1、废旧物资处置方案(讨论稿) 废旧物资管理方法 公司废旧物资管理方法1目的 标准废旧物资管理，加强废旧物资回收、处置工作，加快废旧物资的及时回收和资金变现。 2适用范围 公司各部门。3职责 3.1经营管理部 3.1.1经营管理部是废旧物资的归口管理部门，负责制定和完善公司废旧物资管理的相关制度。 3.1.2负责废旧物资回收库的管理。 3.1.3负责各类包装物的鉴定。 3.1.4组织对手续完备的报废物资按批次处置变现。 3.1.5协调废旧物资管理环节中的有关问题。 3.2财务资产部 3.2.1牵头组织固定资产的报废工作。 3.2.2参加废旧物资处置方式确实定工作。 3.2.3根据废旧物资处置结果，
2、办理相关财务手续。 3.2.4催促使用保管部门根据报废物资处置结果调整资产台帐、卡片，保证帐、卡、物相符。 3.3生产技术部 负责生产类物资的报废鉴定工作。 3.4物资使用部门负责对日常维护、检修活动中产生的废旧物资进行回收、分类整理，负责据实填写“废旧物资鉴定表，附件三，并办理鉴定手续，负责如数移交完成鉴定的废旧物资，承担移交前的妥善保管义务。 3.5审计办事处 全过程监督、审查废旧物资管理程序有效、合法。 3.6纪检监察部3.6.1监督废旧物资管理关键环节是否标准、合法。 3.6.2负责受理废旧物资处置工作中的投诉举报。 3.6.3负责对废旧物资处置工作中的违规违纪问题提出处理意见。 3.
3、7行政管理部 3.7.1负责现场废旧物资装运过程监督。 3.7.2负责废旧物资出厂审验。4管理程序和内容4.1工作程序 4.1.1物资使用部门将废旧物资或包装物分类存放、登记，并申请相关部门鉴定。 4.1.2物资使用部门将经鉴定的废旧物资或包装物，须持盖1章生效的废旧物资鉴定表，交回经营管理部。 4.1.3经营管理部组织财务资产部、审计办事处、纪检监察部等部门相关人员共同对拟处理的废旧物资或包装物进行评估，并依据废旧物资特性，商议提出处置变卖建议方案。 4.1.4经营管理部向公司分管领导汇报并获得批准后，组织财务资产部、审计办事处、纪检监察部等部门相关人员按批准的变卖方式处置废旧物资或包装物。
4、 4.2工作内容 4.2.1废旧物资和包装物的回收管理4.2.1.1对日常产生数量较少的废弃材料或淘汰、失去使用价值的设备、备件及材料，由物资使用部门分类登记，按生产类、包装物和其他废旧物资划分，分别填写“一般废旧物资鉴定表，见附件三，报相关部门进行鉴定。经鉴定无再使用或修复价值的废旧物资，由物资使用部门负责移交至经营管理部废旧物资回收库。在移交过程中，经营管理部责任人须对照“一般废旧物资鉴定表明细逐项清点实物，确保清单与实物一致，经鉴定可以再利用或有修复价值的，由物资使用部门负责将该类废旧物资妥善保管，对该类物资按修旧利废管理标准执行。 4.2.1.2对于机组等级检修期间产生的大量废旧物资，
5、可暂时集中存放在生产现场指定的区域内。其中，价值较高且易搬运丧失的废旧物资，使用部门要妥善保管。经营管理部在 2收到“一般废旧物资鉴定表后，到现场核实废旧物资存放情况，在不影响车辆通行、人员装卸和现场设备平安的前提下，尽快安排处置。 4.2.1.3因物资流动的需要，发料时必须同材料、设备一起进入生产现场的包装物或固定件，由仓库保管员负责登记、建账后，由物资使用部门负责在规定的时间内或不再使用时，按照规定退回经营管理部，物资发料时遗留下来的包装物，由仓库保管员负责登记、建账后，按规定管理。 4.2.1.4对于废旧物资属固定资产的，使用部门应严格按公司固定资产管理标准的规定办理鉴定、报废手续，并填
6、写“固定资产报废审批表，附件四，办理审批手续。经审批报废的固定资产在办理完“报废固定资产回收单，附件五，后，移交经营管理部统一处置。 4.2.2废旧物资和包装物的处置 4.2.2.1经过鉴定无再使用价值并已回收的废旧物资和包装物，由经营管理部组织财务资产部、审计办事处、纪检监察部等部门人员共同进行估价，并依据废旧物资属性、类别提出拟处置方案，报公司分管领导同意后实施。 4.2.2.2公司废旧物资处置原那么，国家明令有特殊处理要求的物资按国家有关法规或规定执行，无特殊要求的其他废旧物资，原那么上采用竞价，密封报价，方式处置，报价单拆封、结果评议应由经营管理部组织财务资产部、审计办事处、纪 3检监
