1、会计总账子系统培训(ACT)部门：讲师：课课 程程 大大 纲纲 一、系统主画面 二、系统主作业流程 三、基本信息创建 四、日常凭证处理流程 七、其他相关功能 八、报表管理 九、其他批次作业 十、期初上线 五、财务对帐 六、会计月结 系系 统统主主画画面面 设置基本信息 凭证过账作业 财务报表管理 参数设置、期间设置、科目名称、核算项目、单据性质设置等 打印会计凭证 录入会计凭证 会计月结作业 总分类账信息 明细分类信息 核算项目信息 会计科目余额信息 日记账 试算表,资产负债表,损益表 核算项目明细(汇总表)，部门管理报表 系系 统统主主作作业业流流程程 会计会计总账总账系统系统 销售销售管理
2、系统管理系统 票据管理系统票据管理系统 应付管理系统应付管理系统 自动分录系统自动分录系统 应收管理系统应收管理系统 存货系统存货系统 采购管理系统采购管理系统 工工单单系统系统 固定固定资产资产 人事薪资人事薪资 与其他系统的关联与其他系统的关联 基基 本本 信信 息息 设置共用参数 设置会计参数 设置会计期间 设置单据性质 录入会计科目 录入部门级次 定义核算项目 基本信息创建基本信息创建 1.1.设置共用参数设置共用参数 作业目的作业目的:期初上线时选期初上线时选择会计期间类型、设定现行年择会计期间类型、设定现行年月和关帐年月月和关帐年月 基本信息创建基本信息创建 2.2.设置会计参数设
3、置会计参数 可以进行期初开账，财务结转方式，可以进行期初开账，财务结转方式，预算管理方式，现金流量表，预算管理方式，现金流量表，凭证管理等功能的设定凭证管理等功能的设定 基本信息创建基本信息创建 3.3.设置会计期间设置会计期间 每到新的会计财年每到新的会计财年 首先要设置新的首先要设置新的 会计期间会计期间 基本信息创建基本信息创建 4.4.设置单据性质设置单据性质 1.1.转账凭证转账凭证 2.2.现收凭证现收凭证 3.3.现支凭证现支凭证 基本信息创建基本信息创建 5.5.录入会计科目录入会计科目 核算项目的种类有核算项目的种类有:按客户，按供应，按客户，按供应，按按部门，按人员，按项目
4、号和按自定义部门，按人员，按项目号和按自定义核算项目核算项目 基本信息创建基本信息创建 6.录入部门级次录入部门级次 前置作业前置作业:基本信息系统基本信息系统-录入部门信息录入部门信息 相关管理报表：部门对比损益表，部门相关管理报表：部门对比损益表，部门多期对比损益表，部门全年度损益表多期对比损益表，部门全年度损益表,部部门实际与预算对比损益表门实际与预算对比损益表 日常凭证处理流程 日日 常常 凭凭 证证 处处 理理 流流 程程 录入会计凭证 凭证过账 过帐还原 交易发生 凭证过账 录入会计凭证 会计异常检查表 管理报表 部门报表 会计账簿 Y 1.1.日常日常凭证凭证处理处理流程流程 日
5、常凭证处理日常凭证处理 2.2.录入会计凭证录入会计凭证 日常凭证处理日常凭证处理 出纳签核管理 可以复制已存在的凭证、回转凭证和冲销凭证 可设置录入者和审核者是否可以为同一人 新增时自动查询空号，并提示是否自动补入空号 既有整批记账/取消记账功能，又有单张记账/取消记账功能 凭证保存时检查:原币*汇率=本币；若原币为零，则反算写入 可查询科目余额、核算项目余额联查明细账、预算余额查询 动态显示/隐藏外币金额 可直接调用常用凭证和添加成常用凭证“自动转账”功能可自动将制费结转至生产成本 日常凭证处理日常凭证处理 其它便捷功能其它便捷功能 3.3.凭证凭证整批过账整批过账 日常凭证处理日常凭证处
6、理 1.关账年月以前不可运行整批过账 2.过账后凭证过账码自动记录V 3.凭证信息过账更新：科目余额、总分类账、明细分类账、核算项目 4.录入会计凭证作业工具栏有单笔直接过账按钮 4.4.过账还原过账还原 日常凭证处理日常凭证处理 1.过账后如需更改，运行“过账还原”。2.录入会计凭证作业工具栏有单笔直接过账/反过账按钮 1系统概述及效益介绍 2系统功能及作业简介 3系统作业的日常应用介绍 财务稽核中心财务稽核中心 1系统概述及效益介绍 2系统功能及作业简介 3系统作业的日常应用介绍 财务稽核中心财务稽核中心 系统需求描述 什么叫财务-业务一体化？利用信息化工具，突破因职能分工和管理工具落后所
