870488_2017_国都证券_2017年年度报告_2018-04-24.txt

1、 2017 年度报告 国都证券 NEEQ : 870488 国都证券股份有限公司 GUODU SECURITIES CO., LTD 2 公司年度大事记 一、2017 年 1 月 4 日，国都证券股份有限公司苏州吴江高新路证券营业部成立。 二、2017 年 1 月 10 日，作为公司精准扶贫的一项重要举措，国都证券股份有限公司承德围场木兰中路证券营业部成立。 三、2017 年 1 月，公司协助精准扶贫对口县围场县政府与中证焦桐扶贫基金在北京签订战略合作协议；协助围场县政府设立产业引导基金，配合县政府开展引进企业进驻围场县，享受优惠政策。 四、2017 年 3 月 31 日，国都证券股份有限公司

2、在新三板挂牌上市，正式登上资本市场的舞台，股票代码：870488。 五、2017 年 7 月 5 日，经中国证监会辽宁监管局批准，公司撤销国都证券股份有限公司凌源市朝阳路证券营业部，以便进一步优化公司营业网点布局。 六、2017 年 8 月 1 日，国都证券股份有限公司泰安长城西路证券营业部成立。 七、2017 年 8 月 3 日，国都证券股份有限公司大连会展路证券营业部成立。 八、2017 年 9 月 13 日，国都证券股份有限公司济南经十路证券营业部成立。 九、2017 年 9 月 19 日，在新浪财经、香港中资证券业协会、香港中资基金业协会和香港中国金融协会等权威机构举办的港股新机遇高峰

3、论坛暨 2017“金中环”评选中，公司全资子公司中国国都（香港）金融控股有限公司荣膺 2017“金中环”最佳客户服务券商奖项。 十、2017 年 10 月，公司定点帮扶围场县道坝子乡永丰村，并向该村捐赠 10 万元，用于乡村建设。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 32 第六节 股本变动及股东情况 . 37 第七节 融资及利润分配情况 . 39 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 48 第九节 公司治理及内部控制 . 52 第十节 财务报告 . 60 4

4、 释义 释义项目 释义 公司、本公司、国都证券 指 国都证券股份有限公司 国都期货 指 国都期货有限公司 国都景瑞 指 国都景瑞投资有限公司 国都创投 指 国都创业投资有限责任公司 国都香港 指 中国国都（香港）金融控股有限公司 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统/新三板 指 全国中小企业股份转让系统 北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 章程/公司章程 指 国都证券现行有效的并经工商行政管理部门备案的章程 报告期/本期 指 2017 年 1-12 月 上期/上年同期 指 2016 年 1

5、-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本年度报告中，部分合计数与加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，此类差异系四舍五入造成。 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司总经理常喆、主管会计工作负责人李蔚及会计机构负责人（会计主管人员）李蔚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之

6、间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、 列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 李玲董事因工作原因未能出席会议，委托翁振杰董事代为行使表决权并签署相关文件；王军董事因工作原因未能出席会议。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、政策性风险 因国家宏观调控措施，与证券行业相关的法律法规、监管政策及交易规则等变动，从而对证券公司经营产生不利影响的政策性风险。 2、流动性风险 公司无法以合理成本及时获得充足资金，

7、以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展所需资金的流动性风险。 3、市场风险 因市场价格（权益类证券价格、利率、汇率或商品价格等）的不利变动而使得公司各项业务发生损失的市场风险。 4、信用风险 因发行人、交易对手未能履行合同所规定的义务或由于信用评级的变动或履约能力的变化导致债务的市场价值变动，从而对公司造成损失的信用风险。 5、操作风险 由不完善或有问题的内部程序、人员、系统以及外部事件所造成损失的操作风险。 6、声誉风险 因公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价而引起的声誉风险。 7、合规风险 因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、

8、以及适用于证券公司自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的合规风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 国都证券股份有限公司 英文名称及缩写 GUODU SECURITIES CO.,LTD. 证券简称 国都证券 证券代码 870488 法定代表人 王少华（以 2017 年底工商行政管理部门登记为准） 办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱玉萍 是否通过董秘资格考试 是 电话 010-84183203 传真 010-8

9、4183100 电子邮箱 guodudb 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层（邮编：100007） 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 10 层 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 12 月 28 日 挂牌时间 2017 年 3 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 根据国民经济行业分类标准（GB/T4754-2011）以及中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订版），公司所属行业为“J 金融业-J67

10、 资本市场服务”。根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“J 金融业-J67 资本市场服务-J671 证券市场服务”。 主要产品与服务项目 证券经纪、证券自营、资产管理、投资银行、信用交易等业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 5,300,000,009 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110101734161639R 否 注册地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层 否 注册资本 530000.0009 万元 否 五、 中介机构

11、主办券商 中信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 黄庆林、李迎茜 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 1 月 15 日，新三板交易方式变更后，公司股票转让方式为集合竞价。 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 1,675,478,391.25 1,565,037,454.30 7.06% 利

12、润总额 930,058,377.67 840,617,700.86 10.64% 归属于挂牌公司股东的净利润 729,588,848.41 680,470,124.84 7.22% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 720,811,053.19 670,496,845.10 7.50% 其他综合收益 30,764,625.71 -7,919,395.66 488.47% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 8.34% 7.86% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.24% 7.74% - 基本每股收益 0

13、.14 0.13 7.69% 经营活动产生的现金流量净额 1,471,074,829.56 685,978,749.58 114.45% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 20,675,972,787.70 33,753,443,121.87 -38.74% 负债总计 11,539,142,631.10 24,958,666,438.28 -53.77% 归属于挂牌公司股东的净资产 8,983,742,917.47 8,647,196,875.87 3.89% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.70 1.63 3.89% 资产负债率%（母公司） 41.95%

14、67.63% - 资产负债率%（合并） 42.02% 67.47% - 流动比率 3.03 1.59 - 利息保障倍数 3.70 2.93 - 三、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -38.74% 11.73% - 营业收入增长率% 7.06% -39.86% - 净利润增长率% 10.00% -46.36% - 9 四、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,300,000,009 5,300,000,009 0% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 带有转股条款的债券 0 0 - 期权数量 0 0 - 五、

15、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 40,000.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 11,975,770.87 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,067,521.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -220,419.59 非经常性损益合计 13,862,872.51 所得税影响数 -3,465,718.13 少数股东权益影响额（税后） -1,619,359.16 非经常性损益净额 8,777,795.22 六、 净资本及风险控制指标 单位：元 本期期末 本期期初 增

16、减比例 净资本 8,127,190,852.95 7,380,299,142.29 10.12% 其中：核心净资本 6,727,190,852.95 6,380,299,142.29 5.44% 附属净资本 1,400,000,000.00 1,000,000,000.00 40.00% 净资产 9,036,471,556.22 8,666,689,128.17 4.27% 各项风险资本准备之和 3,083,249,955.20 4,001,162,023.57 -22.94% 表内外资产总额 15,998,065,743.87 27,345,731,385.18 -41.50% 风险覆盖率(

17、%) 263.59% 184.45% - 资本杠杆率(%) 42.05% 23.33% - 流动性覆盖率(%) 380.53% 329.30% - 净稳定资金率(%) 198.34% 156.89% - 净资本/净资产(%) 89.94% 85.16% - 净资本/负债(%) 124.46% 40.76% - 净资产/负债(%) 138.38% 47.86% - 自营权益类证券及证券衍生品/净资本(%) 12.16% 37.91% - 10 自营非权益类证券及其衍生品/净资本(%) 63.62% 196.74% - 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元

18、 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 可供出售金融资产 3,314,410,034.88 3,356,410,034.88 卖出回购金融资产款 11,299,362,584.31 11,341,362,584.31 资产处置收益 - 59,389.99 营业外收入 10,498,001.20 10,438,611.21 持续经营净利润 - 672,878,230.64 （1）本公司执行财政部 2017 年颁布的财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，新增资产处置收益、其他收益、持续经营净利润、终止经营净利润报表项目，对于资

19、产处置收益、持续经营净利润、终止经营净利润报表项目追溯调整可比期间财务数据。本次变更已经公司董事会审议通过。调增 2016年度合并利润表“资产处置收益”项目 59,389.99 元，调减“营业外收入”项目 59,389.99 元。根据新政策，2016 年持续经营净利润为 672,878,230.64 元，终止经营净利润为 0 元，不影响 2016 年度合并资产负债表项目及合并所有者权益变动表项目。 （2）国都期货有限公司 2016 年 12 月将睿诚一号 T1 期北京爱丽华信托计划和上海爱家信托计划的受益权以 42,000,000.00 元价格转让给道诚（上海）股权投资基金管理有限公司，并于

20、2017 年 1 月以固定价款购回，期货公司于 2016 年末终止确认了上述两只信托计划。按照会计准则 23 号规定，期货公司在该资产上的风险报酬并未转移，不符合终止确认的条件，故进行差错更正。上述会计差错更正导致 2017 年合并资产负债表的期初数“可供出售金融资产”项目增加 42,000,000.00 元，“卖出回购金融资产款”项目增加 42,000,000.00 元，不影响合并利润表项目和合并所有者权益变动表项目。 八、 业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 国都证券股份有限公司所属证券行业，主要从事的业务包括证券经纪；证

21、券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务；公开募集证券投资基金管理业务；并通过全资子公司国都景瑞投资有限公司从事另类投资业务；通过全资子公司国都创业投资有限责任公司从事私募基金管理业务；通过全资子公司中国国都（香港）金融控股有限公司在香港从事经有权机关核准的证券、期货持牌业务；通过控股子公司国都期货有限公司从事期货业务：商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理业务。自报告期期初至本报告披露之日止，公司主营业务及商业模式未发生重大变化。 核心竞争力分析： 适用

22、 不适用 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年，公司管理层在董事会的领导下，加强风险防范，依法合规经营，顺应市场发展趋势对相关业务做出适应性调整，积聚公司合力，深挖内潜，带领全体员工努力完成全年工作，实现了营收和净利润正增长。2017 年度，公司实现营业收入 16.75 亿元，归属于母公司净利润 7.30

23、 亿元。 依法全面从严监管已成为监管新常态。2017 年公司顺应行业强监管态势，积极响应、落实监管要求，回归证券公司本源，坚持业务发展与合规风控并重的原则，进一步完善合规风控体系，落实全面合规风控管理，不断提升合规风控精细化管理水平，将风险控制在公司可承受范围内，为业务发展保驾护航。 同时各项管理工作有序推进。2017 年公司优化组织架构，合理布局分支机构，助力业务发展；积极响应党和国家精准扶贫的号召，切实履行社会责任，打响精准扶贫攻坚战；坚持不懈招才引智，紧跟市场价值导向，充分激发员工队伍活力；进一步加强信息化建设；运营管理工作实现了基础业务无重大差错，在结算参与人综合评价中始终保持满分 1

24、00 分，全面达成既定年度工作目标。 12 (二) 行业情况 2017 年资本市场在依法全面从严监管和稳中求进的大思路下，总体运行平稳。全年 A 股市场由于产业结构与投资者结构优化，结构分化显著，价值蓝筹全线上涨；全年中证 100、上证 50、沪深 300、上证 180 等大盘蓝筹指数普遍上涨 20%-30%，而创业板指、创业板综、中证 1000 等小盘指数下跌 10%-17%。 基于基本面的价值投资已成为市场的长期主流投资方式，优质蓝筹股呈现结构性上涨行情，价值型股票大幅跑赢市场；监管部门对上市公司重组审核采用更严格的审核标准，再融资业务走向规范化，投行 IPO 业务趋于常态化；新股发行速度

25、明显加快，大市值比重低，加大了中小票的供给，壳价值缩水，蓝筹价值凸显。2017 年债券市场的估值风险、流动性风险、信用风险显露与爆发；经纪业务从“通道”转向“入口”，主战场转移到存量客户的服务上，财富管理转型成效成为重点；“去通道”促使券商资产管理业务回归主动管理本源，ABS 业务及券商系公募成为转型方向。全年沪深两市 A 股+基金日均成交量 5,007 亿元，同比下降 11.76%；日均融资融券余额 9,363 亿元，同比上升 4.25%；IPO 募集资金总额 2,167 亿元，同比上升 32.63%；增发募集资金总额 9,862 亿元，同比下降 45.46%；企业债、公司债发行额分别为 3

26、,729 亿元、11,006 亿元，同比下降 37.07%和 60.32%；完成发行 ABS 14,412亿元，同比上升 64.45%；“三板成指”同比上涨 2.55%，“三板做市”同比下跌 10.65%；新三板新增挂牌公司 1,467 家，同比下降 71%；新三板企业增发家数 2,022 家，同比减少 29.13%；新三板企业增发募集资金总额 1,075 亿元，同比下降 15.56%。 从政策层面看，随着监管形势的变化，合规与风险管理已成为证券业的主旋律。2017 年 7 月，全国金融工作会议提出了回归本源、优化结构、强化监管和市场导向的四大原则，并围绕服务实体经济、防控金融风险、深化金融改

27、革三项任务做出重大部署。党的十九大报告指出：深化金融体制改革，增强金融服务实体经济能力，促进多层次资本市场健康发展，健全金融监管体系，守住不发生系统性风险的底线。金融去杠杆进一步加深，监管体系不断完善。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 4,116,512,872.68 19.91% 5,752,321,673.55 17.04% -28.44% 结算备付金 745,719,565.00 3.61% 1,128,218,793.59 3.34% -33.90% 拆出

28、资金 融出资金 4,177,068,494.25 20.20% 4,063,583,227.68 12.04% 2.79% 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,599,793,150.19 12.57% 2,071,472,660.29 6.14% 25.50% 买入返售金融资产 5,608,996,983.85 27.13% 15,844,326,798.20 46.94% -64.60% 应收款项 257,509,798.21 1.25% 140,802,293.17 0.42% 82.89% 应收利息 121,558,422.33 0.59% 154,324,295.38

29、0.46% -21.23% 13 存出保证金 905,658,909.52 4.38% 828,568,810.34 2.45% 9.30% 应收股利 97,275.34 0.00 100.00% 可供出售金融资产 1,729,354,194.87 8.36% 3,356,410,034.88 9.94% -48.48% 持有至到期投资 0.00 15,000,000.00 0.04% -100.00% 长期股权投资 183,391,677.00 0.89% 156,592,306.25 0.46% 17.11% 固定资产 28,523,307.42 0.14% 29,427,559.55 0

30、.09% -3.07% 无形资产 33,720,474.31 0.16% 17,441,907.46 0.05% 93.33% 递延所得税资产 113,204,149.30 0.55% 110,292,260.82 0.33% 2.64% 其他资产 54,863,513.43 0.27% 84,660,500.71 0.03% -35.20% 资产总计 20,675,972,787.70 100.00% 33,753,443,121.87 100.00% -38.74% 应付短期融资款 300,000,000.00 1.45% 1,600,000,000.00 4.74% -81.25% 拆入

31、资金 1,700,000,000.00 8.22% 1,200,000,000.00 3.56% 41.67% 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 26,380,773.42 0.13% 19,959,737.75 0.06% 32.17% 卖出回购金融资产款 2,011,248,671.18 9.73% 11,341,362,584.31 33.60% -82.27% 代理买卖证券款 4,918,101,687.06 23.79% 6,713,790,838.32 19.89% -26.75% 应付职工薪酬 320,321,946.11 1.55% 318,521,642.22 0

32、.94% 0.57% 应交税费 61,936,044.22 0.30% 18,858,361.07 0.06% 228.43% 应付款项 6,297,626.10 0.03% 8,571,238.45 0.03% -26.53% 应付利息 61,217,175.41 0.30% 129,144,374.76 0.38% -52.60% 应付债券 1,998,222,571.66 9.66% 3,497,714,360.58 10.36% -42.87% 递延所得税负债 61,235,894.26 0.30% 28,315,561.42 0.08% 116.26% 其他负债 74,180,241

33、.68 0.36% 82,427,739.40 0.24% -10.01% 负债合计 11,539,142,631.10 55.81% 24,958,666,438.28 73.94% -53.77% 资产负债项目重大变动原因： 报告期内，公司资产总额 206.76 亿元，同比减少 130.77 亿元，主要因为买入返售金融资产、可供出售金融资产和货币资金中的客户存款下降所致；公司负债总额 115.39 亿元，同比减少 134.20 亿元，主要因为应付短期融资款、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款和应付债券下降所致；资产负债各项目变动比例在 30%以上的原因分析如下： 14 报表项目 变动原因

34、结算备付金 客户结算备付金减少 买入返售金融资产 买入返售业务中债券远期规模减少 应收款项 子公司国都景瑞委托贷款规模增加 可供出售金融资产 自营投资中计入可供出售金融资产的业务规模减少及公允价值变动 持有至到期投资 子公司国都期货债券持有到期 无形资产 购买软件增加 其他资产 预缴税金及子公司国都景瑞其他应收款减少 应付短期融资款 偿还了于本期到期的收益凭证 拆入资金 向证金公司拆入的转融通资金增加 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 纳入合并范围的结构化主体中其他各方所持有结构化主体份额增加 卖出回购金融资产款 债券回购业务规模减少 应交税费 本期盈利同比增加同时预缴企业所得税金

