1、20年度行政事业单位内部控制报告第一局部：单位内部控制情况总体评价本单位内控总体运行情况差第二局部：单位内部控制总体成果一、单位层面内部控制情况一内部控制机构组成情况1.单位内部控制领导小组是2.单位内部控制领导小组负责人单位一把手法人：宋伟3.其他班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职否4.单位内部控制工作小组是5.单位内部控制工作小组负责人财务部门负责人：王宏伟6.内部控制建设牵头部门财务部门7.内部控制评价与监督部门未设置二内部控制机构运行情况1.本年单位内部控制领导小组会议次数2.本年单位主要负责人参加会议次数03.本年单位内部控制领导小组会议形成决议次数04.本年单位“三重一大事项
2、通过集体议事决策机制形成决议次数5.本年单位内部控制工作小组会议次数6.本年单位开展内部控制专题培训次数7.本年单位内部控制风险评估覆盖情况单位层面8.本年单位内部控制风险评估覆盖情况业务层面9.单位风险清单建立情况否10.内部控制体系初期建设方式单位自建11.内部控制体系本年建设方式单位自建12.本年单位是否开展内部控制评价否13.本年单位内部控制评价方式无14.本年单位内部控制评价结果应用15.本年单位内部控制评价结果运用效果16.本年单位巡视结果应用效果17.本年单位纪检监察结果运用效果18.本年单位审计结果运用效果三权力运行制衡机制建立情况1.分事行权否2.分岗设权否3.分级授权否4.
3、定期轮岗否5.专项审计否6.职责明晰否7.决策程序否二、业务层面内部控制情况一内部控制业务工作职责别离情况1.预算业务管理预算编制与审核别离；预算审批与执行别离；预算执行与分析不适用；决算编制与审核未别离；2.收支业务管理收款与会计核算别离；支出申请与审批别离；支出审批与付款别离；业务经办与会计核算不适用；3.政府采购业务管理采购需求提出与审核不适用；采购方式确定与审核不适用；采购执行与验收不适用；采购验收与登记不适用；4.国有资产业务管理货币资金保管、稽核与账目登记 不适用；资产财务账与实物账不适用；资产保管与清查不适用；对外投资立项申报与审核不适用；5.建设项目业务管理项目立项申请与审核不
4、适用；概预算编制与审核不适用；项目实施与价款支付不适用；竣工决算与审计不适用；6.合同业务管理合同的拟订与审核不适用；合同文本订立与合同章管理不适用；合同订立与登记台账不适用；合同执行与监督不适用；二内部控制业务轮岗情况1.预算业务管理未进行轮岗2.收支业务管理未进行轮岗3.政府采购业务管理未进行轮岗4.国有资产业务管理未进行轮岗5.建设项目业务管理未进行轮岗6.合同业务管理未进行轮岗三建立健全内部控制制度情况1.业务环节适用情况预算编制与审核适用；预算执行与调整不适用；决算管理不适用；绩效评价不适用；收入管理适用；财政票据管理不适用；支出管理适用；公务卡管理不适用；采购申请与审核不适用；采购
5、组织形式确定不适用；采购方式确定及变更不适用；采购验收不适用；货币资金管理不适用；固定资产管理不适用；无形资产管理不适用；对外投资管理不适用；项目立项、设计与概预算不适用；项目采购管理不适用；项目施工、变更与资金支付不适用；项目验收管理与绩效评价不适用；合同拟订与审批不适用；合同履行与监督不适用；合同档案与纠纷管理不适用；内部控制制度和流程图建立情况预算编制与审核制度已建立、流程图未建立；预算执行与调整制度不适用、流程图不适用；决算管理制度不适用、流程图不适用；绩效评价制度不适用、流程图不适用；收入管理制度已建立、流程图未建立；财政票据管理制度不适用、流程图不适用；支出管理制度已建立、流程图未
6、建立；公务卡管理制度不适用、流程图不适用；采购申请与审核制度不适用、流程图不适用；采购组织形式确定制度不适用、流程图不适用；采购方式确定及变更制度不适用、流程图不适用；采购验收制度不适用、流程图不适用；货币资金管理制度不适用、流程图不适用；固定资产管理制度不适用、流程图不适用；无形资产管理制度不适用、流程图不适用；对外投资管理制度不适用、流程图不适用；项目立项、设计与概预算制度不适用、流程图不适用；项目采购管理制度不适用、流程图不适用；项目施工、变更与资金支付制度不适用、流程图不适用；项目验收管理与绩效评价制度不适用、流程图不适用；合同拟订与审批制度不适用、流程图不适用；合同履行与监督制度不适
7、用、流程图不适用；合同档案与纠纷管理制度不适用、流程图不适用；3.内部控制制度和流程图本年更新必要性预算编制与审核需要更新；收入管理需要更新；支出管理需要更新；4.内部控制制度和流程图更新理由因政策法规环境变化而更新流程图的环节共计0个；因风险防控要求变化而更新流程图的环节共计0个；因内部管理目标变化而更新流程图的环节共计3个；因机构组织架构调整而更新流程图的环节共计0个；因内部运行流程变动而更新流程图的环节共计0个；因实际执行本钱过高而更新流程图的环节共计1个；因其他而更新流程图的环节共计0个；5.内部控制制度和流程图本年更新情况预算编制与审核制度更新、流程图未更新；预算执行与调整制度不适用
