870411_2019_ST西诚_2019年年度报告_2020-04-27.txt

1、宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 1 证券代码：870411 证券简称：ST 西诚 主办券商：恒泰证券 2019 年度报告 ST 西诚 NEEQ : 870411 宁夏西诚软件股份有限公司 NingXia XiCheng Software Co.,Ltd. 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 2 公司年度大事记 2019 年 2 月公司共获得由国家知识产权局颁发的 4 项软实用新型专利。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公

2、司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 25 第七节 融资及利润分配情况 . 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 行业信息 . 31 第十节 公司治理及内部控制 . 32 第十一节 财务报告 . 39 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、西诚软件 指 宁夏西诚软件股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、

3、高级管理 人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系,以及 可能导致公司利益转移的其他关系。 鼎诚投资 指 宁夏鼎诚投资合伙企业(有限合伙),系持有公司 20%股份之股东 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 会计师事务所 指 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 宁夏西诚软件股份有限公司章程 报告期,本年度内 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月

4、 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人温泽、主管会计工作负责人李建霞及会计机构负责人（会计主管人员）李建霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度

5、报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、 列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事李会荣因时间安排冲突缺席，未委托其他董事代为表决。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、市场竞争风险 公司主要从事电子政务系统及相关软件的开发和技术服务,经过多年的发展,公司具有较强的自主创

6、新能力和技术开发及服务能力, “西诚软件”已在宁夏电子政务领域拥有了广泛的知名度,在宁夏市场上具有较强的本地竞争优势。但随着客户群体对软件产品和服务需求的升级,以及软件市场的持续拓展,新进入的市场竞争者将不断增多,行业竞争将进一步加剧。如果公司未来在技术创新和新产品开发等方面不能保持领先优势,在竞争加剧的市场环境下,公司将面临市场开拓较难风险。 2、人才短缺的风险 公司属于软件和信息技术服务业,作为技术密集型行业,高素质高专业技能的人才对公司的发展起着非常重要的作用,能否吸引、培养、用好高素质的技术人才和管理人才,是影响企业发展的关键性因素。虽然公司在前期已经为后续的发展进行了相应的人才储备,

7、但如果公司不能持续吸引足够的技术人才和管理人才,并在人才培养和激励方面继续进行机制的创宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 6 新,公司仍将在发展过程中面临人才短缺风险。 3、客户集中度较高的风险 公司 2019 年度前五名客户的销售收入合计为 712,858.00元,占同期主营业务收入的比例为 30.71%，公司对客户的销售集中度较高，总体比例较高。虽然主要客户与公司存在持续的业务关系,但若未来主要客户停止或减少对公司软件开发和技术服务的采购,可能对公司的经营活动产生较为明显的不利影响。 4、可持续经营能力的风险 本公司近三年扣除非经常性损益后的净利润均

8、为负，截止 2019 年 12 月 31 日累计未分配利润为-5,696,980.48 元、归属 于母公司的所有者权益为-1,399,965.19 元。公司净资产为负，可持续经营能力具有较大风险。虽然董事会已采取一定措施，提升公司盈利能力，但若成效不显著或较为滞后，公司未来一段时间里可能存在持续亏损风险，会对公司持续经营能力造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 宁夏西诚软件股份有限公司 英文名称及缩写 NingXia XiCheng Software C

9、o.,Ltd. 证券简称 ST 西诚 证券代码 870411 法定代表人 温泽 办公地址 银川市金凤区宁安大街 490 号 iBi 育成中心 1 号楼 501 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 温泽 职务 董事长 电话 0951-5670500 传真 0951-5670500 电子邮箱 515888125 公司网址 联系地址及邮政编码 银川市金凤区宁安大街 490 号 iBi 育成中心 1 号楼 501 室(邮政编码：750002) 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011

10、 年 3 月 4 日 挂牌时间 2017 年 1 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-软件开发（I651）-软件开发（I6510） 主要产品与服务项目 公司主要从事电子政务系统及相关软件的开发和技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 3,500,000 优先股总股本（股） - 控股股东 温泽 实际控制人及其一致行动人 温泽 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 8 统一社会信用代码 91641

11、100564124025C 否 注册地址 银川市金凤区宁安大街490 号 iBi育成中心 1 号楼 501 室 否 注册资本 3,500,000.00 元 否 五、 中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市新城区海拉尔东街满世尚都办公商业综合楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 罗宗礼、张冀 会计师事务所办公地址 西安市浐霸生态区浐霸大道 1 号外事大厦 6 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020

12、-001 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 2,321,055.36 5,342,771.00 -56.56% 毛利率% 54.58% 54.65% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,123,115.18 -3,407,847.23 67.04% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,326,525.91 -3,651,443.73 63.67% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） - -238.80% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）

13、 - -255.87% - 基本每股收益 -0.32 -0.97 67.01% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 2,036,605.48 2,762,106.31 -26.27% 负债总计 3,490,544.23 3,298,404.94 5.83% 归属于挂牌公司股东的净资产 -1,399,965.19 -276,850.01 -405.68% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 -0.40 -0.08 -405.68% 资产负债率%（母公司） 174.30% 97.76% - 资产负债率%（合并） 171.39% 119.42% - 流动比率 0.56 0

14、.77 - 利息保障倍数 -9.70 -23.59 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 94,563.07 -453,894.51 120.83% 应收账款周转率 1.31 1.68 - 存货周转率 3.83 7.75 - 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -26.27% -63.23% - 营业收入增长率% -56.56% -15.71% - 净利润增长率% 69.47% -1,178.51% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本

15、期期初 增减比例% 普通股总股本 3,500,000 3,500,000 0.00% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -117,454.40 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 326,654.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -600.00 其它复核非经常性损益定义的损益项目 714.03 非经常性损益合计 209,314.41 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后） 5,903.68 非经常性损益净额 203,

16、410.73 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 11 应收票据 应收账款 1,584,926.54 应收票据及应收账款 1,584,926.54 应付票据 应付账款 816,963.89 应付票据及应付账款 816,963.89 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 12 第四节 管理层讨论与

17、分析 一、 业务概要 商业模式 公司属于软件和信息技术服务业，为电子政务领域软件开发和服务提供商。依托互联网+平台技术服务商的经营宗旨，为政府客户、企事业客户和产业园区提供互联网平台，从咨询、开发、运营、维护于一体的全方位信息化解决方案。公司拥有软件企业、CMMI3 级等认证证书，39 项软件著作权和 5 项软件产品认证。通过持续对公司互联网产品的研发、升级、配套软件的系统开发为客户提供基于互联网的应用解决方案；另一方面按照客户实际应用需求，以标准互联网产品为基础为客户提供定制软件开发服务。公司管理层和研发团队拥有丰富的行业经验和软件开发经验，服务对象主要是：各级政府部门、事业单位、大型企业、

18、园区管理机构。公司通过直销方式为客户提供软件服务、技术服务和运维服务。 1、研发模式 软件行业市场产品更新迭代较快，公司对于新产品的研发采取科学的管理办法。公司有一套严格的产品研发管理流程。首先是由市场部人员，通过市场调研或用户反馈，得到新产品的各项讯息，提交至公司研发部门，公司组织各部门对新产品研发进行市场前景调研和可行性分析，通过之后，由技术研发部牵头，制定研发计划并组织开展产品研发工作，经过产品各阶段测试及试运行，形成稳定、成熟的软件产品，并着手申请软件著作权及相关产品资质。再由销售部投入市场应用于客户，在客户反馈过程中不断完善和优化产品结构与功能。 2、销售模式 公司客户主要分布在政府

19、部门和企事业单位，主要采用行业销售、渠道销售、线下信息推广销售相结合的直销方式来进行销售，面向政府采购项目则采用公开招投标的方式完成相关销售计划。在产品推广方面，采取整体解决方案模式、单套销售两种模式。在市场渠道拓展方面，对于行业信息化应用的重点行业政府、园区行业投入相对优势的研究开发力量，积累丰富的行业经验，未来扩大政府、园区等行业的竞争优势，同时积极开拓其他新行业的业务空间，并向其他行业移植成熟方案，扩大应用点的覆盖度。 3、盈利模式 公司主要通过软件系统集成整体解决方案与综合服务，以及后期运维服务取得收入。软件系统项目主要通过招投标的方式获得，主要盈利模式为：公司根据客户的应用需求，为其

20、提供信息化软件系统集成设计方案，在方案确定后完成产品搭建与现场实施，针对客户的相关应用需求进行二次开发，并提供符合需求的自有研发软硬件集成产品，同时在智能化、信息化系统设计和建设过程中为用户日常设备运行、运营提供综合管理支撑平台与服务。此外，在承接系统集成项目的过程中，会根据不同客户的需要，进行软硬件的销售、智能化综合解决方案的设计。 4、项目实施模式 项目实施是建立在合同的基础上，以客户需求为核心，成立项目实施小组，根据项目实际情况，制定项目实施计划书，并安排各岗位实施人员。项目实施总体分为标准化产品项目实施和非标准化产品项目实施两类。标准化实施主要是针对公司现有产品的功能配置，表单设计，流

21、程定义及安装部署；非标准化实施，主要是客户具有非标性质或个性化的定制要求，这就涉及到软件产品的二次开发，非宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 13 标准化产品的实施，一般经客户确认后，由项目组报至技术研发部申请，经方案讨论确认可行性，客户确认后，进行产品的二次开发或其他定制要求。项目实施完成后，进入产品的测试与试运行阶段，在测试过程中的问题反馈中，产品不断完善，以达到正式运行的目的。 5、售后服务模式 在公司的服务体系中，售后服务是极为关键及重要的环节，为树立良好品牌形象、提高客户忠诚度，公司设立了专门的客户服务部门。客服部门主导公司服务体系，由项目技术

22、人员进行支持。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年指标完成情况：报告期内，公司实现营业收入 2,321,055.36 元，较上年同比下降 56.56%，利润总额为-1,073,619.20 元，较上年同比增加 65.42%，净利润-1,073,

23、619.20 元，与上年同比增加69.47%；期末，公司资产总额 2,036,605.48 元，较上年末减少 26.27%，净资产-1,453,938.75 元，较上年末减少 71.11%，资产负债率 171.39%，较上年末增加 43.52%。整体资本结构净资产为负值。 报告期内经营业绩同比出现下滑的主要原因是：第一、公司传统产品和技术服务市场竞争加剧，政务业务集约化，未能新增大额订单客户，销售收入同比大幅下降。二、公司新产品和新技术服务仍处于研发和调试阶段，报告期内，公司在新产品不成熟的前提下，未向市场大幅进行推广，加大研发投入，销售业绩暂时受到影响。 报告期内，公司总体运营基本正常，公司

24、开拓新的业务，提升公司内在竞争力，在以往的客户基础上巩固并加深合作范围，并积极应对市场的最新动态，为之后的业务扩展做积极的准备。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比金额 占总资产的金额 占总资产的宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 14 比重% 比重% 例% 货币资金 258,815.78 12.71% 269,363.33 9.75% -3.92% 应收票据 应收账款 1,220,288.58 59.92% 1,584,926.54 57.38% -23.01% 存货 228,82

25、1.72 11.24% 321,880.37 11.65% -28.91% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 25,869.40 1.27% 171,780.37 6.22% -84.94% 在建工程 短期借款 1,500,000 73.65% 1,500,000 54.31% 0.00% 长期借款 预付款项 26,494.64 1.30% 116,040.00 4.20% -77.17% 其他应收款 221,111.60 10.86% 233,357.58 8.45% -5.25% 其他流动资产 无形资产 55,203.76 2.71% 64,758.12 2.34% -14.75% 应

26、付账款 1,224,338.18 60.12% 816,963.89 29.58% 49.86% 预收款项 55,610.00 2.73% 46,691.00 1.69% 19.10% 应付职工薪酬 262,430.72 12.89% 357,002.91 12.93% -26.49% 其他应付款 432,192.02 21.22% 510,749.14 18.49% -15.38% 应交税费 15,973.31 0.78% 66,998.00 2.43% -76.16% 资产总计 2,036,605.48 100.00% 2,762,106.31 100.00% -26.27% 资产负债项目

27、重大变动原因： 1.应收账款：本年末较上年末减少 36.46 万元，同比降低 23.01%，主要原因系：报告期内公司加大应收账款的回收力度。 2.固定资产：报告期末较上年末减少 14.59 万元，同比减少 84.94%，主要原因系：报告期内计提固定资产折旧及清理固定资产残值。 3.预付账款：报告期末较上年末减少 8.95 万元，同比降低 77.17%，主要原因系：报告期内完成了大部分预付款项的业务。 4.应付账款：报告期末较上年末增加 40.74 万元，同比增加 49.86%，主要原因系：报告期内采购账期增长。 5.应付职工薪酬：报告期末较上年末减少 9.46 万元，同比减少 26.49%，主

28、要原因系：报告期内人员减少。 6.应交税费：报告期末较上年末减少 5.10 万元，同比减少 76.16%，主要原因系：报告期内业务宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 15 量减少，收入比上年减少、成本增加，致使流转税和附加税比上年减少。 7.资产总额：报告期末较上年末减少 72.55 万元，同比减少 26.27%，主要原因系：一、报告期内流动资金紧张以及公司未弥补亏损增加所致；二、报告期内固定资产折旧及清理、无形资产摊销；三、报告期内收回往期货款及计提坏账准备。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动

29、比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 2,321,055.36 - 5,342,771.00 - -56.56% 营业成本 1,054,300.50 45.42% 2,422,745.84 -56.48% 毛利率 54.58% - 54.65% - - 销售费用 366,717.26 15.80% 864,293.94 16.18% -57.57% 管理费用 1,107,764.07 47.73% 2,256,611.20 42.24% -50.91% 研发费用 898,749.25 38.72% 3,088,476.16 57.81% -70.90% 财务费用

30、 101,573.22 4.38% 126,987.20 2.38% -20.01% 信 用 减 值 损失 -64,578.99 -2.78% 资 产 减 值 损失 93,663.16 1.75% -100.00% 其他收益 327,368.81 14.10% 241,546.60 4.53% 35.53% 投资收益 -96,808.71 -4.17% 公 允 价 值 变动收益 资 产 处 置 收益 628.28 0.01% -100.00% 汇兑收益 营业利润 -1,052,373.51 -45.34% -3,106,581.48 -58.15% 66.12% 营业外收入 0 1,966.7

31、5 0.04% -100.00% 营业外支出 21,245.69 0.92% 净利润 -1,073,619.20 -46.26% -3,516,214.94 -65.81% 69.47% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内较上年同期减少 302.17 万元，减少幅度 56.56%，主要原因系：一是报告期内公司传统产品和技术服务市场竞争加剧，政务业务集约化，未能新增大额订单客户，销售收入同比大幅下降。二是报告期内公司新产品和新技术服务仍处于研发和调试阶段，公司在新产品不成熟的前提下，未向市场大幅进行推广，加大研发投入，销售业绩暂时受到影响。 2、营业成本：报告期内较上年同期减少 136.

