半年以内 44,255,076.78 73.54%221,275.3851,416,063.6778.04%257,080.31半年至一年9,233,046.07 15.34%461,652.306,784,079.5110.30%339,203.98一至二年 3,150,428.77 5.24%1,575,214.394,818,296.397.31%2,409,148.20二年以上 3
100、,538,096.21 5.88%3,538,096.212,861,047.114.35%2,861,047.11合 计 60,176,647.83 100.00%5,796,238.2865,879,486.68100.00%5,866,479.60 (2) 本账户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 (3) 本账户余额中前五名欠款金额合计 18,262,721.88 元，占其他应收款总额的 30.35%。 6、预付账款：截止 2003 年 12 月 31 日预付账款余额 58,446,352.12元，其主要情况列示如下： 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告
101、 38（1）账龄分析： 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 49,530,538.1784.75%30,321,423.99 79.97%一至二年 6,282,689.3310.75%7,275,651.94 19.19%二至三年 2,633,124.624.50%320,932.15 0.84%合 计 58,446,352.12100.00%37,918,008.08 100.00% （2）本账户余额中无预付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 7、存货：截止 2003 年 12 月 31 日存货余额 546,551,905.12 元，存货跌
102、价准备 130,492.77 元，存货账面价值 546,421,412.35 元，其明细项目列示如下： 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备金 额 跌价准备原材料 12,223,678.58- 8,892,824.00 - 包装物 2,194,587.23- 1,218,660.12 - 在产品 7,360,866.46- 4,527,316.05 - 半成品 4,735,415.23- 3,572,752.44 - 库存商品 519,020,232.18130,492.77469,192,282.43 125,236.51低值易耗品 1,017,125.44- 662,438.9
103、2 - 合 计 546,551,905.12130,492.77488,066,273.96 125,236.51 存货跌价损失准备计提的依据为：按 2003 年 12 月 31 日账面实存的存货,采用单项比较法对各期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在生产正常经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 398、待摊费用：截止 2003 年 12 月 31 日待摊费用余额 2,160,304.01元，其明细情况列示如下： 项 目 期末数 年初数 财产保险费 514,3
104、23.40220,081.04房 租 1,151,253.84943,860.75其 他 494,726.77175,532.59合 计 2,160,304.011,339,474.38 9、其他流动资产：截止 2003 年 12 月 31 日其他流动资产余额5,141,090.62 元，为公司承担江苏省省级药械储备工作而单独储备的库存商品。 10 、 长 期 投 资 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 长 期 投 资 余 额130,693,344.83 元，其主要情况列示如下： （1） 本期增减变动情况： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备金额 金额 金额
105、减值准备长期股权投资 93,747,948.80- 47,438,987.5910,547,091.56130,639,844.83 - 长期债权投资 53,500.00- - - 53,500.00 - 合 计 93,801,448.80- 47,438,987.5910,547,091.56130,693,344.83 - （2）长期股权投资： A、股票投资 被投资公司名称 股份类别股票数量投资金额 沪宁高速公路股份公司 法人股 300,000380,000.00天地股份公司 法人股 265,319265,319.00交通银行 法人股 231,045220,885.40常州药业股份公司 法
106、人股 310,000427,800.00 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 40南京市证券公司 法人股 9,000,0009,000,000.00天津中药集团股份公司 法人股 50,000150,000.00南京商厦 法人股 2,00056,000.00杭州医药股份公司 法人股 26,88032,256.00合 计 10,532,260.40（注）公司持有的上述各被投资公司的股份占其股权的比例均未达到5%。 B、其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资 比例 投资金额 其中：本期权益增减额 其中：累计权益增减额 减值准备海口联大实业公司 1990.1-2000.1 4.17%50
107、,000.00- - -南京下关医药批发部 1990.1-2000.1 10.00%50,000.00- - -南京美瑞制药有限公司 1996.3-2008.3 40.00%13,229,139.772,855,370.70 4,591,719.95-南京医药恒生保健品 有限责任公司 1999.7-2009.7 36.36%904,512.65- 264,512.65-南京东方商城有限责任公司 2000.2-2050.2 20.33%48,911,964.10489,699.59 -1,088,035.90-神州医药投资管理公司 2000.1-2010.1 12.50%6,300,000.00
108、- - -南京鹿汇保健品 有限责任公司 1999.12-2049.12 53.20%266,000.00- - -南京医药康捷物流有限公司 2001.42011.4 40.00%240,000.00- - -南京医药大厂药品2002.11-52.00%260,000.00- - - 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 41有限公司 2032.10 南京益康传媒咨讯有限公司 50.00%400,000.00- - -南京凯滕科技有限公司 15.00%3,000,000.00- - -安徽省医药工业公司 17.17% 700,000.00 - - - 合肥和义堂中药饮片有限公司 10.00
109、% 50,000.00 - - -合肥佳信医药有限公司 200320138.58% 100,000.00 - - - 合肥华盛经济技术开发公司 25.00% 1,000,000.00 - - - 合肥天星来安有限公司 51.00% 1,020,000.00 - - - 合肥市天元医疗器械有限公司 35.00% 417,719.79 - - - 合肥市杏林宾馆有限公司 26.00% 128,683.77 - - 合肥天星医药石台有限公司 40.00% 404,024.78 - - 南京医药安徽天辰有限公司 2003.9-2007.9 51.00%3,397,812.84- - 南京医药合肥百信连
110、锁有限公司 (注 1) 2003.9-2053.9 100.00%10,000,000.00- - 南京杏园大酒店 2000.9-2010.940%203,629.815,415.85 -116,370.19-南京医药(淮安)天辉有限公司(注 2) 2004.32023.3 60.00%2,400,000.00- - 南京国药医药有限公司（注 3） 51.00%5,100,000.00- - 江苏南药东升实业有限公司(注 4) 1996.12-2016.12 40.22%12,870,000.00- - 合 计 111,403,487.513,350,486.14 3,651,826.51-
111、南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 42 （注 1）根据经批准的协议、章程的规定，该公司由南京医药合肥天星有限公司、南京医药合肥天润有限公司和南京医药百信药房有限责任公司共同出资组建，公司注册资本为人民币 1,000.00 万元，其中南京医药合肥天星有限公司出资 340 万元，占该公司注册资本的 34.00%，南京医药合肥天润有限公司出资 330 万元，占该公司注册资本的 33.00%，南京医药百信药房有限责任公司出资 330 万元，占该公司注册资本的33.00%。该公司于 2003 年 9 月 26 日领取企业法人营业执照，截止 2003年 12 月 31 日公司尚未处于筹建期，故本
112、期未纳入合并报表范围。 （注 2）该公司由南京医药股份有限公司、南京医药（淮安）天颐有限公司和王辉、徐正明等 18 位自然人共同出资组建，公司注册资本为人民币 400 万元，其中南京医药股份有限公司出资人民币 160 万元，占该公司注册资本的 40.00%；南京医药（淮安）天颐有限公司出资人民币 80万元，占该公司注册资本的 20.00%，该公司于 2004 年 3 月 8 日领取企业法人营业执照。 （注 3）根据南京医药股份有限公司与江苏南药东升实业有限公司签订的出资人协议书，南京医药股份有限公司以货币资金出资人民币 510.00万元，占该公司注册资本的 51.00%；江苏南药东升实业有限公
113、司货币资金出资人民币 490.00 万元，占该公司注册资本的 49.00%，该公司于2004 年 1 月 30 日领取企业法人营业执照。 （注 4）根据南京医药股份有限公司与陈龙臣、孔德富签订的增资协议书，南京医药股份有限公司以经评估后的南京宋家埂仓储用房屋及土地使用权作价 1,287.00 万元出资，占该公司注册资本的 40.22%，该公司于2003 年 10 月 18 日办理了工商变更登记手续。该公司经营范围包括：房地产开发与经营，建筑材料、金属材料、化工材料等产品的销售，咨询服务，室内装潢，物业管理，房地产经济。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 43 C、股权投资准备 项 目
