1、内部风险控制制度 为了提高公司资金的质量、防范和降低资金的管理风险，切实保障投资者的利益，我公司建立了一套完整的风险控制机制以及风险管理制度。 1、公司设风险控制委员会，负责从整体上控制资金运作中的风险。 2、制定内部风险控制制度。主要包括：严格按照法律法规贷款发放比例进行贷款发放，加强内部信息控制，实行空间隔离和门禁制度，严防重要内部信息泄露；前台和后台部门应独立运作等。 1.内部控制原那么 1有效性原那么。通过科学的内控手段和方法建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。 1独立性原那么。公司各部门和岗位职责保持相对独立。 3相互制约原那么。公司内部部门和岗位设置权责清楚、相互制衡。 2
2、.内部风险控制架 内部风险控制架构是公司为实现风险控制的目标，建立的涵盖公司经营管理各个环节，顺序递进、权责明确、严密有效的三道监控防线。 第一道监控防线：由各部门经理负责，部门全员参与，根 1据公司经营方案、业务规那么及自身具体情况制定本部门的作业流程及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承当相应职责。各部门指定专人作为本部门的兼职风险控制管理员，配合部门经理和公司监察稽核部开展本部门的内控和监察工作。直接参与贷款发放、系统、财务会计等业务的重要岗位，要尽可能设置双岗，属于单人单岗处理的业务，要强化后续的监督机制。在关键部门和重要业务之间要有书面凭据的传递制度，
3、相关人员要在书面凭据上签字。实行双人负责的制度，出现问题，部门经理和具体经办人均要承当责任。 第二道监控防线。公司总经理负责，对公司各部门、各项业务的风险状况进行全面监督并及时制定相应对策和实施控制措施。 第三道监控防线：在董事会领导下，公司风险控制委员会掌握公司整体风险状况。风险控制委员会定期审阅公司内部风险控制制度及相关文件，并根据需要随时修改、完善，确保风险控制与业务开展同步进行；在特殊情况下，在上报董事会同时，可以对公司业务进行一定的干预。 3.内部控制规那么 内部风险控制规那么是公司为实现风险控制的目标，建立的一整套完善的制度体系，主要由两局部组成，分别是管理制度和内控制度。两局部制
4、度是相互对应、相互钩稽、相互制约，各自负责的关系。内控制度是聚集各项管理制度中的风险控制 2措施，并对管理制度的制定提出风险控制方面的要求，管理制度要符合内控制度的要求。不同的管理阶层和部门负责，防止了内部人控制和流于形式。 管理制度由公司综合管理制度和各部门业务规章制度组成，是各部门在具体业务工作中所要遵循的业务流程和规那么。它由各职能部门制定，公司总经理审阅和批准修改。内部控制制度是各个部门所要满足的各项业务风险控制要求及其具体解决措施的聚集。主要包括：风险控制、岗位别离、空间别离、作业流程、信息披露、资料保全、内部会计控制、保密、授权制度等一系列具体制度，由公司风险控制委员会负责审阅和批
5、准修改。 以上所有制度根据公司章程规定需公司董事会批准的，需上报董事会。 4.内部控制的主要内容 1风险评估 a董事会下属的风险控制委员会对公司的内外部风险进行评估； b执行委员会下属的风险管理委员会负责对公司经营管理中的重大突发性事件和重大危机情况进行评估，制定危机处理方案并监督实施；负责对贷款发放中的重大问题和重大事项进行风险评估； c各级部门负责对职责范围内的业务所面临的风险进行识别和评估。 2控制活动 控制活动包括自我控制、职责别离、监察稽核、实物控制、业绩评价、严格授权、申贷别离等政策、程序或措施。 控制活动表达为。自我控制以各岗位的目标责任制为根底，是内部控制的第一道防线。在公司内
6、部建立科学、严格的岗位别离制度、授权制度、资产别离制度，在相关部门和相关岗位间建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，后续部门及岗位对前一部门及岗位负有监督责任，使相互监督制衡机制成为内部控制的第二道防线。充分发挥公司风险控制委员会对各岗位、各部门、各项业务全面监察稽核作用，建立内部控制的第三道防线。 3信息与沟通 公司建立双向的信息交流途径，形成了自上而下的信息传播渠道和自下而上的信息呈报渠道。通过建立有效的信息交流渠道，保证了公司员工及各级管理人员可充分了解与其职责相关的信息并及时送达适当的人员进行处理。公司根据组织架构和授权制度，建立了清晰的业务报告系统。 xxxx小额贷款 2023年9
7、月5日 第二篇： 15、内部风险控制制度公司内部风险控制制度 第一章 总那么 第一条为保证公司以下简称“公司标准、稳健的运作，尽可能防止和减少风险的发生，充分保护基金投资者的合法利益，依据私募投资基金监督管理暂行方法、私募投资基金管理人内部控制指引等规定以及公司章程，结合本公司实际情况特制定本规那么。 第二条风险控制与业务开展具有同等重要的地位，健全的风险控制机制和完善的风险控制制度是标准公司行为、有效防范风险的主要措施，也是衡量公司经营管理水平的重要标志。公司应建立高效运行、控制严密的风险控制机制，制定科学合理、切实有效的风险控制制度。 第二章 内部风险控制目标和原那么 第三条公司内部风险控
8、制的目标 1.保证公司的经营运作符合国家有关法律法规及公司各项规章制度，形成守法经营、标准运作的经营思想和经营风格。 2.保证基金投资人的合法权益不受侵犯。 3.完善公司治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司的经营目标和经营战略得以实现。 4.建立行之有效的风险控制系统，将各种风险严格控制在规定的范围内，保证公司业务稳健开展。 5.维护公司的信誉，保持公司的良好形象。第四条内部风险控制工作的原那么 1.全面性原那么。内部风险控制必须覆盖公司的所有部门和岗位，渗透到各项业务过程和业务环节。 12.独立性原那么。公司设立独立的风险控制部，风险控制部保持高度的独立，负责对公司