32、84 万元，减少幅度 56.48%，主要原因系：报告期内业务量减少，营业收入下降所致。 3、销售费用：报告期内较上年同期减少 49.76 万元，减少幅度 57.57%，主要原因系：报告期内单宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 16 个销售人员成本降低，致使销售人员的整体的薪酬下降，另外公司销售业务下降导致销售人员的交通差旅费、业务招待费、汽车费用等费用同步减少。 4、管理费用：报告期内较上年同期减少 114.88 万元，减少幅度 50.91%，主要原因系:报告期内管理人员及后勤人员减少，职工薪酬、交通差旅费及其他费用同步减少。 5、研发费用：报告期内较上

33、年减少 218.97 万元，减少幅度 70.90%，主要原因系：一是报告期内研发人员减少，研发人员薪酬及其他费用同步减少；二是报告期内公司研发项目部分完成，部分进入后期收尾工作，费用同比降低，从而导致报告期内研发费用的缩减。 6、其他收益：报告期内较上年同期增加 24.12 万元元，同比增加 35.53%。主要原因系：报告期内的政府补助增加及税收减免优惠。 7、营业利润：报告期内较上年增加 205.42 万元，增加幅度 66.12%，主要原因系：报告期内公司控制成本，三项费用支出大幅降低所致。 8、净利润：报告期内净利润较上年同期增加 244.26 万元，增幅 69.47%，主要原因系：201

34、8 年度公司投入研发导致亏损较高；报告期内公司控制成本，三项费用支出大幅降低，导致净利润增长。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 2,318,055.36 5,342,771.00 -56.61% 其他业务收入 3,000.00 0.00 100.00% 主营业务成本 1,054,300.50 2,422,745.84 -56.48% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： 适用不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 技术开发及

35、服务 1,803,694.18 77.71% 3,607,603.54 67.52% -50.00% 商品销售 514,361.18 22.16% 1,582,687.46 29.62% -67.50% 工程业务 0.00 0.00% 152,480.00 2.85% -100.00% 服务费 3,000.00 0.13% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 1、技术开发及服务：报告期内较上年同期减少 1,803,909.36 元，较上年同期减少了 50.00%，系报告期内公司传统产品和技术服务市场竞争加剧，政务业务集约化，未能新增大额订单客户，技术开发服宁夏西诚软件股份有限

36、公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 17 及服务收入同比大幅下降。 2、商品销售：报告期内较上年同期减少 1068326.28 元，较上年同期减少了 67.50%，系报告期内公司新产品和新技术服务仍处于研发和调试阶段，报告期内，公司在新产品不成熟的前提下，未向市场大幅进行推广，加大研发投入，销售业绩暂时受到影响。 3、工程业务：报告期内工程类业务较上年同期减少 152,480.00 元，较上年同期减少了 100.00%，系我公司在设备采购项目中，不存在优势，因此 2019 年度无工程类收入。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联

37、关系 1 青海交通职业技术学院 174,001.60 9.11% 否 2 中卫市沙坡头区农牧林业科技局 171,066.00 8.95% 否 3 彭阳种子管理站 136,795.00 7.16% 否 4 中国电信集团系统集成公司宁夏分公司 127,950.00 6.70% 否 5 石嘴山经济技术开发区实业开发总公司 103,045.40 5.39% 否 合计 712,858.00 37.31% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 广州市得镱信息技术有限公司 160,000.00 9.35% 否 2 宁夏博科工程咨询有限公司 140

38、,000.00 8.18% 否 3 银川银利达信息技术有限公司 136,226.00 7.96% 否 4 西安博达软件股份有限公司 108,000.00 6.31% 否 5 陕西云尔信息技术有限公司 65,600.00 3.83% 否 合计 609,826.00 35.63% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 94,563.07 -453,894.51 120.83% 投资活动产生的现金流量净额 -4,814.36 10530.17 -145.72% 筹资活动产生的现金流量净额 -100,296.26 -1,126,280.60

39、 91.09% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内较上年同期增减 54.85 万元，同比增加 120.83%，主要原因系：一是报告期内加大收款力度、减少赊销所致；二是报告期内收到政府补助较上年增加 24.12万元。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 18 2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内较上年同期减少 1.53 万元，同比减少 145.72%，主要原因系：上年度处置固定资产收回现金所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内较上年增加 102.60 万元，同比增加 91.09%，主要原因系：报告期内取得的短期借款较上期

40、减少形成所致。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 本公司 2019 年 6 月 30 日与吴林祥签订股权转让协议，将本公司持有的青海西诚电子科技有限公司（以下简称“青海西诚公司”）53%股权转让给吴林祥，自协议签订后本公司不再对青海西诚公司享有控制权，本公司自 2019 年 7 月 1 日起不再将其纳入合并范围。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落： 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非

41、标准审计意见的说明： 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年度财务报表出具非标准审计意见，主要原因是 2019 年度、2018 年度、2017 年度营业利润分别为-1,052,373.51 元、-3,106,581.48 元、-2,511,447.33 元，近三年扣除非经常性损益后的净利润均为亏损；截止 2019 年 12 月 31 日归属母公司的累计未分配利润为-5,696,980.48 元，归属于母公司所有者权益为-1,399,965.19 元。这些事项或情况，表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。 针对持续经营方面的问

42、题，2020 年公司将从以下几个方面改善持续经营能力： 1.针对宁夏地区固有政务业务，近三年宁夏地区集约化建设已完成建设。现在已经进入政务应用升级改动的阶段。针对其他相关的微信、微博、微网站、融媒体等方面各级政府机构依然有较大空间，结合今年办公厅电子政务处电子政务服务意见，有针对性地开展相关客户的政务应用升级、二次开发、运维服务工作。针对已有客户单位和宁夏各级政府机构采用全新的服务代替建设模式，让客户将单次采购成本逐步发展为长期服务模式，为公司带来持续稳定的经营收入。 2.公司在 2019 年逐步承接了宁夏工信厅现有的电力需求侧升级项目和工信厅装备赋能平台联合建设项目，逐步开始推进各市县工信机

43、构、工业园区、工业企业提供全新的数据服务和工业应用服务。结合当前工业互联网和工业企业智能化建设的趋势下，联合树根互联、新松机器人逐步为工业企业提供工业互联网应用、能源管理、智能化升级改造服务。截止 2019 年年底，公司已承接了多家工业企业的工业互联网项目建设，逐步开始对工业企业提供软硬件集成相关服务。 3.为了更好地实现公司稳定经营，公司在 2020 年针对业务结构和客户类型进行初步调整，在提宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 19 升新业务增长方面投入精力，在原有业务方面投入合作资源进行持续推进，从而保障 2020 年公司的稳定运行。 (五) 会计政

44、策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于2019年4月30日发布关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和部分利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第30号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。 对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下： 列报项目 变更前金额 影响金额 变更后金额 备注 应收票据 应收账款 1,584,926.54 1,584,926.54 应收票据及应收账款 1,5

45、84,926.54 -1,584,926.54 应付票据 应付账款 816,963.89 816,963.89 应付票据及应付账款 816,963.89 -816,963.89 三、 持续经营评价 本公司 2019 年度、2018 年度、2017 年度营业利润分别为-1,052,373.51 元、-3,106,581.48 元、-2,511,447.33 元，近三年扣除非经常性损益后的净利润均为负；截止 2019 年 12 月 31 日归属于母公司的累计未分配利润为-5,696,980.48 元，归属于母公司所有者权益为-1,399,965.19 元。资金周转困难，公司可持续经营能力存在风险。

46、董事会拟在 2020 年度采取以下应对措施以改善公司的持续经营能力。 1.针对宁夏地区固有政务业务，近三年宁夏地区集约化建设已完成建设。现在已经进入政务应用升级改动的阶段。针对其他相关的微信、微博、微网站、融媒体等方面各级政府机构依然有较大空间，结合今年办公厅电子政务处电子政务服务意见，有针对性地开展相关客户的政务应用升级、二次开发、运维服务工作。针对已有客户单位和宁夏各级政府机构采用全新的服务代替建设模式，让客户将单次采购成本逐步发展为长期服务模式，为公司带来持续稳定的经营收入。 2.公司在 2019 年逐步承接了宁夏工信厅现有的电力需求侧升级项目和工信厅装备赋能平台联合建设项目，逐步开始推

47、进各市县工信机构、工业园区、工业企业提供全新的数据服务和工业应用服务。结合当前工业互联网和工业企业智能化建设的趋势下，联合树根互联、新松机器人逐步为工业企业提供工业互联网应用、能源管理、智能化升级改造服务。截止 2019 年年底，公司已承接了多家工业企业的工业互联网项目建设，逐步开始对工业企业提供软硬件集成相关服务。 3.为了更好地实现公司稳定经营，公司在 2020 年针对业务结构和客户类型进行初步调整，在提宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 20 升新业务增长方面投入精力，在原有业务方面投入合作资源进行持续推进，从而保障 2020 年公司的稳定运行。

48、四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、市场竞争加剧风险 公司主要从事电子政务系统及相关软件的开发和技术服务,经过多年的发展,公司具有较强的自主创新能力和技术开发及服务能力， “西诚软件”已在宁夏电子政务领域拥有了广泛的知名度,在宁夏市场上具有较强的本地竞争优势。但随着客户群体对软件产品和服务需求的升级,以及软件市场的持续拓展,新进入的市场竞争者将不断增多,行业竞争将进一步加剧。如果公司未来在技术创新和新产品开发等方面不能保持领先优势,在竞争加剧的市场环境下,公司将面临市场开拓较难风险。 应对措施：公司一方面持续培养创新意识，加大研发投入、加强研发力度，提供更为可靠、性能更为优良的

49、产品，以赢得市场、赢得客户；另一方面整合销售力量，在巩固维护现有客户的基础上，努力拓展新的销售渠道。实施合作伙伴策略，通过建立合作伙伴关系网络，拓展市场份额和扩大市场影响力。 2、人才短缺的风险 公司属于软件和信息技术服务业,作为技术密集型行业,高素质高专业技能的人才对公司的发展起着非常重要的作用,能否吸引、培养、用好高素质的技术人才和管理人才,是影响企业发展的关键性因素。虽然公司在前期已经为后续的发展进行了相应的人才储备,但如果公司不能持续吸引足够的技术人才和管理人才,并在人才培养和激励方面继续进行机制的创新,公司仍将在发展过程中面临人才短缺风险。 应对措施：公司十分重视核心技术人员和关键管

50、理人员的成长和激励，制定了合理的薪酬结构、绩效评估体系和晋升途径，积极为研发人员提供良好的研发条件和业务交流环境。此外，公司通过制定人才培养计划，加大人才梯队建设力度，通过积极储备高素质人才，降低由于个别岗位人才流失导致的风险。 3、客户集中度较高的风险 公司 2019 年度前五名客户的销售收入合计为 71.29 万元,占同期主营业务收入的比例为 37.31%，公司对客户的销售集中度较高,总体比例较高。虽然主要客户与公司存在持续的业务关系,但若未来主要客户停止或减少对公司软件开发和技术服务的采购,可能对公司的经营活动产生较为明显的不利影响。 应对措施：公司在电子政务产品研发的基础上，拓展农业信

51、息化建设、智慧园区平台的建设并实现突破；同时公司与云计算、大数据有机结合，将助力中小企业服务平台建设。通过持续对公司互联网产品的研发、升级、配套软件的系统开发为客户提供基于互联网的应用解决方案，公司将加强自主研发的网站内容管理类产品，智慧园区云平台，农业产业链信息化平台三大板块，快速提高销售人员业务能力，逐步拓展其他省份的客户，降低客户集中的风险。 4、持续经营能力风险 公司 2019 年度、2018 年度、2017 年度营业利润分别为-1,052,373.51 元、-3,106,581.48 元、-2,511,447.33 元，近三年扣除非经常性损益后的净利润均为负；截止 2019 年 12