114、 年初数 增加数减少数 期末数 南京东方商城有限责任公司投资准备 1,796,694.25- - 1,796,694.25合 计 1,796,694.25- - 1,796,694.25 D、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 南京生命能科技开发有限公司 -2,117,500.0010 年 -211,750.00 -1,270,500.00南京医药盐都有限公司 -1,248,224.91 10 年 -119,315.62 -835,209.31南京同仁堂药业有限责任公司 2,077,805.0110 年 207,780.50 1,246,683.01南京医药
115、仪征有限公司 660,063.5710 年 66,006.36 583,056.16南京医药南通健桥有限公司 -309,547.2010 年 -30,954.72 -263,115.12南京医药合肥天星有限公司 2,732,925.7910 年 273,292.58 2,436,858.83南京医药合肥天润有限公司 5,618,271.8910 年 561,827.19 5,009,629.10合计 7,413,794.15746,886.29 6,907,402.67 （3） 公司长期股权投资变现不存在重大限制。 （4）期末无帐面价值高于可收回金额的长期股权投资，故无需计提长期投资减值准备。
116、 11、固定资产及累计折旧：截止 2003 年 12 月 31 日固定资产原值585,403,579.81 元 ， 累 计 折 旧 127,776,767.42 元 ， 固 定 资 产 净 值457,626,812.39 元，固定资产减值准备 40,782.30 元，固定资产净额457,586,030.09 元，其有关情况列示如下： 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 44 （1）固定资产及累计折旧增减变动情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加(注)本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 370,644,890.2062,307,595.53704,167.24 432,248,31
117、8.49运输设备 21,495,837.04 7,788,851.04614,870.07 28,669,818.01其他设备 113,009,727.2116,441,380.654,965,664.55 124,485,443.31合 计 505,150,454.4586,537,827.226,284,701.86 585,403,579.81累计折旧 房屋及建筑物 53,640,917.79 16,229,367.9423,183.03 69,847,102.70运输设备 10,438,477.87 4,347,921.50548,113.04 14,238,286.33其他设备 33
118、,300,785.48 10,969,164.26578,571.35 43,691,378.39合 计 97,380,181.1431,546,453.701,149,867.42 127,776,767.42净 值 407,770,273.31 457,626,812.39 (注)其中在建工程转入： 项 目 金 额 房屋及建筑物 1,379,617.24 （2） 固定资产减值准备本期增减变化情况如下： 项目 年初数 本期增加本期减少期末数 其他设备 40,782.30- - 40,782.30 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 45 （3）期末固定资产无置换、抵押、担保情况。 1
119、2 、 在 建 工 程 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 在 建 工 程 余 额72,090,237.70 元，其主要情况列示如下： 工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期转固定资产 其他减少数期末数 资金来源 工程进度 华来药店 2300 万元 - 22,183,567.20- - 22,183,567.20 自筹95.00%金山开发区 2700 万元 - 21,660,575.16- - 21,660,575.16 自筹80.00%红霞商场 2500 万元 - 15,086,562.00- - 15,086,562.00 自筹60.00%红光药店 700 万元 - 6,875
120、,408.00- - 6,875,408.00 自筹95.00%华南药店 280 万元 - 2,634,156.28- - 2,634,156.28 自筹95.00%物流配送中心 470 万元 - 893,567.88- - 893,567.88 自筹19.00%祥康药店 120 万元 - 726,045.00- - 726,045.00 自筹60.00%大兴商业房 90 万元 440,000.00 - - - 440,000.00 自筹49.00%10000 平方米仓库 900 万元 - 283,853.00- - 283,853.00 自筹3.00%污水处理工程 94,810.00 38,
121、000.00- - 132,810.0 自筹宋家埂仓库 633,307.60 - 633,307.60- - 自筹其他 1,151,829.59 1,544,669.02746,309.64776,495.791,173,693.18 自筹合 计 2,319,947.19 71,926,403.541,379,617.24776,495.7972,090,237.70 （注）在建工程增加的原因主要是本期公司合并报表范围增加了福建同春药业股份有限公司。 期末无账面价值高于可回收金额的在建工程，故未计提在建工程减值准备。 13 、 无 形 资 产 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 无
122、形 资 产 账 面 余 额93,032,214.79 元，无形资产减值准备 1,725,000.07 元，无形资产账面价值 91,307,214.72 元，其明细情况列示如下： （1）本期增减变动情况列示如下： 类 别 取得方式 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 其他减少累计摊销额 期末数 剩余摊销年限土地使用权 购买 22,156,400.0022,156,400.00384,633.17 384,633.1721,771,766.83584月土地使用权 出让 20,820,959.4720,126,927.49554,580.44 1,248,612.4219,572,347.0556
123、7月土地使用权注 投资转入 15,670,000.0015,670,000.00313,400.00 313,400.0015,356,600.00588月土地使用权 出让 10,336,677.8010,336,677.8051,683.39 51,683.3910,284,994.41589 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 46月土地使用权 出让 4,665,574.704,665,574.7048,599.75 48,599.754,616,974.95475月土地使用权 出让 4,000,000.003,440,000.0080,000.00 640,000.003,360
124、,000.00504月土地使用权 出让 1,947,529.001,859,468.8938,958.36 127,018.471,820,510.53561月土地使用权 出让 1,691,276.001,673,658.5542,281.88 59,899.331,631,376.67463月土地使用权 出让 350,000.00325,500.007,000.00 31,500.00318,500.00546月土地使用权 出让 191,200.00186,314.214,509.96 9,395.75181,804.25483月小计 43,281,869.1437,158,652.501,
125、525,646.95 2,914,742.2878,914,874.69专有技术 购买 7,350,000.005,022,500.00735,000.00 3,062,500.004,287,500.0070 月专有技术 购买 3,974,523.773,974,523.77434,692.14 434,692.143,539,831.6384 月专有技术 购买 1,680,000.001,400,000.00 280,000.001,400,000.0026 月专有技术 购买 2,000,000.001,500,000.08249,999.96 749,999.881,250,000.12
126、72 月专有技术 购买 1,600,000.001,000,000.06266,666.70 866,666.64733,333.3633 月专有技术 购买 800,000.00741,700.0099,999.96 158,299.96641,700.0477 月专有技术 投资转入 930,000.00635,500.0093,000.00 387,500.00542,500.0070 月专有技术 购买 500,000.00325,000.07 174,999.93325,000.0715 月专有技术 购买 240,000.00240,000.00 240,000.0072 月专有技术 购买
127、 600,000.00330,000.00120,000.00 390,000.00210,000.0021 月专有技术 购买 600,000.00270,000.00120,000.00 450,000.00150,000.0015 月专有技术 购买 313,660.00104,553.6031,366.00 240,472.4073,187.6028 月专有技术 购买 800,000.00622,222.2488,888.88533,333.36 266,666.64专有技术 购买 550,000.0011,458.0011,458.00 550,000.00其他 购买 937,310.0