8、、流程图不适用；决算管理制度不适用、流程图不适用；绩效评价制度不适用、流程图不适用；收入管理制度更新、流程图未更新；财政票据管理制度不适用、流程图不适用；支出管理制度更新、流程图未更新；公务卡管理制度不适用、流程图不适用；采购申请与审核制度不适用、流程图不适用；采购组织形式确定制度不适用、流程图不适用；采购方式确定及变更制度不适用、流程图不适用；采购验收制度不适用、流程图不适用；货币资金管理制度不适用、流程图不适用；固定资产管理制度不适用、流程图不适用；无形资产管理制度不适用、流程图不适用；对外投资管理制度不适用、流程图不适用；项目立项、设计与概预算制度不适用、流程图不适用；项目采购管理制度不
9、适用、流程图不适用；项目施工、变更与资金支付制度不适用、流程图不适用；项目验收管理与绩效评价制度不适用、流程图不适用；合同拟订与审批制度不适用、流程图不适用；合同履行与监督制度不适用、流程图不适用；合同档案与纠纷管理制度不适用、流程图不适用；6.制度和流程图本年是否正式发文7.制度关键管控点1预算业务管理单位预算项目库入库标准与动态管理；2收支业务管理单位财政收入种类与收缴管理；单位各类支出审批权限；3政府采购业务管理4国有资产业务管理5建设项目业务管理6合同业务管理四内部控制制度执行情况评价要点评价指标结果/指标值1.项目支出绩效目标设定比例不适用2.预算执行及绩效运行监控程度不适用3.项目
10、支出绩效目标完成情况不适用4.非税收入管控情况不适用5.采购合同匹配情况不适用6.采购验收管控情况不适用7.资产账实相符程度不适用8.固定资产处置标准程度不适用9.项目投资方案完成情况不适用10.合同订立标准情况不适用11.合同执行标准情况不适用三、内部控制信息化情况1.本年单位内部控制信息化建设阶段与投入资金规模建设投入金额：0元；运行维护金额：0元2.本年单位内部控制信息化建设方式无3.单位内部控制信息化覆盖情况4.本年单位基于制度更新的内部控制信息化建设改造升级领域5.单位内部控制信息化模块联通情况共有个模块已经联通6.是否联通政府会计核算模块四、内部控制工作的经验、做法及取得的成效1、
11、内部控制工作的经验:内部控制工作经验做法及取得的成效一是组织领导到位。院领导高度重视内部控制自查评价工作，在院会议上作出了专题部署。内部控制归口管理科室院公室组织成立自查评价工作小组，制定自查评价实施方案，向全院印发通知文件，明确了自查评价的全面性、重要性、问题导向、客观性四项原那么，以及实施自查的时间、范围、内容、流程等具体安排。二是自查实施到位。根据实施方案要求，全院各科室全面梳理业务和职责流程，按照2023年实际开展的业务工作填写科室业务统计表，确保业务全覆盖，并明确每项工作是否重点业务、涉及岗位及人五、内部控制工作中存在的问题与遇到的困难1、内部控制工作中存在的问题：内部控制工作中存在
12、的问题与遇到的困难1、内控意识缺乏，内控制度弱化，对建立内部控制缺乏积极性、主动性；2、会计根底工作较为薄弱，会计人员综合素质不高，有的单位会计人员是一岗多职，岗位之间没有起到相互牵制 、相互监督的作用；3、监督考核机制不到位，内审机构大多与会计部门平行，依附于执行机构，权威性和独立性不够；4、无视内部会计控制制度与考核挂钩的监督机制，形成重考核 ，轻内部会计控制的现象；六、对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议建议 一增强内控意识，强化单位负责人责任意识； 二加强会计人员、内审人员的培训、夯实会计根底工作； 三加强内部审计和监督机制，完善单位内部控制体系； 四建立内部会计控制制度的考评体
13、系，强化责任追究制。第三局部：单位内部控制存在问题和建议问题领域问题分类存在问题完善建议单位层面1.内部控制机构组成单位内部控制领导小组单位内部控制领导小组负责人单位内部控制工作小组内部控制牵头部门内部控制评价与监督部门未明确内控评价与监督部门设立内控评价与监督部门内控牵头部门与评价监督部门别离2.内部控制机构运行本年单位内部控制领导小组会议次数本年单位内部控制领导小组会议次数为0次积极组织内控领导小组会议，充分发挥内控领导小组作用。单位内部控制领导小组每年至少组织一次会议本年单位内部控制领导小组会议中形成决议的会议次数本年单位内部控制领导小组会议中形成决议的会议次数为0次每年单位内部控制领导
14、小组会议中至少有1次形成决议的会议本年单位主要负责人参加会议次数本年单位主要负责人参加会议次数为0次单位主要负责人每年至少参加1次内控领导小组会议本年单位三重一大事项通过集体议事决策机制形成决议次数本年单位“三重一大事项通过集体议事决策机制形成决议次数为0次每年单位“三重一大事项通过集体议事决策机制形成决议至少应该有1次单位内部控制工作小组会议次数本年单位内部控制工作小组会议次数为0次积极组织内控工作小组会议，充分发挥内控工作小组作用。单位内部控制工作小组每年至少组织一次会议单位开展内部控制专题培训次数本年单位开展内部控制专题培训次数为0次单位开展内部控制专题培训每年至少1次单位内部控制风险评估覆盖情况本年度单位未开展内部控制风险评估工作或本年度单位风险评估覆盖范围不全面单位每年至少开展一次内部控制风险评估工作，且评估范围应全面覆盖单位和业务层面是否开展内部控制考核评价本年度单位未开展内部控制考核评价工作单位每年至少开展一次内部控制考核评价工作内部控制考核评价结果应用未有效应用内部控制考核评价结果单位进行内