52、 月 31 日累计未分配利宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 21 润为-5,696,980.48 元，归属于母公司所有者权益为-1,399,965.19 元。公司净资产为负，可持续经营能力具有较大风险。虽然董事会已采取一定措施，提升公司盈利能力，但若成效不显著或较为滞后，公司未来一段时间里可能存在持续亏损风险，会对公司持续经营能力造成不利影响。 应对措施：1.不断优化现有核心战略产品，结合产品动销水平和利润贡献水平，强化核心业绩产品；2.优化渠道战略布局，切实促进营销渠道，拓宽营销市场；3.抓管理、优结构、提绩效，助力实现战略目标。 (二) 报告期内新

53、增的风险因素 无 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否

54、 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况

55、 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 3,000,000.00 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 5,000,000.00 1,500,000.00 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 23 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016年8月4 日 - 挂牌 同

56、业竞争承诺 承 诺 不 构 成 同业竞争 正在履行中 董监高 2019年7月31 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承 诺 不 构 成 同业竞争 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016年8月4 日 - 挂牌 资金占用承诺 不 以 任 何 方 式占用公司资金 正在履行中 董监高 2019年7月31 日 - 挂牌 资金占用承诺 不 以 任 何 方 式占用公司资金 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、避免同业竞争的承诺 公司实际控制人、控股股东温泽为了避免今后出现同业竞争情形，于2016年8月4日出具了避免同业竞争的承诺函，并承诺： “（1）、本人及其可控制的其他企业没有直接或间接地实际从

57、事与宁夏西诚软件股份有限公司（以下简称公司）的业务构成同业竞争的任何业务活动，也不会直接或间接地以任何方式实际从事与公司的业务构成或可能构成同业竞争的任何业务活动。如有这类业务，其所产生的收益归公司所有。 （2）、本人将不会以任何方式实际从事任何可能对公司的经营和发展造成不利影响的业务或活动；如果其将来出现所投资的全资、控股、参股企业实际从事的业务与公司构成竞争的情况，其同意将该等业务通过有效方式纳入公司经营以消除同业竞争的情形；公司有权随时要求其出让在该等企业中的部分或全部股权/股份，其给予公司对该等股权/股份的优先购买权，并将尽最大努力促使有关交易的价格是公平合理的。 （3）、本人从第三方

58、获得的商业机会如果属于公司主营业务范围之内的，其将及时告知公司或其控股子公司，并尽可能地协助公司或其控股子公司取得该商业机会。 （4）、若上述承诺被证明是不真实的或违反上述承诺，本人将赔偿公司因此而遭受的任何经济损失。” 公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员为了避免今后出现同业竞争情形2019年7月16日出具了避免同业竞争的承诺函，承诺： “（1）、本人为宁夏西诚软件股份有限公司（以下简称公司）董事（监事、高级管理人员或核心技术人员），本人及其可控制的其他企业没有直接或间接地实际从事与公司的业务构成同业竞争的任何业务活动，也不会直接或间接地以任何方式实际从事与公司的业务构成或可能构成同业

59、竞争的任何业务活动。如有这类业务，其所产生的收益归公司所有。 （2）、本人将不会以任何方式实际从事任何可能对公司的经营和发展造成不利影响的业务或活动；如果其将来出现所投资的全资、控股、参股企业实际从事的业务与公司构成竞争的情况，其同意将该等业务通过有效方式纳入公司经营以消除同业竞争的情形；公司有权随时要求其出让在该等企业中的部分或全部股权/股份，其给予公司对该等股权/股份的优先购买权，并将尽最大努力促使有关交宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 24 易的价格是公平合理的。 （3）、本人从第三方获得的商业机会如果属于公司主营业务范围之内的，其将及时告知公司

60、或其控股子公司，并尽可能地协助公司或其控股子公司取得该商业机会。 （4）、若上述承诺被证明是不真实的或违反上述承诺，本人将赔偿公司因此而遭受的任何经济损失。” 履行情况：报告期，控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员严格履行了此项承诺。 2、资金占用承诺 2016年8月4日，公司实际控制人、控股股东温泽和公司董事、监事及高级管理人员已出具承诺未来不以任何方式占用公司资金。 履行情况：报告期，控股股东、实际控制人严格履行了此项承诺。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普

61、通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 1,460,375 41.72% 0 1,460,375 41.72% 其中：控股股东、实际控制人 636,125 18.18% 0 636,125 18.18% 董事、监事、高管 679,875 19.425% -636,125 43,750 1.25% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 2,039,625 58.28% 0 2,039,625 58.28% 其中：控股股东、实际控制人 1,908,375 54.52% 0 1,908

62、,375 54.52% 董事、监事、高管 2,039,625 58.28% -1,908,375 131,250 3.75% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 3,500,000 - 0 3,500,000 - 普通股股东人数 6 期初董监高持股数据中包含控股股东、实际控制人持有的股份，期末董监高持股数据中不包含控股股东、实际控制人持有的股份。请投资者关注因统计口径不同造成的数据变化。 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1

63、 温泽 2,544,500 0 2,544,500 72.70% 1,908,375 636,125 2 宁夏鼎 诚投资合伙企业(有限合伙) 700,000 0 700,000 20.00% 0 700,000 3 岳文涛 105,000 0 105,000 3.00% 78,750 26,250 4 李会荣 70,000 0 70,000 2.00% 52,500 17,500 5 朱剑波 70,000 0 70,000 2.00% 0 70,000 6 罗宽 10,500 0 10,500 0.30% 0 10,500 合计 3,500,000 0 3,500,000 100% 2,039

64、,625 1,460,375 普通股前十名股东间相互关系说明：公司第二股东宁夏鼎诚投资合伙企业（有限合伙）为公司控股股东、实际控制人温泽出资占比 33.00%，并担任其执行事务合伙人之有限合伙企业。除此以外，公司其他股东间不存在关联关系。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 26 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 报告期内，公司控股股东、实际控制人为温泽。 温泽先生，中国国籍，无境外永久居留权，1984 年 10 月出生，本科学历。2006 年 7 月至 2007年 3 月就职于中商网宁夏运营

65、中心；2007 年 4 月至 2007 年 12 月就职于宁夏智高点管理咨询有限公司；2008 年 1 月至 2008 年 10 月就职于西部电子商务股份有限公司；2008 年 11 月至 2011 年 2 月就职于宁夏拓跋软件开发有限公司；2011 年 3 月至 2016 年 7 月就职于宁夏西诚软件技术有限公司担任公司总经理和执行董事，2016 年 8 月至今，担任股份公司董事长及总经理，任期三年；2016 年 5 月至今任宁夏鼎诚投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人职务。 报告期内，温泽先生一直是公司的控股股东，并担任公司董事长、总经理职务，可以直接控制公司日常的重大经营决策。截止报告

66、期末，温泽先生直接或间接累计持股比例为 79.30%，是公司的控股股东、实际控制人。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息

67、率% 起始日期 终止日期 1 银行借款 宁夏银行股份有限公司科技支行 银行 1,500,000.00 2019 年 5 月 31日 2020 年 5 月30 日 4.7125% 合计 - - - 1,500,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名

68、 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 温泽 董事长兼总经理 男 1984 年 10 月 本科 2019 年 7 月31 日 2022 年 7 月30 日 是 岳文涛 董事 男 1987 年 8 月 本科 2019 年 7 月31 日 2022 年 7 月30 日 是 李会荣 董事 男 1976 年 7 月 本科 2019 年 7 月31 日 2022 年 7 月30 日 是 马军 董事 男 1979 年 12 月 本科 2019 年 7 月31 日 2022 年 7 月30 日 否 刘垠 董事 男 1981 年 2 月 本科 2019 年 7 月3

69、1 日 2022 年 7 月30 日 否 张慧 监事会主席 女 1984 年 7 月 本科 2019 年 7 月31 日 2022 年 7 月30 日 否 段永芳 监事 女 1986 年 9 月 大专 2019 年 7 月31 日 2022 年 7 月30 日 是 韩愫洁 职工代表监事 男 1984 年 10 月 大专 2019 年 7 月31 日 2022 年 7 月30 日 是 李建霞 财务总监 女 1987 年 10 月 本科 2019 年 7 月31 日 2022 年 7 月30 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与

70、控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系及与控股股东、实际控制人间无任何关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 温泽 董事长兼总经理 2,544,500 0 2,544,500 72.70% 0 岳文涛 董事 105,000 0 105,000 3.00% 0 李会荣 董事 70,000 0 70,000 2.00% 0 马军 董事 0 0 0 0% 0 刘垠 董事 0 0 0 0% 0 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001

71、29 张慧 监事会主席 0 0 0 0% 0 段永芳 监事 0 0 0 0% 0 韩愫洁 职工代表监事 0 0 0 0% 0 李建霞 财务总监 0 0 0 0% 0 合计 - 2,719,500 0 2,719,500 77.7% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 董晨晨 副总经理 离任 无 离职 张永丽 董秘 离任 无 离职 马军 无 换届 董事 换届

72、选举 刘垠 无 换届 董事 换届选举 段永芳 无 换届 监事 换届选举 韩愫洁 无 换届 职工代表监事 职工代表大会选举 李建霞 无 换届 财务总监 换届新聘任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 马军，男，1979 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003 年 2 月至 2005年 4 月在宁夏育星达科技有限公司担任项目经理；2005 年 4 月至 2007 年 5 月历任北京东方国信高级程序员、项目经理等职务；2007 年 6 月至 2011 年 6 月历任亚信（中国）有限公司高级程序员、技术经理、项目经理等职务；2011 年 6 月至

73、 2016 年 2 月担任银川瑞通方胜信息技术有限公司法定代表人、总经理；2016 年 2 月至今担任宁夏金宇智慧科技有限公司法定代表人、总经理。 刘垠，男，1981 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。2009 年 3 月至 2017 年 11 月任宁夏达美医药有限公司总经理；2017 年 12 月至今任新疆川宁生物医药有限公司副总经理。 段永芳，女，1986 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2008 年 11 月至 2015 年 9 月在宁夏电通物联网公司任前端工程师；2015 年 10 月至今在宁夏西诚软件股份有限公司实施部任前端工程师。 韩愫洁，

74、男，1984 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2014 年 1 月至 2017 年 2 月在北京三维吉斯工程软件科技有限公司担任实施工程师；2017 年 3 月至今在宁夏西诚软件股份有限公司实施部任实施工程师。 李建霞，女，1987 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。2012 年 9 月至 2018 年 4 月任宁夏达美医药有限公司会计；2018 年 4 月至 2019 年 5 月任全赢时代（宁夏）国际信息科技股份有限公司财务经理；2019 年 6 月至 2019 年 7 月任公司会计；2019 年 7 月至今任公司财务负责人。 宁夏西诚软件股份有限公司 2

75、019 年年度报告 公告编号：2020-001 30 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 7 2 技术人员 14 6 财务人员 2 2 销售人员 4 4 员工总计 27 14 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 20 12 专科 7 2 专科以下 0 0 员工总计 27 14 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 宁

76、夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规

77、的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。公司严

78、格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事，并针对董事会的具体工作制订了董事会议事规则。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度。 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，并针对监事会的具体工作制订了监事会议事规则。全体监事依据 公司章程和监事会议事规则赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查。公司董事会秘书按照公司章程、信息披露管理制度等法律、法规的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。公司一贯严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业

79、股份转让系统业务规则（试行）等有关法律、法规的要求规范运作，努力寻求股东利益最大化，切实维护股东的利益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策、关联交易等均按照公司章程等相关制度履行规定程序，截至报告期末，重大决策在程序的完整性和合规性方面不存在重大缺陷。 4、 公司章程的修改情况 公司章程无修改。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 33 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 一、宁夏西诚软件股份有限公司第一届董事会第十四次

80、会议： 1.审议通过了关于办理公司车辆抵押贷款的议案。 二、宁夏西诚软件股份有限公司第一届董事会第十五次会议： 1.审议通过了公司 2018 年度总经理工作报告； 2.审议通过了公司 2018 年财务审计报告； 3.审议通过了公司 208 年度董事会工作报告； 4.审议通过了公司 2018 年年度报告及摘要； 5.审议通过了公司 2018 年度财务决算报告； 6.审议通过了公司 2019 年度财务预算报告； 7.审议通过了关于公司 2018 年度利润分配方案； 8.审议通过了关于续聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）担任 2019 年度财务审计机构的议案； 9.审议通过了董事会关于 2018

81、年度财务报告被出具非标准审计意见的专项说明的议案； 10.审议通过了希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）关于宁夏西诚软件股份有限公司公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项说明； 11.审议通过了关于注销宁夏西诚软件股份有限公司西安分公司的议案； 12.审议通过了关于转让青海西诚电子科技有限公司股权的议案； 13.审议通过了关于召开 2018 年年度股东大会的议案。 三、宁夏西诚软件股份有限公司第一届董事会第十六次会议： 1.审议通过了关于董事会换届选举的议案； 2.审议通过了关于提请召开公司 2019 年第二次临时股东大会的议案。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公

82、告编号：2020-001 34 四、宁夏西诚软件股份有限公司第二届董事会第一次会议： 1.审议通过了关于选举公司第二届董事会董事长的议案； 2.审议通过了关于聘任温泽为公司总经理的议案； 3.审议通过了关于聘任李建霞为公司财务总监的议案。 五、宁夏西诚软件股份有限公司第二届董事会第二次会议： 1.审议通过了宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年半年度报告的议案； 2.审议通过了关于更正 2018 年年报报告的议案； 3.审议通过了关于提请召开公司 2019 年第三次临时股东大会的议案。 监事会 4 一、宁夏西诚软件股份有限公司第一届监事会第六次会议： 1.审议通过了公司 2018 年度监事会工