128、075,675.21791,663.34143,051.27 213,022.72724,287.28小计 12,038,609.265,006,187.112,394,122.91533,333.36 8,224,820.3114,117,340.10合 计 55,320,478.4042,164,839.613,919,769.86533,333.36 11,139,562.5993,032,214.79 （注）本期无形资产增加的原因主要是公司合并报表范围增加了福建同春药业股份有限公司。 （2）无形资产减值准备列示如下： 类 别 年初数 本期增减 期末数 计提原因 专有技术 1,400,0
129、00.00- 1,400,000.00该技术已有新技术替代 专有技术 325,000.07- 325,000.07该技术已有新技术替代 合 计 1,725,000.07- 1,725,000.07 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 4714、长期待摊费用： 截止 2003 年 12 月 31 日长期待摊费用余额1,151,856.30 元，其明细情况列示如下： 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 租赁房屋装修费 2,688,891.712,688,891.71- 1,972,405.781,972,405.78716,485.93G.S.P 改造费用 25
130、5,570.83212,975.73- 51,114.1893,709.28161,861.55水电增容费 134,821.40116,213.5935,583.4254,191.2380,630.17其他 388,458.39388,458.39- 195,579.74195,579.74192,878.65 合 计 3,467,742.333,406,539.422,254,683.122,315,886.031,151,856.30 15 、 短 期 借 款 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 短 期 借 款 余 额818,250,000.00 元，其明细情况列示如下： 借款类
131、别 期 末 数 年 初 数 担保借款 524,250,000.00338,380,000.00抵押借款 - 109,170,000.00信用借款 294,000,000.003,000,000.00合 计 818,250,000.00450,550,000.00 短期借款期末余额比期初增加 81.61%，主要原因系本期公司合并报表单位福建同春药业股份有限公司。 16、应付票据：截止 2003 年 12 月 31 日应付票据余额 77,744,688.16元，均为银行承兑汇票，本账户余额中无应付持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位票据。 期末应付票据余额比年初增加 301.31%，主
132、要原因系公司本期较多地采用了票据结算方式。 17 、 应 付 帐 款 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 应 付 帐 款 余 额848,172,271.33 元，其有关情况列示如下： (1)本帐户余额中无应付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 48(2)期末帐龄三年以上的大额应付帐款余额为 7,652,947.96 元，为尚未支付的货款。 (3)应付帐款期末余额比期初增加 52.17%，主要原因系本期公司合并报表范围增加了福建同春药业股份有限公司。 18、预收帐款：截止 2003 年 12 月 31 日预收帐款余额 13,58
133、3,887.23元，其有关情况列示如下： （1） 帐户余额中无预收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 （2）期末帐龄一年以上的大额预收帐款为 574,594.15 元，均为预收的购货款。 19、应付股利：截止 2003 年 12 月 31 日应付股利 16,894,501.66 元，均为尚未支付的以前年度股利。 20、应交税金：截止 2003 年 12 月 31 日应交税金余额 13,703,681.81元，其明细项目列示如下： 税 种 期 末 数 年 初 数 增值税 6,503,357.623,081,792.72 营业税 187,913.36265,145.10 城建税 81
134、8,408.60448,476.58 企业所得税 5,649,608.082,235,558.38 房产税 39,576.2429,583.43 其他 504,817.91267,442.54 合 计 13,703,681.816,327,998.75 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 4921 、其他应交款：截止 2003 年 12 月 31 日其他应交款余额1,319,399.63 元，其明细项目列示如下： 项 目 期 末 数 年 初 数 教育费附加 657,995.811,011,085.78市 场 物 价 调 节基金 229,145.80- 防洪保安基金 197,328.13
135、- 其他 234,929.89- 合 计 1,319,399.631,011,085.78 22 、 其 他 应 付 款 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 其 他 应 付 款 余 额179,793,784.79 元， 本帐户余额中应付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位-南京医药集团有限责任公司 1,674,015.76 元。 23、预提费用：截止 2003 年 12 月 31 日预提费用余额 1,234,301.21元，其有关情况列示如下： 项 目 期 末 数 年 初 数 利息 616,910.67694,284.71 租赁费 497,291.17540,350.45 其他
136、 120,099.37409,815.55 合 计 1,234,301.211,644,450.71 24、其他流动负债：截止 2003 年 12 月 31 日其他流动负债余11,000,000.00 元，为公司承担省级药械储备工作而由省医药管理局拨入 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 50的资金，其中：江苏省医药管理局拨入 5,000,000.00 元，福建省医药管理局拨入福建同春药业股份有限公司省级药械储备款 6,000,000.00 元。 25、专项应付款：截止 2003 年 12 月 31 日专项应付款余额为5,399,443.90 元，均为公司控股子公司收到财政拨付的科技三
137、项经费。 26、股本：截止 2003 年 12 月 31 日股本总额 194,260,716.00 元，其股本变动情况列示如下： (数量单位：股) 股份类别 年初数 本期变动增减 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 53,563,320- 53,563,320 其中： 国家拥有股份 52,663,320- 52,663,320 境内法人持有股份 900,000- 900,0002、募集法人股 57,600,000- 57,600,0003、内部职工股 - - - 4、转配股 - - - 尚未流通股份合计 111,163,320- 111,163,320二、已流通股份 境内上市的人民币 普
138、通股83,097,396- 83,097,396已流通股份合计 83,097,396- 83,097,396三、股份总数 194,260,716- 194,260,716 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 5127 、 资 本 公 积 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 资 本 公 积 余 额194,404,310.29 元，本期增减变动情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少期末数 股本溢价 184,545,432.71- - 184,545,432.71被投资单位 股权投资准备 1,962,776.907,786,583.75- 9,749,360.65其 他
139、 109,516.93- - 109,516.93合 计 186,617,726.547,786,583.75- 194,404,310.29 （注）根据南京医药股份有限公司与陈龙臣、孔德富签订的增资协议书，南京医药股份有限公司以南京宋家埂仓储用房屋及土地使用权投资到江苏南药东升实业有限公司，该资产帐面价值为 5,083,416.29 元，经评估后作价 12,870,000.00 元出资，占江苏南药东升实业有限公司注册资本的 40.22%，该初始投资成本小于应享有其在江苏南药东升实业有限公司所有者权益中所占份额的差额 7,786,583.75 元，计入当期“资本公积-股权投资准备”科目。 28
140、、盈余公积：截止 2003 年 12 月 31 日盈余公积余额 56,340,116.47元，本期增减变动情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 12,017,750.71 3,621,344.95 - 15,639,095.66公益金 34,306,986.60 2,942,618.01 - 37,249,604.61任意盈余公积 3,451,416.20- - 3,451,416.20合 计 49,776,153.516,563,962.96- 56,340,116.47 29、未分配利润：截止 2003 年 12 月 31 日未分配利润 20,224,8
141、47.55元，其形成过程列示如下： 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 52项 目 金 额 一、本年净利润 20,538,457.17 加：年初未分配利润 （注1） 25,676,424.94 其他转入 - 二、可供分配的利润 46,214,882.11 减：提取法定盈余公积 3,621,344.95 提取法定公益金 2,942,618.01 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 三、可供股东分配的利润 39,650,919.15 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 （注 2） 19,426,071.60 四、期末未分配利润 （注 3） 20,224,847
