1、县县 20202020 年度县级预算执行和其他财政年度县级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告收支审计查出问题整改情况报告 县人大常委会非常重视和关心审计查出问题的整改工作，多次调度情况、听取汇报、作出指示。县委、县政府高度重视审计结论落实整改工作，要求各有关部门从讲政治的高度，要对照审计查出的问题，组成专门力量，细化到具体责任人，明确整改期限，认真加以整改。2019 年 3 月，按照省、市统一部署，还首次以中共金乡县委审计委员会的名义，在全县范围开展了“十八大”以来审计查出问题整改“回头看”，并取得预期效果。县审计局认真做好落实审计结论的督促、检查工作，实行台账管理和销号制度，推进
2、了审计发现问题的整改和审计结论的落实。各被审计单位能够正确对待审计结论，主要领导亲自抓，认真分析查找产生问题的原因，采取有效措施，积极推进整改。对近期不能全部整改到位的，制定了整改计划；对已无法整改的问题，均作出了承诺，完善制度，规范管理，杜绝再次发生此类问题。现将具体整改情况报告如下：一、县级预算执行方面问题的整改情况（一）关于非税收入未缴库 1836.77 万元的问题。财政部门已整改到位，于 2018 年 1 月全部缴入国库。（二）关于“未足额分配预算资金 5114.46 万元”的问题。该问题已全部整改完毕，未分配的资金 5114.46 万元已于 2018 年 6 月底前全部分配完毕。（三
3、）关于“重大项目未纳入中长期财政规划”的问题。财政部门承诺将主动对接县发改部门，建立健全项目预算审核机制，努力编制既符合我县财力状况，又能满足我县重点建设项目需求的中期财政规划。二、税收征管方面问题的整改情况 关于企业单位欠缴税款 353.6 万元的问题。该问题共涉及 2 个单位（金乡县一中、金乡县育才学校）、3 个企业（金乡同济置业有限公司、山东爱德华铸钢机械制造有限公司、济宁泰华装饰工程有限责任公司金乡分公司）。济宁泰华装饰工程有限责任公司金乡分公司应缴纳的城镇土地使用税 30.38 万元、房产税 2.98 万元因企业资金链裂未缴纳，税务机关对其实施了强制执行措施，冻结其银行账户并查封了其
4、房产、土地。其余欠税 320.24 万元全部收缴到位，并加收滞纳金 7.64 万元。三、部门（单位）预算执行方面问题的整改情况（一）预算、决算方面存在问题的整改情况。1.超预算或预算执行不到位 588.3 万元，无预算支出 23.41 万元的问题。相关预算执行单位作出承诺，今后加强预算管理，严格执行预算，杜绝此类问题再次发生。2.预算编制不细化的问题。相关预算执行单位作出承诺，在今后编报年度预算时，将预算编制细化到类、款、项。杜绝此类问题再次发生。3.上年结余未编入当年预算的问题。相关预算执行单位承诺，在今后编报预算时，将上年结余全部纳入当年预算。杜绝此类问题再次发生。4.预决算未公开的问题。
5、相关预算执行单位承诺，严格按照预算法的要求，明确专人负责该项工作，及时公开预决算信息。杜绝此类问题再次发生。（二）财务管理方面存在问题的整改情况。1.相关预算执行单位未经政府采购中心审批，自行采购 6.2 万元的问题。相关预算执行单位做出承诺，严格执行招投标法规和政府采购制度，杜绝此类问题再次发生。2.相关预算执行单位购买固定资产应记未记固定资产账 0.25 万元的问题。已整改完毕，相关预算执行单位按照相关会计法规规定补记固定资产。3.相关预算执行单位欠缴个人所得税 1.72 万元的问题。已整改到位，相关预算执行单位已将所欠税款进行足额补缴。4.相关预算执行单位公务卡结算制度执行不到位的问题。相关预算执行单位及时整改，按要求办理了公务卡，并制定了公务卡使用指南、公务卡管理制度。