83、作报告； 2.审议通过了公司 2018 年年度报告及摘要； 3.审议通过了公司 2018 年度财务决算报告； 4.审议通过了2019 年度财务预算报告； 5.审议通过了关于公司 2018 年度利润分配方案； 6.审议通过了关于续聘 2019 年度财务审计机构的议案； 7.审议通过了监事会关于 2018 年度财务报告被出具非标准审计意见的专项说明的议案； 8.审议通过了希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）关于宁夏西诚软件股份有限公司公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项说明的议案。 二、宁夏西诚软件股份有限公司第一届监事会第七次会议： 1.审议通过了关于公司监事会换届选举的议案。 三

84、、宁夏西诚软件股份有限公司第二届监事会宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 35 第一次会议： 1.审议通过了关于选举张慧为公司第二届监事会主席的议案。 四、宁夏西诚软件股份有限公司第二届监事会第二次会议： 1.审议通过了宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年半年度报告的议案； 2.审议通过了宁夏西诚软件股份有限公司更正 2018 年年报报告的议案。 股东大会 4 一、宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年第一次临时股东大会： 1.审议通过了关于公司 2019 年度预计日常性关联交易的议案； 2.审议通过了关于补充预计 2019 年度日常关联交易的议案；

85、二、宁夏西诚软件股份有限公司 2018 年年度股东大会： 1.审议通过了的议案； 2.审议通过了的议案； 3.审议通过了的议案； 4.审议通过了的议案； 5.审议通过了的议案； 6.审议通过了的议案； 7.审议通过了关于续聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）担任 2019 年度财务审计机构的议案； 8.审议通过了关于转让青海西诚电子科技有限公司股权的议案； 9.审议通过了董事会关于 2018 年度财务报告被出具非标准审计意见的专项说明的议案； 10.审议通过了监事会关于 2018 年度财务报告被出具非标准审计意见的专项说明的议宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-

86、001 36 案； 11.审议通过了希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）关于宁夏西诚软件股份有限公司公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项说明的议案； 三、宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年第二次临时股东大会： 1.审议通过了关于公司董事会换届选举的议案； 2.审议通过了关于公司监事会换届选举的议案； 四、宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年第三次临时股东大会： 1.审议通过了关于更正 2018 年年度报告的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）股东大会：截止报告期末，公司有 5 名自然人股东、1 名法人股东。公司严格按照公司法、公司章

87、程及股东大会议事规则的规定，规范股东大会的召集、召开、表决程序。 （2）董事会：目前公司董事会成员为 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照公司章程、董事会议事规则等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 （3）监事会：目前公司监事会成员为 3 人，公司监事会严格按照公司章程、监事会议事规则等有关规定选举产生监事，监事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求，能够依法召集、召开监事会，并形

88、成有效决议。公司监事能够按照监事会议事规则的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 截至报告期末，公司“三会”的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化“三会”在公司治理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司的主营业务为从事电子政务系统及相关软件的开发和技术服务。经过几年的发展，公司已形宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年

89、年度报告 公告编号：2020-001 37 成以自有品牌为主导和核心的业务结构。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的研发及销售系统，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易；在业务上已与控股股东、实际控制人控制的其他企业完全分开。 2、资产独立性 自有限公司设立以来，公司的历次出资、增加注册资本均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认。公司完整拥有著作权、商标等资产的所有权。公司主要财产权属明晰，均由公司实际控制和使用，不存在资产被控股股东占用的情形，也不存在未控股股东及其控制的企业提供担保的情形。 3、人员独立性 公司依法独立与员工签署劳动合

90、同，缴纳社会保险；公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。 截至本报告期末，公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在西诚软件入职及领薪，未在控股股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东控制的其他企业领薪；财务人员未在控股股东控制的其他企业中兼职。 4、财务独立性 公司有独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况；公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系

91、。 5、机构独立性 公司已经建立起独立完整的组织结构，拥有独立的职能部门。此外，公司各机构制定了内部规章制度，各部门均已建立了较为完备的规章制度。公司各部门之间分工明确、各司其职，保证了公司运转顺利。报告期内，公司与控股股东均拥有独立的住所，不存在合署办公、混合经营的情形。 报告期内，公司具有独立性，具有自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公

92、司自身情况出发，制定会计核算具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，做到有序分工、严格管理，还将继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 38 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司建立了公司年度报告信息披露重大差错责任追究制度，公司严格执行公司法、证券法、会计

93、法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则、全国中小企业股份转让系统挂牌公司年度报告内容与格式指引等法律、法规、规范性文件及公司章程、公司年度报告信息披露重大差错责任追究制度等制度规定。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守信息披露管理制度，执行情况良好。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 39 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持

94、续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 希会审字(2020)2559 号 审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 西安市浐霸生态区浐霸大道 1 号外事大厦 6 层 审计报告日期 2020 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 罗宗礼、张冀 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 80,000.00 元 审计报告正文： 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h

95、 i p ) 希会审字(2020)2559 号 审 计 报 告 宁夏西诚软件股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了宁夏西诚软件股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：20

96、20-001 40 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报告使用者关注，如财务报表附注二、（二）所述，贵公司2019年度、2018年度、2017年度营业利润分别为-1,052,373.51元、-3,106,581.48元、-2,511,447.33元，近三年扣除非经常性损益后的净利润均为亏损；截止2

97、019年12月31日归属于母公司的累计未分配利润为-5,696,980.48元，归属于母公司所有者权益为-1,399,965.19元。这些事项或情况，表明存在可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。 四、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存

98、在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 41 治理层负责监督贵公

99、司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证

100、据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关

101、披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 42 希格玛会计师事

102、务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：罗宗礼 中国 西安市 中国注册会计师：张 翼 二零二零年四月贰拾六日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 258,815.78 269,363.33 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（二） 1,220,288.58 1,584,926.54 应收款项融资 预付款项 五、（三） 26,494.64 116,040.00 应收保费 应收分保账款

103、应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四） 221,111.60 233,357.58 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（五） 228,821.72 321,880.37 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,955,532.32 2,525,567.82 非流动资产： 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 43 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（六）

104、25,869.40 171,780.37 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、（七） 55,203.76 64,758.12 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（八） 其他非流动资产 非流动资产合计 81,073.16 236,538.49 资产总计 2,036,605.48 2,762,106.31 流动负债： 短期借款 五、（九） 1,500,000 1,500,000 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十） 1,224,338.18 816,963.

105、89 预收款项 五、（十一） 55,610.00 46,691.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十二） 262,430.72 357,002.91 应交税费 五、（十三） 15,973.31 66,998.00 其他应付款 五、（十四） 432,192.02 510,749.14 其中：应付利息 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 44 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,490,544.23 3,298

106、,404.94 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 3,490,544.23 3,298,404.94 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十五） 3,500,000.00 3,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十六） 797,015.29 797,015.29 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、（十七） -5,696,980.48 -4,573,865.3

107、0 归属于母公司所有者权益合计 -1,399,965.19 -276,850.01 少数股东权益 -53,973.56 -259,448.62 所有者权益合计 -1,453,938.75 -536,298.63 负债和所有者权益总计 2036605.48 2,762,106.31 法定代表人：温泽 主管会计工作负责人：李建霞 会计机构负责人：李建霞 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 45 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 257,944.76 256,1

108、79.54 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十一、（一） 805,122.58 1,512,176.54 应收款项融资 预付款项 26,494.64 103,040.00 其他应收款 十一、（二） 221,371.60 233,357.58 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 228,821.72 321,880.37 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,539,755.30 2,426,634.03 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到

109、期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十一、（三） 154,470.00 464,970.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 25,869.40 171,780.37 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 55,203.76 64,758.12 开发支出 商誉 长期待摊费用 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 46 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 235,543.16 701,508.49 资产总计 1,775,298.46 3,128,142.52 流动负债： 短期借款 1,500,0

110、00.00 1,500,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 1,224,338.18 816,963.89 预收款项 54,500.00 45,581.00 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 99,330.72 357,002.91 应交税费 15,973.31 61,263.63 其他应付款 200,161.11 277,355.79 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,094,303.32 3,058,167.22 非流动负债： 长期借款 应付

111、债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 3,094,303.32 3,058,167.22 所有者权益： 股本 3,500,000.00 3,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 47 资本公积 797,015.29 797,015.29 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -5,616,020.15 -4,227,039.99 所有者权益合计 -1,319,

112、004.86 69,975.30 负债和所有者权益合计 1,775,298.46 3,128,142.52 法定代表人：温泽 主管会计工作负责人：李建霞 会计机构负责人：李建霞 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 2,321,055.36 5,342,771.00 其中：营业收入 五、（十八） 2,321,055.36 5,342,771.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,539,409.98 8,785,190.52 其中：营业成本 五、（十八） 1,054,300.50 2,422,745.84 利息支出 手续

113、费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（十九） 10,305.68 26,076.18 销售费用 五、（二十） 366,717.26 864,293.94 管理费用 五、（二十一） 1,107,764.07 2,256,611.20 研发费用 五、（二十二） 898,749.25 3,088,476.16 财务费用 五、（二十三） 101,573.22 126,987.20 其中：利息费用 100,296.26 126,280.60 利息收入 912.59 1,314.60 加：其他收益 五、（二十四） 327,368.81 241

114、,546.60 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（二十五） -96,808.71 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 48 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二十六） -64,578.99 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二十七） 0 93,663.16 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（二十八） 0 628.2

115、8 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,052,373.51 -3,106,581.48 加：营业外收入 五、（二十九） 0 1,966.75 减：营业外支出 五、（三十） 21,245.69 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,073,619.20 -3,104,614.73 减：所得税费用 五、（三十一） 411,600.21 五、净利润（净亏损以“”号填列） -1,073,619.20 -3,516,214.94 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -1,073,619.20 -3,516,

116、214.94 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 49,495.98 -108,367.71 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -1,123,115.18 -3,407,847.23 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益

117、（1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -1,073,619.20 -3,516,214.94 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 49 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,123,115.18 -3,407,847.

118、23 （二）归属于少数股东的综合收益总额 49,495.98 -108,367.71 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.32 -0.97 （二）稀释每股收益（元/股） -0.32 -0.97 法定代表人：温泽 主管会计工作负责人：李建霞 会计机构负责人：李建霞 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十一、（四） 1,907,705.00 5,073,437.67 减：营业成本 十一、（四） 933,100.50 2,283,962.76 税金及附加 10,287.38 25,364.44 销售费用 366,717.26 864,

119、293.94 管理费用 970,864.58 1,865,322.92 研发费用 898,749.25 3,088,476.16 财务费用 100,594.68 125,996.89 其中：利息费用 100,296.26 126,280.60 利息收入 892.78 1,270.91 加：其他收益 312,639.17 240,300.00 投资收益（损失以“-”号填列） -272,700.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号

120、填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -35,064.99 资产减值损失（损失以“-”号填列） 97,916.60 资产处置收益（损失以“-”号填列） 628.28 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,367,734.47 -2,841,134.56 加：营业外收入 1,966.75 减：营业外支出 21,245.69 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,388,980.16 -2,839,167.81 减：所得税费用 411,600.21 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,388,980.16 -3,250,768.02 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填

121、列） -1,388,980.16 -3,250,768.02 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 50 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至

122、到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 -1,388,980.16 -3,250,768.02 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：温泽 主管会计工作负责人：李建霞 会计机构负责人：李建霞 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,132,108.53 8,312,660.33 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保

123、险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十一） 703,282.28 1,601,565.04 经营活动现金流入小计 2,835,390.81 9,914,225.37 购买商品、接受劳务支付的现金 282,162.53 3,653,133.45 客户贷款及垫款净增加额 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 51

124、存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,583,440.08 2,639,333.32 支付的各项税费 101,177.13 218,664.44 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十二） 774,048.00 3,856,988.67 经营活动现金流出小计 2,740,827.74 10,368,119.88 经营活动产生的现金流量净额 94,563.07 -453,894.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金

125、取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 20,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 20,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,469.83 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三十二） 4,814.36 投资活动现金流出小计 4,814.36 9,469.83 投资活动产生的现金流量净额 -4,814.36 10,530.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司

126、吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,000,000.00 2,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 2,900,000.00 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 3,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 100,296.26 126,280.60 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,100,296.26 4,026,280.60 筹资活动产生的现金流量净额 -100,296.26 -1,126,280.60

127、四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五、（三十二） -10,547.55 -1,569,644.94 加：期初现金及现金等价物余额 五、（三十二） 269,363.33 1,839,008.27 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 52 六、期末现金及现金等价物余额 五、（三十二） 258,815.78 269,363.33 法定代表人：温泽 主管会计工作负责人：李建霞 会计机构负责人：李建霞 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的

128、现金 2,078,508.53 8,084,860.33 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 672,000.67 1,601,521.35 经营活动现金流入小计 2,750,509.20 9,686,381.68 购买商品、接受劳务支付的现金 280,962.53 3,648,938.37 支付给职工以及为职工支付的现金 1,499,011.08 2,436,645.32 支付的各项税费 95,424.46 216,624.10 支付其他与经营活动有关的现金 773,049.65 3,788,453.40 经营活动现金流出小计 2,648,447.72 10,090,661.19

129、经营活动产生的现金流量净额 102,061.48 -404,279.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 20,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 20,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,469.83 投资支付的现金 44,750.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 54,219.83 投资活动产生的现金流量净额 -34,219.83 三、

130、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,000,000.00 2,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 2,900,000.00 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 3,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 100,296.26 126,280.60 支付其他与筹资活动有关的现金 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 53 筹资活动现金流出小计 3,100,296.26 4,026,280.60 筹资活动产生的现金流

131、量净额 -100,296.26 -1,126,280.60 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,765.22 -1,564,779.94 加：期初现金及现金等价物余额 256,179.54 1,820,959.48 六、期末现金及现金等价物余额 257,944.76 256,179.54 法定代表人：温泽 主管会计工作负责人：李建霞 会计机构负责人：李建霞 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 54 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他

132、权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,500,000.00 797,015.29 -4,573,865.30 -259,448.62 -536,298.63 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 3,500,000.00 797,015.29 -4,573,865.30 -259,448.62 -536,298.63 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,123,115.18 205,475.