142、.55 （注 1） 根据财政部财会200312 号通知的要求，公司自 2003年 7 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则一资产负债表日后事项，并对 2003 年度比较会计报表所属期间涉及的现金股利分配事项进行追溯调整，调增年初未分配利润及相应调减应付股利19,426,071.60 元。 （注 2）根据公司 2002 年度股东大会决议，公司于 2003 年度实施2002 年年度利润分配方案，向全体股东支付现金红利 19,426,071.60 元(含税)。 （注 3）其中，根据公司董事会通过的2003 年度利润分配预案，2003 年年度利润分配方案为拟派发现金红利 每 10 股 元(含税)
143、。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 53 30、主营业务收入及主营业务成本：2003 年度主营业务收入4,217,424,652.97 元, 主营业务成本 3,798,519,825.82 元，其有关情况列示如下： （1）主营业务收入 项 目 本期累计数 上年同期数 流通业 4,045,757,294.66 1,929,485,254.11制造业 167,022,337.79 135,406,839.01其他 4,645,020.52 3,797,461.53合 计 4,217,424,652.97 2,068,689,554.65 （2）主营业务成本 项 目 本期累计数 上年同期
144、数 流通业 3,715,432,761.57 1,738,012,066.05制造业 81,390,725.68 64,707,573.25其他 1,696,338.57 2,332,043.53合 计 3,798,519,825.82 1,805,051,682.83（3）公司销售前五名客户收入总额 369,748,856.23 元，占公司全部销售收入的 8.77% 。 （4）公司主营业务收入比上年同期增长了 103.87%，主营业务成本比上年同期增加了 110.42%，其主要原因是公司本期合并报表范围增加了福建同春药业股份有限公司。 31、主营业务税金及附加：2003 年主营业务税金及附加
145、 7,538,469.40元,其明细项目列示如下: 项 目 本年累计数 上年累计数 城 建 税 5,241,920.023,642,137.29 营 业 税 31,171.68- 教育费附加 2,265,377.702,081,221.37 合 计 7,538,469.405,723,358.66 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 54 32、其他业务利润：2003 年度其他业务利润 6,326,732.69 元，其明细项目列示如下： （1）本期累计数： 项 目 收 入 成 本 利 润 房租及物业管理费 8,703,340.144,484,793.97 4,218,546.17咨询费
146、收入 1,754,007.63- 1,754,007.63加工费收入 337,845.13476,264.20 -138,419.07材料销售收入 87,274.7845,881.32 41,393.46其他 451,204.50- 451,204.50合 计 11,333,672.185,006,939.49 6,326,732.69 （2） 上年发生数： 项 目 收 入 成 本 利 润 房租及物业管理费 8,659,222.945,810,100.94 2,849,122.00咨询费收入 1,290,002.05- 1,290,002.05材料销售收入 2,851,209.872,517,
147、473.40 333,736.47其他 485,547.68- 485,547.68合 计 13,285,982.548,327,574.34 4,958,408.20 33、营业费用：2003 年度营业费用 150,499,805.75 元，比上年同期增长了 84.77%，其主要原因是公司本期合并报表范围增加了福建同春药业股份有限公司。 34、管理费用：2003 年度管理费用 196,243,470.30 元，比上年同期增长了 49.16%，其主要原因是公司本期合并报表范围增加了福建同春药业股份有限公司。 35、财务费用：2003 年度财务费用 32,024,090.04 元，其明细项目列示
148、如下： 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 55项 目 本期累计数 上年发生数 利息支出 33,420,459.0614,524,279.25 减：利息收入 1,939,512.25895,309.27 现金折扣 - 891,740.67 手续费 543,143.23271,435.09 合 计 32,024,090.0413,008,664.40 财务费用比上年同期增长了 146.18%，其主要原因是公司本期合并报表范围增加了福建同春药业股份有限公司。 36、投资收益：2003 年度投资收益 9,643,058.78 元，其明细项目列示如下： 项 目 本期累计数 上年发生数 股票投资
149、收益 7,039,458.938,309,897.71权益法核算股权投资收益 3,350,486.142,181,303.80股权投资差额摊销 -746,886.2963,678.32合 计 9,643,058.7810,554,879.83 （注）投资收益的收回不存在重大限制。 37、补贴收入：2003 年度补贴收入 5,877,257.49 元，其主要情况列示如下： 项 目 本期累计数 防非典储备医药用品补贴（注695,259.86 土地征用费返还（注 2） 3,488,397.63 财政专项补贴（注 3） 1,570,000.00 增值税返还（注 4） 123,600.00 合 计 5,
150、877,257.49 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 56（注 1）为公司本期收到的江苏省财政厅拨付的防非典储备医药用品补贴款。 （注 2）根据 2003 年 4 月盐都县人民政府常务会议纪要精神，公司控股子公司南京医药盐都有限公司本期收到盐都县财政局拨付的盐城市建设路南侧土地征用费返还款 3,488,397.63 元。 （注 3）为公司及其控股子公司本期收到的南京市财政局拨付的“厄多司坦”等新药研发项目的专项补贴款。 （注 4）为公司控股子公司南京医药盐都有限公司本期收到盐都县财政局增值税返还款。 38、营业外收入：2003 年度营业外收入 1,621,928.55 元，其明细项
151、目列示如下： 项 目 本期累计数 上年发生数 转让无形资产收益 774,996.64- 罚没收入 43,776.79138,487.79 处置固定资产净收益 40,526.4933,140.20 其 他 762,628.632,106,787.46 合 计 1,621,928.552,278,415.45 39、营业外支出：2003 年度营业外支出 5,099,024.40 元，其明细项目列示如下： 项 目 本期累计数 上年发生数 综合基金 3,837,983.803,282,924.14 固定资产清理支出 277,152.06147,067.24 捐赠支出 210,004.4120,072.
152、48 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 57罚 款 201,691.83594,149.72 其 他 572,192.30232,642.20 合 计 5,099,024.404,276,855.78 40、所得税：2003 年度所得税 15,893,437.58 元，其有关情况列示如下： 项 目 本期累计数 母公司利润总额 18,584,226.77 加：纳税调整增加额 1,312,430.21 减：纳税调整减少额 13,600,165.28 母公司应纳税所得额 6,296,491.70 所得税率 15% 母公司应纳所得税额 944,473.76 加：子公司应纳所得税额 14,94
153、8,963.82 合 计 15,893,437.58 41、支付的其他与经营活动有关的现金：2003 年度支付的其他与经营活动有关的现金 181,873,317.04 元，其中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 差旅费 14,561,053.32 改制企业职工补偿金 11,669,709.31 营销费 9,304,880.62 运杂费 7,369,749.69 广告费 6,186,398.52 业务招待费 4,821,542.51 会务费 3,660,644.50 办公费 3,273,505.58 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 58劳务费 3,124,715.61 修理费
154、2,494,690.33 水电费 2,356,338.54 招标费 1,653,218.96 租赁费 1,592,878.03 离退休人员费用 1,321,977.61 42、非经常性损益：2003 年度非经常性损益为 8,112,477.32 元，其有关情况列示如下： 项 目 金 额 补贴收入 5,877,257.49 股票转让收入 6,323,580.20 营业外收入 1,621,928.55 因资产价值回升转回数 405,870.91 营业外支出 -5,099,024.40 合 计 9,129,612.75 扣除：所得税影响数 649,918.00 少数股东损益影响数 367,217.4
155、3 非经常性损益数 8,112,477.32 六、母公司会计报表主要项目注释 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） 1 、 应 收 账 款 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 应 收 账 款 余 额259,596,904.73 元，坏账准备 8,892,049.56 元，应收账款账面价值250,704,855.17 元，其主要情况列示如下： 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 59（1） 账龄分析： 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 半年以内 246,116,929.22 94.81% 1,230,584.65229,6
