1、内部控制体系建设实施方案课件精品附件3.xx公司内部控制体系建设权限指引业务名称授权主体及审批标准备注发起部门相关部门合同主管部门发起部门负责人发起部门分管领导相关部门分管领导财务总监总经理专题办公会总经理办公会董事会集团公司附件4.xx公司岗位说明书参考 版本号：岗位名称岗位编码是否直接影响体系运行岗位质量管理体系职业健康平安体系否其他一、岗位概要二、职责要求职能具体职责其它三、工作联系报告关系向上报告关系向下内部沟通沟通岗位/部门/机构沟通内容外部沟通沟通岗位/部门/机构沟通内容四、任职资格工程必备要求学历博士研究生 硕士研究生 大学本科 大专及以下专业技术任职资格正高 副高 中级 初级特
2、级技师 高级技师 技师 高级工 中级工及以下所需持证上岗证书 国家要求 行业要求 单位要求资历要求知识要求能力素质通用技能业务技能职业道德身体要求健康 良好 一般工作条件工作场所不利环境平安因素附件5.xx公司内部控制体系建设符合性审查报告指引名称：业务名称：一、根本情况主要业务规章制度情况，相关内容是否符合指引要求，是否关注了本业务必须关注的风险；是否形成了业务流程，业务流程是否在线运行；是否需要制定应急预案二、主要问题三、下一步工作建议明确需制定、修订规章制度，列入年度规章制度制修订方案；明确需要建设的主要业务，形成主要业务管理程序和流程建设方案；明确是否能实现在线运行附件6.主要业务流程
3、建设方案表序号主要业务流程名称一般重要手控自控责任部门完成时间1组织架构2开展战略3人力资源4社会责任5企业文化6资金活动7采购业务8资产管理9销售业务10研究与开发11工程工程12担保业务13业务外包14财务报告15全面预算16法律管理17内部信息传递18信息系统19全面风险20党群管理21反腐倡廉22外事与国际化23平安和保密24后勤保障25节能减排26质量管理27环境保护28平安生产29公文档案注：主要业务如果由多个子流程组成，应列明每个流程名称。附件7.xx管理程序及业务流程范本控制目标目标内容xx管理内部控制应重点关注以下风险：法律、法规及其他要求中华人民共和国xx法中国航天科技集团
4、公司xx管理规定审批权限与职责业务名称授权主体及审批标准备注发起部门相关部门合同主管部门发起部门负责人发起部门分管领导相关部门分管领导财务总监总经理专题办公会总经理办公会董事会集团公司不相容岗位序号不相容岗位名称具体控制要求1xx人员不能同时拥有的权利；严禁xx人员参与某事件；。管理程序xx管理包含、共x个子流程。 4 3 21业务流程6.1 xx流程及关键控制点流程名称xx流程流程编号版本号流程图：7. 关键控制环节与控制措施7.1 xx流程中的关键控制环节与控制措施关键控制环节控制措施8. 记录清单xx管理过程中产生的相应单证9. 重大风险预警及应急预案xx管理过程中应密切关注、的处理中可
5、能发生的各种风险，建立相应的风险预警机制，根据不同等级的风险建立预警指标体系，并制定相应的应急预案，一旦到达风险警戒线，立即启动应急预案。警情等级警情描述警情等级标准应急预案启动时间蓝色预警7个工作日内启动黄色预警4个工作日内启动橙色预警2个工作日内启动红色预警立即启动附件8.信息采集清单序号信息工程内容描述信息收集渠道信息传递渠道责任部门备注附件9.xx公司内部控制手册上篇引 言1 编制目的2 编制原那么3 编制依据4 适用范围第一章 内部控制体系1.1 内部控制体系框架1.2 建设目标及原那么1.3内部控制组织体系和职责分工1.4内部控制构成要素1.5方法途径1.6保障措施第二章 控制环境
6、2.1 治理结构2.2 机构设置及权责分配2.3 内部审计2.4 人力资源2.5 内部审计2.6 企业文化2.7 法制教育第三章 风险评估3.1 目标设定3.2 风险结构3.3 风险辨识3.4 风险评价第四章 控制活动4.1 业务范围资金活动、投资、采购业务、产权管理、房屋租赁、工程工程、担保、人力资源管理、财务报告、全面预算、合同管理等4.2 控制活动的分类4.3 控制措施第五章 信息沟通5.1 外部信息沟通5.2 内部信息沟通含内部信息传递和信息系统的内控要求5.3 反舞弊第六章 监督与改良6.1 监督检查6.2 报告缺陷6.3 内控评价6.4 管理改良第七章 内控更新7.1 内部控制更新原那么7.2 内部控制更新工作职责7.3 内部控制更新工作内容7.4 内部控制更新工作程序下篇 管理程序与业务流程
