1、审计局工作汇报 在今年召开的省、市、县相关工作会上，再次荣获全省审计财经法规宣传工作特等奖，连续第2023年被评为全市审计工作先进单位和全县目标管理综合考核优胜单位。成功创立市园林式单位，全面启动了省园林式单位和省文明单位的创立工作。回忆全年的工作，我们的做法是： 一、在突出四个重点中强化审计监督根据年度方案，我局将财政预算执行审计、经济责任审计、政府投资跟踪审计和绩效审计作为半年工作重点，集中力量，攻坚克难，完成了预期的目标任务。 （一）财政预算执行审计。今年的预算执行审计有三个特点：一是充分准备动手早。底，局财金股就完成了工作方案的制订。202223年1月2023日，全局召开了发动大会，进
2、行了全面、周密的工作部署。1月18日，审计组现场进审，2月5日，现场审计根本结束。整个过程筹备充分、组织周密、实施顺利；二是整合资源力量强。打破股室界限，组织业务人员23人，由7名班子成员带队，分为三个小组，合理搭配，分工协作，最大程度的提高了工作效率；三是ao运用效率高。审计涉及重点单位和部门28个，同时还开展了国有土地出让收入的专项审计，点多面广，任务繁重，审计组充分运用ao现场审计软件，大大缩短了现场审计时间，提高了审计工程质量。本次财政预算执行审计，查处问题12项，提出评价意见6条、审计建议4条，提交了高质量的审计报告，受到了县委、人大、政府的好评。 （二）经济责任审计。今年全年，我局
3、完成经济责任审计工程6个，在审4个，审计对象2023人，其中，突出了领导干部的任中经济审计，同时加强了对事业单位法人代表的经济责任审计。为充分提高审计报告的利用率和审计成果，专门下发了平审发2022233号县审计局关于统一、标准、简化经济责任审计结果报告格式的通知，将报告编印成册，除主送县委组织部及组织部长，还报送市审计局、县委及书记和副书记、县人大及主任、县政府及县长和常务副县长、县政协及主席、县纪委及书记。 （三）政府投资跟踪审计。去年我局启动并实施了2个政府投资工程的跟踪审计试点工程，遏止虚增投资1600多万元，今年这项工作已全面展开，对全县所有重点工程实行了提前介入和全程跟进。审计组进
4、驻12个施工现场确认计量签证，对隐蔽工程拍照留存，就工程增加计价局部进行建议性调整，积极为政府节约建设资金、降低开展本钱。 （四）绩效审计。202223年是我局开展绩效审计的试点之年，我局二一年目标管理考核方法中明确规定每个业务股室必须完成1个绩效审计工程，要求审计人员在工程实施过程中积极探索绩效审计的方式方法，突出绩效内容，为2023年绩效审计推进之年奠定坚实的根底。如对某医院的审计，该医院投资近万元改建门诊楼、住院楼，新建戒毒治疗中心，造成负债近202300万元，但审计认为，该院医疗效劳硬件显著提高，业务量和经济效益均大幅增加，每年归还负债300多万元，投资工程绩效水平较高；又如审计某公司
5、搬迁建设工程，同样是大额负债建设工程，但该公司廉价处置黄金地段的铺面，在较偏避地段购置土地建设新楼，规模控制不严，应对市场变化失误，致使公司陷入困境。审计界定该公司搬迁建设工程未到达预期目标，绩效较差，主要负责人负有领导责任。 二、在增强队伍四力中夯实审计根底我局紧紧围绕建设学习型、标准型、效能型、和谐型、廉洁型机关目标，加强队伍建设，提高审计水平。 （一）增强队伍战斗力。一是通过开展学习法律法规、审计案例讲评、审计工程质量分析等活动，培养审计人员的查案能力和分析能力；二是聘请省厅专家举办计算机辅助审计专题培训班，组织全局业务人员每晚集中操练2小时稳固培训效果，同时投资9万多元添置一批手提，全