35、额相对较少导致应交企业所得税增加 应付利息 应付次级债规模减少导致相应的期末应付利息减少 应付债券 报告期偿还了到期的次级债 递延所得税负债 金融资产公允价值变动 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 一、营业收入 1,675,478,391.25 - 1,565,037,454.30 - 7.06% 手续费及佣金净收入 544,659,547.48 32.51% 774,381,114.68 49.48% -29.67% 利息净收入 330,193,964.69 19.71% 356,

36、031,278.97 22.75% -7.26% 投资收益 704,565,400.05 42.05% 296,416,526.38 18.94% 137.69% 公允价值变动收益 93,073,952.81 5.56% 135,865,980.37 8.68% -31.50% 汇兑收益 -45,043.11 0.00% 1,282,361.42 0.08% -103.51% 其他业务收入 1,579,261.19 0.09% 1,000,802.49 0.06% 57.80% 资产处置收益（损失以“-”号填列） 40,000.00 0.00% 59,389.99 0.00% -32.65%

37、15 其他收益 1,411,308.14 0.08% 100.00% 二、营业成本 755,764,056.72 45.11% 734,581,943.27 46.94% 2.88% 税金及附加 11,860,868.61 0.71% 35,372,197.96 2.26% -66.47% 业务及管理费 720,764,186.02 43.02% 705,871,403.29 45.10% 2.11% 其他业务成本 资产减值损失 23,139,002.09 1.38% -6,661,657.98 -0.43% - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 919,714,334.53 54.89%

38、830,455,511.03 53.06% 10.75% 营业外收入 11,482,719.63 0.69% 10,438,611.21 0.67% 10.00% 营业外支出 1,138,676.49 0.07% 276,421.38 0.02% 311.94% 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 930,058,377.67 55.51% 840,617,700.86 53.71% 10.64% 所得税费用 189,906,884.91 11.33% 167,739,470.22 10.72% 13.22% 五、净利润（净亏损以“”号填列） 740,151,492.76 44.18% 6

39、72,878,230.64 42.99% 10.00% 1.少数股东损益 10,562,644.35 0.63% -7,591,894.20 -0.49% - 2.归属于母公司所有者的净利润 729,588,848.41 43.55% 680,470,124.84 43.48% 7.22% 项目重大变动原因： 报告期内，公司实现营业收入 16.75 亿元，同比增加 1.10 亿元，实现归属于母公司所有者的净利润 7.30 亿元，同比增加 0.49 亿元，主要因为公司投资收益增加所致，各项目变动比例在 30%以上的原因分析如下： 报表项目 变动原因 投资收益 自营业务的投资收益增加 公允价值变动

40、收益 证券市场波动导致金融资产公允价值变动 汇兑收益 汇率波动 其他业务收入 印花税代征手续费返还增加 资产处置收益 非流动资产处置收益单独列报 其他收益 与日常活动相关的政府补助单独列报 税金及附加 营业税改征增值税 资产减值损失 对可供出售金融产品计提减值准备 营业外支出 公益性捐赠支出增加 (2) 收入构成： 公司营业收入主要来自于经纪业务、自营业务及信用交易业务，2017 年上述三项业务收入合计占营业收入的比例为 85.84%。 16 （1）经纪业务 2017 年 A 股市场呈现结构化行情，成交量萎缩，加之互联网金融冲击和一人多户制度，客户争夺更加激烈，佣金率继续下跌，导致经纪业务收入

41、大幅下滑。激烈的竞争态势、高净值人群的增加、产品多样化与投资者需求多元化等使财富管理转型成效成为经纪业务在逆境中求增长的关键。新三板市场、港股通成为经纪业务品种中增幅明显的业务。2017 年公司经纪业务继续贯彻“一个通道、两个平台”的发展定位，一些分支机构平台业务成为发展亮点。2017 年公司经纪业务实现营业收入 37,136.05万元，较上年同期减少 13,793.94 万元，同比减少 27.1%。 （2）自营业务 2017 年权益市场逐渐走出股灾阴影，总体呈现恢复性上涨行情。虽然市场整体振幅缩小，但走势上仍呈现十分明显的两波上涨和两次下跌行情。由于较好把握了市场机会，2017 年公司自营业

42、务取得优秀投资业绩，总体投资收益率达 28.58%，远超公募基金主动股票型基金 17.11%和混合型基金 10.21%的平均收益率水平。2017 年，公司自营业务实现营业收入 72, 684.23 万元，较上年同期增加 40,289.82万元，同比增加 124.3%。 （3）信用交易业务 2017 年由于行业融资融券业务竞争激烈，融资利率及佣金率均出现下滑，导致两融息费收入以及股票质押业务利息收入均出现不同程度下滑。2017 年，公司信用交易业务实现营业收入 34,012.39 万元，较上年同期减少 5,297.35 万元，同比减少 13.5%。 （4）受托资产管理业务 2017 年是券商资产

43、管理行业分外艰难的一年，公司资产管理业务亦受到严重冲击，主要表现在以银行监管套利为主要特征的资产管理业务规模急剧下降；从 2016 年四季度起，债市震荡下跌，以杠杆化和期限错配为主要特征的固定收益产品投资业绩大幅下滑并面临信用违约不断增加的风险。但公司资产管理总部金融市场部通过业务创新，渠道开拓与维护等策略，仍实现收入连续 5 年正增长，超额完成公司下达的年度收入任务指标。2017 年，公司资产管理业务实现营业收入 13,211.57 万元，较上年同期增加 2,451.87 万元，同比增加 22.8%。 （5）投资银行业务 2017 年 IPO 显著提速，募集资金同比增长 31%；再融资受到监

44、管的严格控制募集资金同比下降45.6%；企业债、公司债受从严监管和二级市场环境的影响，发行规模同比下降 57.77%，投行收入结构发生较大变化。2017 年，公司投行业务实现营业收入 4,711.26 万元，较上年同期减少 12,992.63 万元，同比减少 73.4%。 （6）中小企业投资银行业务 2017 年，新三板市场受制于改革推进缓慢、政策难以达到市场预期，市场扩容节奏明显放缓，挂牌数量骤减、融资规模下滑、做市指数低迷、流动性低、参与度低等新三板不足之处未有改善。2017年，全年中小企业投资银行业务实现营业收入 6,553.19 万元，较上年同期减少 2,066.59 万元，同比减少

45、24.0%。 （7）期货业务 2017 年公司期货业务实现营业收入 4,424.11 万元，较上年同期增加 712.52 万元，同比增加 19.2%，主要由于受证券市场波动影响，子公司国都期货本期投资收益及利息净收入比上年同期增加导致。 17 （8）另类、私募基金管理业务 2017 年公司另类、私募基金管理业务实现营业收入 10,003.31 万元，较上年同期减少 4,003.15 万元，同比减少 28.6%，主要由于受证券市场波动影响，子公司国都景瑞的投资收益较上期减少导致。 （9）海外业务 2017年公司海外业务实现营业收入3,061.57万元，较上年同期增加1,352.81万元，同比增加

46、79.2%，主要原因为受证券市场波动影响，子公司国都香港投资收益较上期增加所致。 按业务分类分析： 单位：元 项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 证券经纪业务 371,360,476.56 22.16% 509,299,829.27 32.54% 自营业务 726,842,259.76 43.38% 323,944,050.85 20.70% 信用交易业务 340,123,907.77 20.30% 393,097,368.75 25.12% 资产管理业务 132,115,676.16 7.89% 107,596,983.06 6.88% 证券投资业务 证券承

47、销业务 财务顾问业务 期货业务 44,241,089.76 2.64% 37,115,842.69 2.37% 另类、私募基金管理业务 100,033,149.74 5.97% 140,064,636.95 8.95% 海外业务 30,615,734.52 1.83% 17,087,650.41 1.09% 投资银行业务 47,112,560.23 2.81% 177,038,899.57 11.31% 中小企业投资银行业务 65,531,866.68 3.91% 86,197,736.55 5.51% 其他业务 -94,277,024.75 -5.63% -149,202,066.81 -9

48、.53% 抵消 -88,221,305.18 -5.27% -77,203,476.99 -4.93% 合计 1,675,478,391.25 - 1,565,037,454.30 - 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司证券经纪业务及自营占主营业务的比例变动较大，具体原因参见前述收入构成中各业务情况分析。 (3) 营业成本构成 单位：元 项目 本期成本金额 上期成本金额 证券经纪业务 262,152,646.50 287,993,987.89 自营业务 76,841,624.57 30,863,962.19 信用交易业务 11,026,196.22 8,936

49、,688.41 18 资产管理业务 80,572,915.99 42,390,544.08 证券投资业务 证券承销业务 财务顾问业务 期货业务 39,596,296.47 40,366,701.66 另类、私募基金管理业务 20,469,605.82 18,468,735.98 海外业务 24,954,029.61 26,460,799.25 投资银行业务 43,599,366.49 98,458,013.24 中小企业投资银行业务 31,311,151.57 35,252,794.57 其他业务 166,080,112.97 147,678,177.68 抵消 -839,889.49 -2,

50、288,461.68 营业成本构成变动的原因： 公司的营业支出主要为税金及附加以及员工成本、租赁费等业务及管理费。 2017 年度公司自营业务支出为 7,684.16 万元，较上年同期增加 4,579.77 万元，同比增加 149.0%，主要因为本期计提的员工工资增加所致。 2017 年公司资产管理业务营业支出为 8,057.29 万元，较上年同期增加 3,818.24 万元，同比增加90.1%，主要因为（1）本期计提了资产减值损失；（2）本期资产管理业务收入比上年同期增加，导致本期计提的员工工资增加。 2017 年公司投资银行业务营业支出为 4,359.94 万元，较上年同期减少 5,485

51、.86 万元，同比减少55.7%，主要因为（1）本期税金及附加较上年同期下降较多；（2）本期投行业务收入比上年同期下降，导致本期计提的员工工资减少。 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,471,074,829.56 685,978,749.58 114.45% 投资活动产生的现金流量净额 -27,519,656.48 8,485,647.70 - 筹资活动产生的现金流量净额 -3,447,711,803.44 -3,681,884,302.35 - 现金流量分析： 本期经营活动产生的现金流量为净流入 14.71 亿元，其中：收取利息

52、、手续费及佣金的现金净流入 15.03 亿元，拆入资金收到的现金净流入 5.00 亿元，回购业务的现金净流入 9.04；代理买卖证券收到的现金净流出 17.96 亿元，支付利息、手续费及佣金的现金净流出 3.26 亿元，支付给职工以及为职工支付的现金净流出 4.98 亿元。本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加 7.85 亿元，主要因为本期公司回购业务规模压缩导致现金净流入9.04亿元，而上期回购业务规模增加的现金净流出为20.36亿元。 本期投资活动产生的现金流量为净流出 0.28 亿元，而上期为净流入 0.08 亿元，主要因为（1）本期收到的现金分红比上期减少 0.19 亿元；（2）本期

53、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上期增加 0.18 亿元。 19 本期筹资活动产生的现金流量为净流出 34.48 亿元，其中：偿还债务支付的现金净流出 59.80 亿元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金净流出 6.46 亿元，发行债券收到的现金净流入 31.80 亿元。本期筹资活动产生的现金净流出较上期减少 2.34 亿元，主要因为（1）本期发行和偿还债券规模同时较上期有所减少；（2）本期分配的现金股利较上期减少较多。 (四) 投资状况分析 1. 主要控股子公司、参股公司情况 名称 注册地址 法定代表人/负责人 注册资本 （营运资金） 持股比例 2017 年度营业收入 (万元

54、) 2017 年度归属于母公司所有者净利润(万元) 国 都 景 瑞 投资有限公司 北京市怀柔区雁栖大街 31 号 205 室 常喆 150,000 万元 100.00% 9,248.30 6,108.17 国 都 期 货 有限公司 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 8 层、10层 叶晓 20,000 万元 62.31% 4,424.11 362.70 中国国都（香港）金融控股有限公司 香港中环夏慤道 12号美国银行中心 13楼 1307 室 刘仲哲 3 亿港币 100.00% 3,061.57 105.55 国 都 创 业 投资 有 限 责 任公司 中国（福建）自由贸易试验区厦门片

55、区象屿路 97 号厦门国际航运中心 D 栋 8层 05 单元 X 崔平 10,000 万元 100.00% 755.01 35.14 中 欧 基 金 管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 333 号东方汇经大厦五层 窦玉明 18,800 万元 20.00% 125,432.88 23,162.57 2. 委托理财及衍生品投资情况 （1）公司无委托理财。 （2）截至报告期末，公司委托贷款余额为 1.5 亿元，为子公司国都景瑞存续的两笔委托贷款，根据中国证券业协会发布的证券公司另类投资子公司管理规范规定，上述两笔委托贷款到期后，国都景瑞不再开展委托贷款业务。 （3）公司衍生品投资情况

56、见本报告第十节财务报告附注八、5 衍生金融资产。 3. 公司控制的特殊目的主体情况 国都创业投资有限责任公司 2016 年度将其管理的、以自有资金参与并满足企业会计准则第 33号合并财务报表(修订)对“控制”的定义的结构化主体（国都申瑞创赢股权投资基金）纳入合并20 范围。截至 2017 年 2 月 14 日该基金终止，故本年度不再纳入合并范围。 公司 2017 年度认购由公司管理的、以自有资金参与并满足企业会计准则第 33 号合并财务报表(修订)对“控制”的定义的证券投资基金，纳入合并范围。 公司报告期内纳入合并范围的结构化主体及合并依据如下表所示： 结构化主体的名称 产品类型 2017 年

57、 12 月 31 日（2017 年度） 实际持有份额（元） 基金份额总计（元） 持有比例（%） 持有份额的级别 合并依据 国都消费升级灵活配置混合型发起式证券投资基金 证券投资基金 10,001,000.00 22,837,968.49 43.79 不分级 公司同时作为管理人和投资人；考虑业绩报酬及管理费等因素享有较大的可变回报收益和承担较大的可变回报风险。 国都智能制造混合型发起式证券投资基金 证券投资基金 10,009,000.00 22,861,842.50 43.78 不分级 公司同时作为管理人和投资人；考虑业绩报酬及管理费等因素享有较大的可变回报收益和承担较大的可变回报风险。 4.

58、业务创新情况 无。 5. 融资渠道和融资能力 （1）公司主要融资渠道 公司经营稳健、信用良好，有较强的短期和中长期融资能力。公司与主要商业银行保持良好的合作关系，能够通过监管许可的融资方式，筹集经营所需资金。报告期内，公司的主要融资渠道包括债券回购、同业拆借、向证券金融公司申请转融通借款，债权收益权转让融入资金，发行短期融资券、收益凭证、次级债券、公司债券等。 （2）公司负债结构 报告期末，扣除代理买卖证券款，公司自有负债总额为 66.21 亿元，其中：应付债券 19.98 亿元，普通债券回购融资 20.11 亿元，应付短期融资款 3.00 亿元，向证金公司转融通拆入资金 17.00 亿元，其

59、他分别为预提的投资者保护基金、应交税费、应付利息、应付职工薪酬和其他应付款等。 2017 年次级债券、收益凭证、向证金公司转融通资金、债权收益权转让融资四项融资工具年末融资余额 40 亿元，比去年末减少 26 亿元。 （3）公司为维护流动性水平所采取的措施 公司建立了流动性风险管理制度体系，明确了各部门职责及协同机制，严格执行流动性风险识别、计量、监测、控制等管理措施，防范和管理流动性风险。公司主要采取了以下措施： 实行限额管理，严格按董事会决议控制各项业务规模，包括权益类自营证券业务规模。2017 年年初，公司董事会对公司各项业务规模进行了授权，并设定了风险限额，尤其是投向流动性较低的业务（

60、如融资融券、股票质押等信用交易业务，信托计划、理财产品、资管计划等金融产品，及其他长期投资）时，投资规模控制在融资能力能覆盖的范围内。 21 在每项业务开展之前，公司都及时评估业务规模对公司流动性的影响，模拟测算流动性指标的变化情况，在业务开展之后，公司实时监测公司流动性风险指标变化，每日根据上日实际变动情况和本日各业务部门预测情况编制流动性风险监测表，定期编制流动性风险管理报告，并按规定路径报告。 统一资金管理，资金管理遵循集中管理、统一调度、合理计划、合规使用的原则；积极拓展融资工具和渠道，加强渠道维护，提高融资来源的多元化和稳定性；建立现金流测算和分析框架，结合资金计划开展现金流预测，加