156、65,820.5894.63%1,148,329.10半年至一年 2,950,429.03 1.14% 147,521.455,010,098.642.06%250,504.93一至二年 6,031,206.05 2.32% 3,015,603.034,183,232.861.72%2,091,616.43二年以上 4,498,340.43 1.73% 4,498,340.433,857,502.811.59%3,857,502.81合 计 259,596,904.73 100.00% 8,892,049.56242,716,654.89100.00%7,347,953.27 （2）本账户余额
157、中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项； （ 3 ） 本 账 户 余 额 中 欠 款 金 额 前 五 名 的 往 来 单 位 金 额 总 计69,507,376.10 元，占应收账款余额的 26.78%。 2 、 其 他 应 收 款 ： 截 止 2003 年 12 月 31 日 其 他 应 收 款 余 额114,426,621.06 元，坏账准备 1,518,884.84 元，其他应收账款账面价值112,907,736.22 元，其主要情况列示如下： （1） 账龄分析： 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 半年以内 111,730
158、,032.0797.64%558,650.15109,628,147.61 95.00%548,140.74半年至一年 1,762,789.131.54%88,139.464,096,775.29 3.55%204,838.76一至二年 123,409.270.11%61,704.641,345,747.34 1.17%672,873.67二年以上 810,390.590.71%810,390.59324,697.75 0.28%324,697.75合 计 114,426,621.06100.00%1,518,884.84115,395,367.99 100.00%1,750,550.92 （
159、2）本账户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项； （3）本账户余额中欠款金额前五名的往来单位金额 5,388,000.00 元，占其他应收款余额的 4.71%。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 60 3、长期投资：截止 2003 年 12 月 31 日长期投资余额 301,282,825.36元，其主要情况列示如下： （1）本期增减变动情况： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 209,874,953.57 100,944,963.359,537,091.56301,282,825.36 （2）长期股权投资： A、股票投资 被投资公司名称
160、 股份类别股票数量投资金额 沪宁高速公路股份公司 法人股250,000290,000.00天地股份公司 法人股265,319265,319.00交通银行 法人股94,63890,473.60常州药业股份公司 法人股310,000427,800.00南京市证券公司 法人股9,000,0009,000,000.00合 计 10,073,592.60 B、其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资比例投资金额 其中：本年 权益增减额 其中：累计权益增减额海口联大实业公司 1990.1-2000.14.17%50,000.00- - 南京下关医药批发部 1990.1-2000.110.00%50,0
161、00.00- - 南京美瑞制药有限公司 1996.3-2008.340.00%13,229,139.772,855,370.704,591,719.95南京医药恒生保健品 有限责任公司 1999.7-2009.718.18%504,512.65- 104,512.65南京医药华德利医疗 设备有限公司 1999.11-2019.959.82%1,037,742.84-220,712.721,953,257.16南京东方商城有限责2000.2-2050.225.51%48,911,964.10489,699.59-1,088,035.90 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 61任公司 神
162、州医药投资管理公司 2000.1-2010.112.50%6,300,000.00- - 南京杏园大酒店 2000.9-2010.940.00%203,629.815,415.85127,201.89南京医药盐都有限公司 2001.1- 2021.165.00%11,960,169.174,953,824.855,460,169.17南京医药科利达医疗器材有限责任公司 2000.12-2020.1270.00%7,765,224.47530,997.69765,224.47南京同仁堂药业 有限责任公司 1999.8-2018.1155.00%16,043,711.543,861,053.436
163、,189,086.54南京生命能科技开发 有限公司 1999.11-2009.11 35.00%6,119,268.62249,395.322,619,268.62南京恒生制药厂 100.00%197,216.50-9,318,740.39-2,752,783.50南京药业股份有限公司 81.08%29,632,089.502,367,421.582,853,797.90南京医药百信药房 有限责任公司 46.00%23,718,963.36291,624.85718,963.36南京医药大厂药品有限公司 52.00%260,000.00- - 南京益康传媒咨讯有限公司 50.00%400,00
164、0.00- - 南京凯滕科技有限公司 15.00%3,000,000.00- - 南京医药(淮安)天颐有限公司 2001.5.-2011.560.16%5,765,265.671,614,890.27-250,734.33南京医药仪征有限公司 2002.10-2052.10 63.75%1,226,828.40325,287.09303,171.60南京医药南通键桥有限公司 2002.7-2052.765.00%5,859,243.88607,589.53659,243.88南京医药合肥天星有限公司 2002.12.-2052.12 51.00%21,877,238.432,841,795.7
165、01,477,238.43 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 62南京医药合肥天润有限公司 2002.12-2052.12 60.72%5,606,920.64-553,125.19-5,322,679.36南京医药康捷物流有限公司 2001.42011.4 40.00%240,000.00- - 福建同春药业股份有限公司 2003.22053.2 42.059%52,529,604.442,899,604.442,899,604.44南京世纪恒捷信息科技有限公司 2003.32012.3 17.73%446,402.05-73,597.95-73,597.95南京医药(淮安)天辉有
166、限公司 2004.32023.3 40.00%1,600,000.00- - 南京国药医药有限公司 51.00%5,100,000.00- - 江苏南药东升实业有限公司 1996.12-2016.12 40.22%12,870,000.00- - 合 计 282,505,135.8413,727,794.6421,234,629.02 C、股权投资准备 项 目 年初数 增加数 减少数期末数 南京东方商城有限责任公司投资准备 1,796,694.25- - 1,796,694.25合 计 1,796,694.25- - 1,796,694.25 D、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期
167、限 本期摊销额 摊余金额 南京生命能科技开发有限公司 -2,117,500.0010 年 -211,750.00-1,270,500.00南京医药盐都有限公司 -1,248,224.91 10 年 -119,315.62-835,209.31南京同仁堂药业有限责任公司 2,077,805.0110 年 207,780.501,246,683.01南京医药仪征有限公司 660,063.5710 年 66,006.36583,056.16南京医药南通键桥有限公司 -309,547.2010 年 -30,954.72-263,115.12南京医药合肥天星有限公司 2,732,925.7910 年 2
168、73,292.582,436,858.83南京医药合肥天润有限公司 5,618,271.8910 年 561,827.195,009,629.10合 计 7,413,794.15746,886.296,907,402.67 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 63 （3） 公司投资变现不存在重大限制。 （4）期末无帐面价值高于可收回金额的长期股权投资，故无需计提长期投资减值准备。 4、主营业务收入及主营业务成本：2003 年度主营业务收入1,132,970,555.46 元, 主营业务成本 1,059,252,570.66 元，其有关情况列示如下： 本期累计数 上年同期数 项 目 主营
169、业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本药品销售 1,132,970,555.461,059,252,570.66974,456,834.70 907,627,412.29 5、投资收益：2003 年度投资收益为 19,839,344.23 元，其明细项目列示如下下： 项 目 本期累计数 上年同期数 股票投资收益 6,858,435.88 5,335,721.92 权益法核算股权投资收益 13,727,794.6415,030,821.38 股权投资差额摊销 -746,886.2963,678.32 合 计 19,839,344.2320,430,221.62 南京医药股份有限公司