7、 造成的信息屏障，从而在资金流方面对财务和业务进 行的一种整合。财务-业务一体化最大改观？数据采集自动化，业务直接驱动财务，直接产生会计 凭证，缩短财务记录与业务发生的时间差，避免了业 务数据反映不及时、与账务数据的不一致。如何保证财务-业务一体化的一致性和及时性？财务稽核中心诞生 系统概述介绍 财务稽核中心可增强软件的紧密度，实现业务系统处理与总账财务核算的无缝衔接，减少由于人为或非人为原因导致的各模块子系统与总账的账证数据的不一致或者总账账表的不一致造成的财务差错风险，保证ERP数据的完整性、准确性，减轻总账财务人员在月度结账前的工作负担。系统效益介绍 财务稽核中心产生效益:财务核算方面减
8、轻了财务核算的强度 财务监控方面改变了财务监控的方式 财务分析方面增强了财务分析的力度 提高企业的工作效率与成效 降低企业的成本与财务风险 1系统概述及效益介绍 2系统功能及作业简介 3系统作业的日常应用介绍 财务稽核中心财务稽核中心 系统应用时点 应收管理票据资金库存管理应付管理固定资产成本计算抛传凭证凭证记(过)账计算汇兑损益期间损益结转编制账表总账对账月度结账YN编制报表资产负债表利润表现金流量表 各模块对账系统功能介绍 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit)账实相符 固定资产稽核(Capital Asserts Audit)存货管理稽核(Inventory
9、Control Audit)应收应付稽核(AP/AR Control Audit)账证相符 总账管理稽核(General Ledger Audit)账账相符 系统界面呈现 1系统概述及效益介绍 2系统功能及作业简介 3系统作业的日常应用介绍 财务稽核中心财务稽核中心 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit)录入 银行账号 实现一个银行对应多币种、多账号，符合本国银行账户规则 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit)录入 银行账号 初始化 数据 审核后生成银行日记账与银行对账单初始化记录 银行资金稽核(Bank Reconciliation A
10、udit)录入 银行账号 初始化 数据 发生银行类 业务 在导入FAC银行日记账前凭证必须审核、过账 使用银行对账必须要出纳管理，在录入凭证需输入结算日，结算号及结算方式 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit)录入 银行账号 初始化 数据 发生银行类 业务 导入银行存款日记账 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit)当凭证需要修改，反过账、销审后重新进行记入银行存款日记账作业，会覆盖原记录 录入 银行账号 初始化 数据 发生银行类 业务 导入银行存款日记账 银行对账 假设月底银行未收到该笔资金 银行资金稽核(Bank Reconciliat
11、ion Audit)银行资金稽核提供2种对账模式 1.通过手工勾稽手工对账 2.通过对账日期间隔，结算号或结算方式相等对 账条件系统的自劢勾稽自劢对账 录入 银行账号 初始化 数据 发生银行类 业务 导入银行存款日记账 银行对账 维护银行存款余额调节信息 银行对账批次作业能够自劢产生银行存款余额调节信息 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit)审核后生成银行存款余额调节表 录入 银行账号 初始化 数据 发生银行类 业务 导入银行存款日记账 银行对账 维护银行存款余额调节信息 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit)银行存款余额调节表 录入 银