61、强日间流动性管理，确保具有充足的日间流动性头寸和相关融资安排；在公司制定的包括流动性风险偏好在内的风险偏好框架下，建立分层级的优质流动性资产管理体系，持有充足的优质流动性资产，并对其进行监控；在满足公司流动性需求、资金高流动性、高安全性的前提下，进行流动性组合投资；建立有效的流动性风险报告机制，每日向财务总监、首席风险官报告资金头寸日报、流动性风险状况，确保管理层及时了解流动性风险水平及其管理状况；定期开展流动性压力测试，并制定相应流动性管理策略；针对内外部流动性风险事件，明确应急处置原则、程序、措施，制定流动性风险应急计划，及时进行相应处置。 (五) 审计情况 1. 非标准审计意见说明： 适

62、用 不适用 2. 关键审计事项说明： 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 （1）本公司执行财政部 2017 年颁布的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则规定与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支，该准则采用未来适用法处理。本次会计政策已经公司董事会批准。执行该政策调增 2017 年度合并利润表“其他收益”项目 1,411,308.14 元，调减“营业外收入”项目 1,411,308.14 元。不影响合并资产负债表项目及合并所有者权益变动表

63、项目。 （2）本公司执行财政部 2017 年颁布的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则采用未来适用法处理。本次会计政策变更已经公司董事会批准。因本公司2017 年未发生相关事项，故该准则未影响本公司 2017 年度财务报表数据。 （3）本公司执行财政部 2017 年颁布的财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，新增资产处置收益报表、其他收益、持续经营净利润、终止经营净利润项目，对于资产处置收益、持续经营净利润、终止经营净利润报表项目追溯调整可比期间财务数据。本次变更已经公司董事会审议通过。 执行该政策调增 2017 年度合并利润表“资产处置收益”项目 4

64、0,000.00 元，调减“营业外收入”项目 40,000.00 元。不影响 2017 年度合并资产负债表项目及合并所有者权益变动表项目。调增2016 年度合并利润表“资产处置收益”项目 59,389.99 元，调减“营业外收入”项目 59,389.99 元。不影响 2016 年度合并资产负债表项目及合并所有者权益变动表项目。根据新政策，2016 年持续经营净利润为 672,878,230.64 元，终止经营净利润为 0 元。2017 年持续经营净利润为 740,151,492.76 元，终止经营净利润为 0 元。不影响 2016 年、2017 年合并资产负债表项目及合并所有者权益变动表项目。

65、 2、会计估计变更 本报告期公司会计估计变更仅涉及到非流通限售股的估值方法变更，具体见附注“九、（二）公允价值计量层级”。 3、会计差错更正 国都期货有限公司 2016 年 12 月将睿诚一号 T1 期北京爱丽华信托计划和上海爱家信托计划的受22 益权以 42,000,000.00 元价格转让给道诚（上海）股权投资基金管理有限公司，并于 2017 年 1 月以固定价款购回，期货公司于 2016 年末终止确认了上述两只信托计划。按照会计准则 23 号规定期货公司在该资产上的风险报酬并未转移，不符合终止确认的条件，故进行差错更正。上述会计差错更正导致2017 年合并资产负债表的期初数“可供出售金融

66、资产”项目增加 42,000,000.00 元，“卖出回购金融资产款”项目增加 42,000,000.00 元，不影响合并利润表项目和合并所有者权益变动表项目。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 国都创业投资有限责任公司 2016 年度将其管理的、以自有资金参与并满足企业会计准则第 33 号合并财务报表(修订)对“控制”的定义的结构化主体（国都申瑞创赢股权投资基金）纳入合并范围。截至 2017 年 2 月 14 日该基金终止，故本年度不再纳入合并范围。 公司 2017 年度认购由公司管理的、以自有资金参与并满足企业会计准则第 33 号合并财务报表(修订)对“控制”的定义的证券投资基

67、金(国都消费升级灵活配置混合型发起式证券投资基金国都智能制造混合型发起式证券投资基金)，纳入合并范围。 国都创业投资有限责任公司 2017 年度成立国都创禾投资管理(苏州)有限公司，将其纳入合并范围，截至 2017 年 12 月 31 日未出资。 (八) 企业社会责任 在中国证监会的指导下，公司深入贯彻落实中共中央国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定和中央扶贫开发工作会议精神，积极响应中国证监会和中国证券业协会的倡议和号召，有针对性地开展了“一司一县”结对帮扶行动，并参与其他履行社会责任的活动，让广大的贫困地区人民利用资本市场共享改革发展的成果。 1、结对帮扶河北省围场满族蒙古族自治县 应承德市金融

68、工作办公室的邀请，公司领导先后多次前往承德市、围场县进行实地考察，并与承德市政府、围场县政府的相关领导同志进行商洽。最终，我公司党委及扶贫工作领导小组决定，与围场满族蒙古族自治县达成关于开展“一司一县”结对帮扶行动的战略合作框架协议。并于 2016 年11 月 7 日在围场县正式签约，也是承德市第一家对口精准扶贫的证券公司。 2、就业帮扶：设立围场证券营业部 关于开展“一司一县”结对帮扶行动的战略合作框架协议签订后，公司立即着手开展在围场县设立证券营业部和金融扶贫工作站的相关工作，作为公司精准扶贫的一项重要举措。2016 年 11 月15 日国都证券围场县金融扶贫工作站正式开展工作。2016

69、年 12 月 13 日，中国证券监督管理委员会北京监管局下发了关于核准我公司在承德市设立 1 家分支机构的批复。 国都证券股份有限公司承德围场木兰中路证券营业部（以下简称“围场营业部”）于 2017 年 1 月10 日取得了营业执照。 国都证券围场证券营业部不但是我公司在国家级贫困地区设立的第一家证券营业部，也是围场县的第一家证券营业部，填补了围场县金融市场的空白。该营业部直属公司管理，并同时承担着金融扶贫工作站的功能和职责，是我公司具体落实“一司一县”工作的触角。 为缓解围场青年的就业压力，围场营业部筹建之初就确定属地化招聘的原则，目前已有两名通过证券从业资格考试的围场青年加入围场证券营业部

70、。 3、消费扶贫：采购围场当地农副产品 公司工会和有关分支机构，利用各自优势，积极开展消费扶贫工作，向围场县采购了当地纯天然、无公害的马铃薯、粉条、蘑菇等农副产品。截止目前，公司帮助围场县农户销售了土豆 4,650 斤、蘑23 菇 685 斤、粉条 2,700 斤以及金莲花若干，直接为农户创收 25 万余元。 4、产业帮扶：助力其他贫困县企业融资 公司有关业务部门，积极探索资本市场的普惠金融功能与机制，充分发挥证券公司投资银行的优势，为 3 家位于国家级贫困县的企业走向资本市场融资提供了有力的支持。 （1）坤七药业定向增发：公司中小企业投资银行总部帮助位于云南省文山壮族苗族自治州文山县（属国家

71、级贫困县）的云南文山坤七药业股份有限公司在全国股转系统成功完成了一笔总金额 370 万元的定向增发。 （2）天兆猪业推荐挂牌：公司投资银行总部和中小企业投资银行总部，密切合作，作为主办券商推荐位于四川省南充市嘉陵区（属国家级贫困县）的四川天兆猪业股份有限公司在全国股转系统成功挂牌。 （3）河南博源电力设备推荐挂牌：公司中小企业投资银行总部和洛阳营业部共同协作，作为主办券商推荐位于河南省开封市兰考县（属国家级贫困县）的河南博源电力设备股份有限公司在全国股转系统成功挂牌。 贫困地区企业通过资本市场的帮扶，不仅促进了自身企业的发展，更重要的是带动了与之相关的产业链，实现共同脱贫。 5、教育帮扶：为贫

72、困县的孩子提供现代化的教学辅助设备 根据围场县有关部门的推荐，公司为围场县二中安装 70 套高清大屏幕、无粉尘黑板、高清投影仪，总价值 70 余万元。该项目已通过县政府、学校的验收，投入使用，受到了学校师生的热烈欢迎，让贫困地区的孩子、老师，也能得到现代化的教学、教育条件。 6、智力扶贫：为贫困县的干部进行金融资本市场理论培训 按照县政府的需求，公司组织各部门的专家，组建了讲师团，深入到基层，为围场县各局、委、办及乡镇领导、当地企业家开展了 6 个专题的金融资本市场讲座和培训，共计有 400 多人次参加培训，受到了当地干部和企业家的热烈欢迎。 7、党建扶贫：与贫困村开展支部共建 公司党委与围场

73、县委达成共识，动员公司各党支部和共产党员，与围场县贫困村党支部结对帮扶，待取得经验和成效后，再复制推广。经下乡考察，第一个共建点选定为帮扶围场县道坝子乡永丰村，开展美丽乡村建设工程，首批 10 万元援建资金已拨付到位。 8、依托金融市场，拓宽贫困县的融资渠道 围场县由于财政资金极为短缺，严重制约了当地的经济发展。公司利用在资本市场的优势，主动帮助协调围场县政府与中证焦桐扶贫基金双方建立合作关系，在北京签订了战略合作协议，该基金是第一支由来自上市公司发起设立的、第一支面向全国贫困地区、第一支代表证券市场合力的基金。该基金拟通过扶贫产业基金的创新模式助力国家精准扶贫战略。 三、 持续经营评价 报告

74、期内，公司法人治理结构完善，内部控制机制健全有效，管理层稳定，公司各项业务经营情况未发生或面临重大变化。公司经营状况平稳，营业收入、营业利润等财务指标正常。截至本报告披露日，不存在可能对公司未来持续经营发生重大影响的事项或情况。 四、 未来展望 适用 不适用 24 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 公司经营活动面临的风险主要有：市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险、合规风险、声誉风险等。为保证公司经营目标的实现，公司建立了风险管理制度体系和组织架构，采取措施对公司面临的风险进行控制。 1、风险管理制度体系 公司根据公司法证券公司内部控制指引等法律法规的相关要求，建立

75、了风险管理制度体系，该制度体系包括三个层次：（1）公司章程，规定了董事会层面的风险管理职责；（2）公司的风险管理制度，总体规定了风险管理的目标、原则、流程等；（3）各项业务管理制度，具体规定了各项业务的具体风险管理措施。 公司的风险管理制度主要包括：全面风险管理制度，风险评估办法,风险报告办法，新业务、新产品管理办法，市场风险管理办法，信用风险管理办法，流动性风险管理办法，操作风险管理办法，声誉风险管理办法，风险控制指标管理办法，压力测试管理办法，风险控制指标动态监控系统管理办法，风险管理考核办法，全面风险管理体系评估办法，金融工具估值与风险计量管理制度等。 2、风险管理组织架构 公司风险管理

76、的组织体系由董事会、监事会、经营管理层、各部门、分支机构、子公司和全体工作人员组成。董事会承担公司全面风险管理的最终责任。监事会承担全面风险管理的监督责任。经营管理层对公司全面风险管理承担主要责任。公司各部门、分支机构及子公司负责人承担本部门（分支机构、子公司）风险管理的直接责任。公司全体工作人员对风险管理有效性承担勤勉尽责、审慎防范、及时报告的责任。 董事会及其风险控制委员会负责审批公司风险管理制度、风险管理政策、重大风险处置方案等重大风险管理事项，对公司承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。 监事会负责监督董事会和经营管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。 经营管理层及

77、其合规与风险管理委员会负责建设公司全面风险管理体系，组织实施董事会通过的风险管理政策，在董事会授权范围内对风险管理重大事项进行决策，向董事会报告风险管理工作和风险承担状况并接受监督。管理层及其下属的专业决策机构具体管理公司各项业务，设定各业务限额和风险限额，确定业务管理和风险控制的制度和措施。首席风险官负责公司全面风险管理工作，并领导风险管理部门的工作。 风险管理部在首席风险官领导下履行公司全面风险管理职责。公司资金管理部门牵头负责公司流动性风险管理工作，公司相关部门和风险管理部门配合其开展工作。 各业务部门、分支机构、子公司履行本部门（分支机构、子公司）的风险管理工作职责。财务、信息技术、运

78、营、人力资源等职能部门在做好本部门风险管理工作的同时，在各自的专业领域对业务部门进行监督。 公司全体工作人员在执业行为中履行各自的风险管理责任。 3、风险控制措施 （1）市场风险 市场风险是指市场价格（股票价格、利率、商品价格和汇率）的不利变动使公司业务发生损失的风险。市场风险影响自营、资产管理、做市等各项业务，其中自营业务对公司的经营成果影响最大。 公司自营业务主要通过严格的资金配置、分级授权、分级决策机制以及股指期货套期保值等措施管理市场风险。每年董事会和管理层对自营业务规模和风险限额做具体授权，决定公司承担的自营业务市场风险的总体限额；在业务操作中，业务部门严格执行公司授权，同时严格执行

79、投资计划、证券池和止损等风险政策和制度，通过严格的事前审批和系统设置，控制业务风险；公司利用股指期货等工具，对部分自营证券进行套期保值，降低公司承担的市场风险；业务部门和风险管理部门分别对业25 务进行监测，定期对市场风险进行评估，确保相关风险控制体系的有效运行。 资产管理、做市等业务按照法规、合同的规定以及公司授权开展业务，积极有效地管理市场风险。 （2）信用风险 信用风险是指债务人、交易对手未按照约定履行义务的风险，或由于信用评级降低、履约可能性降低给债权人、金融产品持有人造成损失的风险。公司目前面临的信用风险主要有：自营业务开展固定收益产品交易时，交易对手不能履约和交易品种不能兑付本息的

80、风险；融资融券业务、股票质押业务客户不能按规定期限偿还应归还的资金本息或证券，抵押物不足以清偿的风险。 公司控制信用风险的措施主要有：自营业务部门严格执行投资品信用级别限制、谨慎选择交易对手等信用风险控制措施；公司信用交易委员会对融资融券业务客户授信、保证金比例、最低维持担保比例、可充抵保证金的证券范围及折算率、客户可融资买入和融券卖出的证券范围等进行管理，对股票质押式回购业务融资主体资质、质押标的选择范围、质押率上限、融资利率、最低维持担保比例等进行管理，对重大业务进行审批；业务部门按照授权开展业务，逐日盯市、及时平仓。 （3）流动性风险 流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以

81、偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。公司在经营过程中，如果遇到宏观政策变化、市场情况变化、信誉度下降等情况，可能出现资金周转不灵，不能及时偿付到期债务，不能及时获得足额融资等流动性风险。 公司对流动性风险实施限额管理，通过流动性覆盖率、净稳定资金率的监管指标对流动性风险进行监测和管理；加强日间流动性管理，确保具有充足的日间流动性头寸和相关融资安排；建立并完善融资策略，提高融资来源的多元化和稳定程度；定期开展流动性风险压力测试工作；制定流动性风险应急计划，确保公司可以应对紧急情况下的流动性需求。 （4）操作风险 操作风险是指流程不完善、业务操作以及系统操作不当，使公

82、司遭受损失的风险，按风险成因划分为流程风险、人员风险和技术风险。流程不完善、执行不严格、人员不胜任、越权操作、系统故障或系统失败等因素都可能导致操作风险。 公司建立了完善的操作风险管理体系，设置了前后台分离、业务互相制衡、重要岗位双人双岗以及严格的授权体系等操作风险控制机制。公司建立了相对完备的信息技术管理制度和流程，针对可能出现的故障制订了应急处理机制，并定期进行演练。 公司统一规划信息管理系统建设工作，不断提高信息系统的维护和管理水平，加强对业务系统的安全保障，持续加强信息系统培训工作。公司高度重视信息系统建设，根据业务发展情况，持续进行信息系统软、硬件的投入、建设和升级工作，控制技术风险

83、。 （5）法律、合规、声誉风险 法律风险是指合同不能履行或合同一方违约导致公司遭受损失的风险。公司可能因合同纠纷引发民事诉讼，甚至承担赔偿责任。 合规风险是指因公司的经营管理或工作人员的执业行为违反法律、法规，使公司受到法律制裁或监管处罚，遭受财产损失或声誉损失的风险。 声誉风险是指由公司经营管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险。 公司合规法律部负责审核公司所有对外签署的合同等法律文件，能够合理降低因合同问题引发法律纠纷的可能。 公司建立了合规管理体系，制定了合规管理基本制度，能够合理保证公司经营管理合法合规。公司持续完善合规管理体系和制度建设，提高制度执行力，加大合规监

84、督与检查力度，增强工作人员的合规意识，提高公司经营管理和业务开展的规范性。 公司主动管理声誉风险，积极应对声誉风险事件，最大程度地减少公司的损失，降低负面影响。公司避免开展违反监管规定的业务，同时避免开展可能产生声誉风险的业务（包括但不限于涉及监管26 机关调查、惩处的产品或交易对手的业务）。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 六、 动态风险控制指标监控及补足机制建立、达标情况 （一）动态的风险控制指标监控和补足机制建立情况 1、风险控制指标管理制度建设情况 公司风险控制指标管理制度主要有风险控制指标管理办法、压力测试管理办法、风险控制指标动态监控系统管理办法。2017 年度，公司按照上述