7、察部等部门人员共同参与，并由经营管理部责任人将评议过程及结果如实记录，形成会议纪要。 4.2.2.3所处理废旧物资的计量方式由经营管理部、财务资产部、审计办事处、纪检监察部等相关人员，依据废旧物资类别、自然属性等实际情况商议确定，经营管理部责任人负责填写“废旧物资处理清单，附件六，存放在生产现场指定区域的废旧物资的数量清点，使用部门配合办理。审计办事处、纪检监察部全过程跟踪监督，并在废旧物资处理清单上签字认可。 4.2.2.4财务资产部依据会签的废旧物资处理清单和有效的处理价格依据收取变卖资金。 4.2.3废旧物资的装车监管 4.2.3.1废旧物资回收库内废旧物资的装车监管由经营管理部负责。
8、4.2.3.2特殊情况下，存放于现场的废旧物资装车监管由废旧物资所属部门负责。 4.2.3.3废旧物资处置期间，行政综合部负责对进入公司区域的买方人员进行保卫监管责任。 4.2.4废旧物资和包装物的出厂 4.2.4.1所有废旧物资和包装物的出厂，买方应以财务资产部出具的有效收款凭证到经营管理部办理出门证，出门证使用公司废旧物资出门证，见附件七，运输车辆牌号、 4废品明细等信息由经营部废旧物资处置经办人认真填写，然后按财务资产部确认收款签字审计办事处签字经营管理部负责人签字、盖章行政管理部保卫监督签字的程序进行办理，废旧物资出门证一式四份，经营管理部、财务资产部、审计办事处、行政管理局部别留存，
9、行政管理部保存出门证原件。 4.2.4.2行政管理部当班门卫仔细核对出门证，检查运输车辆装运的实物是否与出门证上登记的废旧物资相同，经核查确认无误前方可放行。 4.2.4.3经检查未持有效的出门证，任何废旧物资和包装物一律不准放行，行政管理部当班门卫有权扣留，扣留的废旧物资和包装物交回经营管理部。 5主要风险与关键控制5.1主要风险 5.1.1经营管理部在清点废旧物资申请部门所交实物时，因“一般废旧物资鉴定表明细不清，造成实物数量与“一般废旧物资鉴定表明细不一致，存在废旧物资或包装物流失现象。 5.1.2现场存放的废旧物资由于物资使用部门监管人员监装不严，可能造成买方错装现象。 5.1.3在实
10、施最终拉运过磅时，因监管人员监管不到位，可能造成过磅数与实际数量不符。 5.2关键控制55.2.1标准“一般废旧物资鉴定表明细的填写格式，经营管理部废旧物资库管人员严格把关。 5.2.2经营管理部在组织实施现场废旧物资拉运前，须确认废旧物资所属部门监装人员到场，并汇同买方人员三方共同确认废旧物资范围。 5.2.3在最终实施拉运时，经营部应组织审计或监察人员、行政部保卫人员，并汇同买方人员共同签字确认废旧物资的过磅数量。6专业术语及缩略语无 7引用标准、支持性文件无8附件 附件一，废旧物资竞价流程图附件二，废旧物资处理流程图附件三，一般废旧物资鉴定表附件四，固定资产报废审批表附件五，报废固定资产
11、回收单附件六：废旧物资处理清单 附件七，公司废旧物资出门证附件一6附件二7附件三 一般废旧物资鉴定表 年月日序号废旧物资名称单位数量原存放地现存放地备注废旧物资鉴定人鉴定时间鉴定部门意见 （盖章）废旧物资申请部门承办人废旧物资接收部门承办人8附件四 固定资产报废审批表 年月日固定资产固定资已使用年净值及净规格型号附属设备制造厂家计量单位数量原值购进年月耐用年限已提折旧卡片编号产名称限残值 报废原因：漳泽电力申请单位鉴定人员公章公章 主管经理：企业领导：专业技术人员：审批 意批准部门主管：财务部门主管：审计部门主管：审计部门：见财务部门主管：二级管理部门主管：经营部门主管：财务部门：经办人：经办
12、人：9附件五 公司报废固定资产回收单 年月日卡片编号固定资产名称规格型号单位数量资产状况使用部门二级管理部门：物资供应部门：经办人：注：本表一式三份，使用部门、财务资产部、物资供应部门各一份，物资供应部门留原件，其他部门留复印件。 10附件六 废旧物资处理清单年月日 序皮重毛重净重金额废旧物资名称车牌号存放地号（吨）（吨）（吨）（元）合计 部门承办人确认签名计量人员（盖章）收购单位存放部门经营管理部财务资产部审计办事处纪检监察部11附件七 公司废旧物资出门证编号：经营部经办人日期年月日时回收公司负责人废旧物资种类运输车辆牌号废品明细 经营部负责人财务确认收签字、盖章款签字保卫监督签审计办签字字 本出门证一式四份，经营、财务、审计、保卫分别留存。12 内容总结（1）废旧物资处置方案(讨论稿) 废旧物资管理方法 公司废旧物资管理方法1目的 标准废旧物资管理，加强废旧物资回收、处置工作，加快废旧物资的及时回收和资金变现（2）3.4物资使用部门负责对日常维护、检修活动中产生的废旧物资进行回收、分类整理，负责据实填写“废旧物资鉴定表，附件三，并办理鉴定手续，负责如数移交完成鉴定的废旧物资，承担移交前的妥善保管义务