170、2003 年年度报告 64七、关联方关系及其交易事项 （一）存在控制关系的关联方 1、 存在控制关系的关联方情况 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 注册地与本公司关系 经营范围 南京医药产业(集团)有限责任公司 有限责任公司 李家淼 南京市 实际控制人 国有资产经营；承担国有资产增值、保值；实业投资 南京医药集团 有限责任公司 有限责任公司 倪忠翔 南京市 母公司 经营国有资产运作投资经营管理；化学原料及制剂；生物制品、中成药、畜用药 南京恒生制药厂 国有企业 朱杏珍 溧水县 子公司 化学原料药、中西药片剂、中成药、生物制品、营养保健品、食品添加剂制造。 南京生命能科技开发有限公司 有限责
171、任公司 李家淼 南京市 子公司 生物制品、化学药品、中成药的研制、开发、技术转让等。 南京药业股份 有限公司 股份有限公司 李毅 南京市 子公司 中药材、中成药、生化制品、化学药品、滋补保健品的销售 南京医药百信药房有限责任公司 有限责任公司 杨长源 南京市 子公司 药品、中药材、中成药、生化药品、滋补保健品的零售。 南京同仁堂药业有限责任公司 有限责任公司 成祥佑 南京市 子公司 中成药的研制、生产、销售；中药材加工、销售；营养保健品等。 南京医药华德利医疗设备有限公司 有限责任公司 王林萍 南京市 子公司 医疗仪器设备的研制、生产、销售。仪器仪表，电子计算机及配件销售。 南京医药科利达医疗
172、器材有限责任公司 有限责任公司 李毅 南京市 子公司 医疗器械、化验器材、健身器材、残疾人用车、生化仪器、化学试剂等销售及售后服务。 南京医药盐都县有限公司 有限责任公司 周立 盐都县 子公司 中药材、中药、中成药；抗生素、化学原料药、化学药制剂；生化药品、生物制品等 南京医药(淮安)天颐有限公司 有限责任公司 吴素常 淮安市 子公司 中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品的销售等 南京医药仪征有限公司 有限责任公司 周立 仪征市 子公司 中成药、中药材、中药饮片、化学原料药、化学药制剂的销售等 南京医药南通键有限责任公司 周立 如东县 子公司 中药材、中成药、中药饮片、化学原 南京
173、医药股份有限公司 2003 年年度报告 65桥有限公司 料药、化学药制剂的销售等 南京医药合肥天星有限公司 有限责任公司 梁玉堂 合肥市 子公司 中药材、中药饮片、中成药、化学原料及其制剂的销售等 南京医药合肥天润有限公司 有限责任公司 余清华 合肥市 子公司 诊断药品、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素的销售等 福州同春药业股份有限公司 股份有限公司 萨支铀 福州市 子公司 中药材；中药饮片；中成药；抗生素；生化药品；诊断药品批发销售等 南京世纪恒捷信息科技有限公司 有限责任公司 周耀平 南京市 子公司 计算机系统集成；计算机软、硬件开发、销售；电子产品、通讯设备、环保设备销售等 2、存
174、在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：人民币万元） 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 南京医药产业(集团)有限责任公司 19,430.00- - 19,430.00南京医药集团有限责任公司 12,000.00- - 12,000.00南京恒生制药厂 295.00- - 295.00南京生命能科技开发有限公司 1,000.00- - 1,000.00南京药业股份有限公司 3,302.70- - 3,302.70南京医药百信药房有限责任公司 1,200.003,800.00 - 5,000.00南京同仁堂药业有限责任公司 1,791.75- - 1,791.75南京医药华德利医
175、疗设备有限公司 500.00- - 500.00南京医药科利达医疗器材有限责任公司 1,000.00- - 1,000.00南京医药盐都县有限公司 1,000.00- - 1,000.00南京医药(淮安)天颐有限公司 1,000.00- - 1,000.00南京医药仪征有限公司 240.00- - 240.00南京医药南通键桥有限公司 800.00- - 800.00南京医药合肥天星有限公司 4,000.00- - 4,000.00南京医药合肥天润有限公司 1,800.00- - 1,800.00福州同春药业股份有限公司 11,800.00 - 11,800.00 南京医药股份有限公司 200
176、3 年年度报告 66南京世纪恒捷信息科技有限公司 300.00 - 300.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位：人民币万元） 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 分比 金额 金额 金额 分比 南京医药集团 有限责任公司 5,266.332 27.11%- - 5,266.332 27.11%南京恒生制药厂 295.00 100% - - 295.00 100% 南京生命能科技开发有限公司 550.00 55% - - 550.00 55% 南京药业股份 有限公司 2,677.70 81.08%- - 2,677.70 81.08%南京医药百信药房有限责
177、任公司 960.00 80% 3,040.00 - 4,000.00 80% 南京同仁堂药业有限责任公司 985.46 55% - - 985.46 55% 南京医药华德利医疗设备有限公司 299.10 59.82%- - 299.10 59.82%南京医药盐都县有限公司 680.00 68.00%- 30.00 650.00 65.00%南京医药科利达医疗器材有限责任公司 700.00 70% - - 700.00 70% 南京医药(淮安)天颐有限公司 601.60 60.16%- - 601.60 60.16%南京医药仪征有限公司 153.00 63.75%- - 153.00 63.75
178、%南京医药南通键桥有限公司 520.00 65.00%- - 520.00 65.00%南京医药合肥天星有限公司 2,040.00 51.00%- - 2,040.00 51.00%南京医药合肥天润有限公司 1,093.00 60.72%- - 1,093.00 60.72%福州同春药业股份有限公司 - - 6,143.00 - 6,143.00 52.059%南京世纪恒捷科技信息有限公司 - - 249.00 - 249.00 83.00% 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 67（二）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 南京金陵制药（集团）有限公司 与公司母公司南京医药
179、集团有限公司同一母公司 南京金陵药业股份有限公司 受南京金陵制药（集团）有限公司控制，与公司同一实际控制人 南京美瑞制药有限公司 公司的合营企业 南京市白敬宇制药厂 与公司同一实际控制人 南京医药恒生保健品有限公司 公司的合营企业 南京金瑞四方投资管理公司 公司的合营企业 南京杏园大酒店有限责任公司 公司的合营企业 南京天诚致业招标服务有限公司 同一母公司 南京医药康捷物流有限公司 公司的合营企业 南京中山制药厂 与公司同一实际控制人 （三）关联方交易 1、公司从关联方购进商品 （单位：人民币元） 关联方名称 2003 年度 2002 年度 定价政策 南京金陵药业股份有限公司 21,932,5
180、72.5619,322,163.04市场价格 南京美瑞制药有限公司 5,494,796.504,726,002.65市场价格 南京市白敬宇制药厂 3,229,757.963,534,301.93市场价格 南京中山制药厂 998,828.49- 市场价格 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 682、公司向关联方销售商品 （单位：人民币元） 关联方名称 2003 年度 2002 年度 定价政策 南京金陵药业股份有限公司 27,248,114.9515,321,532.34 市场价格 南京中山制药厂 4,277,287.73 1,745,906.67 市场价格 南京市白敬宇制药厂 1,350
181、,078.23 345,764.92 市场价格 3、公司向关联方提供房屋租赁及物业管理 （单位：人民币元） 关联方名称 2003 年度 2002 年度 南京医药集团有限责任公司- 800,000.00南京杏园大酒店有限责任公司 1,650,000.00 1,650,000.00 南京金陵制药(集团)有限公司 800,000.00- 4、公司为关联方代垫改制时离退休人员医药费等 （单位：人民币元） 关联方名称 2003 年度2002 年度 南京医药集团有限责任公司 815,459.45- 5、公司为关联方提供银行借款担保的明细见本会计报表附注八。 6、公司与关联方的往来款项余额 （单位：人民币元
182、） 项 目 关联方名称 款项性质 期末数 年初数 应收帐款 南京金陵药业股份有限公司 货款 3,968,882.31 1,671,572.26应付帐款 南京市白敬宇制药厂 货款 336,343.38 158,024.07应付帐款 南京中山制药厂 货款 178,668.14 53,316.01 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 69应付帐款 南京金陵药业股份有限公司货款 3,891,899.61 2,932,326.08其他应收款 南京美瑞制药有限公司 暂借款7,794,079.50 8,250,000.00其他应收款 南京市白敬宇制药厂 暂借款500,000.00 500,000.0
183、0其他应收款 南京医药康捷物流有限公司暂借款500.000.00 500,000.00其他应付款 南京医药集团有限公司 暂收款1,674,015.76 3,204,322.62 八、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，公司为控股、参股的子公司银行借款54,685.00 万元提供担保，其明细项目列示如下： 被担保企业 担保金额 南京药业股份有限公司 113,400,000.00 南京美瑞制药有限公司 22,000,000.00 南京医药南通健桥有限公司 16,500,000.00 南京医药盐都有限公司 25,260,000.00 南京医药华德利医疗设备有限公司 3,400,000.
