1、2023年财政局内部监督检查报告 为促进我市财政部门进一步完善内控机制，切实履行财政职责，强化内部监督管理，有效防控廉政风险及其他风险，提升财政管理水平，依据财政部门内部监督检查方法（财政部令第58号）、州财政局关于开展2023年度财政部门内部监督检查工作的通知和我局2023年财政监督检查规划的要求，我局组织开展了2023年度财政部门内部监督检查工作，现将有关检查状况报告如下： 一、加强组织领导，细心支配部署我局2023年度内部监督检查工作 5月初，我局依据州财政局2023年度内部监督检查工作支配，局领导班子成员召开特地会议争辩部署我局2023年度财政内部监督检查工作，要求会计法规股按内部监督
2、检查相关文件和工作支配的要求制定市财政局2023年内部监督检查工作方案，确定局预算股、国库股、综合股为2023年内部监督检查对象。明确工作目标、检查内容范围、工作步骤，把内部把握的建立与执行状况，预算管理、国库管理及总会计管理状况，接受上级财政部门、审计机关和内部检查觉察问题整改状况等作为重点关注内容。同时，把内部监督检查工作分为自查阶段、重点检查阶段、整改落实阶段,扎实开展各阶段工作任务，使2023年度内部监督检查工作有序开展。 二、内部监督检查工作开展状况 5月初，会计法规股依据局领导的支配和部署，将市财政局2023年内部监督检查工作方案印发给被检查的三个股室；截止5月26日，预算股、国库
3、股、综合股按时完成了自查，并将自查状况形成书面报告经分管领导签字后报送了局会计法规股；5月27日，会计法规股将检查通知书下发到三个股室，抽调三名工作人员组成检查小组对三个股室进行了现场检查，检查实行查阅账本、传票和文件档案资料及问询等方式开展，对三个股室2023年内部把握制度建立及执行状况进行了逐一查看。从审计机关检查觉察问题的整改状况方面入手，检查预算股2023年预算、决算编制状况及财政专项资金管理状况；对综合股管理的政府非税收入专用票据、罚没收入专用票据和社会基金专用票据等从领用、登记、以旧换新方面进行了逐一核查，全面了解财政专用票据的管理状况，以票管收核查了2023年政府非税收入数额；从
4、国库2023年全年总预算会计预算内-明细账入手检查了市财政局2023年财政收支管理状况，通过翻阅总账报表、明细账报表、和原始凭证了解会计核算管理状况，核查了账户的开立是否符合国家规定及相关程序。检查结果形成工作底稿，底稿履行了签字手续。 三、检查结果 （一）预算、国库、综合三股室内部把握制度建立逐步完善，根本实现了风险点的把握，到达了相互管理、相互监督和相互制约的目的。 （二）预算编制、预算执行进一步标准，并认真依据预算法编制了四本预算，专项资金使用和重大民生执行有理有据；国库股建立健全了国库管理制度，制定了全面、系统、标准的操作规程，合理确定各项业务活动的风险环节，并实行适当的把握措施，执行
5、标准统一的业务流程，确保国库全部资金的平安，会计科目核算标准，保证金额精确，会计信息无误，落实收入核算，复核的双岗责任制，严格预算收入的收纳、划分、留解和退付管理，加强对预算支出的审核，严格审核拨款依据和拨款信息，确保拨款合规、准时和精确；通过检查财政专用票据，财政专用票据管理标准，特殊是进一步标准了非税收入在保管、发放、购领、使用、核销等日常管理，坚持分次限量、验旧换新、票款同步的原那么，加强了非税收入专户的管理，确保非税收入准时足额入库。 四、存在的问题及建议 （一）人力资源欠缺，ab角之间轮换较为困难，难以做到精细化管理。建议配备人员，实现ab角轮换，到达相互制约，管理全掩盖。 （二）我局相关股室与有关部门和单位协调协作不够，导致有些财政政策和信息把握不全。建议加强与内部各股室、中心及相关部门的协调协作，形成相互了解、相互支持的格局，到达不推诿扯皮，共同把工作做好的目的。 3