6、局手提到达人手一台，已有2023人通过ao认证考试，还有8人积极备战7月2日的考试；三是在局机关推行领导干部公开竞职、差额选举和股室负责人公开竞聘上岗制度，局班子集体结合权、责、利，与所分管股室人员在政治思想、廉政建设、审计质量、工作任务、奖罚考核方面实行五联，开展一对一的帮扶活动和谈心活动，增强了队伍的凝聚力和战斗力。 （二）增强队伍免疫力。坚守廉洁从审生命线，开展了一次诺廉、述廉、评廉活动，制定了县审计局干部十二不准规定，重视干部工作圈、社交圈以及8小时外生活圈的监督检查，实行重大事项报告检查制和廉政回访制，请县纪委干部到机关举办了一次廉政教育学习班。 （三）增强队伍约束力。善干部管理考核
7、方法，在机关大厅设置去向牌，安排专人负责对干部工作日去向进行跟踪登记，建立干部德、能、勤、绩、廉的量化考评档案，考评结果与个人津补贴、评先评优和提拔使用挂钩，有效标准了干部行为。 （四）增强队伍创造力。鼓励干部积极探索并运用新的审计方式方法，提高审计质量。如法制股通过九查九看促进被审计单位实现厉行节约，工交商贸股总结12条方法开展小金库检查，基建一股、二股创新方法对隐蔽工程进行拍照留存等等，这些新的方式方法的运用，标准了审计程序，节省了审计时间，降低了审计本钱，提高了审计质量。 三、在健全四项制度中稳固执法质量我局注重加强内控，健全制度，标准程序，催促整改，实现审计执法质量控制目标，确保执法质
8、量生命线。 （一）完善内部管理制度。年初，进一步修订完善了县审计局审计执法过错责任追究制度、审计复核制度、重大审计事项集体审定制度、审计人员有错与无为问责方法、关于根本建设投资工程审计程序的补充规定等11项审计质量控制制度，全面标准审计行为，提高执法质量。 （二）创新质量把关制度。在审计质量控制过程中，实行重要审计事项专项承诺制：要求被审计单位提供并承诺完整、真实的重点审计内容情况和会计资料，明确告知配合支持审计工作的根本要求和违反承诺的相关审计处理措施，并要求被审计单位法人和相关财会人员签字；坚持集体三审制：现场审计完成后，审计组成员集体研究审计报告初稿。征求意见稿送出前，由局长、法制股、审
9、计组成员集体进行审核。根据被审计单位回复的陈述意见，由审计组修改，法制股复核后，再由局业务办公会集体审定；实行三级复核制：审计组成员交叉复核、主审全面复核、法制股专职复核，确保了零质量事故。法制股组织对已完成的审计工程进行评选，共评出一等奖1个、二等奖1个、三等奖3个，有2个审计工程分别获得市审计质量评比一、二等奖。 （三）推进审计公告制度。我局与县政务中心积极协调，在县政府门户网首页的头版位置设置了审计公告栏目，公告审计结果2023个，并增设了网友浏览点击数统计链和评论栏，审计公告的上网，不但使公众及时了解了政府及部门重大经济活动和财政财务收支的具体情况，消除他们的疑虑，增强了他们对政府的信
10、任。同时，也让政府及相关部门、审计机关及时了解了公众反响的意见和建议，有效促进了审计意见的整改落实和审计质量的提高。 （四）落实审计回访制度。本着审而要究、审而要改、审而要用的工作思路，加强对审计建议落实情况的回访和跟踪检查。年初，县自来水公司采纳康达给排水公司作为完全自然人公司，在自来水公司任职的不能到康达兼职，自来水公司的员工不应在康达上班、入股的审计建议，对依托公司成立的康达给排水公司进行了撤并；在对某镇中心校的财务收支审计中，发现其下属某中学伪造学生签名截留、挪用贫困寄宿生生活费补助30000元用来购置学生课桌的问题，审计组在最短的时间内责成被挪用资金全部归位，该中心校认真采纳审计建议，催促各学校对补助发放名单进行公示，接受学生与家长监督，确保补助资金发放到位，做到了专款专用。 第6页 共6页