12、行账号 初始化 数据 发生银行类 业务 导入银行存款日记账 录入银行对账单 假设下月底银行收到该笔资金（银行对账单手工录入）银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit)录入 银行账号 初始化 金额 发生银行类 业务 导入银行存款日记账 录入银行对账单 假设下月底银行收到该笔资金（银行对账单EXCEL导入）银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit)结算日期结算日期 结算方式结算方式 借方金额借方金额 贷方金额贷方金额 结算号结算号 列列1 20080208 2 500 1000 录入 银行账号 初始化 金额 发生银行类 业务 导入银行存款日记账 录入
13、银行对账单 银行对账 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit)固定资产稽核(Capital Asserts Audit)固定资产稽核(Capital Asserts Audit)对账方式不同使使报表呈现更具多样性 1.科目组 2.资产类别 固定资产稽核(Capital Asserts Audit)“包含未记账凭证”选项，给予财务人员在月度结账前更大的缓冲空间，减少凭证反复记账与反记账造成的数据差错风险。固定资产稽核(Capital Asserts Audit)FAC对账报告摒弃传统从会计科目数据汇总角度进行对账处理逻辑，从日常发生单据业务型态出发，结合财务科目多维度的
14、与总账数据进行明细的，点对点的对账处理，让客户更直观，更方便实时的找出数据差异的问题所在，以便后续进行更正处理。异常一：假设凭证抛转前会计人员修改了金额或科目 分录底稿修改金额后，总账与业务相差产生差异 固定资产稽核(Capital Assets Audit)异常二：假设凭证抛转日期发生错误或者漏抛凭证 业务存在数据，总账数据为零，为漏抛数据或抛错会计期间 固定资产稽核(Capital Asserts Audit)存货管理稽核(Inventory Control Audit)存货管理稽核异常检测 存货管理稽核(Inventory Control Audit)存货管理异常检测检测涉及存货会计科目
15、凭证的状态情况，其提供了几种可能产生异常状态的原因。存货管理稽核异常检测 存货管理稽核(Inventory Control Audit)涉及存货会计科目凭证未审核或未过账。涉及存货会计科目凭证是直接在总账生成而非业务生成，可能为虚假数据。存货管理稽核财务检测 存货管理稽核(Inventory Control Audit)存货管理财务检测检测涉及存货会计科目业务端与财务端数据一致性的情况，通过差异找出问题所在。1.横向差异从业务角度，一笔笔 的与财务总账数据进行核对；2.纵向差异从业务汇总的角度与 财务汇总金额数据进行核对。存货管理稽核暂估检测 存货管理稽核(Inventory Control
16、Audit)存货暂估检测针对涉及存货货到票未到的暂估情况，通过“暂估+发票=业务+价差”这个恒等式去校验该业务型态的准确性，通过差异找出原因。存货管理稽核发出商品检测 存货管理稽核(Inventory Control Audit)总账账证稽核(General Ledger Audit)“仅显示异常金额”选项使纠错报表使用度变的更加灵活 总账账证稽核(General Ledger Audit)该对账功能支持多币种的业务类型，生成复币样式的对账报告 报表数据来源与凭证档和总账汇总档的比较 总账账证稽核(General Ledger Audit)异常一：假设凭证过账后，数据出现异常情况导致账证不一致(修改ACTLE金额500)修改后，查出数据异常差额-500 总账账证稽核(General Ledger Audit)异常二：假设凭证过账后，修改辅劣核算项目 1.增加人员变更后，有一条记录 未做人员增加修改 2.该笔记录凭证发生额与总账不 一致 总账账证稽核(General Ledger Audit)会计月结处理流程 会会 计计 月月 结结 处处 理理 流流 程程 会计月结 会计关帐 会计异常检
