1、市财政局向省财政厅财政资金平安检查组的汇报 市财政局向省财政厅财政资金平安检查组的汇报 根据省财政厅转发财政部关于开展地方财政资金平安检查工作的通知的通知的要求，为进一步加强财政资金平安管理，切实堵塞财政资金平安管理漏洞，管好用好财政资金，提高财政资金使用效益，在全市财政系统开展财政资金平安检查，现将我市前一阶段财政资金平安检查情况汇报如下： 一、精心组织，周密安排，确保检查工作质量 3月19日全省财政资金平安检查发动会后，我局党组迅速行动，于3月23日专门召开党组会议研究部署财政资金平安检查工作，并于25日召开了全市财政系统党风廉政建设暨财政资金平安检查工作会议，对全市各级财政资金平安检查做
2、进一步安排部署。 （一）成立市财政局财政资金平安检查工作领导小组： 组长：副局长 副组长：调研员 财政监督检查局局长 成员。国库科、监察室、监督检查局、办公室、综合科、预算科、事财科、法规科、会计科、经建科、农财科、企业科、社保科、债权债务科、采购管理科、资产科、会计局、非税收入管理局、资金局、采购中心、培训中心、信息中心、投资评审中心、工资中心、会议中心等所有涉及此次检查内容的科室和单位的主要负责人。 检查组。从国库科抽调2人（含1名科级干部），监督检查局抽调4人（含1名科级干部），组成2个检查小组，具体负责局内和各区县财政部门资金平安检查和抽查工作。 （二）多措并举、务求实效 1、纵向到底
3、 结合学习实践科学开展观活动，4月16日至20日，市财政局领导亲自带队，抽调机关党员干部组成5个检查组深入4区1县，重点对惠农政策的落实及财政资金平安情况进行检查。为保障这次大检查不走过场、取得实效，各组采取不打招呼、明查暗访的方式，走村访户了解第一手资料，深入到乡镇和农户对财政资金的专户管理和发放过程进行了检查。 2、横向到边 根据方案要求，4月20日后，市局两个财政资金平安检查小组，分别按照各自分工，参照2023个方面51条内容对区县进行了突击检查，并根据情况每个区县随机抽查两个乡镇。按照区县财政资金平安检查的方案分别对本级和每个乡镇、街道办事处进行了检查。 （三）检查工作做到“五突出 1
4、、突出制度检查 2、突出印鉴管理检查 3、突出票据管理检查 4、突出操作流程检查 5、突出档案管理检查 二、以内控制度为抓手，加强财政资金平安管理 财政资金平安作为财政工作的生命线，多年来局党组把保障财政资金平安和财政干部队伍平安贯穿与财政管理始终，提出了要切实做到思想上认识到位、行动上落实到位、制度控制到位，把抓收支任务与抓内部管理结合起来，把抓业务与抓党风廉政建设结合起来，在日常工作中制定和采取了一些有效方法。 （一）修订完善内控制度 按照国家有关财政资金管理和会计核算的要求，结合我市实际制定了市本级财政预算资金管理拨付管理暂行方法、市本级内部预算管理暂行方法、市市级财政专户管理暂行方法、
5、市财政局国库印鉴（银行卡）内部管理方法、财政部门内部监督检查暂行方法、市本级非税收入管理流程等多项内控制度。按照我市国库集中支付业务流程设计了“市国库集中支付业务操作的流程图，对各业务岗位之间的权限进行了严格的分配，到达了相互制约的目的。另外还对财政业务的办理及内部管理出台了一系列的制度标准，并印发了市财政局机关内部管理制度汇编，市财政举办“学制度、促标准知识竞赛。 （二）正确定位会计集中核算 1998年我市设立会计核算中心伊始，为防止财政资金形成二次分配，就采取了按单位设置根本帐户的做法，坚决制止在会计核算中心设立集中帐户，从根本上杜绝了腐败现象和排除了财政资金平安隐患点。 （三）分设国库管
6、理机构 200年按照预算与执行相别离的原那么，市财政局根据三定方案成立了国库机构，各区县财政局也分别在县级机构改革时相应成立了国库机构。 （四）集中管理财政专户 我局按照市财政专户管理方法规定，将局部财政资金专户（除社保基金、工资专户、住房资金专户、企业各项补贴专户外）收归预算科集中统一管理，国库科分设后由国库科管理，200年底，按照中省关于财政资金专户管理的要求，将剩余分散在各业务科室管理的专户全部收归国库集中进行管理。县区在200年底前将分散在业务科室的财政资金专户全部集中到财政局国库科进行统一管理。 （五）积极推进国库改革 200年初，我市本市财政局向省财政厅财政资金平安检查组的汇报第2