184、00 南京医药(淮安)天颐有限公司 47,000,000.00 南京同仁堂药业有限公司 20,000,000.00 南京恒生制药厂 1,000,000.00 南京医药合肥天星有限公司 90,000,000.00 南京医药合肥天润有限公司 45,000,000.00 福建同春药业股份有限公司 155,940,000.00 南京医药仪征有限公司 7,350,000.00 合 计 546,850,000.00 九、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，公司无需披露重大承诺事项。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 70十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司控股子公司福建同春药
185、业股份有限公司整体收购了福州同春药业(集团)有限公司截止 2003 年 2 月 28 日的净资产，截止审计报告日，福州市财政局已同意依据福州市政府的批复意见出具确认文件；相关的资产交接手续也在办理之中。 十一、其他重要事项 南京医药股份有限公司第二大股东江苏兴宏达投资有限公司因信用证垫支纠纷一案，其持有的公司法人股 1,187.10 万股于 2000 年 6 月 13 日被苏州市中级人民法院依法冻结。根据中国证券登记结算有限公司上海分公司 2002 年 12 月 20 日致公司的“股份托管证明”函，江苏兴宏达投资有限公司持有的公司法人股 1,187.10 万股被继续司法冻结，截止 2003 年
186、12 月 31 日尚未解除冻结。 南京医药股份有限公司 2003 年年度报告 71 十一、备查文件目录 1、载有公司董事长李家淼亲笔签名的 2003 年年度报告正本和 2003 年年度报告摘要正本； 2、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定报纸上海证券报公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 南京医药股份有限公司董事会 董事长: 李家淼 2004 月 4 日 编制单位：南京医药股份有限公司单位：人民币元合并母公司合并母公司流动资产货币资金1287,011,28
187、2.45 133,821,037.44 179,001,985.75 42,381,959.98 短期投资234,021,072.51 682,938.90 33,892,556.00 17,960,000.00 应收票据312,323,829.46 7,350,000.00 650,130.00 4,002,500.00 应收股利- 10,104,721.82 - 5,366,205.64 应收利息- - - - 应收账款4877,259,566.04 250,704,855.17 449,654,887.03 235,368,701.62 其他应收款554,380,409.55 112,9
188、07,736.22 60,013,007.08 113,644,817.07 预付账款658,446,352.12 15,776,121.87 37,918,008.08 10,568,113.71 应收补贴款- - - 存货7546,421,412.35 94,200,834.22 487,941,037.45 97,102,375.69 待摊费用82,160,304.01 107,599.42 1,339,474.38 - 一年内到期的长期债权投资- - 其他流动资产95,141,090.62 3,800,000.00 5,033,172.07 3,800,000.00 流动资产合计1,8
189、77,165,319.11 629,455,845.06 1,255,444,257.84 530,194,673.71 长期投资：长期股权投资10130,639,844.83 301,282,825.36 93,747,948.80 209,874,953.57 长期债权投资53,500.00 - 53,500.00 - 长期投资合计130,693,344.83 301,282,825.36 93,801,448.80 209,874,953.57 固定资产：固定资产原价11585,403,579.81 163,349,519.85 505,150,454.45 168,083,971.33
190、 减：累计折旧11127,776,767.42 43,671,471.50 97,380,181.14 38,014,131.25 固定资产净值11457,626,812.39 119,678,048.35 407,770,273.31 130,069,840.08 减：固定资产减值准备1140,782.30 - 40,782.30 固定资产净额457,586,030.09 119,678,048.35 407,729,491.01 130,069,840.08 工程物资- - - - 在建工程1272,090,237.70 - 2,319,947.19 671,537.60 固定资产清理-
191、- 固定资产合计529,676,267.79 119,678,048.35 410,049,438.20 130,741,377.68 无形资产及其他资产:无形资产1391,307,214.72 14,257,928.24 53,595,478.33 3,765,500.00 长期待摊费用141,151,856.30 - 3,406,539.42 - 其他长期资产- - - - 无形资产及其他资产合计92,459,071.02 14,257,928.24 57,002,017.75 3,765,500.00 递延税项：递延税款借项资产总计2,629,994,002.75 1,064,674,6
192、47.01 1,816,297,162.59 874,576,504.96 公司法定代表人:李家淼 主管会计工作的负责人:魏荔 会计机构负责人:俞勤资 产 负 债 表2003年12月31日资产注释期末数年初数编制单位：南京医药股份有限公司单位：人民币元合并母公司合并母公司流动负债：短期借款15818,250,000.00 334,000,000.00 450,550,000.00 174,000,000.00 应付票据1677,744,688.16 21,090,764.39 19,372,486.06 - 应付账款17848,172,271.33 204,049,393.12 557,402
193、,984.74 200,652,215.33 预收账款1813,583,887.23 395,043.78 21,279,826.90 533,170.78 应付工资13,818,543.46 828,499.79 10,721,500.46 641,868.65 应付福利费17,244,604.05 4,848,328.94 13,421,518.89 4,292,209.14 应付股利1916,894,501.66 16,819,701.66 13,439,162.87 11,196,529.96 应交税金2013,703,681.81 1,218,122.03 6,327,998.75
194、89,003.26 其他应交款211,319,399.63 43,241.65 1,011,085.78 37,211.49 其他应付款22179,793,784.79 9,805,832.22 182,954,078.07 17,366,309.08 预提费用231,234,301.21 - 1,644,450.71 192,533.00 预计负债- - 一年内到期的长期负债- - 其他流动负债2411,000,000.00 3,800,000.00 5,000,000.00 3,800,000.00 流动负债合计2,012,759,663.33 596,898,927.58 1,283,1
195、25,093.23 412,801,050.69 长期负债：长期借款- - 5,000,000.00 - 应付债券- - - 长期应付款- - 专项应付款255,399,443.90 - 3,453,568.34 其他长期负债- - - 长期负债合计5,399,443.90 - 8,453,568.34 - 递延税项：递延税款贷项负债合计2,018,159,107.23 596,898,927.58 1,291,578,661.57 412,801,050.69 少数股东权益146,604,905.21 68,387,480.03 股东权益股本26194,260,716.00 194,260,
196、716.00 194,260,716.00 194,260,716.00 减：已归还投资股本净额194,260,716.00 194,260,716.00 194,260,716.00 194,260,716.00 资本公积27194,404,310.29 194,404,310.29 186,617,726.54 186,617,726.54 盈余公积2856,340,116.47 43,814,619.69 49,776,153.51 40,286,669.09 其中：法定公益金37,249,604.61 33,862,766.72 34,306,986.60 32,098,791.42
197、未分配利润2920,224,847.55 35,296,073.45 25,676,424.94 40,610,342.64 股东权益合计465,229,990.31 467,775,719.43 456,331,020.99 461,775,454.27 负债和股东权益总计2,629,994,002.75 1,064,674,647.01 1,816,297,162.59 874,576,504.96 公司法定代表人:李家淼 主管会计工作的负责人:魏荔 会计机构负责人:俞勤资 产 负 债 表（续）2003年12月31日负债和股东权益注释期末数年初数编制单位：南京医药股份有限公司单位：人民币元
198、合并母公司合并母公司一、主营业务收入304,217,424,652.97 1,132,970,555.46 2,068,689,554.65 974,456,834.70 减：主营业务成本303,798,519,825.82 1,059,252,570.66 1,805,051,682.83 907,627,412.29 主营业务税金及附加317,538,469.40 951,587.88 5,723,358.66 1,122,897.79 二、主营业务利润411,366,357.75 72,766,396.92 257,914,513.16 65,706,524.62 加：其他业务利润326