9、各部门内部风险控制工作进行稽核和检查。 3.相互制约原那么。公司及各部门在内部组织结构的设计上要形成一种相互制约的机制，建立不同岗位之间的制衡体系，并通过切实可行的相互制衡措施来消除内部控制中的盲点。 4.有效性原那么。公司的内部风险控制工作必须从实际出发，主要通过对工作流程的控制，进而到达对各种经营风险的控制。 5.防火墙原那么。公司研究筹划、基金交易、信息等相关部门，在物理和制度上进行隔离，对因业务需要知悉内幕信息的人员，制定严格的批准程序和监督处分措施。 6.适时性原那么：公司内部风险控制制度的制定应具有前瞻性，并且必须随着公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规
10、、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善。 第三章 风险来源与分类 第五条风险来源于公司管理及各部门业务流程的每一个环节，相应地，风险控制应涉及到公司管理及每一个部门的各个业务岗位。每个员工在公司的风险控制体系中都要发挥重要的作用。 第六条公司经营中的风险，总体而言可以分为以下几种风险：管理风险、投资风险、流动性风险、合规性风险、操作风险等。 1.管理风险是公司的治理结构不标准、不科学，缺乏民主透明的决策程序和管理议事规那么、健全的适合公司开展需要的组织结构和运行机制以及有效的内部监督和反响系统等因素造成的风险。 2.投资风险是指基金所投资的证券价格大幅度波动导致基金资产可能遭受的损
11、失，可进一步分为投资研究风险、投资决策风险、投资交易风险和交易指令风险等。 3.流动性风险是基金资产不能迅速转变成现金以应付投资者支付要求的风 2险，是今后开展开放式基金需要特别加以管理的风险。 4.合规性风险是指公司运作违反国家法律、法规的规定，或者基金投资违反法规及基金契约有关规定的风险。 5.操作风险是公司各部门或者业务各个环节在操作中，因人为因素或管理系统设置不当、违反操作流程等造成操作失误而引致的风险，例如，越权违规交易、系统故障等。 6.职业道德风险是指员工行为违背国家有关法律、法规和公司规章制度的有关规定，对公司产生不良影响的风险。 7.人员流失风险是指对公司业务运作发挥重要作用
12、的人员离开公司，从而给公司业务开展带来影响的风险。 8.其他外部风险，例如，金融市场危机、政府政策、行业竟争、灾害、外包机构违约、托管机构违约等。这些外部风险一般来说对整个行业都产生影响，防患这些外部风险的主要手段，依然需要加强内部管理来解决。 第四章 内部风险控制体系 第七条内部风险控制体系包含与风险控制相关的各种因素，主要提供风险控制的架构和规那么。良好的风险控制体系可有效加强对各项业务风险的牵制力，提高公司管理层、员工对风险控制的重视程度。 第一节 架构 第八条内部风险控制架构是公司为实现风险控制的目标，建立的涵盖公司经营管理各个环节，顺序递进、权责明确、严密有效的三道监控防线。 第九条
13、第一道监控防线。各职能部门经理负责，一线岗位以双人、双责为根底的监控防线。直接参与交易、资金、系统、财务会计等业务的重要岗位，要尽可能设置双岗，属于单人单岗处理的业务，要强化后续的监督机制。实行双人负责的制度，出现问题，部门经理和具体经办人均要承当责任。各部门的经理要对发生在本部门岗位职责内的问题负全责。 第十条第二道监控防线：在总经理领导下，各相关部门之间相互监督制 3衡的监控防线。各部门应根据公司经营方案、业务规那么及自身具体情况制定本部门的作业流程及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承当相应职责。在关键部门和重要业务之间要有书面凭据的传递制度，相关人员要在
14、书面凭据上签字并加盖时间戳记。 第十一条第三道监控防线：在执行董事领导下，通过风险控制部的具体工作掌握公司的整体风险暴露状况，对各岗位、各部门、各项业务的风险控制措施进行全面监督并及时反响的监控防线。风险控制部独立于其他业务部门和公司管理层，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和及时反响，并独立报告。风险控制部定期审阅公司内部风险控制制度及相关文件，并根据需要随时修改、完善，确保风险控制与业务开展同步进行，必要时还可聘请国内外中介机构和专家给予评估、咨询；在特殊情况下，在上报执行董事、监事的同时，依据风险控制部的职权，可以对公司业务进行一定的干预。 第二节 规那么 第十二条公司建立一整套完善的
15、制度体系，主要由内控制度和具体的管理制度。这二局部制度是相互对应、相互钩稽、相互制约，各自负责的关系。内控制度是聚集各项管理制度中的风险控制措施，并对管理制度的制定提出风险控制方面的要求，管理制度要符合内控制度的要求。他们各自由公司不同的管理阶层和部门负责，防止了内部人为控制和流于形式。 第十三条管理制度由各部门业务规章制度组成，是各部门在具体业务工作中所要遵循的业务流程和规那么。鉴于管理制度的严肃性，它由各职能部门制定，股东会审阅和批准修改。 第十四条内部控制制度是各部门所要满足的各项业务风险控制要求及其具体解决措施的聚集，由股东会负责审阅和批准修改。 第五章第一节 内部风险控制措施管理风险控制