133、06 -917,640.12 （一）综合收益总额 -1,123,115.18 49,495.98 -1,073,619.20 （二）所有者投入和减少资本 155,979.08 155,979.08 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 155,979.08 155,979.08 （三）利润分配 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 55 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余

134、公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 3,500,000.00 7,970,125.29 -5,696,980.48 -53,973.56 -1,453,938.75 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,500,000.00 797,015.29 -1,166,018.07 -151,0

135、80.91 2,979,916.31 加：会计政策变更 - - - - - 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 56 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 3,500,000.00 797,015.29 -1,166,018.07 -151,080.91 2,979,916.31 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -3,407,847.23 -108,367.71 -3,516,214.94 （一）综合收益总额 -3,407,847.23 -108,367.71 -3,516,214.94 （二）所有者投入和减少资本 1股东投

136、入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 57 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 3,500,000.00 797,015.29 -4,573,865.30 -259,44

137、8.62 -536,298.63 法定代表人：温泽 主管会计工作负责人：李建霞 会计机构负责人：李建霞 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,500,000.00 797,015.29 -4,227,039.99 69,975.30 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 3,500,000.00 797,015.29 -4,227,039.99 6

138、9,975.30 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,388,980.16 -1,388,980.16 （一）综合收益总额 -1,388,980.16 -1,388,980.16 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 58 资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设

139、定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 59 四、本年期末余额 3,500,000.00 797,015.29 -5,616,020.15 -1,319,004.86 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,500,000.00 797,015.29 -976,271.97 3,320,743.32

140、 加：会计政策变更 - - - - 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 3,500,000.00 797,015.29 -976,271.97 3,320,743.32 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -3,250,768.02 -3,250,768.02 （一）综合收益总额 -3,250,768.02 -3,250,768.02 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号

141、：2020-001 60 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 3,500,000.00 797,015.29 -4,227,039.99 69,975.30 法定代表人：温泽 主管会计工作负责人：李建霞 会计机构负责人：李建霞 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 61 财务报表附注 一、公司基本情况 （一）公司概况 宁夏西诚软件

142、股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2016 年 5 月 31 日由宁夏西诚软件技术有限公司整体变更改制为股份有限公司。经股转系统函20169265 号核准，本公司股票于 2017 年 1 月 5 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：西诚软件，证券代码：870411。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司从 2019 年 4 月 26 日起对本公司股票实行风险预警，本公司原证券简称“西诚软件”更改为“ST 西诚软件”，证券代码“870411”不变。 本公司统一社会信用代码为 91641100564124025C；法定代表人为温泽；注册资本为人民币 350.00 万元；住所

143、为银川市金凤区宁安大街 490 号 iBi 育成中心 1 号楼 501 室；营业期为 2011 年 3 月 4 日至 2021 年 3 月 4 日。 本公司经营范围：计算机软硬件开发、销售；软件技术服务；计算机系统集成及综合布线；计算机技术咨询服务；网页设计、制作。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （二） 合并财务报表范围 本期本公司合并财务报表范围子公司共 1 户，即宁夏逸峰信息技术有限公司。与上年相比，本年合并范围减少 1 户，即青海西诚电子科技有限公司，详见本附注“六、合并范围的变化”及本附注“七、在其他主体中的权益”相关内容。 （三）财务报告的批准报出 本公司财

144、务报告于 2020 年 4 月 26 日经本公司董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 （一） 编制基础 本公司财务报表以持续经营为前提，依据财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定编制。 （二） 持续经营 本公司 2019 年度、2018 年度、2017 年度营业利润分别为-1,052,373.51 元、-3,106,581.48 元、-2,511,447.33 元，近三年扣除非经常性损益后的净利润均为负；截止2019 年 12 月 31 日归属于母公司的累计未分配利润为-5,696,980.48 元，归属于母公司所有者权益为

145、-1,399,965.19 元。资金周转困难，公司可持续经营能力存在风险。董事会拟在 2020年度采取以下应对措施以改善公司的持续经营能力。 1.针对宁夏地区固有政务业务，近三年宁夏地区集约化建设已完成建设。现在已经进入政务应用升级改动的阶段。针对其他相关的微信、微博、微网站、融媒体等方面各级政府机构依然有较大空间，结合今年办公厅电子政务处电子政务服务意见，有针对性地开展相关客宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 62 户的政务应用升级、二次开发、运维服务工作。针对已有客户单位和宁夏各级政府机构采用全新的服务代替建设模式，让客户将单次采购成本逐步发展为长期

146、服务模式，为公司带来持续稳定的经营收入。 2.公司在 2019 年逐步承接了宁夏工信厅现有的电力需求侧升级项目和工信厅装备赋能平台联合建设项目，逐步开始推进各市县工信机构、工业园区、工业企业提供全新的数据服务和工业应用服务。结合当前工业互联网和工业企业智能化建设的趋势下，联合树根互联、新松机器人逐步为工业企业提供工业互联网应用、能源管理、智能化升级改造服务。截止2019 年年底，公司已承接了多家工业企业的工业互联网项目建设，逐步开始对工业企业提供软硬件集成相关服务。 3.为了更好地实现公司稳定经营，公司在 2020 年针对业务结构和客户类型进行初步调整，在提升新业务增长方面投入精力，在原有业务

147、方面投入合作资源进行持续推进，从而保障 2020 年公司的稳定运行。 三、重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三)营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 (四)记账本位币

148、 人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。 本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照相关资产、负债在最终控制方宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 63 合并财务报

149、表中的账面价值入账。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费

150、、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。 合并资产负债表，被合并方有关资产、负债以最终控制方合并财务报表中的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照同合并财务报表有关原则进行抵销；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生

151、的净利润及现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵销。 2非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其初始投资成本： （1）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 （2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本；在合并财务报表

152、中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买日之前所持被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。 （3）本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。 （4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号

153、：2020-001 64 本。 非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，

154、该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。 （六）合并财务报表的编制方法 1.合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 一旦相关

155、事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 2.合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值

156、为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 65 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司

157、或业务的，则调整合并资产负债表的年初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在

158、报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被

159、投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收

160、益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 66 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项

161、交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少

162、数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （七）合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 1.共同经营

163、当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 67 2.合营企业 本

164、公司对合营企业投资的会计政策见本附注“四、（十三）长期股权投资”。 （八）现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1.外币交易的折算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 2.对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债

165、表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除（1）属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；（2）可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 3.外币财务报表的折算方法 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债

166、表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实际情况）折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 （十）金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 1. 金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成

167、本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 68 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类

168、金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，若本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公

169、允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 2. 金融负债的分类，确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

170、，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或

171、损失计入当期损益。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 69 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资

172、产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否己经转移。己将该金融资产所有权

173、上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 4. 金融负债的终止确认 金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改

174、的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。 5. 金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 70 6. 金融资产和

175、金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等，在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持

176、的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值，在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 7. 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)，回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的，作为利润分配处理。 8.金融工具减值 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确

177、认损失准备： 以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。 本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始

178、确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 71 对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。对于不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失

179、金额计量损失准备。 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较，发现某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。 已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。 金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：（1）发行方或债务人发生重大财 务

180、困难；（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃 市场消失； 预期信用损失的确认 本公司考虑了不同客户的信用风险特征，采用单项和组合方式评估金融工具的预期信用损失。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 组合序号 款项类别 组合名称 组合一 应收账款 本公司合并范围内关联方之间的往来款

181、项 组合二 应收账款 除组合一以外的应收账款 组合一 其他应收款 本公司合并范围内关联方之间的往来款项 组合二 其他应收款 保证金 组合三 其他应收款 除组合一和组合二以外的其他应收款 对于划分为账龄组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，采用编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计算，对照表根据应收账款在预计还款期内观察所得的历史违约率确定，并就前瞻性估计进行调整。 组合序号 组合名称 计提方法 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 72 组合一 本公司合并范围内关联方之间的往来款项 不计提坏账准备 组

182、合二 除组合一以外的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备 应收账款采用组合二计提坏账准备，预期信用损失率如下： 账 龄 应收账款预期信用损失率计提比例(%) 一年以内（含一年，下同） 5 一至两年 20 两至三年 50 三年以上 100 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 组合序号 组合名称 计提方法 组合一 本公司合并范围内关联方之间的往来款项 不计提坏账准备 组合二 保证金 不计提坏账准备 组合三 除组合一和组合二以外的其他应收款 采用账龄分析法计提

183、坏账准备 其他应收款采用组合三计提坏账准备，预期信用损失率如下： 账 龄 预期信用损失率计提比例(%) 一年以内（含一年，下同） 5 一至两年 20 两至三年 50 三年以上 100 预期信用损失的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值； 对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值 （十一）存货 1.存货的分类

184、本公司存货分为库存商品、周转材料等。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 73 2.发出存货的计价方法 存货按照实际成本进行初始计量。存货成本包括采购成本和其他成本。存货发出按加权平均法计价。对于开发的软件产品，项目验收时结转成本。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末本公司对存货进行全面检查，对单价较高的存货按单个项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备，并计入当期损益。存货可变现净值的确定以取得的可靠证据为基础，并且考虑取得存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素，

185、具体方法如下： （1）库存商品等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； （2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； （3）资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定，其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.周转材料（低值易耗品）的摊销方法 本公司采用五五摊销法对低值易耗品进行摊销。 5.存货的盘存制度 存货盘存制度

186、采用永续盘存法。 （十二）划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售资产： 1.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； 2.公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准； 3.公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4.该项转让将在一年内完成。 （十三）长期股权投资 1.共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位

187、实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 74 2.初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成

188、本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期

189、股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3.后续计量及损益确认方法

190、（1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整

191、长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 75 利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为

192、基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

193、益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外

194、。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，

195、并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 76 共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转

196、。 （十四）投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物） 。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 （十五）固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

197、 （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产计价 固定资产按其取得时的成本作为入账价值，并根据具体情况分别确定： (1)外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等； (2)自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； (3)投资者投入的固定资产，按投资各方投资合同或协议约定的价值确认； (4)融资租入的固定资产，按租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值确认。 (

198、5)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产或以应收债权换入的固定资产，按受让的非现金资产公允价值确认； (6)以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的公允价值和支付的相关税费确认。 (7)购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 77 3.折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各

199、组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧方法 预计使用年限（年） 预计残值率（） 年折旧率（） 运输工具 年限平均法 4 5 23.75 电子设备及其他 年限平均法 3 0 33.33 4.融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 符合下列一项

200、或数项标准的，本公司认定为融资租赁固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租入固定资产的计价方法、折旧方法与其他固定资产

201、一致。 5.其他说明 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。 （十六）在建工程 本公司在建工程包括建筑安装工程、技术改造工程等。在建工程按实际成本计价。 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固

202、定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 78 （十七）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始

203、资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2.借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须

204、等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3.暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

205、行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 79 予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （十八）无形资产 1.无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实

206、质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿

207、命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 （1）专利权法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按 10 年摊销； （2）商标权法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按 10 年摊销； （3）非专利技术法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按 10 年摊销； （4）土地使用权按购置使用年限的规定摊销； （5）软件使用权在预计经济寿命 5 年内摊销。 （6）其他软件产品在预计经济寿命 3 年内摊销。

208、 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，对使用寿命和摊销方法进行调整。 3.内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 80 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济

209、利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （十九）长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金

210、额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允

211、价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （二

212、十）长期待摊费用 开办费用发生时计入长期待摊费用，在公司开始生产经营当月起一次摊销。其他长期待宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 81 摊费用均按受益期限平均摊销。 （二十一）职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 1.短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 2

213、.离职后福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 3.辞退福利的会计处理方法 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停

214、止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 4.其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 （二十二）预计负债 1预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行

215、相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 82 计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照

216、最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （二十三）股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允

217、价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 本公司在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。 （二十四）优先

218、股、永续债等其他金融工具 归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。 归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。 （二十五）收入 1.一般确认原则 (1)销售商品收入 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保留通常与所宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 83 有权相

219、联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益很可能流入企业；并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 （2）提供劳务收入 以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定；与交易相关的经济利益很可能流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时

220、，确认营业收入的实现。 （3）让渡资产使用权收入 同时满足相关的经济利益很可能流入企业及收入的金额能够可靠地计量时予以确认。其中利息收入金额按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定，使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2.具体确认原则 （1）技术服务、开发收入和工程收入 合同约定一次性结算或者未约定结算方式的，公司按合同约定完成技术服务或开发并经客户验收合格后确认营业收入。 合同约定分次结算的，公司按合同约定的达到结算确认条件时确认收入。 （2）商品销售收入 公司发出商品并经客户验收合格后确认营业收入。 （二十六）政府补助 本公司的政府补助包括与资产相关

221、的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。 1. 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计

222、入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 84 2.与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理： （1）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； （2）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计

223、处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 （二十七）递延所得税资产和递延所得税负债 1.递延所得税资产的确认 （1）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： 该项交易不是企业合并

224、； 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 （2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 2.递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时满足具有下列特征的交易中产

225、生的资产或负债的初始确认： 该项交易不是企业合并； 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 （3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 85 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3.所得税费用计量 本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： （1）企业合并； （2）直接在所有者权益中确认的交易或事项。 （二十八）租赁 1.经营租赁会计处理 （