85、制度，前后台部门分工协作，运用事前强制控制、日常监控、定期和不定期的压力测试等手段，防范相关风险控制指标出现不符合规定的情形，增加了公司风险控制指标管理的协调性、系统性和科学性。 2、补足机制 公司风险控制指标管理办法明确了公司资本补充机制： 如果净资本等风险控制指标达到监管预警标准，公司根据具体情况考虑采取如下措施补足资本： （1）调整和扩大经营范围，增加营业收入； （2）控制成本支出； （3）调整业务结构，降低高风险业务的比例； （4）调整资产结构； （5）以次级债或增资扩股等形式融资； （6）公司认为有必要采取的其他措施。 （二）2017 年度风险控制指标情况 2017 年度，公司根据风

86、控指标监管法规的要求，继续通过风险控制指标动态监控系统对各项风险控制指标进行日常监控，监测各项风险控制指标是否出现异常，对各项风险控制指标发生的较大的波动情况调查原因，并按规定向监管机关报告。 受所借入的次级债到期期限变化对净资本的影响，2017 年 11 月、12 月公司“对单一客户的融资业务规模与净资本的比例”最大值超过 4%的预警标准，未超过 5%的监管标准。针对以上情况，公司已按照相关规定及时向监管机关进行了报告，未对公司造成重大不利影响。公司将通过发行次级债等方式及时进行资本补充。 除上述情况外，2017 年我司风险控制指标持续符合证券公司风险控制指标管理办法规定的标准。 （三）20

87、17 年度定期压力测试和专项压力测试 根据有关法律、法规和公司制度要求，公司每两月进行一次压力测试，针对开展新业务或扩大业务规模等情形，进行不定期的专项压力测试。各次压力测试表明，在假设的极端情况下，公司的风险控制指标符合规定，公司能够承受所开展各项业务的风险。 七、 注册资本、净资本、经营范围及各单项业务资格情况 报告期内，公司注册资本 530000.0009 万元，净资本情况见本报告第三节之六、净资本及风险控制指标。 27 经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐； 证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融

88、券业务；代销金融产品业务；公开募集证券投资基金管理业务。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不爱损失或者承诺最低收益”；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 公司拥有的业务资格情况如下： 1、创新试点证券公司资格 2、保荐机构资格 3、经营股票承销及主承销业务资格； 4、企业债主承销资格 5、受托投资管理业务资格 6、经纪业务资格

89、 7、网上证券委托业务资格 8、开放式证券投资基金代销业务资格 9、权证交易和创设业务资格 10、经营外资股业务资格 11、证券投资咨询业务资格 12、全国银行间同业拆借市场成员资格 13、经营外汇业务资格 14、中国证券登记结算公司甲类结算参与人资格 15、股票发行询价对象资格 16、非金融企业债务融资工具承销机构资格 17、期货中间介绍业务资格 18、上海证券交易所大宗交易系统合格投资者资格 19、实施证券经纪人制度资格 20、全国中小企业股份转让系统主办券商业务资格 21、融资融券业务资格 22、中小企业私募债承销业务资格 23、直接投资业务资格 24、转融通业务（转融资/转融券）试点资

90、格 25、另类投资业务资格 26、代销金融产品业务资格 27、发行短期融资券资格 28、股票质押式回购交易资格 29、受托投资管理保险资金业务资格 30、转融通证券出借交易试点资格 31、全国中小企业股份转让系统做市业务资格 32、公开募集证券投资基金管理业务资格 33、港股通业务资格 34、上海证券交易所股票期权交易及结算业务资格 35、上海证券交易所股票期权自营交易资格 36、深港通下港股通业务交易权限资格 28 八、 公司其他情况 (一) 公司历史沿革 国都证券股份有限公司是由国都证券有限责任公司整体变更而来。国都证券有限责任公司是经中国证监会批准，在中诚信托有限责任公司和北京国际信托有

91、限公司原有证券业务整合的基础上，吸收其他股东出资，于 2001 年 12 月 28 日成立的综合性证券公司，注册地为北京。2015 年 6 月 23日公司组织形式由有限责任公司整体变更为股份有限公司，公司正式更名为“国都证券股份有限公司”。2015 年 12 月 31 日顺利完成增资扩股，注册资本由原 460,000.0009 万元增至 530,000.0009 万元。2017 年 3 月 31 日，国都证券股份有限公司在新三板挂牌上市，股票代码：870488。 (二) 公司组织机构情况 29 (三) 公司证券营业部的数量和分布情况 公司现有 62 家分支机构（其中 2 家分公司、60 家证券

92、营业部），分布在北京、上海、广东、河南、天津、湖北、江苏、浙江、陕西、四川、吉林、山东、辽宁、安徽、河北、黑龙江、福建等 17 个地区，详见下表： 序号 地区 分支机构名称 地址 1 北京 北京阜外大街证券营业部 北京市西城区阜外大街 22 号外经贸大厦 3 层 2 北京 北京北三环中路证券营业部 北京市西城区北三环中路 6 号 3 幢 13 层1306 房间（德胜园区） 3 北京 北京鲁谷路证券营业部 北京市石景山区鲁谷路 74 号中国瑞达大厦十层 F1008-F1010 4 北京 北京中关村南大街证券营业部 北京市海淀区中关村南大街 9 号理工科技大厦 3 层 303 室 5 北京 北京工

93、体北路证券营业部 北京市东城区工体北路北京工人体育馆南区二层 6 北京 北京三元西桥证券营业部 北京市朝阳区曙光西里甲 6 号院 9 号楼2-10 7 北京 北京九棵树街证券营业部 北京市通州区翠景北里 2 号楼 2 层九棵树街 109 号、113 号、117 号 8 北京 北京门头沟滨河路证券营业部 北京市门头沟区滨河霁月园 8 号楼滨河路 153-15 号一层 9 北京 北京西直门外大街证券营业部 北京市西城区西直门外大街 110 号 101室 10 北京 北京朝阳路证券营业部 北京市朝阳区八里庄西里 97 号 97 号楼1506 号 11 北京 北京大望路证券营业部 北京市朝阳区建国路

94、93 号院 10 号楼 3层 306 室 12 河南 郑州花园路证券营业部 郑州市金水区花园路 66 号大河锦江饭店 1 层 26 层 13 河南 开封大梁路证券营业部 开封市金明区大梁路 8 号 14 河南 洛阳南昌路证券营业部 洛阳市涧西区南昌路六合国际大厦 A 座一层北一跨 B 座 10 层 15 河南 济源文昌中路证券营业部 河南省济源市文昌中路 661 号 16 河南 新密青屏大街证券营业部 新密市长乐路北段东侧（金城花园 6 号楼）S01 号二层 17 河南 尉氏人民路证券营业部 尉氏县城关镇人民路中段香港名店街(二楼) 18 河南 周口七一路证券营业部 周口市七一路中段 33 号

95、楼周口市粮食局办公楼四楼北侧 19 河南 许昌建设路证券营业部 许昌市魏都区建设路 1202 号瑞贝卡大酒店 16 楼 1609 间 20 河南 三门峡文明路证券营业部 三门峡市湖滨区文明路步行商业街 7 号楼 7 层南侧 30 21 上海 上海大连路证券营业部 上海市杨浦区大连路 990 号 9 层 22 上海 上海华山路证券营业部 上海静安区华山路 2 号 20 层 23 上海 上海长阳路证券营业部 上海市长阳路 1510 号 24 上海 上海崇明新河镇证券营业部 上海市崇明县新河镇新中路 709 号 25 上海 上海同丰路证券营业部 上海市虹口区同丰路 680 号 1 层 26 上海 上

96、海苗圃路证券营业部 上海市浦东新区苗圃路 596 号底层 27 上海 上海浦三路证券营业部 上海市浦东新区浦三路 3058 号 1 楼 172室 28 山东 济南舜华路证券营业部 济南市高新区舜华路 2000 号舜泰广场 8号楼 1806B 29 山东 烟台分公司 烟台市福山区福海路 133-218 号 30 山东 德州东方红路证券营业部 德州市德城区东方红路宝林金紫荆花园综合楼 1 单元 5 层 1 号 31 山东 聊城东昌东路证券营业部 聊城市经济技术开发区东昌东路顺德大厦 32 山东 济南经十路证券营业部 济南市历下区经十路 14647 号奥利集团大厦 2002、2003、2004 室

97、33 山东 泰安长城西路证券营业部 泰安市岱岳区长城西路 6 号国贸大厦 7楼 34 四川 成都天益街证券营业部 成都市高新区天益街 38 号 1 栋 3 层 35 四川 自贡紫薇路证券营业部 自贡市自流井区南湖国际社区 1 号楼 1楼 1 号商铺 36 四川 乐山凤凰路证券营业部 乐山市市中区凤凰路中段 667 号、669 号 37 四川 绵阳滨江路证券营业部 绵阳市涪城区滨江路 10 号（凯信.水韵滨江） 38 四川 西昌春城路证券营业部 西昌市春城路 111、113 号 39 河北 邯郸丛台北路证券营业部 邯郸市东柳大街 241 号安居商务楼 A 座501,502 室 40 河北 廊坊三

98、河京榆大街证券营业部 三河市燕郊开发区京哈路北、迎宾路西万家福商业 A9 号 41 河北 廊坊固安孔雀大道证券营业部 廊坊市固安县 106 国道西侧街道孔雀广场 2#-15-101 42 河北 承德围场木兰中路证券营业部 承德市围场县围场镇木兰中路凯悦大厦3 号 1 层 43 陕西 西安神舟三路证券营业部 西安市神舟三路 239 号 6 号商业 10101室 44 陕西 汉中西一环路证券营业部 汉中市汉台区西一环路汉府公馆 7 楼 45 陕西 蒲城解放路证券营业部 蒲城县解放路中段 29 号 6 层 31 46 湖北 武汉江汉北路证券营业部 武汉市江岸区江汉北路 8 号金茂大楼附楼 3 楼 4

99、7 湖北 荆门象山大道证券营业部 荆门市象山大道 125 号新世界中心第 1幢 C 座 3 单元 1510 室 48 湖北 襄阳南街证券营业部 襄阳市襄城区南街 101 号 1 幢 3 楼 49 吉林 长春人民大街证券营业部 长春市南关区人民大街 5688 号紫荆花饭店南区 20 层 50 吉林 通化新华大街证券营业部 通化市东昌区新华大街（丽景三期 A6-3号） 51 吉林 延吉局子街证券营业部 延吉市局子街 331 号 10012 52 江苏 江苏分公司 南京市鼓楼区牌楼巷 47 号星月大厦三楼 53 江苏 苏州吴江高新路证券营业部 苏州市吴江区松陵镇高新路 940 号 54 浙江 杭州延

100、安路证券营业部 杭州市延安路 328 号恒通大厦四层 55 浙江 海宁海州西路证券营业部 海宁市海洲街道海州西路 218 号宏达大厦 908 室 56 辽宁 沈阳天赐街证券营业部 沈阳市浑南区天赐街 5 号国贸中心 A 座302 57 辽宁 大连会展路证券营业部 辽宁省大连市沙河口区会展路 18 号 58 天津 天津永安道证券营业部 天津市河西区永安道 9 号二层 59 深圳 深圳金田路证券营业部 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 26 层（第 09、10 单元） 60 福建 厦门七星西路证券营业部 厦门市思明区七星西路 178 号七星大厦（第 14 层 02 单元） 61 安徽

101、合肥潜山南路证券营业部 合肥市政务区潜山路绿地蓝海国际大厦C 座-2410 62 黑龙江 牡丹江东四条路证券营业部 牡丹江市东安区东四条路景福街 1 号 (四) 其他 无。 32 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否

102、 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 五.二.(三) 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 总计 以上表格不适

103、用 1、向关联方提供服务或接受关联方的服务 向关联方提供服务 单位：元 本公司名称 关联方名称 2017 年度 2016 年度 交易性质 定价政策 国都证券股份有限公司 中欧基金管理有限公司 2,176,712.78 2,888,342.39 代销金融产品收入 参考市场价格确定 国都证券股份有限公司 中欧盛世资产管理（上 10,203,753.94 代销金融产品参考市场价格确定 33 本公司名称 关联方名称 2017 年度 2016 年度 交易性质 定价政策 海）有限公司 收入 国都证券股份有限公司 北信瑞丰基金管理有限公司 10,308.58 18,173.50 代销金融产品收入 参考市场价

104、格确定 合计 2,187,021.36 13,110,269.83 占当期代销金融产品收入比例 9.71% 45.96% 国都证券股份有限公司 中欧基金管理有限公司 7,477.57 代理买卖证券手续费收入 参考市场价格确定 国都证券股份有限公司 中诚信托有限责任公司 1,594,768.05 4,902,454.29 代理买卖证券手续费收入 参考市场价格确定 国都证券股份有限公司 中欧盛世资产管理（上海）有限公司 548,800.25 代理买卖证券手续费收入 参考市场价格确定 国都证券股份有限公司 东方创业投资管理有限责任公司 8.55 代理买卖证券手续费收入 参考市场价格确定 国都证券股份

105、有限公司 重庆国际信托股份有限公司 1,893.52 73,500.00 代理买卖证券手续费收入 参考市场价格确定 国都证券股份有限公司 中诚信托有限责任公司(产品账户） 1,148,790.67 代理买卖证券手续费收入 参考市场价格确定 国都证券（香港）有限公司 中诚信托有限责任公司 197,970.84 代理买卖证券手续费收入 参考市场价格确定 国都证券（香港）有限公司 赵远峰 200.28 26,303.79 代理买卖证券手续费收入 参考市场价格确定 合计 2,951,109.48 5,551,058.33 占当期代理买卖证券手续费收入比例 0.93% 1.27% 国都证券股份有限公司

106、中欧基金管理有限公司 211,683.02 灾备系统托管维护费 参考市场价格确定 合计 211,683.02 占当期其他业务收入比例 13.40% 注：中欧盛世资产管理（上海）有限公司 2016 年是本公司关联方，今年不属于本公司关联方，故本公司与该单位发生的交易不再纳入关联交易管理。 接受关联方服务 单位：元 本公司名称 关联方名称 2017 年度 2016 年度 交易性质 定价政策 国都证券股份有限公司 中诚信托有限责任公司 79,245.28 咨询服务支出 参考市场价格确定 国都证券股份有限公司 中诚宝捷思货币经纪有限公司 8,239.58 咨询服务支出 参考市场价格确定 合计 79,2

107、45.28 8,239.58 占当期咨询服务手续费支出比例 7.85% 100.00% 34 本公司名称 关联方名称 2017 年度 2016 年度 交易性质 定价政策 国都证券股份有限公司 中诚信托有限责任公司 196,000.00 咨询费 参考市场价格确定 合计 196,000.00 占当期咨询费比例 3.08% 2、本公司及其子公司购买关联企业产品 本公司购买关联企业产品余额及发生额 单位：元 本公司名称 关联方名称 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 余额性质 国都证券股份有限公司 国都证券发行的产品 461,837,038.10 82,781,000.00

108、 60,688,030.15 483,930,007.95 集合/基金产品 国都景瑞投资有限公司 国都证券发行的产品 319,000,000.00 306,000,000.00 13,000,000.00 专项产品 国都期货有限公司 国都期货发行的产品 1,000,000.00 1,000,000.00 资管产品 国都创业投资有限责任公司 国都创投发行的产品 2,244,444.44 2,640,673.11 8,706.84 4,876,410.71 私募基金 国都景瑞投资有限公司 中诚信托有限责任公司 200,000,000.00 200,000,000.00 信托/基金产品 国都景瑞投资

109、有限公司 北京国际信托有限公司 232,000,000.00 350,000,000.00 12,000,000.00 570,000,000.00 信托产品 国都期货有限公司 中诚信托有限责任公司 43,000,000.00 150,800,000.00 153,800,000.00 40,000,000.00 信托计划 本公司及其子公司购买关联企业产品确认的投资收益 单位：元 本公司名称 关联方名称 2017 年度 2016 年度 定价政策 国都证券股份有限公司 中欧基金管理有限公司 2,287,209.13 参考市场价格确定 国都证券股份有限公司 国都证券发行的产品 -5,408,803

110、.18 27,984,544.01 参考市场价格确定 国都期货有限公司 国都期货发行的产品 -66,000.00 参考市场价格确定 国都创业投资有限责任公司 国都创投发行的产品 2,441,497.68 参考市场价格确定 国都期货有限公司 中诚信托有限责任公司 7,080,230.10 5,090,951.10 参考市场价格确定 国都景瑞投资有限公司 国都证券发行的产品 5,804,664.54 参考市场价格确定 国都景瑞投资有限公司 中诚信托有限责任公司 1,958,780.83 参考市场价格确定 国都景瑞投资有限公司 北京国际信托有限公司 45,092,797.94 30,481,549.

