1、天道酬勤“三重一大之财务管理制度“三重一大之财务管理制度 一、 会计岗位责任 一认真贯彻执行中华人民共和国会计法, 维护和遵守财经纪律， 严格按财务制度办事。 二合理安排预算支出, 定期分析预算执行情况, 提高资金使用效益, 保证统计业务工作顺利进行。 三准确使用会计科目 。正确处理会计事项, 严格审核各项开支; 做到帐、 证、 表三统一, 会计工作制度化、 标准化。 四按照上级主管部门的要求, 准确、 及时、 完整地编制各种会计报表。 五对每年形成的会计档案， 要整理立卷, 装订成册， 及时归档。二、 出纳岗位责任制 一认真贯彻执行中华人民共和国会计法, 坚持原那么,忠于职守, 严格按财务制
2、度办事, 对于不符合制度的一切开支要敢于抵抗, 拒绝报销。 二严格遵守现金管理制度, 不得以“白条 抵充现金,不得随意挪用或外借他人现金。 三严格审查一切收款、 付款凭证, 对不合理的以及没有按审批程序办理的凭证拒不受理。 四加强支票管理， 建立支票领取、 核消制度; 要及时到银行查询清楚。 五及时整理单据, 填制记帐凭证, 做到日 清月 结, 帐证相符, 款相符。三、 财务报销制度 一原始单据必须合理合法, 内容完整， 大小写金额相符。经财务分管领导审核， 局长签批。如有涂改一律不予报销。 二工作人员出差, 差旅费报销标准, 按照财政部门规定执行, 不得借出差之名“游山玩水。因私事外出或私自
3、 为外单位办事者, 不予报销差旅费。市局工作人员 出差报销， 经分管领导审核、 局长审批后才能报销。 三出差借款须经局领导审批, 回来后, 必须在一周之内办理结算手续， 如无特殊情况, 逾期不办者, 所借款项在工资中扣除。 四对于住宿自 理的会议， 报销差旅费需凭会议通知或出具证明, 否那么， 不予报销。 五差旅费报销单的填写, 一般一人填写一张, 如多人一同出差一起报销, 应由出差者签名 ， 并要将所有要报销的原始单据按标准化要求, 粘贴整齐， 否那么, 财务人员 不予办理报销手续。 六会议费的开支, 各县(区) 或各科室召开专业会议， 需事先编制会议费预算报经局领导审批执行。会议结束后，
4、要及时进行结算, 并附上参加会议人员 名 单及开会时间, 并经局领导签字。 七控购商品必须办理审批手续, 未经审批, 擅自 购置者,不予报销。 八领取转帐支票须经局领导同意, 付款后应将支票存根及发票(收据) 及时交回, 不得无故拖延。 九市局一般办公用品一律由局办公室统一购置, 负责供给；特殊用品 包括专业书刊, 由各科室申报办公室并经局领导审批同意后负责购置, 否那么, 办公室不予报销。四、 现金管理制度 一现金支取的范围 1、 支付给职工个人的工资、 奖励工资、 福利费及国家规定的对个人的其他支出。2、 支付出差人员的差旅费。3、 支付各种抚恤金、 丧葬补助费、 离退休金等。4、 支付辅
5、助调查员 、 调查点、 调查户 的补贴。5、 缺乏转账起点的零星开支。(二) 要严格遵守银行核实的库存现金限额, 一般不得超限额， 不允许座支现金， 不得以“白条“抵库存现金。 三出差人员 外出购物时不得携带大量现金。(四) 严格履行现金收付手续， 支付现金时, 应在原始凭证上加盖“现金付讫戳；收取现金时, 应给对方开收据, 加盖财务专用章。现金收付都应做到手续完备, 及时登记入帐。五、 物品的管理和核销制度 固定资产的管理和核销 一全局固定资产实行统一管理、 分级负责， 谁使用、 谁保管的原那么。 二局办公室、 计算科是局固定资产的管理部门。其中：固定资产范围中的计算机由办公室和计算科统一管理；其他非计算机由办公室管理。 三办公室是局固定资产的核销部门。二、 其他物品的管理和核销 其他物品的管理由办公室负责统一管理实行领用制， 各科室需用时到办公室领用， 办公室要对购置的物品做好购置和领用登记工作。六、 大额资金使用：根据市统计局经费使用情况， 每次使用经费在 1000 元以下的办公经费， 需报局办公室批准；1000 元-5000 元需报分管局长批准， 5000-20000 元需报局长批准， 20000 元以上经费使用必须先经局党组会议研究批准。七、 本制度由局办公室负责解释并组织实施。
