山天中学内部控制制度 为了确保学校资产、资金的平安使用和平安运行，提高资产、资金的使用效率，保障学校财务财产管理的合法合规，财务报告及相关信息真实完整，根据中华人民共和国预算法、中华人民共和国会计法等有关法规，现制定本制度。 一、严格遵守、认真贯彻执行中华人民共和国预算法、中华人民共和国会计法等有关法规； 二、加强管理，认真做好预算。资产、资金使用严格按照财务管理制度操作，根据预算用好资金； 三、财务认真做好记账、算账，做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、按期报帐、日清月结； 四、大额资金使用严格按照三重一大规定要求操作，校务会严格把关； 五、财产认真做好资产登记，资产进出及时登帐销账、黏贴标签。按期进行帐物核对，使账账相符、帐物相符。对损旧资产及时报废走处置流程，使现有资产物尽其用； 六、特种资产专项管理，电梯设备请专业单位按国标定期保养维护，每年到期年检。学校车辆严格按照制度和市政采要求执行，定期保养、按期验车、购置保险。学校驾驶员凭校长开出的出车单出车，平安行驶，用车有记录。控制出车量，减低能耗； 第1页 共1页