199、,326,732.69 - 4,958,408.20 - 减：营业费用33150,499,805.75 24,227,367.34 81,453,932.18 13,054,688.40 管理费用34196,243,470.30 40,564,134.86 131,566,312.69 33,601,114.88 财务费用3532,024,090.04 10,407,350.39 13,008,664.40 6,037,156.54 三、营业利润38,925,724.35 -2,432,455.67 36,844,012.09 13,013,564.80 加：投资收益369,643,058.7
200、8 19,839,344.23 10,554,879.83 20,430,221.62 补贴收入375,877,257.49 1,665,259.86 401,233.57 - 营业外收入381,621,928.55 68,865.66 2,278,415.45 378,610.61 减：营业外支出395,099,024.40 556,787.31 4,276,855.78 623,794.95 四、利润总额50,968,944.77 18,584,226.77 45,801,685.16 33,198,602.08 减：所得税4015,893,437.58 944,473.76 9,984,
201、083.77 3,029,196.22 减：少数股东损益14,537,050.02 - 7,619,573.97 - 五、净利润20,538,457.17 17,639,753.01 28,198,027.42 30,169,405.86 加：年初未分配利润25,676,424.94 40,610,342.64 24,569,993.42 35,900,889.56 其他转入- - 六、可供分配的利润46,214,882.11 58,250,095.65 52,768,020.84 66,070,295.42 减：提取法定盈余公积3,621,344.95 1,763,975.30 4,081,
202、974.62 3,016,940.59 提取法定公益金2,942,618.01 1,763,975.30 3,583,549.68 3,016,940.59 提取职工奖励及福利基金提取储备基金提取企业发展基金利润归还投资七、可供投资者分配的利润39,650,919.15 54,722,145.05 45,102,496.54 60,036,414.24 减：应付优先股股利- - - - 提取任意盈余公积- - - - 应付普通股股利19,426,071.60 19,426,071.60 19,426,071.60 19,426,071.60 转作股本的普通股股利- - - - 八、未分配利润2
203、0,224,847.55 35,296,073.45 25,676,424.94 40,610,342.64 公司法定代表人:李家淼 主管会计工作的负责人:魏荔 会计机构负责人:俞勤利润及利润分配表2003年度项目注释本期累计数上年同期数全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润88.42%88.16%2.122.12营业利润8.37%8.34%0.200.20净利润4.41%4.40%0.110.11扣除非经常性损益后的净利润2.67%2.66%0.060.06公司法定代表人:李家淼 主管会计工作的负责人:魏荔 会计机构负责人:俞勤利 润 表 附 表2003年度编制单位：南京医药股份有限公
204、司每股收益(人民币元)净资产收益率报告期利润 编制单位：南京医药股份有限公司单位：人民币元项 目注释合并母公司一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金5,335,920,132.89 1,304,992,129.69 收到的税费返还1,641,133.30 - 收到的其他与经营活动有关的现金36,224,045.40 13,264,429.00 现金流入小计5,373,785,311.59 1,318,256,558.69 购买商品、接受劳务支付的现金4,905,988,607.15 1,238,759,285.63 支付给职工以及为职工支付的现金164,657,056.92
205、33,573,977.71 支付的各项税费102,000,065.03 10,791,923.03 支付的其他与经营活动有关的现金41181,873,317.04 27,588,772.23 现金流出小计5,354,519,046.14 1,310,713,958.60 经营活动产生的现金流量净额19,266,265.45 7,542,600.09 二、投资活动产生的现金流量:- 收回投资所收到的现金26,112,105.01 24,183,174.51 取得投资收益所收到的现金1,428,230.44 5,389,781.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额1,645,
206、898.08 3,165.00 收到的其他与投资活动有关的现金- - 现金流入小计29,186,233.53 29,576,121.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金73,906,408.67 29,269,877.05 投资所支付的现金133,293,290.43 75,732,938.90 支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计207,199,699.10 105,002,815.95 投资活动产生的现金流量净额-178,013,465.57 -75,426,694.69 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金95,710,000.00 - 借款所收到的现
207、金1,516,290,000.00 738,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计1,612,000,000.00 738,000,000.00 偿还债务所支付的现金1,293,900,000.00 558,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金51,290,632.70 20,676,827.94 支付的其他与筹资活动有关的现金70,190.06 现金流出小计1,345,260,822.76 578,676,827.94 筹资活动产生的现金流量净额266,739,177.24 159,323,172.06 四、汇率变动对现金的影响额五、现金及现金
208、等价物净增加额107,991,977.12 91,439,077.46 公司法定代表人：李家淼 主管会计工作的负责人：魏荔会计机构负责人：俞勤现 金 流 量 表2003年度 编制单位：南京医药股份有限公司单位：人民币元项 目注释合并母公司1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：净利润20,538,457.17 17,639,753.01 加：计提资产减值准备11,862,293.33 1,312,430.21 少数股东损益14,537,050.02 固定资产折旧31,546,453.70 5,712,125.39 长期待摊费用摊销2,254,683.12 无形资产摊销3,919,769.86
209、175,759.56 待摊费用减少（减：增加）-820,829.63 -107,599.42 预提费用增加（减：减少）-410,149.50 -192,533.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)-538,371.07 -1,125.14 固定资产报废损失财务费用32,803,548.39 6,873,928.04 投资损失（减：收益）-9,643,058.78 -19,839,344.23 递延税款贷项（减：借项）- 存货的减少（减：增加）-58,485,631.16 2,901,541.47 经营性应收项目的减少（减：增加）-298,453,334.35 -32,5
210、73,707.91 经营性应付项目的增加（减：减少）270,155,384.35 25,641,372.11 其他经营活动产生的现金流量净额19,266,265.45 7,542,600.09 2. 不涉及现金收支的投资活动和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3. 现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额287,011,282.45 133,821,037.44 减：现金的期初余额179,019,305.33 42,381,959.98 加：现金等价物的期末余额- - 减：现金等价物的期初余额- - 现金及现金等价物的净增加额107,991,977.12 91,4
211、39,077.46 公司法定代表人：李家淼 主管会计工作的负责人：魏荔会计机构负责人：俞勤现金流量表(补充资料）2003年度因资产价值回升转回数 其他原因转出数合计一、坏帐准备合计32,415,846.31 12,333,149.30 70,241.32 44,678,754.29 其中：应收帐款26,549,366.71 12,333,149.30 38,882,516.01 其他应收款5,866,479.60 70,241.32 70,241.32 5,796,238.28 二、短期投资跌价准备合计552,412.13 405,870.91 405,870.91 146,541.22 其中
212、：股票投资552,412.13 405,870.91 405,870.91 146,541.22 债券投资三、存货跌价准备合计125,236.51 5,256.26 130,492.77 其中：库存商品125,236.51 5,256.26 130,492.77 原材料四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资五、固定资产减值准备合计40,782.30 40,782.30 其中：房屋、建筑物 机器设备40,782.30 40,782.30 六、无形资产减值准备1,725,000.07 1,725,000.07 其中：专利权1,725,000.07 1,725,000.07 商标权七、在建工程减值准备八、委托贷款减值准备资产减值准备明细表编制单位：南京医药股份有限公司 单位：人民币元企业法定代表人：李家淼 主管会计工作的负责人：魏荔 会计机构负责人：俞勤2003年12月31日项 目年初余额本年增加数本年减少数年末余额