226、1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从

227、租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2.融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减

228、少租赁期内确认的收益金额。 （二十九）持有待售 1、本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 86 计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的

229、非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 2、本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量

230、金额而产生的差额，计入当期损益。 3、本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 4、后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 5、对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商

231、誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 6、持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以

232、确认。 7、持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 87 8、终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 （三十）重要会计政策和会计估计变更 1. 会计政策变更 (1)财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22

233、号金融具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变

234、更不会对公司以前年度及 2019 年 1 月 1 日的财务状况、经营成果产生影响。 (2)财政部于 2019 年 4 月 30 日发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和部分利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。 对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下： 列报项目 变更前金额 影响金额 变更后金额 备注 应收票据 应收账款 1,584,92

235、6.54 1,584,926.54 应收票据及应收账款 1,584,926.54 -1,584,926.54 应付票据 应付账款 816,963.89 816,963.89 应付票据及应付账款 816,963.89 -816,963.89 2.会计估计变更 本公司本期无会计估计变更事项。 四、税项 （一）主要税种及税率 税 种 计税依据 适用税率% 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 88 税 种 计税依据 适用税率% 增值税 应税收入 6、9、13 或 16 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额

236、2 水利基金 营业收入 0.07 企业所得税 应纳税所得额 25、15 （二）税收优惠政策 1.根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）的规定，本公司自 2014 年 1 月 1 日起销售自行开发生产的计算机软件产品按法定 17%的税率征收后，对实际税负超过 3%的部分实行即征即退。 2.根据宁夏回族自治区发展和改革委员会关于确认宁夏西诚软件技术有限公司符合内资企业的函（宁发改西部函2016281 号），确认本公司属西部地区鼓励类产业目录内资企业，享受西部大开发税收优惠政策，企业所得税按 15%税率征收。 3.根据关于公布 2017 年度通过复审的自治区科

237、技型中小企业名单的通知（宁科政字201729 号），本公司科技型中小企业复审通过。根据关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除比例的通知（财税201734 号）规定，本公司研发费用按照实际发生额的 75%在税前加计扣除。 4.根据税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知（财税201876 号）规定，本公司具备科技型中小企业资格的企业，具备资格年度之前 5 个年度发生的尚未弥补完的亏损，准予结转以后年度弥补，最长结转年限由 5 年延长至 10 年。 5.本公司子公司宁夏逸峰信息技术有限公司享受小微企业所得税优惠政策，应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%

238、计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“上年年末”系指 2018 年 12 月 31 日，“期末”系指 2019 年 12 月 31 日，“本期”系指 2019 年度，“上期”系指 2018 年度，货币单位为人民币元。 （一）货币资金 项 目 期末余额 上年年末余额 库存现金 3,080.30 银行存款 255,735.48 269,363.33 合 计 258,815.78 269,363.33 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 89 （二）应收账款 1应收账款按种类披

239、露 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提预期信用损失的应收账款 按组合计提预期信用损失的应收账款 1,576,865.35 100 356,576.77 22.61 1,220,288.58 组合：账龄组合 1,576,865.35 100 356,576.77 22.61 1,220,288.58 组合小计 1,576,865.35 100 356,576.77 22.61 1,220,288.58 合 计 1,576,865.35 100 356,576.77 22.61 1,220,288.58 续 种 类 上年年末数 账面余额 坏账

240、准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提预期信用损失的应收账款 按组合计提预期信用损失的应收账款 1,965,329.80 100 380,403.26 19.36 1,584,926.54 组合：账龄组合 1,965,329.80 100 380,403.26 19.36 1,584,926.54 组合小计 1,965,329.80 100 380,403.26 19.36 1,584,926.54 合 计 1,965,329.80 100 380,403.26 19.36 1,584,926.54 2按组合计提预期信用损失的应收账款 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收

241、账款情况： 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 一年以内 968,043.60 61.39 48,402.18 5 一至二年 313,870.95 19.90 62,774.19 20 二至三年 99,100.80 6.28 49,550.40 50 三年以上 195,850.00 12.43 195,850.00 100 合 计 1,576,865.35 100 356,576.77 22.61 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 90 续 账 龄 上年年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例

242、（%） 一年以内 1,045,018.00 53.17 52,250.90 5 一至二年 657,261.80 33.44 131,452.36 20 二至三年 132,700.00 6.75 66,350.00 50 三年以上 130,350.00 6.64 130,350.00 100 合 计 1,965,329.80 100 380,403.26 19.36 3本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 21,176.49 元，合并范围变化减少 2,650.00 元。 4按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务单位名称 账面余额 占应收账款合计的比例(%) 坏账准备

243、 期末余额 中卫市沙坡头区农牧林业科技局 171,066.00 10.85 8,553.30 彭阳种子管理站 136,795.00 8.68 27,359.00 中国电信集团系统集成公司宁夏分公司 127,950.00 8.11 19,425.00 石嘴山经济技术开发区实业开发总公司 103,045.40 6.53 24,420.13 青海畅译网络科技有限公司 100,000.00 6.34 100,000.00 合 计 638,856.40 40.51 179,757.43 （三）预付款项 1.账龄列示 账 龄 期末余额 上年年末余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 11,49

244、4.64 80.39 19,040.00 16.41 一至二年 15,000.00 19.61 97,000.00 83.59 合 计 26,494.64 100 116,040.00 100 2. 按欠款方归集的期末余额前五名预付款项情况 单位名称 期末余额 占预付款项合计的比例() 坏账准备 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 91 单位名称 期末余额 占预付款项合计的比例() 坏账准备 宁夏金宇智慧科技有限公司 10,000.00 37.74 新世纪检验认证股份有限公司合肥分公司 6,000.00 22.65 宁夏博睿信息技术有限公司 5,000.

245、00 18.87 宁夏英立软件科技有限公司 4,000.00 15.10 中国电信股份有限公司银川分公司 1,494.64 5.64 合 计 26,494.64 100 （四）其他应收款 项 目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款 221,111.60 233,357.58 合 计 221,111.60 233,357.58 1.其他应收款 （1）按类别列示其他应收款明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提预期信用损失的其他应收款 84,000.00 27.36 84,000.00 100 按组合计提预期信用损失的

246、其他应收款 223,001.60 72.64 1,890.00 0.85 221,111.60 组合 1：保证金组合 185,201.60 60.33 185,201.60 组合 2：账龄组合 37,800.00 12.31 1,890.00 5.00 35,910.00 组合小计 223,001.60 72.64 1,890.00 0.85 221,111.60 合 计 307,001.60 100 85,890.00 27.98 221,111.60 续 种 类 上年年末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提预期信用损失的其他应收款 宁夏西诚软件股份

247、有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 92 种 类 上年年末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提预期信用损失的 其他应收款 233,492.10 100 134.52 0.06 233,357.58 组合 1：保证金组合 230,801.60 98.85 230,801.60 组合 2：账龄分析法组合 2,690.50 1.15 134.52 5.00 2,555.98 组合小计 233,492.10 100 134.52 0.06 233,357.58 合 计 233,492.10 100 134.52 0.06 233,35

248、7.58 （2）单项计提预期信用损失的其他应收款 单位名称 期末数 其他应收款 坏账准备 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 南京禾瑞万宁知识产权代理有限公司 84,000.00 84,000.00 100 预付服务费，预计无法收回 合 计 84,000.00 84,000.00 - - （3）按组合计提预期信用损失的其他应收款 组合中，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款情况： 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例（%） 一年以内 37,800.00 100 1,890.00 5 合 计 37,800.00 100 1,890.00 5 续 账 龄 上年年末数

249、账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例（%） 一年以内 2,690.50 100 134.52 5 合 计 2,690.50 100 134.52 5 （4）其他应收款按性质分类情况 款项性质 期末余额 上年年末余额 保证金 185,201.60 230,801.60 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 93 款项性质 期末余额 上年年末余额 往来款 37,800.00 2,690.50 预付服务费 84,000.00 合 计 307,001.60 233,492.10 （5）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

250、未来12个月预期信用损失 整 个 存 续 期 预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额 134.52 134.52 上年年末余额在本期 转入第二阶段 转入第三阶段 转回第二阶段 转回第一阶段 本期计提 1,755.48 84,000.00 85,755.48 本期转回 本期转销 本期核销 期末余额 1,890.00 84,000.00 85,890.00 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款合计的比例(%) 坏账准备 期末余额 青海交通职业技术学院 保证金 174,001.60 二至三

251、年 56.68 南京禾瑞万宁知识产权代理有限公司 预付服务费 84,000.00 二至三年 27.36 84,000.00 吴林祥 往来款 37,800.00 一年以内 12.31 1,890.00 宁夏公共资源交易服务中心 保证金 5,000.00 二至三年 1.63 国咨项目管理有限公司宁夏分公司 保证金 3,000.00 一至二年 0.98 合 计 303,801.60 98.96 85,890.00 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 94 （五）存货 项 目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 6,433.04 6,433.04

252、开发成本(技术开发) 222,388.68 222,388.68 合 计 228,821.72 228,821.72 续 项 目 上年年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 270,156.23 270,156.23 开发成本(技术开发) 51,724.14 51,724.14 合 计 321,880.37 321,880.37 （六）固定资产 项目 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值 1.上年年末余额 600,000.00 477,224.30 1,077,224.30 2.本期增加金额 4,358.78 4,358.78 购置 4,358.78 4,358.78 在建工

253、程转入 3.本期减少金额 150,000.00 104,919.53 254,919.53 4.期末余额 450,000.00 376,663.55 826,663.55 二、累计折旧 1.上年年末余额 430,437.46 475,006.47 905,443.93 2.本期增加金额 127,406.25 2,217.81 129,624.06 计提 127,406.25 2,217.81 129,624.06 3.本期减少金额 130,343.71 103,930.13 234,273.84 4.期末余额 427,500.00 373,294.15 800,794.15 三、减值准备 1.

254、上年年末余额 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 95 项目 运输工具 电子设备及其他 合计 2.本期增加金额 计提 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值合计 1.期末账面价值 22,500.00 3,369.40 25,869.40 2.上年年末账面价值 169,562.54 2,217.83 171,780.37 （七）无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 109,671.79 109,671.79 1.上年年末余额 109,671.79 109,671.79 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 109,671.79 109

255、,671.79 二、累计摊销 1.上年年末余额 44,913.67 44,913.67 2.本期增加金额 9,554.36 9,554.36 （1）计提 9,554.36 9,554.36 3.本期减少金额 4.期末余额 54,468.03 54,468.03 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 55,203.76 55,203.76 2.上年年末账面价值 64,758.12 64,758.12 （八）递延所得税资产 1.未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细 项 目 期末余额 上年年末余额 资产减值准备 442,466.77 380,537.78 宁夏西诚软件股份有限公司 20

256、19 年年度报告 公告编号：2020-001 96 项 目 期末余额 上年年末余额 可抵扣亏损 8,404,785.66 6,927,617.21 合 计 8,847,252.43 7,308,154.99 本公司近年经营亏损，未来期间能否产生足够的应纳税所得额具有不确定性，故可抵扣暂时性差异未确认递延所得税资产。 2.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末余额 上年年末余额 2021 年 220,568.31 2022 年 88,393.65 2023 年 103,312.40 275,193.48 2026 年 1,072,297.66 1,072,297.66 2

257、027 年 1,159,413.20 1,161,458.18 2028 年 4,108,160.91 4,109,705.93 2029 年 1,961,601.49 合 计 8,404,785.66 6,927,617.21 （九）短期借款 1.短期借款 借款类别 期末余额 上年年末余额 保证加抵押借款 1,500,000.00 1,500,000.00 合 计 1,500,000.00 1,500,000.00 2.短期借款情况 本公司自宁夏银行科技支行借款 1,500,000.00 元，借款期限 2019 年 5 月 28 日至 2020年 5 月 27 日，借款月利率 4.7125，

258、借款用途为采购设备。该借款由股东温泽以其拥有的位于金凤区五里湖畔 49 号楼 1 单元 202 室（房权证编号：银房权证金凤区字第 2015083138号，面积 72.84 平方米）作为抵押担保，并由温泽提供连带责任保证担保。 （十）应付账款 1.账龄分析 账 龄 期末余额 上年年末余额 一年以内 710,942.00 584,423.29 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 97 账 龄 期末余额 上年年末余额 一至二年 311,646.18 232,540.60 二至三年 201,750.00 合 计 1,224,338.18 816,963.89

259、2.账龄超过一年的重要应付账款 单位名称 期末余额 未偿还原因 广州市德镱信息技术有限公司 160,000.00 流动资金不足 恒泰证券股份有限公司 138,679.25 流动资金不足 北京大成（银川）律师事务所 37,735.85 流动资金不足 宁夏仁和得实商贸有限公司 24,493.90 流动资金不足 珠海广思睿企业管理咨询有限公司 21,000.00 流动资金不足 合 计 381,909.00 （十一）预收款项 账 龄 期末余额 上年年末余额 一年以内 32,500.00 45,581.00 一年以上 23,110.00 1,110.00 合 计 55,610.00 46,691.00

260、（十二）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 307,567.11 1,416,361.57 1,499,788.96 224,139.72 离职后福利-设定提存计划 49,435.80 82,996.13 94,140.93 38,291.00 合 计 357,002.91 1,499,357.70 1,593,929.89 262,430.72 2.短期薪酬列示 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 307,567.11 1,328,615.21 1,413,332.01 222,850.