111、43 参考市场价格确定 深圳前海中诚股权投资基金管理有限公司 中诚信托有限责任公司 632,291.03 参考市场价格确定 合计 54,944,387.08 68,435,325.53 占当期金融工具投资收益比例 8.51% 30.09% 3、关联企业购买本公司产品 35 2013 年 12 月，中诚信托有限责任公司购入由中诚国际资本有限公司作为管理人管理的亚洲可转债基金产品，购入成本 2,000,000.00 美元，2016 年 6 月中诚信托有限责任公司购入该产品成本 600,000.00 美元，2017 年 11 月中诚信托有限责任公司购入成本 576,628.34 美元。2017 年

112、12 月 31 日持有该基金的公允价值为 3,168,989.69 美元。 4、关联租赁情况 本公司作为出租人 单位：元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 2017 年度 2016 年度 国都证券股份有限公司 中欧基金管理有限公司 席位出租 32,348,779.38 35,111,686.41 国都证券股份有限公司 中欧盛世资产管理（上海）有限公司 席位出租 180,002.43 国都证券股份有限公司 益民基金管理有限公司 席位出租 75,677.14 国都证券股份有限公司 北信瑞丰基金管理有限公司 席位出租 4,305.10 28,675.83 合计 32,353,084.48 35,

113、396,041.81 占当期同类收入比例 64.30% 55.68% 国都证券股份有限公司 中欧基金管理有限公司 房屋转租 187,467.90 581,150.49 占当期同类收入比例 100.00% 100.00% 本公司作为承租人 单位：元 承租方名称 出租方名称 租赁资产种类 2017 年度金额 2016 年度金额 国都证券股份有限公司 北京安贞大厦物业管理有限责任公司 房屋租赁 2,013,387.84 1,130,181.68 占当期租赁费比例 3.05% 1.76% 5、关键管理人员报酬 2017 年度公司高级管理人员在公司领取的税后薪酬总额 914.22 万元；监事在公司领取的

114、税后薪酬总额 245.74 万元；独立董事在公司领取的税后津贴 40.32 万元。2017 年度公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股份、期权。 6、关联交易预计情况 2017 年 3 月 23 日和 2017 年 4 月 18 日，公司第一届董事会第十次会议及 2016 年度股东大会审议通过了关于预计 2017 年度日常关联交易的议案，上述关联交易未超过预计范围。 (二) 承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 公司持股 5%以上的股东中诚信托有限责任公司、北京国际信托有限公司、国华能源投资有限公司、山东海洋集团有限公司、东方创业投资管理有限责任公司均就避免同业竞争做出书面承诺，

115、且保证： “1.截至本承诺函出具之日，本公司及本公司直接、间接控制的公司、企业（包括但不限于独资经营、合资经营、合作经营以及直接或间接拥有权益的其他公司或企业）不存在与国都证券及其全资、36 控股子公司构成实质性同业竞争的业务和经营。 2.本公司承诺，自本承诺函签署之日起，本公司将采取有效措施，保证本公司及本公司直接、间接控制的公司、企业不会在中国境内以任何形式从事或参与与国都证券及其全资、控股子公司构成竞争或可能构成竞争的业务和经营。 3.本公司保证，自本承诺函签署之日起，不利用对国都证券的关系，从事或参与从事损害国都证券及其全资、控股子公司以及国都证券其他股东利益的行为。 4.若本公司因违

116、反本承诺函项下承诺及保证内容而导致国都证券、国都证券及其全资、控股子公司或国都证券其他股东权益受到侵害，本公司将依法承担相应赔偿责任，并妥善处置后续事宜。 5.本承诺函将持续有效，直至本公司不再作为国都证券的主要股东为止。 6.自本承诺函出具之日起，本承诺函及本承诺函项下的说明、承诺不可撤销。” 2、关于规范和减少关联交易的承诺 公司持股 5%以上的股东中诚信托有限责任公司、北京国际信托有限公司、国华能源投资有限公司、山东海洋集团有限公司、东方创业投资管理有限责任公司均签署了关于减少并规范关联交易承诺函，具体内容如下： “1.本企业在作为国都证券的股东期间，本企业及本企业控制（含共同控制）或施

117、加重大影响的企业将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用国都证券的资金，不与国都证券之间发生非交易性资金往来。在任何情况下，不要国都证券向本企业及本企业控制（含共同控制）或施加重大影响的企业提供任何形式的担保。 2.本企业在作为国都证券的股东期间，本企业及本企业控制（含共同控制）或施加重大影响的企业将尽量避免和减少与国都证券之间发生关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本企业及本企业控制（含共同控制）或施加重大影响的企业承诺将遵循市场化的定价原则，依法签订协议，严格按照国都证券公司章程股东大会议事规则董事会议事规则关联交易管理制度等有关规定履行关联交易审议程序，履行回

118、避表决和信息披露义务，保证流程合规性及交易价格公允性，保证不通过关联交易损害国都证券及其他股东的合法权益。 3.若本公司因违反本承诺函项下承诺及保证内容而导致国都证券、国都证券股东权益和其他利益方受到侵害，本公司将依法承担相应赔偿责任，并妥善处置后续事宜。 4.本承诺函将持续有效，直至本公司不再处于国都证券的股东地位为止。 5.自本承诺函出具之日起，本承诺函及本承诺函项下的说明、承诺不可撤销。” 报告期内，上述承诺得到有效执行，未出现违反上述承诺的情况。 (三) 调查处罚事项 虽然我公司至今未收到有关机关/部门关于公司或董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违规的正式书面通知，但是有媒体报道公司原董

119、事长王少华先生正在接受检察机关调查。我公司于 2017 年 7 月21 日发布了关于公司董事长不能正常履职的公告，于 2017 年 8 月 1 日收到公司股东中诚信托有限责任公司送来的王少华先生的辞职信，于 2017 年 8 月 3 日发布了国都证券董事变动公告（辞职情况）。 37 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 4,442,164,265 83.81% 105,223,829 4,547,388,094 85.80% 其中：控股股东、实际控制人 0

120、0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 857,835,744 16.19% -105,223,829 752,611,915 14.20% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 5,300,000,009 - 0 5,300,000,009 - 普通股股东人数 123 (二) 普通股股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份

121、数量 1 中诚信托有限责任公司 706,297,419 0 706,297,419 13.3264% 0 706,297,419 2 北京国际信托有限公司 455,407,305 52,718,000 508,125,305 9.5873% 0 508,125,305 3 国华能源投资有限公司 407,742,340 0 407,742,340 7.6933% 0 407,742,340 4 山东海洋集团有限公司 271,828,226 0 271,828,226 5.1288% 0 271,828,226 5 东方创业投资管理有限责任公司 271,828,226 -1,000 271,827

122、,226 5.1288% 0 271,827,226 6 天津重信资产管理有限公司 250,000,000 0 250,000,000 4.7170% 250,000,000 0 7 重庆国际信托股份有限公司 250,000,000 0 250,000,000 4.7170% 250,000,000 0 8 同方金融控股0 227,755,857 227,755,857 4.2973% 0 227,755,857 38 （深圳）有限公司 9 深圳市华融泰资产管理有限公司 200,000,000 0 200,000,000 3.7736% 200,000,000 0 10 深圳市远为投资有限公司

123、 175,373,049 0 175,373,049 3.3089% 0 175,373,049 合计 2,988,476,565 280,472,857 3,268,949,422 61.6784% 700,000,000 2,568,949,422 以上股东间相互关系说明： 国华能源投资有限公司系中诚信托有限责任公司的股东，其持有中诚信托有限责任公司20.35%的股权；冀中能源邢台矿业集团有限责任公司系中诚信托有限责任公司和东方创业投资管理有限责任公司股东万盛基业投资有限责任公司的股东，其持有中诚信托有限责任公司 3.39%的股权、万盛基业投资有限责任公司 10%的股权，东方创业投资管理有

124、限责任公司系万盛基业投资有限公司的全资子公司；同方金融控股（深圳）有限公司持有深圳市华融泰资产管理有限公司 48%的股权；同方金融控股（深圳）有限公司的控股股东同方股份有限公司通过同方金融控股（深圳）有限公司及 TF-EPI 合并持有同方国信投资控股有限公司 26.32%的股权，同方国信投资控股有限公司持有重庆国际信托股份有限公司 66.99%的股权，为其控股股东；同方金融控股（深圳）有限公司董事周立业、黄俞同时兼任深圳市华融泰资产管理有限公司董事。除此之外，上述股东之间无其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 无，公司第一

125、大股东为中诚信托有限责任公司。 (二) 实际控制人情况 无，公司第一大股东为中诚信托有限责任公司。 39 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 募集资金使用情况： 最近两个会计年度，公司未发行普通股股票。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 单位：元 代码 简称 债券类型

126、 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 145153 16 国都01 次级债券 1,000,000,000.00 3.70% 4 年 否 145784 17 国都01 次级债券 1,000,000,000.00 5.78% 3 年 否 143452 18 国都G1 公司债券（小公募） 1,000,000,000.00 5.82% 2 年（1+1） 否 合计 - - 3,000,000,000.00 - - - 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 一、公司已发行且截至本报告签署日未到期的债券基本信息 （一）16国都01 1、本期债券名称：国都证券股份有限公司

127、 2016 年非公开发行次级债券（第一期）（简称“16 国都 01”，代码：145153）。 40 2、本期债券期限：本期债券期限为 4 年。 3、票面利率：本期债券采用固定利率形式，票面年利率为 3.7%。 4、本期债券的发行规模：本期债券的发行规模人民币 10 亿元。 5、发行日：本期债券发行日为 2016 年 11 月 11 日。 6、计息期限：本期次级债券的计息期限为 2016 年 11 月 11 日至 2020 年 11 月 10 日。 7、还本付息方式：本期次级债券采用单利按一年计息，不计复利。每一年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。付息款项自付息日起不另计

128、利息，本金自本金兑付日起不另计利息。 8、兑付日：本期次级债券的兑付日为 2020 年 11 月 11 日（如遇非交易日，则顺延至其后的第 1个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息）。 9、次级条款：本期次级债券本金和利息的清偿顺序在发行人的一般负债之后、先于发行人的股权资本；除非发行人结业、倒闭或清算，投资者不能要求发行人提前偿还本期次级债券的本金。 10、信用评级：本期次级债券无评级。 11、公司债券上市和转让的交易场所：本期发行的次级债券在上海证券交易所上市和转让。 12、募集资金用途：本次发行的次级债券募集资金扣除发行等相关费用后，用于补充公司流动资金，满足公司业务运营需要，调整公司债务

129、结构。 13、特殊条款的触发及执行情况：无特殊条款。 14、投资者适当性安排：本期债券的发行对象为符合公司债券发行与交易管理办法规定条件的可以参与债券认购和转让的合格投资者（国家法律、法规禁止购买者除外）。 15、公司债券的付息兑付情况：报告期内付息情况正常，已按时足额付息。 16、债券余额：1,000,000,000 元 （二）17国都01 1、本期债券名称：国都证券股份有限公司 2017 年非公开发行次级债券（第一期）（简称“17 国都 01”，代码：145784）。 2、本期债券期限：本期债券期限为 3 年。 3、票面利率：本期债券采用固定利率形式，票面年利率为 5.78%。 4、本期债

130、券的发行规模：本期债券的发行规模人民币 10 亿元。 5、发行日：本期债券发行日为 2017 年 9 月 12 日。 6、计息期限：本期次级债券的计息期限为 2017 年 9 月 12 日至 2020 年 9 月 11 日。 7、还本付息方式：本期次级债券采用单利按一年计息，不计复利。每一年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。付息款项自付息日起不另计利息，本金自本金兑付日起不另计利息。 8、兑付日：本期次级债券的兑付日为 2020 年 9 月 12 日（如遇非交易日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息）。 9、次级条款：本期次级债券本金和利息的清偿

131、顺序在发行人的一般负债之后、先于发行人的股权资本；除非发行人结业、倒闭或清算，投资者不能要求发行人提前偿还本期次级债券的本金。 10、信用评级：本期次级债券无评级。 11、公司债券上市和转让的交易场所：本期发行的次级债券在上海证券交易所上市和转让。 12、募集资金用途：本次发行的次级债券募集资金扣除发行等相关费用后，用于补充公司流动资金，满足公司业务运营需要，调整公司债务结构。 13、特殊条款的触发及执行情况：无特殊条款。 14、投资者适当性安排：本期债券的发行对象为符合公司债券发行与交易管理办法规定条件的可以参与债券认购和转让的合格投资者（国家法律、法规禁止购买者除外）。 15、公司债券的付

132、息兑付情况：首个付息日为 2018 年 9 月 12 日，公司报告期内未发生债券付41 息兑付情况。 16、债券余额：1,000,000,000 元 （三）18国都G1 1、本期债券名称：国都证券股份有限公司 2018 年公开发行公司债券（第一期）（简称“18 国都G1”，代码：143452）。 2、本期债券期限：本期债券为 2 年期，债券存续期第 1 个计息年度末附发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。 3、票面利率：本期债券采用固定利率形式，票面年利率为 5.82%，债券存续期前 1 年固定不变。在本期债券存续期的第 1 年末，如发行人行使调整票面利率选择权，未被回售部分债券的票面利

133、率为债券存续期前 1 年票面利率加/减调整基点，在债券存续期限后 1 年固定不变；如发行人未行使调整票面利率选择权，则未被回售部分债券在存续期限后 1 年票面利率仍维持原有票面利率不变。 4、本期债券的发行规模：本期债券的发行规模人民币 10 亿元。 5、发行日：本期债券发行日为 2018 年 1 月 18 日。 6、计息期限：本期债券的计息期限自 2018 年 1 月 18 日起至 2020 年 1 月 17 日止，若投资者行使回售权，则计息期限自 2018 年 1 月 18 日起至 2019 年 1 月 17 日止，未回售部分债券的计息期限自2018 年 1 月 18 日起至 2020 年

134、 1 月 17 日止。 7、还本付息方式：本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券本息支付的具体事项按照债券登记机构的相关规定办理。 8、兑付日：本期债券的兑付日为 2020 年 1 月 18 日，若投资者行使回售选择权，则本期债券回售部分债券的兑付日为 2019 年 1 月 18 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日）。 9、信用评级：经联合信用评级有限公司综合评定，公司的主体信用级别为 AA+，本期债券信用级别为 AA+。 11、公司债券上市和转让的交易场所：本期发行的次级债券在上海证券交易所上市和转让

135、。 12、募集资金用途：本期债券募集资金扣除发行等相关费用后，用于补充公司流动资金，满足公司业务运营需要，调整公司债务结构。 13、特殊条款的触发及执行情况：无特殊条款。 14、投资者适当性安排：本期债券的发行对象为符合管理办法规定条件的可以参与债券认购和转让的合格投资者（国家法律、法规禁止购买者除外）。 15、公司债券的付息兑付情况：报告期内未发生债券付息兑付情况。 16、债券余额：1,000,000,000 元 二、相关中介机构简介 （一）16国都01 1、会计师事务所 名称：中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 负责人：方文森 主要经营场所：天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E710

136、6 室 联系地址：北京市西城区百万庄大街 22 号院 2 号楼 5 层 经办会计师：黄庆林、尚国海 电话：010-62378528-8507，010- 62376098 传真：010-88354837 2、债券受托管理人 名称：中信建投证券股份有限公司 法定代表人：王常青 42 住所：北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 联系地址：北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B 座 2 层 联系人：谢常刚、赵业 电话：010-85130658、85130421 传真：010-65608445 3、中介机构变动情况 报告期内未发生中介机构变动情况。 （二）17国都01 1、会计师事务所 名称：中审华

137、会计师事务所（特殊普通合伙） 负责人：方文森 主要经营场所：天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 联系地址：北京市西城区百万庄大街 22 号院 2 号楼 5 层 经办会计师：黄庆林、尚国海 电话：010-62378528-8507，010- 62376098 传真：010-88354837 2、债券受托管理人 名称：中信建投证券股份有限公司 法定代表人：王常青 住所：北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 联系地址：北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B 座 2 层 联系人：谢常刚、赵业 电话：010-85130658、85130421 传真：010-65608445 3、

138、中介机构变动情况 报告期内未发生中介机构变动情况。 （三）18国都G1 1、会计师事务所 名称：中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 负责人：方文森 主要经营场所：天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 联系地址：北京市西城区百万庄大街 22 号院 2 号楼 5 层 经办会计师：黄庆林、尚国海 电话：010-62378528-8507，010- 62376098 传真：010-88354837 2、债券受托管理人 名称：中信建投证券股份有限公司 法定代表人：王常青 住所：北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 联系地址：北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B 座 2 层 联系人

139、：谢常刚、赵业 电话：010-85130658、85130421 传真：010-65608445 3、信用评级机构 43 名称：联合信用评级有限公司 法定代表人：李信宏 住所：天津市南开区水公园北道 38 号爱俪园公寓 508 联系地址：北京市朝阳区建外大街 2 号 PICC 大厦 12 层 联系人：张祎 电话：010-85172818 传真：010-85171273 4、中介机构变动情况 报告期内未发生中介机构变动情况。 三、募集资金使用情况 1、“16 国都 01”、“17 国都 01” 公司非公开发行的“16 国都 01”、“17 国都 01”次级债券，共募集资金 20 亿元，已由主承销