7、页 级就在全省较早采用方正版国库集中支付软件，选择25家预算单位进行国库集中支付试点工作。特别是在推进县级国库集中支付试点中，我市XX县区作为全省首家使用省厅开发的县级版开展试点工作，采取“全进全退模式（既退出会计集中核算推进国库集中支付改革）在全区所有预算单位中一次性全面推开，为全省及我市县级国库集中支付改革探索了路子，截止底全省使用县级版软件开展国库集中支付试点的4个县区中我市有2个（XX县区、XX县区）。 （六）实行报表备案制度 将各业务科室编制的指标报表和国库科编制的资金报表连同各项资金帐户银行月末对账单一并报送同级财政监督检查机构备案。 从200年起，我局从财政资金平安管理的需要出发
8、，建立起了预算指标和财政收支情况报表相辅相成的报表体系，实现了预算与执行数据逐月核对的内部控制制度，又将此项工作作为科室年终考核内容予以明确，与科室考核直接挂钩。 三、存在问题 通过近一段时间，市财政局党组成员按照贯彻落实科学开展观，推动财政管理再上新台阶的要求分五组对区县惠农政策和资金平安管理情况进行明察暗访，4月20日后检查小组又对本级和区县进行了全面的检查，并对基层财政所进行了随机抽查均未发现财政资金被盗和挪用现象，但在管理上仍然存在以下问题： 1、不能及时对财政资金收付业务进行账务核算，未实现日清的要求。月末银行存款存在帐实不符情况，经核对属于未达账项，月末没有按规定编制银行存款余额调
9、节表。 2、国库集中支付改革不到位，虽然市本级及局部区县已经开展国库集中支付改革试点工作，但是还存改革覆盖面窄、步伐较慢的问题，财政资金双轨运行。 3、岗位设置不够科学合理，受基层财政国库和乡镇财政人员编制的限制，会计人员一人多岗的现象普遍存在，既是拨款员又是记帐员，并且肩负报表的编制工作，工作量大，内部制约困难，存在平安隐患。 4、财政专户开设政策不清，政出多门。有领导讲话、部门发文、业务处室要求开设专户。 5、乡镇财政所亟待加强。目前乡镇财政所根底设施条件简陋，人员配备不到位；乡镇财务管理和会计核算根底薄弱，总预算会计职能弱化。 6、档案管理参差不齐，亟待标准管理。特别需要加强电子档案的管
10、理。 四、整改措施 针对检查发现的问题，检查组专题向局党组及财政资金平安检查领导小组做了专题汇报，就以上问题提出如下整改措施： 1、加强财政总预算会计根底工作，账务核算做到日清月结。联系方正公司配置总预算会计收入接口（接口未完成前手工进行操作），利用市财税库信息平台做到财税库信息及时交流，提高信息化水平，实现国库资金按日核对，收入按日记录，账务到达日清月结的标准管理。县区财政局要全面推广使用省财政厅开发的县级版核算软件，进一步提高电算化水平。（本措施已与人民银行协商，网络正在进行加密设置） 2、全面推进国库集中支付改革。按照全局工作安排方案，市本级所有预算单位全面推开国库集中支付改革，现在支付
11、机构已经批准，机构正在组建中，预计四季度可以完成改革。县区国库集中支付改革工作，要在上年XX县区、XX县区两家开展试点的根底上全面开展试点工作，XX县区、XX县区要进一步扩大试点范围。 3、进一步加强指标管理，完成与国库集中支付无缝对接的指标管理系统应用，建立预算明晰、要素齐全、工程准确的多维预算管理体系，到达预算与执行相互监督制约，实现财政资金科学化、精细化管理。（经参考多家指标管理系统，选定使用方正公司的预算管理软件实现一个平台取数，无缝接轨）县区财政局要加快省厅开发的县级版软件的使用，启用指标管理功能，完善指标管理。 4、进一步清理、归并财政专户，严禁多头开户的行为，标准行政事业单位开户
12、，做好账户开设、登记、注销、年检工作。全市各级财政部门要在6月底前完成财政专户清理归并事宜，做到不开没有文件依据的账户，杜绝多头开户的现象，对于长期闲置不发生业务的账户要打捆并账、保存一个备用账户，其余全部注销的方法处理。 5、推进基层财政所标准化建设步伐。基层财政所人手少，根底设施条件差等情况，已经严重阻碍了财政管理再上新台阶的步伐。4月21日，我局领导班子全体同志带着相关科室深入耀州区就开展基层财政所标准化建设进行调研，将科学开展观融入财政工作实际，融入财政资金平安检查中，提出基层财政所建设“十统一，着手两到三年时间完成全市基层财政所标准化建设，全面提升财政管理水平。 6、加强会计根底知识培训及财政资金平安教育。在年初培训方案的根底上，调整增加乡镇会计人员会计根底知识培训和财政资金平安教育课时，提高基层会计人员业务素质和资金平安意识。 7、加强档案管理，统一标准，严格遵守销毁制度。对于全市各级财政内部存档资料要统一标准，按照内容完整，资料详实的要求标准装订，并严格执行档案销毁制度定期销毁。 以上汇报妥否，请检查组批评指正。 第8页 共8页