261、31 二、职工福利费 1,482.60 1,482.60 三、社会保险费 44,534.54 44,534.54 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 98 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 其中：医疗保险费 36,060.40 36,060.40 工伤保险费 3,966.59 3,966.59 生育保险费 4,507.55 4,507.55 四、住房公积金 29,950.00 29,950.00 五、工会经费和职工教育经费 11,779.22 10,489.81 1,289.41 合 计 307,567.11 1,416,361.57

262、1,499,788.96 224,139.72 3.设定提存计划列示 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 养老保险 48,434.80 80,698.46 91,993.16 37,140.10 失业保险 1,001.00 2,297.67 2,147.77 1,150.90 合 计 49,435.80 82,996.13 94,140.93 38,291.00 （十三）应交税费 项 目 期末余额 上年年末余额 增值税 11,306.37 41,777.65 城建税 2,535.20 2,924.44 教育费附加 822.35 828.39 地方教育费 988.50 992.5

263、3 企业所得税 15,521.95 个人所得税 1,551.67 其他税费 320.89 3,401.37 合 计 15,973.31 66,998.00 （十四）其他应付款 项 目 期末余额 上年年末余额 应付利息 应付股利 其他应付款 432,192.02 510,749.14 合 计 432,192.02 510,749.14 1.按款项性质列示其他应付款： 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 99 款项性质 期末余额 上年年末余额 代收代付款 33,095.10 员工往来款 183,939.14 233,423.13 往来及其他 248,252.

264、88 244,230.91 合 计 432,192.02 510,749.14 2.账龄超过 1 年的重要其他应付款： 债务单位名称 期末余额 未偿还原因 田钢 232,030.91 流动资金不足 合 计 232,030.91 （十五）股本 1.分类列示如下： 股东类别 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 投资金额 所占比例（%） 投资金额 所占比例（%） 自然人股东 2,800,000.00 80 2,800,000.00 80 企业股东 700,000.00 20 700,000.00 20 合 计 3,500,000.00 100 3,500,000.00 100 2.期末股东出

265、资情况明细 股东名称或姓名 出资金额（万元） 持股比例（%） 温 泽 2,544,500.00 72.70 岳文涛 105,000.00 3.00 宁夏鼎诚投资合伙企业（有限合伙） 700,000.00 20.00 李会荣 70,000.00 2.00 朱剑波 70,000.00 2.00 罗 宽 10,500.00 0.30 合 计 3,500,000.00 100 （十六）资本公积 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 797,015.29 797,015.29 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 100 项 目 上年年末余额

266、 本期增加 本期减少 期末余额 合 计 797,015.29 797,015.29 （十七）未分配利润 项 目 本期金额 上期金额 上年年末未分配利润 -4,573,865.30 -1,166,018.07 调整期初未分配利润 调整后期初未分配利润 -4,573,865.30 -1,166,018.07 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,123,115.18 -3,407,847.23 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他减少 期末未分配利润 -5,696,980.48 -4,573,865.30 （十八）营业收入、营业成

267、本 项 目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务 2,318,055.36 1,054,300.50 5,342,771.00 2,422,745.84 技术开发及服务 1,803,694.18 759,249.76 3,607,603.54 944,611.57 商品销售 514,361.18 295,050.74 1,582,687.46 1,354,574.16 工程业务 152,480.00 123,560.11 二、其他业务 3,000.00 服务费 3,000.00 合 计 2,321,055.36 1,054,300.50 5,342,771.00 2,422

268、,745.84 （十九） 税金及附加 项 目 本期金额 上期金额 城建税 5,530.38 10,559.70 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 101 项 目 本期金额 上期金额 教育费附加 3,950.24 7,274.68 其他税费 825.06 8,241.80 合 计 10,305.68 26,076.18 （二十）销售费用 项 目 本期金额 上期金额 职工薪酬 274,205.13 533,508.30 业务招待费 38,846.16 44,707.80 服务费 33,834.34 32,420.72 车辆使用费 8,113.43 108,

269、088.27 交通费 5,007.19 差旅费 3,133.69 32,651.04 办公费 2,184.40 7,540.45 广告费 992.92 105,000.00 公证费 377.36 其他 400.00 合 计 366,717.26 864,293.94 （二十一）管理费用 项 目 本期金额 上期金额 职工薪酬 605,553.79 1,039,555.01 中介费 158,785.53 392,695.14 折旧费 128,129.98 170,512.34 办公费 104,448.52 82,643.60 业务招待费 37,285.98 142,892.17 车辆使用费 26,

270、038.53 29,335.88 物业费 18,890.00 16,789.28 工会经费 11,779.22 556.24 维修费 5,304.28 交通费 4,275.72 诉讼费 3,600.00 无形资产摊销 1,580.00 1,580.04 其他 926.62 55,851.73 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 102 项 目 本期金额 上期金额 差旅费 905.90 94,957.24 服务费 260.00 57,366.40 房租 124,338.15 咨询费 44,000.00 水电费 2,337.98 残疾人基金 1,200.00

271、 合 计 1,107,764.07 2,256,611.20 （二十二）研发费用 项 目 本期金额 上期金额 研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费用 65,425.64 直接从事研发活动的本企业在职人员费用 487,819.56 1,292,074.43 专门用于研发活动的有关折旧费 1,494.08 22,979.84 专门用于研发活动的有关租赁费 263,441.96 专门用于研发活动的有关无形资产摊销费 7,974.36 7,309.83 研发成果论证、鉴定、评审、验收费用 350.00 委托外部机构或个人进行研发活动所发生的费用 361,791.99 1,353,986.66 与研发活

272、动直接相关的其他费用 39,319.26 83,257.80 其中：办公费、差旅费等 39,319.26 83,257.80 合 计 898,749.25 3,088,476.16 （二十三）财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 100,296.26 126,280.60 减：利息收入 912.59 1,314.60 手续费 2,189.55 2,021.20 合 计 101,573.22 126,987.20 （二十四）其他收益 项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 326,654.78 241,546.60 326,654.78 宁夏西诚软件股份有限公

273、司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 103 项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 代扣个税手续费 714.03 714.03 合计 327,368.81 241,546.60 327,368.81 政府补助明细如下： 项 目 本期金额 上期金额 中小企业科技创新补助资金 309,500.00 240,300.00 减免税款 17,154.78 1,246.60 合 计 326,654.78 241,546.60 （二十五）投资收益 项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 处置长期股权投资产生的投资收益 -96,808.71 -96,808.7

274、1 合计 -96,808.71 -96,808.71 （二十六）信用减值损失 项 目 本期金额 上期金额 坏账损失 -64,578.99 合 计 -64,578.99 （二十七）资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 坏账准备 93,663.16 合 计 93,663.16 （二十八）资产处置损益 项 目 本期金额 上期金额 固定资产处置收益 628.28 合 计 628.28 （二十九）营业外收入 项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 稳岗补贴 1,966.75 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 104 项 目 本期金额 上期金额

275、 计入当期非经常性损益的金额 合 计 1,966.75 （三十）营业外支出 项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 资产报废损失 20,645.69 20,645.69 滞纳金等其他支出 600.00 600.00 合 计 21,245.69 21,245.69 （三十一）所得税费用 1.明细列示： 项 目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 -507.69 递延所得税费用 412,107.90 合 计 411,600.21 2.会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 本期利润总额 -1,073,619.20 按适用税率计算的所得税费用 -161,042.88 子公司适用

276、不同税率的影响 6,973.49 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -26,383.69 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,956.34 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -51,773.55 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 323,379.58 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 额外可扣除费用的影响 -101,109.29 其他事项对所得税的影响 所得税费用 （三十一）现金流量表项目 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 105 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额

277、上期金额 收到的往来款 392,092.86 598,056.93 收到的政府补助款 309,500.00 242,266.75 利息收入 912.59 1,314.60 个税手续费返还 714.03 社保退款 62.80 收到保证金 759,926.76 合 计 703,282.28 1,601,565.04 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 办公费等管理费用 199,372.54 1,068,848.62 服务费等销售费用 92,512.13 330,408.28 手续费等财务费用 2,189.55 2,021.20 支付的研发费用 39,669.26 1,5

278、72,310.33 工会经费 10,489.81 556.24 支付保证金 25,600.00 捐赠、滞纳金支出 600.00 支付的往来款 403,614.71 882,844.00 合 计 774,048.00 3,856,988.67 3. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 处置子公司青海西诚公司的现金净额 4,814.36 合 计 4,814.36 （三十二）现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料如下： 项 目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -1,073,619.20 -3,516,214.94 宁夏西诚软件股份有限公司 2

279、019 年年度报告 公告编号：2020-001 106 项 目 本期金额 上期金额 加：资产减值准备 -93,663.16 信用资产减值损失 64,578.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 129,624.06 191,427.65 无形资产摊销 9,554.36 9,554.40 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -628.28 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 20,645.69 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 100,296.26 126,280.60 投资损失（收益以“”号填列）

280、 96,808.71 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 412,107.90 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 93,058.65 -18,498.40 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 383,182.31 2,668,965.69 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 270,433.25 -233,225.97 其他 经营活动产生的现金流量净额 94,563.07 -453,894.51 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末

281、余额 258,815.78 269,363.33 减：现金的期初余额 269,363.33 1,839,008.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -10,547.55 -1,569,644.94 2.现金和现金等价物的有关信息 项 目 期末余额 上年年末余额 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 107 项 目 期末余额 上年年末余额 一、现金 258,815.78 269,363.33 其中：库存现金 3,080.30 可随时用于支付的银行存款 255,735.48 269,363.33 可随时用于支付的

282、其他货币资金 二、现金等价物 其中：3 个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 258,815.78 269,363.33 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、合并范围的变化 处置子公司 子公司名称 股权处置价款 股权 处置 比例（%） 股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 青海西诚电子科技有限公司 37,800.00 53 协议转让 2019.7.1 控制权实质转移 96,808.71 续 子公司名称 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值

283、 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 青海西诚电子科技有限公司 七、在其他主体中的权益 （一）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 宁夏逸峰信息技术有限公司 银川市 银川市金凤区新昌东路 5 号银川育成广告文化产业园 2006 房间 计算机技术开发、咨询等 60 投资设立 （二）重要的非全资子公司 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 108 子公司名称 少数股东持股比例% 本期归属

284、于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 宁夏逸峰信息技术有限公司 40 91,741.50 -53,973.56 （三）重要非全资子公司的主要财务信息 子公司 名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 宁夏逸峰信息技术有限公司 416,037.02 416,037.02 396,500.91 396,500.91 续 子公司 名称 上年年末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 宁夏逸峰信息技术有限公司 23,323.27 23,323.27 233,140.91 233,140.91 续 子公司

285、名称 本期金额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 宁夏逸峰信息技术有限公司 407,719.29 229,353.75 229,353.75 -52.25 续 子公司名称 上期金额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 宁夏逸峰信息技术有限公司 19,417.48 -234,176.37 -234,176.37 -9,094.27 八、关联方及关联交易 （一）本公司的第一大股东情况 控股股东及最终控制方名称 持股比例（%） 与本公司关系 温泽 72.70 本公司控股股东、实际控制人、总经理、董事长 （二）本公司的子公司情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 （三

286、）其他关联方 其他关联方名称或姓名 与本公司的关系 宁夏鼎诚投资合伙企业（有限合伙） 公司股东 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 109 其他关联方名称或姓名 与本公司的关系 岳文涛 董事 李会荣 董事 马军 董事 刘垠 董事 韩愫洁 职工监事 段永芳 监事 张 慧 监事会主席 李建霞 财务总监 （四）关联方交易情况 本期本公司作为被担保方接受关联方担保情况如下 担保物或担保方姓名 期末 担保是否已经履行完毕 担保事项 担保金额 担保期限 温泽的房屋、土地使用权证抵押，温泽提供连带责任保证 借款 1,500,000.00 2019.5.28-2020.