140、商中信建投证券股份有限公司分别于 2016 年 11 月 11 日、2017 年 9 月 12 日扣除发行费用后汇入公司。 为有效保证本期债券的资金归集以及债券本息的按时、足额兑付，公司在平安银行股份有限公司北京朝外支行开立专项账户，用于募集资金的归集以及本期债券的偿付。该募集资金专户在报告期内运行正常。募集资金使用时已经按公司内部决策程序履行了审批手续，截止 2017 年末，“16 国都 01”、“17 国都 01”的募集资金已按照募集说明书中约定的用途合规使用完毕，用于补充公司流动资金，满足公司业务运营需要，调整公司债务结构。 2、“18 国都 G1” 公司公开发行的“18 国都 G1”公

141、司债券，募集资金 10 亿元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司于 2018 年 1 月 18 日扣除发行费用后汇入公司。 为有效保证本期债券的资金归集以及债券本息的按时、足额兑付，公司在中国工商银行股份有限公司北京地安门支行开立专项账户，用于募集资金的归集以及本期债券的偿付。该募集资金专户在报告期内运行正常。募集资金使用时已经按公司内部决策程序履行了审批手续，公司严格按照账户及资金三方监管协议约定提取资金，严格按照国都证券股份有限公司 2018 年公开发行公司债券（第一期）募集说明书中的募集资金用途使用资金，使用时已经按公司内部决策程序履行了审批手续。截止本报告批准报出日，“18 国都 G

142、1”的募集资金已按照募集说明书中约定的用途合规使用完毕，用于补充公司流动资金，满足公司业务运营需要，调整公司债务结构。 四、资信评级情况 1、“16 国都 01”、“17 国都 01”债券无评级，不适用。 2、根据联合信用评级有限公司于 2018 年 1 月 8 日出具的国都证券股份有限公司 2018 年公开发行公司债券（第一期）信用评级报告，公司主体信用等级为 AA+，18 国都 G1 的信用等级为 AA+。联合信用将在本期债券存续期内，国都证券股份有限公司完成审计报告后 2 个月内进行一次定期跟踪评级，资信评级机构跟踪评级报告同时在评级机构和交易所网站公告。 报告期内未进行不定期跟踪评级。

143、报告期内，评级结果与上一次评级结果相比无变化。 五、增信机制、偿债计划及其他保障措施 报告期内，“16 国都 01”、“17 国都 01”、“18 国都 G1”增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施并未发生变更。现将具体情况披露如下： （一）增信机制 “16 国都 01”、“17 国都 01”、“18 国都 G1” 未采取增信措施。报告期内，增信机制未发生变更。 （二）偿债计划及其他偿债保障措施 公司发行的次级债券的偿债资金主要来源于公司日常经营所产生的现金流。报告期内，公司主营业务经营良好，稳定的现金流入对公司发行的次级债券的本息偿付提供了有利的保障。 44 报告期内，“16 国都 01”、“

144、17 国都 01”、“18 国都 G1”偿债计划及偿债保障措施未发生变更。 公司严格按照募集说明书约定的还本付息安排向债券持有人支付债券利息及兑付债券本金。 （三）专项偿债账户资金的提取情况 公司为 “16 国都 01”、“17 国都 01”、“18 国都 G1”设立专项偿债账户，报告期内，“16 国都 01”于付息日 2017 年 11 月 11 日支付利息及手续费 37,001,850.00 元， “17 国都 01”、“18 国都 G1”尚未进行本息兑付，未从公司专项偿债账户提取资金。 六、债券持有人会议的召开情况 报告期内，公司未发生召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有人会议。 七

145、、债券受托管理人履行职责的情况 “16 国都 01”债券受托管理人为中信建投证券股份有限公司。中信建投证券股份有限公司已于2017 年 6 月 8 日、7 月 21 日、7 月 27 日、8 月 3 日出具关于国都证券股份有限公司 2016 年非公开发行次级债券的临时受托管理事务报告、12 月 14 日出具关于国都证券股份有限公司非公开发行次级债券的临时受托管理事务报告，于 2017 年 6 月 22 日出具国都证券股份有限公司次级债券 2016 年度受托管理事务报告，中信建投证券股份有限公司将于 2018 年 6 月 30 日前在上海证券交易所面向合格投资者披露 2017 年度受托管理事务报

146、告。 “17 国都 01”债券受托管理人为中信建投证券股份有限公司。中信建投证券股份有限公司已于2017 年 12 月 14 日出具关于国都证券股份有限公司非公开发行次级债券的临时受托管理事务报告，中信建投证券股份有限公司将于 2018 年 6 月 30 日前在上海证券交易所面向合格投资者披露 2017 年度受托管理事务报告。 “18 国都 G1”，债券受托管理人为中信建投证券股份有限公司，中信建投证券股份有限公司将于 2018 年 6 月 30 日前在上海证券交易所网站 http：/ 2017 年度受托管理事务报告。 八、公司财务及资产等状况 （一）主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2

147、017 年 2016 年 变动 变动原因 总资产 20,675,972,787.70 33,753,443,121.87 -38.74% 买入返售金融资产、可供出售金融资产和货币资金中的客户存款下降 归属于母公司股东的净资产 8,983,742,917.47 8,647,196,875.87 3.89% 营业收入 1,675,478,391.25 1,565,037,454.30 7.06% 归属于母公司所有者的净利润 729,588,848.41 680,470,124.84 7.22% 经营活动产生的现金流量净额 1,471,074,829.56 685,978,749.58 114.45

148、% 本期公司减少回购业务规模导致现金净流入 9.04亿元，而上期回购业务的现金净流出为 20.35 亿元。 45 投资活动产生的现金流量净额 -27,519,656.48 8,485,647.70 - 主要原因是：（1）本期收到的现金分红比上期减少 0.19 亿元；（2）本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上期增加 0.18 亿元。 筹资活动产生的现金流量净额 -3,447,711,803.44 -3,681,884,302.35 - 期末现金及现金等价物余额 4,861,340,602.43 6,880,540,467.14 -29.35% 流动比率（倍） 3.03 1.59

149、 90.83% 买入返售业务大幅收缩导致流动资产下降的幅度小于流动负债下降的幅度 速动比率（倍） 3.03 1.59 90.83% 买入返售业务大幅收缩导致流动资产下降的幅度小于流动负债下降的幅度 资产负债率（%） 42.02% 67.47% -37.73% 买入返售业务大幅收缩导致自有资产下降的幅度小于自有负债下降的幅度 债务资本比率（%） 40.21% 67.14% -40.11% 主要因为全部债务减少较多 EBITDA 1,301,633,741.38 1,300,437,751.94 0.09% EBITDA 全部债务比（倍） 21.54% 7.36% 192.67% 全部债务减少较多

150、 EBITDA 利息倍数（倍） 3.77 2.98 26.71% 利息保障倍数（倍） 3.70 2.93 26.37% 现金利息保障倍数（倍） 5.82 2.96 96.80% 公司经营活动产生的现金流量净额增加较大 贷款偿还率（%） 100% 100% - 利息偿付率（%） 100% 100% - 注：上述财务指标计算公式如下： 1、全部债务=期末短期借款+期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债+期末拆入资金+期末卖出回购金融资产+期末应付债券+期末应付短期融资款+期末长期借款+期末应付款项 2、流动比率= (货币资金+结算备付金+拆出资金+以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

151、资产+46 衍生金融资产+买入返售金融资产+应收款项+应收利息+融出资金+存出保证金-代理买卖证券款-代理承销证券款)/(短期借款+拆入资金+以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债+衍生金融负债+卖出回购金融资产款+应付职工薪酬+应交税金+应付利息+应付短期融资款+应付款项) 3、速动比率=(货币资金+结算备付金+拆出资金+以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产+衍生金融资产+买入返售金融资产+应收款项+应收利息+融出资金+存出保证金-代理买卖证券款-代理承销证券款)/(短期借款+拆入资金+以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债+衍生金融负债+卖出回购金融资产款+应付职工薪酬

152、+应交税金+应付利息+应付短期融资款+应付款项) 4、资产负债率=（总负债-代理买卖证券款-代理承销证券款）/（总资产-代理买卖证券款-代理承销证券款） 5、EBITDA 全部债务比=息税折旧摊销前利润（EBITDA）/全部债务 6、利息保障倍数=息税前利润/（计入财务费用的利息支出+资本化的利息支出） 7、现金利息保障倍数=(经营活动产生的现金流量净额+现金利息支出+所得税付现）/现金利息支出 8、EBITDA 利息保障倍数=EBITDA/（计入财务费用的利息支出+资本化的利息支出） 9、贷款偿还率=实际贷款偿还额/应偿还贷款额 10、利息偿付率=实际支付利息/应付利息 （二）其他债券和债务

153、融资工具兑付兑息情况及对外担保情况 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司发行的各期债券和债务融资工具均按时兑付兑息。国都证券有限责任公司 2015 年第一期次级债券，已经于 2017 年 5 月 22 日完成了兑付兑息及摘牌工作。 报告期内安排收益凭证及两融收益权转让到期兑付 42.8 亿元，截至报告期末，收益凭证余额 3 亿元。 报告期内公司无对外担保情况。 （三）授信情况、使用情况 公司拥有全国银行间同业拆借资格，且与各主要商业银行保持着良好的业务合作关系。截至 2017年 12 月 31 日，公司已获得各国有及股份制大型商业银行等累计 111.5 亿元的授信额度，已使用 3 亿

154、元，未使用的授信额度为 108.5 亿元。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司（母公司）已获得中国人民银行批复的同业拆借业务拆出上限 36 亿元人民币、拆入上限 36 亿元人民币，尚未使用的同业拆借拆出额度 36 亿元人民币，尚未使用的同业拆借拆入额度 36 亿元人民币；银行间市场债券质押式回购业务上限 42.4 亿元人民币。报告期内，本公司均已按时还本付息，不存在任何违约事项，本公司不存在逾期未偿还债项。 （四）承诺履行情况 报告期内，公司未发生违反公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况，对债券投资者利益没有产生影响。 （五）重大事项 我公司于 2017 年 7 月 21 日发布董

155、事长不能正常履职的公告，因公司董事长王少华先生个人原因，公司无法与其取得联系，其暂时无法履行董事长相关职责。公司于 2017 年 8 月 1 日收到公司股东中诚信托有限责任公司送来的王少华先生的辞职信，于 2017 年 8 月 3 日发布国都证券股份有限公司关于董事长辞职的公告。2017 年 12 月 8 日，国都证券股份有限公司第一届董事会第十五次会议（临时会议）审议通过关于选举公司第一届董事会董事长的议案，选举翁振杰董事为公司第一届董事会董事长。翁振杰董事担任公司董事长的任职资格尚需中国证券监管机构核准，经核准后方正式任职，其任期与本届董事会一致，公司于 2017 年 12 月 12 日发

156、布国都证券股份有限公司关于董事长发生变动的公告。上述公告已在上海证券交易所面向合格投资者进行披露。 （六）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正及对经营成果影响 详见本报告第十节“财务报告”之“审计报告附注”“ 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明”。 47 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 无 合计 - - - - 违约情况： 适用 不适用 六、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10

157、 股转增数 2017 年 6 月 7 日 0.8 0 0 合计 0.8 0 0 (二) 利润分配预案 适用 不适用 未提出利润分配预案的说明： 适用 不适用 48 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 何于军 董事 男 48 本科 2014 年 12 月 26 日-2017 年 12 月 25 日 否 吴京林 董事 男 53 硕士研究生 2015 年 8 月 24 日-2017 年 12 月 25 日 否 李玲 董事 女 45 博士研究生 2014 年 12 月 26 日-20

158、17 年 12 月 25 日 否 王军 董事 男 58 本科 2014 年 12 月 26 日-2017 年 12 月 25 日 否 翁振杰 董事、董事长（拟任） 男 55 硕士研究生 2016 年 2 月 17 日-2017 年 12 月 25 日 否 常喆 职工董事兼总经理 男 62 硕士研究生 2014 年 12 月 26 日-2017 年 12 月 25 日 是 龚志忠 独立董事 男 54 硕士研究生 2014 年 12 月 26 日-2017 年 12 月 25 日 是 王晓艳 独立董事 女 54 本科 2014 年 12 月 26 日-2017 年 12 月 25 日 是 荆霞 独

159、立董事 女 56 硕士研究生 2014 年 12 月 26 日-2017 年 12 月 25 日 是 李敬伟 独立董事 男 53 硕士研究生 2016 年 6 月 3 日-2017 年 12 月 25 日 是 江厚强 监事会主席、职工代表监事 男 47 本科 2015 年 10 月 20 日-2017 年 12 月 25 日 是 操家明 监事 男 53 本科 2014 年 12 月 26 日-2017 年 12 月 25 日 否 韩新梅 监事 女 52 本科 2014 年 12 月 26 日-2017 年 12 月 25 日 否 王玉江 监事 男 54 本科 2014 年 12 月 26 日-

160、2017 年 12 月 25 日 否 彭铭巧 监事 女 46 本科 2014 年 12 月 26 日-2017 年 12 月 25 日 否 陈志红 职工代表监事 女 52 硕士研究生 2014 年 12 月 26 日-2017 年 12 月 25 日 是 陈跃武 职工代表监事 男 56 硕士研究生 2014 年 12 月 26 日-2017 年 12 月 25 日 是 49 刘仲哲 副总经理 男 48 硕士研究生 2014 年 12 月 26 日-2017 年 12 月 25 日 是 刘中 副总经理 男 49 博士研究生 2014 年 12 月 26 日-2017 年 12 月 25 日 是

161、魏泽鸿 合规总监、首席风险官兼副总经理 男 51 本科 2014 年 12 月 26 日-2017 年 12 月 25 日 是 赵远峰 副总经理 男 50 硕士研究生 2014 年 12 月 26 日-2017 年 12 月 25 日 是 曲宏 副总经理 男 53 博士研究生 2014 年 12 月 26 日-2017 年 12 月 25 日 是 李蔚 财务负责人 女 47 本科 2014 年 12 月 26 日-2017 年 12 月 25 日 是 朱玉萍 董事会秘书 女 55 本科 2014 年 12 月 26 日-2017 年 12 月 25 日 是 董事会人数： 10 监事会人数： 7

162、 高级管理人员人数： 8 注：根据国都证券股份有限公司 2018 年第一次临时股东大会决议，在第二届董事会、监事会正式履职前，公司第一届董事会董事、监事会监事仍按照有关法律法规的规定履行职责。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司不存在控股股东或实际控制人，且董事、监事、高级管理人员之间无相互关系。 董事、监事、高级管理人员薪酬管理信息： 董事、监事、高级管理人员薪酬事项依据董事、监事、高级管理人员绩效考核与薪酬管理制度的规定执行。公司高级管理人员的年终奖金由公司总经理拟定分配方案，报董事会薪酬与提名委员会审批，经批准后执行，其中 40%采取延期支付方式，延

163、期支付期限为三年，采取等分方式发放。2017年度公司董监高税后薪酬或津贴总额为 1,200.28 万元，其中高级管理人员在公司实际领取的税后薪酬总额 914.22 万元，监事在公司领取的税后薪酬总额 245.74 万元，独立董事在公司领取的税后津贴总额 40.32 万元。本公司无非现金薪酬支付的情况。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 合计 - 0 0 0 0% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 50 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否

164、发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 王少华 董事长 离任 无 因个人原因辞职 注：2017 年 12 月 8 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过关于选举公司第一届董事会董事长的议案，选举翁振杰董事为公司第一届董事会董事长。目前，翁振杰董事担任公司董事长的任职资格申请材料已上报证券监管部门，待证券监管部门核准后正式任职。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 本年无新任人员。 二、 员工情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研究人员 22 22 投行人员 44 95 经纪业务人员 387 407 资产管理业务人员 34 33 证

165、券投资业务人员 9 16 财务人员 63 67 信息技术人员 66 66 其他人员 559 466 员工总计 1,184 1,172 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 8 9 硕士 237 261 本科 727 722 专科 203 173 专科以下 9 7 员工总计 1,184 1,172 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 薪酬政策：公司总部目前执行的薪酬管理制度为国都证券股份有限公司总部薪酬管理办法（2017年修订版）（国都人字【2017】067 号）。该制度中对公司薪酬的相关内容及决策程序均作了相应规定：公司员工的工资结构包括固定工资和浮动工资两部

166、分，公司根据员工岗位、工作经验、学历、各类资格证书等因素确定其固定工资的标准，并按照公司考勤、奖惩等相关制度，按月发放；根据公司制定的绩效激励办法，在达到规定的业绩标准（含合规风控标准）的前提下，可提取员工个人及部门绩效奖金,并根据国家相关法律法规、监管规定及公司相关制度分配、发放；公司在达到董事会要求的业绩51 目标的条件下，应根据董事会批准的办法提取公司年终奖金，进行分配、发放。 公司分支机构的薪酬管理执行国都证券股份有限公司分支机构薪酬管理办法（国都人字【2017】106 号）,该办法规定了分支机构人员的工资结构、标准、发放条件。公司根据年度下发的国都证券股份有限公司分支机构综合考评管理

167、办法、国都证券股份有限公司分支机构绩效分配管理办法确定分支机构人员的年度绩效工资分配额、分配程序及分配时间，并按相关制度规定延期支付。 培训计划：基于公司整体战略及年度经营管理重点，继续推进和实施全面规划、分层落实、重点突出的培训计划。 1、加强对全员的合规管理培训，打造公司合规管理文化。 2、加强对公司领导的领导力与管理技能培训，提高企业经营管理者的变革管理能力、战略决策能力、业务协同能力、防范风险能力和综合人文素养等。 3、强化对中层经理的执行力和专业技能培训，着力提升其专业理论水平、业务执行能力、组织开发能力、业务创新能力等。 4、普及对基层员工的职业化和通用技能培训，加强企业文化、业务

168、运行、工作流程、规章制度等方面培训，提升其专业沟通能力、客户服务能力、团队协作能力、办公操作能力等。 5、充分挖掘并发挥网络学习平台的优势，不断优化平台功能，丰富网络学习资源，设计及运营网络学习项目。 本报告期内，公司承担费用的离退休职工人数为 9 人。 三、 证券经纪人相关情况 根据北京证监局 2009 年 12 月 14 日出具的国都证券有限责任公司证券经纪人制度现场核查意见书（京证机构发2009182 号），同意公司实施证券经纪人制度。公司根据证券公司监督管理条例证券经纪人管理暂行规定，于 2010 年 4 月启动实施证券经纪人制度的各项工作，相继制定了公司证券经纪人管理暂行规定证券经纪

169、人风险管理办法防范和处置证券经纪人重大突发事件的应急预案等一系列制度。截至 2017 年 12 月 31 日，公司全部 62 家分支机构均已实施证券经纪人制度。 截至 2017 年 12 月 31 日，公司共有证券经纪人 463 名，均具有证券从业资格或经纪人资格。公司与证券经纪人签订证券经纪人委托合同，每月根据其服务客户产生的净佣金按比例支付劳务费用，公司不负责经纪人的社保及住房公积金。公司定期对经纪人进行业务与合规培训。报告期内公司未因经纪人展业受到监管部门的处罚。 52 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董

170、事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 根据公司法证券法证券公司监督管理条例证券公司治理准则以及公司章程等相关规定，本公司设立了股东大会、董事会和监事会。公司章程规定董事会由 11 名董事组成，由于公司原董事、董事长王少华于 2017 年 8 月 1 日辞去第一届董事会董事职务，第一届董事会现有 10 名董事，其

171、中包括 4 名独立董事。公司董事会下设审计委员会、风险控制委员会和薪酬与提名委员会三个专门委员会，并制定了各自的工作细则，且均由独立董事担任主任委员。 公司依照证券公司监督管理条例证券公司内部控制指引证券公司风险控制指标管理办法证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法等法律法规、中国证监会、全国中小企业转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机制，并结合公司实际情况，建立健全了公司法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，并已得到有效执行。 公司在公司章程中规定了股东大会、董事会及专门委员会、监事会和管理层的职责及权限，制定了股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规

172、则、董事会下设各专门委员会的工作细则、董事会秘书工作细则关联交易管理办法投资者关系管理制度信息披露事务管理制度等治理制度，公司治理框架文件较为完整，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。 本报告期内，公司制定的新的公司治理制度有：公司承诺管理制度公司年度报告重大差错责任追究制度公司募集资金管理制度公司利润分配管理制度。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照公司法证券法证券公司治理准则公司章程股东大会议事规则等法律法规、文件的规定和要求，召集、召开股东大会。为保证公司股东充分行使参与权和表决权，公司章

173、程和股东大会议事规则详细规定了股东大会的召集、提案和通知、召开、决议的执行等事项。公司章程中明确规定了股东享有的权力，包括：依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参与公司剩余财产的分配；对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；法律、行

174、政法规、53 部门规章或本章程规定的其他权利。 公司能平等对待所有股东，同股同权，中小股东与大股东享有平等地位，确保股东能依法行使表决权，使全体股东能充分行使自己的合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 对于公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项，公司严格按照法律法规、监管规定、公司章程及公司相关规章制度规定的权限和程序，提交董事会、监事会或股东大会审议决策。 4、 公司章程的修改情况 无。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 一、公司于 2017 年 3 月 23 日召开第一

175、届董事会第十次会议，审议并通过： 1、总经理 2016 年度工作报告； 2、公司 2016 年度财务决算及利润分配方案，同意将该议案提交 2016 年度股东大会审议； 3、公司 2017 年度财务预算方案（草案），同意将该议案提交 2016 年度股东大会审议； 4、董事会风险控制委员会 2016 年度工作报告； 5、董事会审计委员会 2016 年度工作报告； 6、董事会薪酬与提名委员会 2016 年度工作报告； 7、董事会 2016 年度工作报告，同意将该议案提交 2016 年度股东大会审议； 8、关于公司拟对 2016 年度外币业务利润进行结汇的议案； 9、关于公司发行债务融资工具的议案，同

176、意将该议案提交 2016 年度股东大会审议； 10、关于提请确定 2017 年度业务规模等事项的议案； 11、关于预计公司 2017 年度日常关联交易的议案，同意将该议案提交 2016 年度股东大会审议； 12、关于审议关于根据监管要求开展“一司一县”结对帮扶行动的报告的议案； 13、国都证券股份有限公司关于落实全面风54 险管理要求的工作方案； 14、关于审议国都证券股份有限公司对外捐赠管理办法的议案，同意将该议案提交2016 年度股东大会审议； 15、关于修订国都证券有限责任公司股权投资管理制度并变更为国都证券股份有限公司股权投资管理办法的议案； 16、董事会 2017 年度风险管理指导意

177、见； 17、关于审议国都证券股份有限公司绩效激励方案（草案）的议案; 18、关于审议公司 2016 年度合规报告的议案； 19、关于审议公司 2016 年年度报告及其摘要的议案，同意将该议案提交 2016 年度股东大会审议； 20、关于公司拟非公开发行股票并就此对经营层授权的议案； 21、关于召开公司 2016 年度股东大会的议案。 二、公司于 2017 年 4 月 21 日-26 日召开第一届董事会第十一次会议，审议并通过关于的议案。 三、公司于 2017 年 7 月 24 日召开第一届董事会第十二次会议： 1、审议通过国都证券股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度，同意提交下次股东大会审

178、议； 2、审议通过国都证券股份有限公司募集资金管理制度； 3、审议通过国都证券股份有限公司承诺管理制度，同意提交下次股东大会审议； 4、审议通过国都证券股份有限公司利润分配管理制度，同意提交下次股东大会审议； 5、同意已经半数以上董事推举的翁振杰董事在法定期限内代行董事长职责至董事会选举出董事长之日止。 四、公司于 2017 年 8 月 3 日-8 日召开第一届董事会第十三次会议，审议并通过： 1、关于补选张树忠先生为第一届董事会董事的议案，并提请股东大会补选张树忠先生为第一届董事会董事； 2、关于召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案。 55 五、公司于 2017 年 8 月 18

179、日-23 日召开第一届董事会第十四次会议，审议并通过： 关于审议国都证券股份有限公司 2017 年半年度报告的议案。 六、公司于 2017 年 12 月 8 日召开第一届董事会第十五次会议，审议并通过： 1、关于审议国都证券股份有限公司合规管理制度的议案； 2、关于审议国都证券股份有限公司内部稽核审计制度的议案； 3、关于审议国都证券股份有限公司全面风险管理制度的议案； 4、关于选举公司第一届董事会董事长的议案，选举翁振杰董事为公司第一届董事会董事长，翁振杰董事担任公司董事长的任职资格尚需中国证券监管机构核准，经核准后方正式任职，其任期与本届董事会一致； 5、关于第二届董事会组成及董事会换届工

180、作相关安排的议案。 监事会 3 一、公司于 2017 年 3 月 23 日召开第一届监事会第五次会议，审议并通过： 1、监事会 2016 年度工作报告； 2、关于审议国都证券股份有限公司 2016年年度报告及其摘要的议案 。 二、公司于 2017 年 8 月 24 日召开第一届监事会第六次会议，审议并通过公司 2017 年半年度报告。 三、公司于 2017 年 12 月 8 日召开第一届监事会第七次会议，审议并通过关于第二届监事会组成及换届工作相关安排的议案。 股东大会 2 一、公司于 2017 年 4 月 18 日召开 2016 年度股东大会，审议并通过： 1、董事会 2016 年度工作报告

181、； 2、监事会 2016 年度工作报告； 3、公司 2016 年度财务决算及利润分配预案； 4、公司 2017 年度财务预算方案（草案）； 5、关于审议国都证券股份有限公司对外捐赠管理办法的议案; 6、关于预计公司 2017 年度日常关联交易的议案; 7、关于公司发行债务融资工具的议案； 8、关于审议公司 2016 年年度报告及其摘要的议案。 56 二、公司于 2017 年 8 月 25 日召开 2017 年第一次临时股东大会： 1、审议关于补选张树忠先生为公司第一届董事会董事的议案，本项议案未通过； 2、审议批准国都证券股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度； 3、审议批准国都证券股份有限

182、公司承诺管理制度； 4、审议批准国都证券股份有限公司利润分配管理制度。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司严格按照相关法律法规、公司章程及相关议事规则的规定，依法召集、召开股东大会会议、董事会及专门委员会会议、监事会会议，相关会议的召集、召开及表决程序符合法律法规的要求以及公司章程有关规定。 (三) 公司治理改进情况 公司股东通过所推荐的董事、监事在董事会、监事会中对公司经营管理事项发表意见，依法在股东大会会议中对公司重大经营事项行使表决权，依法行使股东的其他权利，除前述情形外股东不存在直接参与公司经营管理的情况。 (四) 投资者关系管理情况 公司高度重视投资

183、者关系管理工作。公司以公司法公司章程投资者关系管理制度等为依据，根据公司及股东的要求，切实做好投资者关系管理工作，建立与投资者之间的有效沟通途径。2017年度公司按照股东要求，协助其提供办理税务检查、财务报表、审计等工作的相关资料。在日常工作中，公司通过公司网站、电话、电子邮件等方式与投资者进行互动交流，保持公司信息传播与外部信息反馈渠道畅通，及时处理投资者提出的问题。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 为强化董事会决策的科学性，完善激励与约束机制，董事会下设审计委员会、薪酬与提名委员会、风险控制委员会三个专门委员会，并制定了相应的工作细则。报告期内，审计

184、委员会召开了一次会议，薪酬与提名委员会召开了二次会议，风险控制委员会召开了一次会议。各专门委员会委员在上述专门委员会会议上，就各专门委员会上年度工作报告、绩效激励方案、董事提名、高管考核与薪酬、合规报告及全面风险管理指导意见等事项进行了讨论、审议，为董事会科学高效决策提供了有效支持。 (六) 独立董事履行职责情况 姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 龚志忠 6 6 0 0 57 荆霞 6 6 0 0 王晓艳 6 6 0 0 李敬伟 6 5 1 0 独立董事的意见: 公司独立董事积极参加股东大会、董事会及专业委员会，对公司的风险管理、审计、薪酬激励、人才队伍建设及重

185、大投融资等事项提出了专业意见和建议，加强了董事会的科学决策，提升了公司治理的有效性。报告期内，不存在独立董事对董事会议案及其他议案提出异议的情形，不存在独立董事对公司有关建议未被采纳的情形。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司无控股股东或实际控制人。公司股权结构一直维持着较为分散的状态，未曾有单一股东持有公司股权比例超过 30%的情况，第一大股东中诚信托有限责任公司持有公司 13.3264%的股权，未能达到绝对控股的地位。任何单一股东均不足以对股东大会的决议产生重大影响。此外，据公司了解，公

186、司股东之间不存在通过投资关系、协议或者其他安排采取一致行动的情况，或者能够决定公司董事会半数以上成员的选任；股东大会严格依照法律法规和公司章程相关规定召开。因此，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面，能够保持独立性和自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、总体评价 报告期内，公司继续严格按照公司法证券法以及中国证监会相关法规的要求，进一步优化内部控制环境，完善内部控制制度，强化监督措施。公司已经形成职责分明、相互制衡的内部控制体系；建立了全方位、系统性的内部控制制度；建立了涵盖公司各项业务、包含事前防范、事中控制和事后监督检查环节的内部控制流程。公司内部控制机制和内部控制制度

187、方面不存在重大缺陷，实际执行中也不存在重大偏差。公司的内部控制在总体上是有效的，能够合理保障业务活动的合规、合法开展，保障资产安全和完整，防止、发现和纠正错误和舞弊，提高经营效率、效果，保证会计资料的完整、真实、合法。 2、重大内部管理制度建设情况 公司已经建立了比较完整有序的规章制度体系，并形成了持续完善的良好机制，业务部门已经具备根据监管要求和实际需要及时制定、修订规章制度的主动性和自觉性，公司规章制度建设处于良性运转状态。 报告期内，公司在现有制度体系基础上，根据实际工作需要和新法规、新情况、新问题，制定和修订规章制度，共发布规章制度 130 余项。其中：涉及合规管理及法律事务的内控制度

188、主要包括合规管理制度合规审查办法合规检查办法合规考核办法分支机构合规与风险管理能力考核办法投资者适当性管理制度（试行）客户交易行为管理制度（试行）大额交易和可疑交易报告制度反洗钱内部控制制度（2017 年修订）参与整治非法证券活动管理办法（2017 年修订）期58 货中间介绍业务合规检查办法（2017 年修订版）等规章制度；涉及风险管理的内控制度主要包括全面风险管理制度（2017 年修订）风险管理考核办法内部信用评级管理办法（试行）风险控制指标管理办法（2017 年修订）压力测试管理办法等；涉及稽核审计的内控制度主要包括内部稽核审计制度等。 公司已经建立了较为完善的财务管理和会计控制系统，计划

189、财务部履行会计核算、会计监督和财务管理职能，具体包括：拟订内部财务管理制度并组织具体实施；对财务人员的选聘、考核、奖惩、调配等事项提出意见和建议；组织财务预测，编制财务预算草案，实施财务控制、分析和考核；筹集资金，营运资产，控制成本，分配收益，配置资源，防范和化解财务风险；组织、管理和监督公司总部及各分支机构的会计核算、财务计划、资金管理等工作，归集财务信息、依法组织编制和报送财务会计报告；组织各项税款的计算和缴纳；配合有关机构依法实施的审计、评估和监督检查；为公司各部门及分支机构提供专业化的财务支持和服务。公司会计系统内各岗位之间，建立起相互制衡、相互隔离的内部控制机制。重要岗位实行双人、双

190、职和双责制；公司全面实行了财务集中管理，分支机构财务完全由总部管理和控制；建立了较为完整的财务管理和会计控制系统，制定了预算管理办法、加强了成本控制、建立了经营情况分析制度；报告期内规范了公司的资金管理，增强了资金整体运作能力；指定专人对公司的对外投资进行管理。 3、合规、稽核部门报告期内完成的检查稽核情况 报告期内，合规总监及合规部门（含与其他部门联合成立专项工作小组）积极开展各种形式的合规检查，全年完成合规检查共 16 项。其中，按照监管机构和自律组织等要求组织的合规检查共 9 项，包括：1、根据中国证券业协会的相关要求，开展针对另类子公司、私募基金子公司的自查及整改；2、根据北京证监局的

191、相关要求，针对投行业务项目开展“自查自纠、规整规范”专项活动；3、根据浙江证监局的相关要求，组织开展浙江辖区杭州延安路证券营业部、海宁海州西路证券营业部合规风控管理执行情况自查；4、为落实厦门证监局要求，组织厦门营业部以 2016 年稽核审计情况作为自查情况进行整改；5、根据北京证监局的要求，组织开展了证券期货投资者适当性管理办法实施准备情况的自查；6、根据北京证监局的要求，对照证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法等监管新规开展新规落实情况的自查；7、根据中国证券登记结算有限责任公司的要求，开展“账户实名制管理落实情况”的自查；8、根据沪深证券交易所要求，开展公司客户交易行为管理自查；9

192、、配合中国证券登记结算有限责任公司对公司开展的证券账户业务现场检查。 公司自行组织的合规检查共 7 项，包括：1、针对成都天益街、自贡紫薇路、乐山凤凰路、西昌春城路四家分支机构进行现场走访；2、针对绵阳滨江路营业部进行现场合规检查；3、根据公司发布的关于加强公司投资业务异常交易行为管理的通知，组织相关业务部门、子公司进行异常交易行为管理内部自查；4、针对合肥潜山南路营业部开展了合规走访；5、针对苏州吴江营业部、杭州营业部、海宁营业部、上海地区集中管理的四家轻型营业部开展了现场合规走访；6、根据合规管理新规要求，组织开展业务部门、分支机构合规管理人员配备情况的专项自查；7、公司合规管理部门联合国