287、5.27 否 （五）关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 款项性质 其他应付款 温泽 112,368.17 18,729.69 报销款 其他应付款 李会荣 1,379.70 10,123.02 报销款 其他应付款 李建霞 38.00 报销款 其他应付款 岳文涛 21,959.92 13,974.00 报销款 九、承诺及或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日本公司无需要披露的承诺事项及或有事项。 十、其他重要事项 （一）截至 2019 年 12 月 31 日，本公司拥有 42 项计算机软件著作权登记证书，11 项实用新型专利证书，具体如下： 序号 证书号 软件著

288、作权登记号 专利名称或软件名称 开发完成时间 登记日期 1 软著登字第0456758 号 2012SR088722 DS 驾校综合管理信息系统V2.3.1 2012/4/10 2012/9/18 2 软著登字第0456761 号 2012SR088725 XICMS 内容管理系统 V2.1.5 2012/6/10 2012/9/18 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 110 序号 证书号 软件著作权登记号 专利名称或软件名称 开发完成时间 登记日期 3 软著登字第0572578 号 2013SR066816 会计差错管理系统 V1.0 2013/3/6

289、 2013/7/17 4 软著登字第0572731 号 2013SR066969 项目管理系统 V1.0 2013/4/26 2013/7/17 5 软著登字第0803252 号 2014SR134011 廉政勤政档案管理系统 V1.0 2014/3/26 2014/9/5 6 软著登字第0803322 号 2014SR134081 会员管理系统 V1.0 2014/5/30 2014/9/5 7 软著登字第0841059 号 2014SR171823 电子杂志系统 V1.0 2014/7/30 2014/11/14 8 软著登字第0841116 号 2014SR171880 西诚药检报告管理

290、系统 V1.0 2014/8/20 2014/11/14 9 软著登字第0841112 号 2014SR171876 XICMS 政务公开目录系统 V1.0 2014/8/30 2014/11/14 10 软著登字第0841010 号 2014SR171774 西诚内部综合办公系统 V1.0 2014/8/30 2014/11/14 11 软著登字第0877082 号 2014SR207851 XICMS 互动交流平台 V1.0 2014/9/20 2014/12/24 12 软著登字第0877048 号 2014SR207817 XICMS 手机 APP 管理系统 V1.0 2014/9/2

291、6 2014/12/24 13 软著登字第0877029 号 2014SR207798 XICMS 网络投票管理系统 V1.0 2014/9/26 2014/12/24 14 软著登字第0876921 号 2014SR207689 XICMS 网站群管理系统 V1.0 2014/9/30 2014/12/24 15 软著登字第0964931 号 2015SR077845 网络安全监测服务平台 V1.0 2014/12/26 2015/5/8 16 软著登字第1151575 号 2015SR264489 教师互聘管理系统 V1.0 2015/5/30 2015/12/17 17 软著登字第115

292、2310 号 2015SR265224 教育资源共享平台 V1.0 2015/8/30 2015/12/17 18 软著登字第1151696 号 2015SR264610 在线图库系统 V1.0 2015/9/9 2015/12/17 19 软著登字第1151701 号 2015SR264615 XICMS 电子商务商城平台 V1.0 2015/9/20 2015/12/17 20 软著登字第1152304 号 2015SR265218 教师培训管理系统 V1.0 2015/9/30 2015/12/17 21 软著登字第1153339 号 2015SR266253 XICMS 即时交流服务系

293、统 V1.0 2015/9/30 2015/12/18 22 软著登字第1152308 号 2015SR265222 统一身份认证系统 V1.0 2015/9/30 2015/12/17 23 软著登字第1151599 号 2015SR264513 设备管理系统 V1.0 2015/9/30 2015/12/17 24 软著登字第1153339 号 2015SR266253 XICMS 即时交流服务系统 V1.0 2015/9/30 2015/12/18 25 软著登字第1334342 号 2016SR155725 西诚农业投入品在线监管平台V1.0 2016/3/20 2016/6/24 2

294、6 软著登字第1346924 号 2016SR168307 西诚农产品质量追溯管理系统V1.0 2016/3/20 2016/7/5 27 软著登字第1368948 号 2016SR190331 西诚农产品信息管理平台 V1.0 2016/3/20 2016/7/22 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 111 序号 证书号 软件著作权登记号 专利名称或软件名称 开发完成时间 登记日期 28 软著登字第1564762 号 2016SR386146 移动 APP 快速开发平台系统 V1.0 2016/8/20 2016/12/22 29 软著登字第1597

295、625 号 2017SR012341 西诚投融资管理系统 V1.0 2016/9/20 2017/1/13 30 软著登字第1597187 号 2017SR011903 西诚绩效考核管理系统 v1.0 2016/10/20 2017/1/13 31 软著登字第1597188 号 2017SR011904 西诚在线学习管理系统 v1.0 2016/11/10 2017/1/13 32 软著登字第1599122 号 2017SR013838 西诚中小企业综合服务平台v1.0 2016/11/11 2017/1/16 33 软著登字第1598629 号 2017SR013345 西诚项目申报管理系统

296、 v1.0 2016/9/10 2017/1/16 34 软著登字第1598661 号 2017SR013377 西诚人才招聘管理系统 v1.0 2016/9/20 2017/1/16 35 软著登字第2061477 号 2017SR476193 农产品全程追溯监管云平台v1.0 2016/9/20 2017/8/29 36 软著登字第2203512 号 2017SR618228 智慧农业物联网大棚管理平台v1.0 2017/9/18 2017/11/10 37 软著登字第2205766 号 2017SR620482 农业大数据应用云平台 v1.0 2017/9/15 2017/11/13 3

297、8 软著登字第2205040 号 2017SR619756 农业综合信息服务云平台 v1.0 2017/9/15 2017/11/13 39 软著登字第2222750 号 2017SR637466 智能井盖监控管理系统 v1.0 2017/8/28 2017/11/21 40 软著登字第2380569 号 2018SR051474 智慧党建平台简称：zhdjV1.0 2017/8/20 2018/1/23 41 软著登字第2306562 号 2019SR0385805 高校听课管理系统简称：GXTKGLXTV1.0 2018/6/20 2019/4/24 42 软著登字第3834866 号 2

298、019SR0414109 高校工作调研管理系统简称：GXGZDYXTV1.0 2018/5/20 2019/4/29 43 证书号第7225789 号 Zl201720841295.4 一种基于电力载波通信的数据采集装置 2017/7/12 2018/4/17 44 证书号第7225682 号 Zl201720841988.3 一种基于电力载波的变压器测控装置 2017/7/12 2018/4/17 45 证书号第7563492 号 Zl201720841294.X 一种基于电力线载波通信的遥控开关电路 2017/7/12 2018/7/6 46 证书号第7225404 号 Zl2017208

299、41565.1 一种无线输电装置 2017/7/12 2018/4/17 47 证书号第7225846 号 Zl201720841997.2 电力传输系统 2017/7/12 2018/4/17 48 证书号第7225510 号 Zl201720841996.8 一种新型物体倾斜检测报警装置 2017/7/12 2018/4/17 49 证书号第7130222 号 Zl201720841990.0 一种电量显示电路 2017/7/12 2018/3/27 50 证书号第8463379 号 ZL201820800577.4 一种储罐内部环境管控设备 2018/5/28 2019/2/5 51 证

300、书号第8464442 号 ZL201820802108.6 一种管路检测设备 2018/5/28 2019/2/5 52 证书号第8452136 号 ZL201820801474.X 室温采集器 2018/5/28 2019/2/5 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 112 序号 证书号 软件著作权登记号 专利名称或软件名称 开发完成时间 登记日期 53 证书号第8511900 号 ZL201820853707.0 一种管道控制终端设备 2018/5/28 2019/2/22 （二）截至 2019 年 12 月 31 日，本公司控股子公司宁夏逸峰信息技

301、术有限公司拥有 3项计算机软件著作权登记证书，2 项实用新型专利证书，具体如下： 序号 证书号 软件著作权登记号 专利名称或软件名称 开发完成时间 登记日期 1 软著登字第1151052 号 2015SR263966 药检报告云服务平台 V1.0 2015/9/30 2015/12/17 2 软著登字第1151164 号 2015SR264078 YIF 医药电商平台 V1.0 2015/9/30 2015/12/17 3 软著登字第1152242 号 2015SR265156 医药电商客户关系管理平台 V1.0 2015/9/30 2015/12/17 4 证 书 号 第7225854 号

302、ZL201720970889.5 一种智能化药品配送设备 2017/8/5 2018/4/17 5 证 书 号 第7225525 号 ZL201720970989.8 一种新型医药监管系统 2018/4/17 2018/4/17 十一、母公司财务报表项目注释 （一）应收账款 1.应收账款分类： 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提预期信用损失的应收账款 按组合计提预期信用损失的应收账款 1,126,585.35 100 321,462.77 28.53 805,122.58 组合：关联方组合 组合：账龄分析法组合 1,126,585.35

303、 100 321,462.77 28.53 805,122.58 组合小计 1,126,585.35 100 321,462.77 28.53 805,122.58 合 计 1,126,585.35 100 321,462.77 805,122.58 续 种 类 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提预期信用损失的应收账款 按组合计提预期信用损失的应收账款 1,884,329.80 100 372,153.26 19.75 1,512,176.54 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 113 种 类 上年

304、年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 组合：关联方组合 组合：账龄分析法组合 1,884,329.80 100 372,153.26 19.75 1,512,176.54 组合小计 1,884,329.80 100 372,153.26 19.75 1,512,176.54 合 计 1,884,329.80 100 372,153.26 19.75 1,512,176.54 2.按组合计提预期信用损失的应收账款 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款情况： 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例（%） 一年以内 545,7

305、63.60 48.44 27,288.18 5 一至二年 313,870.95 27.86 62,774.19 20 二至三年 71,100.80 6.31 35,550.40 50 三年以上 195,850.00 17.38 195,850.00 100 合 计 1,126,585.35 100 321,462.77 28.53 续 账 龄 上年年末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例（%） 一年以内 992,018.00 52.65 49,600.90 5 一至二年 629,261.80 33.39 125,852.36 20 二至三年 132,700.00 7.04

306、 66,350.00 50 三年以上 130,350.00 6.92 130,350.00 100 合 计 1,884,329.80 100 372,153.26 19.75 3.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备 50,690.49 元。 4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 114 债务单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 中卫市沙坡头区农牧林业科技局 171,066.00 15.18 8,553.30 彭阳种子管理站 136,795.00 12.1

307、4 27,359.00 中国电信集团系统集成公司宁夏分公司 127,950.00 11.36 19,425.00 石嘴山经济技术开发区实业开发总公司 103,045.40 9.15 24,420.13 青海畅译网络科技有限公司 100,000.00 8.88 100,000.00 合 计 638,856.40 56.71 179,757.43 （二）其他应收款 项 目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款 221,371.60 233,357.58 合 计 221,371.60 233,357.58 1.其他应收款 （1）按类别列示其他应收款明细情况 种 类 期末余额 账面余

308、额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提预期信用损失的其他应收款 84,000.00 27.34 84,000.00 100.00 按组合计提预期信用损失的其他应收款 223,261.60 72.66 1,890.00 0.85 221,371.60 组合 1：关联方组合 260.00 0.08 260.00 组合 2：保证金组合 185,201.60 60.27 185,201.60 组合 3：账龄分析法组合 37,800.00 12.30 1,890.00 5.00 35,910.00 组合小计 223,261.60 72.66 1,890.00 0.85 22

309、1,371.60 合 计 307,261.60 100.00 85,890.00 27.95 221,371.60 续 种 类 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 115 种 类 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提预期信用损失的其他应收款 按组合计提预期信用损失的其他应收款 233,492.10 100 134.52 0.06 233,357.58 组合 1：关联方组合 组合 2：保证金组合 230,801.60 98.8

310、5 230,801.60 组合 3：账龄分析法组合 2,690.50 1.15 134.52 5 2,555.98 组合小计 233,492.10 100.00 134.52 0.06 233,357.58 合 计 233,492.10 100.00 134.52 0.06 233,357.58 （2）期末单项计提预期信用损失的其他应收款 债务单位名称 期末金额 其他应收款 坏账准备 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 南京禾瑞万宁知识产权代理有限公司 84,000.00 84,000.00 100 预付服务费，预计无法收回 合 计 84,000.00 84,000.00 - - （3）按组合

311、计提预期信用损失的其他应收款 组合中，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款情况： 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例（%） 一年以内 37,800.00 100 1,890.00 5 合 计 37,800.00 100 1,890.00 5 续 账 龄 上年年末余额 账面余额 坏账准备 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 116 金额 比例(%) 金额 计提比例（%） 一年以内 2,690.50 100 134.52 5 合 计 2,690.50 100 134.52 5 （4）其他应收款按性质分类情况 款项性质 期末余

312、额 上年年末余额 保证金 185,201.60 230,801.60 往来款 38,060.00 2,690.50 预付服务费 84,000.00 合 计 307,261.60 233,492.10 （5）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用损失 整 个 存 续 期 预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额 134.52 134.52 上年年末余额在本期 转入第二阶段 转入第三阶段 转回第二阶段 转回第一阶段 本期计提 1,755.48 84,000.00 85,755.48 本期转回 本期转销 本期

313、核销 期末余额 1,890.00 84,000.00 85,890.00 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款合计的比例(%) 坏账准备 期末余额 青海交通职业技术学院 保证金 174,001.60 二至三年 56.68 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 117 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款合计的比例(%) 坏账准备 期末余额 南京禾瑞万宁知识产权代理有限公司 预付服务费 84,000.00 一年以内 27.36 84,000.00 吴林祥 往来款 37,800.00

314、一年以内 12.31 1,890.00 宁夏公共资源交易服务中心 保证金 5,000.00 二至三年 1.63 国咨项目管理有限公司宁夏分公司 保证金 3,000.00 一至二年 0.98 合 计 303,801.60 98.96 85,890.00 （三）长期股权投资 1.明细列示： 项 目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对 子 公 司投资 154,470.00 154,470.00 464,970.00 464,970.00 合 计 154,470.00 154,470.00 464,970.00 464,970.00 2.对子公司投资

315、 被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 期末减值准备余额 宁夏逸峰公司 154,470.00 154,470.00 青海西诚公司 310,500.00 310,500.00 合 计 464,970.00 310,500.00 154,470.00 （四）营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务 1,904,705.00 933,100.50 5,073,437.67 2,283,962.76 技术开发及服务 1,390,343.82 638,049.76 3,338,270.21 805,828.49 商品销售

316、 514,361.18 295,050.74 1,582,687.46 1,354,574.16 工程业务 152,480.00 123,560.11 二、其他业务 3,000.00 服务费 3,000.00 合 计 1,907,705.00 933,100.50 5,073,437.67 2,283,962.76 十二、补充资料 （一）非经常性损益明细表 项 目 本期金额 说明 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 118 项 目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 -117,454.40 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助

317、（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 326,654.78 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业

318、务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -600.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 714.03 小 计 209,314.41 减：所得税影响额 少数股东权益影响额 5,903.68 合 计 203,410.73 （二）净资产收

319、益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 119 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -0.32 -0.32 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.38 -0.38 本公司本期加权平均净资产为负，净利润为负，故不计算加权平均净资产收益率。 宁夏西诚软件股份有限公司 2020 年 4 月 28 日 宁夏西诚软件股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 120 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室