193、都期货稽核审查部，就公司为国都期货提供中间介绍业务的情况对经纪业务总部和 IB 业务分支机构进行了联合检查。 报告期内，按照监管部门的要求、年度审计工作计划及公司相关工作安排，稽核审计共完成公司总部和分支机构审计项目共计 40 个，其中公司总部稽核项目 11 个。公司总部审计项目覆盖公司的投资银行（含中小企业投资银行）、固定收益、信息技术；分支机构稽核项目 29 个，包括例行、任期经济责任、离任审计项目。上述稽核项目均出具了审计报告，部分项目已按要求向监管机构备案。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为了进一步提高公司的规范运作水平，建立健全对年度报告信息披露相关责任人员重大差错责任5

194、9 的问责机制，提高公司年度报告信息披露的质量和透明度，确保公司年度报告信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据有关法律法规及公司章程的规定，经公司第一届董事会第十二次会议审议通过、2017 年第一次临时股东大会批准，公司制定了国都证券股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度（国都董办字2017 019 号）并于 2017 年 8 月 28 日发布实施。 报告期内，我公司未发生年度报告发生重大差错的情形，不涉及董事会对有关责任人问责处理的情形。 60 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 CAC 证审字2018007

195、8 号 审计机构名称 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 审计报告日期 2018 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 黄庆林、李迎茜 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 会计师事务所审计报酬 - 审计报告正文： 审计报告 CAC 证审字20180078 号 国都证券股份有限公司： （一）审计意见 我们审计了国都证券股份有限公司财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表，2017 年度的合并及母公司的利润表、合并及母公司的现金流量表、合并及母公司的股东权益变动表以及

196、相关合并及母公司的财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国都证券股份有限公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 （二）形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国都证券股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）其他信息

197、国都证券股份有限公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 （四）管理层和治理层对财务报表的责任 国都证券股份有限公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现

198、公允反映，61 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估国都证券股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算国都证券股份有限公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督国都证券股份有限公司的财务报告过程。 （五）注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，

199、如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估

200、计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国都证券股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国都证券股份有限公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就国都证券股份有限公司中实体或业务活动的财务

201、信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄庆林 中国北京 中国注册会计师：李迎茜 二一八年四月二十三日 62 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 资产： 货币资金 八、1 4,116,512,872.68 5,752,321,673.55 其中：客户存款 3,817,636,926.39 4,985,

202、565,674.01 结算备付金 八、2 745,719,565.00 1,128,218,793.59 其中：客户备付金 716,828,747.92 1,079,811,838.43 拆出资金 融出资金 八、3 4,177,068,494.25 4,063,583,227.68 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 八、4 2,599,793,150.19 2,071,472,660.29 衍生金融资产 八、5 买入返售金融资产 八、6 5,608,996,983.85 15,844,326,798.20 应收款项 八、7 257,509,798.21 140,802,293.17

203、 应收利息 八、8 121,558,422.33 154,324,295.38 存出保证金 八、9 905,658,909.52 828,568,810.34 应收股利 八、10 97,275.34 可供出售金融资产 八、11 1,729,354,194.87 3,356,410,034.88 持有待售资产 持有至到期投资 八、12 15,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 八、13 183,391,677.00 156,592,306.25 投资性房地产 固定资产 八、14 28,523,307.42 29,427,559.55 在建工程 无形资产 八、15 33,720,474

204、.31 17,441,907.46 开发支出 商誉 递延所得税资产 八、16 113,204,149.30 110,292,260.82 其他资产 八、17 54,863,513.43 84,660,500.71 资产总计 20,675,972,787.70 33,753,443,121.87 负债： 短期借款 应付短期融资款 八、19 300,000,000.00 1,600,000,000.00 拆入资金 八、20 1,700,000,000.00 1,200,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 八、21 26,380,773.42 19,959,737.7

205、5 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 八、22 2,011,248,671.18 11,341,362,584.31 代理买卖证券款 八、23 4,918,101,687.06 6,713,790,838.32 63 代理承销证券款 应付职工薪酬 八、24 320,321,946.11 318,521,642.22 应交税费 八、25 61,936,044.22 18,858,361.07 应付款项 八、26 6,297,626.10 8,571,238.45 应付利息 八、27 61,217,175.41 129,144,374.76 应付股利 持有待售负债 预计负债 长期借款 应付债券 八

206、、28、 1,998,222,571.66 3,497,714,360.58 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 递延所得税负债 八、16 61,235,894.26 28,315,561.42 递延收益 其他负债 八、29 74,180,241.68 82,427,739.40 负债合计 11,539,142,631.10 24,958,666,438.28 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 八、30 5,300,000,009.00 5,300,000,009.00 其他权益工具 资本公积 八、31 1,341,428,086.80 1,341,235,518.60 减

207、：库存股 其他综合收益 八、32 -7,396,992.22 -38,161,617.93 专项储备 盈余公积 八、33 591,901,658.50 517,086,108.06 一般风险准备 八、34 1,178,246,658.52 1,027,723,722.39 未分配利润 八、35 579,563,496.87 499,313,135.75 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 8,983,742,917.47 8,647,196,875.87 少数股东权益 153,087,239.13 147,579,807.72 所有者权益（或股东权益）合计 9,136,830,156.6

208、0 8,794,776,683.59 负债和所有者权益（或股东权益）总计 20,675,972,787.70 33,753,443,121.87 法定代表人：王少华（以 2017 年底工商行政管理部门登记为准） 主管会计工作负责人：李蔚 会计机构负责人：李蔚 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 资产： 货币资金 3,622,373,918.62 5,096,053,844.19 64 其中：客户存款 3,435,249,541.50 4,479,884,207.73 结算备付金 744,248,026.31 1,128,218,793.59 其中：客户备付金 7

209、16,828,747.92 1,079,811,838.43 拆出资金 融出资金 4,159,888,557.12 4,055,390,437.55 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,574,857,859.48 729,019,354.68 衍生金融资产 买入返售金融资产 5,281,396,807.85 15,735,529,351.18 应收款项 十八、1 35,722,673.72 29,036,830.85 应收利息 103,866,690.70 124,594,212.46 存出保证金 584,036,248.19 253,599,939.63 应收股利 115,0

210、00,000.00 可供出售金融资产 1,297,033,021.55 2,831,342,347.39 持有待售资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十八、2 2,158,411,164.98 2,130,471,515.18 投资性房地产 固定资产 26,701,550.17 27,016,209.24 在建工程 无形资产 30,770,501.14 14,238,298.46 开发支出 商誉 递延所得税资产 88,990,745.05 89,029,937.00 其他资产 十八、3 44,947,147.41 63,391,157.24 资产总计 19,753,244,912.

211、29 32,421,932,228.64 负债： 短期借款 应付短期融资款 300,000,000.00 1,600,000,000.00 拆入资金 1,700,000,000.00 1,200,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 2,011,248,671.18 11,299,362,584.31 代理买卖证券款 4,186,678,928.85 5,647,256,931.45 代理承销证券款 应付职工薪酬 303,675,440.04 301,905,417.73 应交税费 40,346,042.75 15,465,398

212、.75 应付款项 6,138,152.94 6,313,246.87 应付利息 61,217,175.41 128,405,228.35 应付股利 持有待售负债 65 预计负债 长期借款 应付债券 1,998,222,571.66 3,497,714,360.58 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 递延所得税负债 61,132,001.91 18,893,375.66 递延收益 其他负债 48,114,371.33 39,926,556.77 负债合计 10,716,773,356.07 23,755,243,100.47 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 5,300,0

213、00,009.00 5,300,000,009.00 其他权益工具 资本公积 1,341,428,086.80 1,341,235,518.60 减：库存股 其他综合收益 41,031,461.57 -4,402,894.59 专项储备 盈余公积 591,901,658.50 517,086,108.06 一般风险准备 1,178,246,658.52 1,027,723,722.39 未分配利润 583,863,681.83 485,046,664.71 所有者权益（或股东权益）合计 9,036,471,556.22 8,666,689,128.17 负债和所有者权益（或股东权益）总计 19

214、,753,244,912.29 32,421,932,228.64 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,675,478,391.25 1,565,037,454.30 手续费及佣金净收入 八、36 544,659,547.48 774,381,114.68 其中：经纪业务手续费净收入 321,359,562.11 403,409,062.52 投资银行业务手续费净收入 74,603,413.54 212,679,353.87 资产管理业务手续费净收入 127,326,555.83 102,815,280.98 利息净收入 八、37 330,193

215、,964.69 356,031,278.97 投资收益（损失以“-”号填列） 八、38 704,565,400.05 296,416,526.38 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 46,062,145.29 47,397,609.45 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 八、39 93,073,952.81 135,865,980.37 汇兑收益（损失以“-”号填列） -45,043.11 1,282,361.42 其他业务收入 八、40 1,579,261.19 1,000,802.49 66 资产处置收益（损失以“-”号填列） 八、41 40,000.00 59,389.99 其

216、他收益 八、42 1,411,308.14 二、营业成本 755,764,056.72 734,581,943.27 税金及附加 八、43 11,860,868.61 35,372,197.96 业务及管理费 八、44 720,764,186.02 705,871,403.29 资产减值损失 八、45 23,139,002.09 -6,661,657.98 其他业务成本 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 919,714,334.53 830,455,511.03 加：营业外收入 八、46 11,482,719.63 10,438,611.21 减：营业外支出 八、47 1,138,676.4

217、9 276,421.38 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 930,058,377.67 840,617,700.86 减：所得税费用 八、48 189,906,884.91 167,739,470.22 五、净利润（净亏损以“”号填列） 740,151,492.76 672,878,230.64 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 740,151,492.76 672,878,230.64 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 10,562,644.35 -7,591,894.20 2.归属于母公司所有者的净利润 729,58

218、8,848.41 680,470,124.84 六、其他综合收益的税后净额 八、49 25,937,133.13 3,124,789.71 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 30,764,625.71 -7,919,395.66 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 30,764,625.71 -7,919,395.66 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 221,932.60 -1,063,33

219、0.40 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 42,467,152.54 -18,299,922.76 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -11,924,459.43 11,443,857.50 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -4,827,492.58 11,044,185.37 七、综合收益总额 766,088,625.89 676,003,020.35 归属于母公司所有者的综合收益总额 760,353,474.12 672,550,729.18 67 归属于少数股东的综合收益总额 5,735,15

220、1.77 3,452,291.17 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 二十 0.14 0.13 （二）稀释每股收益(元/股) 二十 0.14 0.13 法定代表人：王少华（以 2017 年底工商行政管理部门登记为准） 主管会计工作负责人：李蔚 会计机构负责人：李蔚 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,584,538,931.73 1,455,732,887.94 手续费及佣金净收入 十八、4 499,204,421.67 719,627,316.59 其中：经纪业务手续费净收入 289,654,652.67 399,330,394.

221、83 投资银行业务手续费净收入 74,603,413.54 211,022,928.47 资产管理业务手续费净收入 127,224,925.82 105,103,742.66 利息净收入 十八、5 315,466,121.76 346,265,507.32 投资收益（损失以“-”号填列） 十八、6 631,030,236.18 276,670,712.69 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 46,325,149.00 47,037,330.40 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 十八、7 137,254,364.64 110,961,432.64 汇兑收益（损失以“-”号填列） -9

222、95,399.85 1,267,378.11 其他业务收入 1,137,552.01 881,150.60 资产处置收益（损失以“-”号填列） 40,000.00 59,389.99 其他收益 1,401,635.32 二、营业成本 670,232,795.63 648,524,883.15 税金及附加 11,497,719.69 33,423,480.23 业务及管理费 十八、8 635,645,110.16 621,774,818.69 资产减值损失 23,089,965.78 -6,673,415.77 其他业务成本 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 914,306,136.10 80

223、7,208,004.79 加：营业外收入 2,743,309.22 6,892,190.42 减：营业外支出 1,051,700.21 208,667.61 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 915,997,745.11 813,891,527.60 减：所得税费用 167,842,240.70 143,922,969.60 五、净利润（净亏损以“”号填列） 748,155,504.41 669,968,558.00 （一）持续经营净利润 748,155,504.41 669,968,558.00 （二）终止经营净利润 六、其他综合收益的税后净额 45,434,356.16 -29,65

224、9,014.19 68 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 45,434,356.16 -29,659,014.19 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 221,932.60 -1,063,330.40 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 45,212,423.56 -28,595,683.79 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额

225、6.其他 七、综合收益总额 793,589,860.57 640,309,543.81 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.14 0.13 （二）稀释每股收益(元/股) 0.14 0.13 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 购买及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产收到的现金净额 1,610,047,686.10 收取利息、手续费及佣金的现金 1,502,711,778.41 1,773,679,739.47 拆入资金净增加额 500,000,000.00 900,000,000.00 回购业务资金净增

226、加额 904,001,146.66 融出资金净减少额 2,215,261,528.49 代理买卖证券收到的现金净额 收到其他与经营活动有关的现金 八、50 2,219,195,981.18 897,175,044.86 经营活动现金流入小计 5,125,908,906.25 7,396,163,998.92 购买及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产支付的现金净额 270,005,651.66 拆入资金净减少额 回购业务支付的现金净额 2,035,606,835.22 69 融出资金净增加额 113,712,691.94 代理买卖证券支付的现金净额 1,795,689,151.26

227、 2,781,294,743.68 支付利息、手续费及佣金的现金 325,690,146.73 342,844,561.29 支付给职工以及为职工支付的现金 498,262,756.89 512,930,822.82 支付的各项税费 210,345,116.66 338,017,816.38 支付其他与经营活动有关的现金 八、50 441,128,561.55 699,490,469.95 经营活动现金流出小计 3,654,834,076.69 6,710,185,249.34 经营活动产生的现金流量净额 八、51 1,471,074,829.56 685,978,749.58 二、投资活动产

228、生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 18,800,000.00 37,600,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 八、50 235,712.19 603,133.19 投资活动现金流入小计 19,035,712.19 38,203,133.19 投资支付的现金 780,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 46,555,368.67 28,937,485.49 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 46,555,368.67 29,717,485

229、.49 投资活动产生的现金流量净额 -27,519,656.48 8,485,647.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,798,910.80 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 5,798,910.80 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 3,180,000,000.00 6,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,180,000,000.00 6,005,798,910.80 偿还债务支付的现金 5,980,000,000.00 8,500,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 646,485

230、,388.35 1,186,739,816.92 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 227,720.36 支付其他与筹资活动有关的现金 1,226,415.09 943,396.23 筹资活动现金流出小计 6,627,711,803.44 9,687,683,213.15 筹资活动产生的现金流量净额 -3,447,711,803.44 -3,681,884,302.35 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -15,043,234.35 15,252,041.99 五、现金及现金等价物净增加额 八、51 -2,019,199,864.71 -2,972,167,863.08 加：期初现金

231、及现金等价物余额 八、51 6,880,540,467.14 9,852,708,330.22 六、期末现金及现金等价物余额 八、51 4,861,340,602.43 6,880,540,467.14 法定代表人：王少华（以 2017 年底工商行政管理部门登记为准） 主管会计工作负责人：李蔚 会计机构负责人：李蔚 70 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 购买及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产收到的现金净额 1,975,848,345.84 收取利息、手续费及佣金的现金 1,388,127,545.87 1,7

232、43,779,914.87 拆入资金净增加额 500,000,000.00 900,000,000.00 回购业务资金净增加额 1,164,803,875.64 融出资金净减少额 2,221,140,422.62 代理买卖证券收到的现金净额 收到其他与经营活动有关的现金 1,946,199,059.03 593,230,572.46 经营活动现金流入小计 4,999,130,480.54 7,433,999,255.79 购买及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产支付的现金净额 550,159,830.51 拆入资金净减少额 回购业务支付的现金净额 1,873,709,388.20

233、 融出资金净增加额 104,707,534.63 代理买卖证券支付的现金净额 1,460,578,002.60 3,267,963,930.67 支付利息、手续费及佣金的现金 320,467,907.22 296,903,235.03 支付给职工以及为职工支付的现金 448,947,866.95 462,400,954.33 支付的各项税费 196,650,977.42 302,655,939.05 支付其他与经营活动有关的现金 501,758,352.25 327,652,265.74 经营活动现金流出小计 3,583,270,471.58 6,531,285,713.02 经营活动产生的现

234、金流量净额 十八、9 1,415,860,008.96 902,713,542.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 218,800,000.00 231,600,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 178,823.15 267,831.96 投资活动现金流入小计 218,978,823.15 231,867,831.96 投资支付的现金 600,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 44,876,064.46 26,889,882.33 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 44,876,064.

235、46 626,889,882.33 投资活动产生的现金流量净额 174,102,758.69 -395,022,050.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 3,180,000,000.00 6,000,000,000.00 71 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,180,000,000.00 6,000,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,980,000,000.00 8,500,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 646,257,667.99 1,186,739,816.92 支

236、付其他与筹资活动有关的现金 1,226,415.09 943,396.23 筹资活动现金流出小计 6,627,484,083.08 9,687,683,213.15 筹资活动产生的现金流量净额 -3,447,484,083.08 -3,687,683,213.15 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,021,212.67 1,267,378.11 五、现金及现金等价物净增加额 十八、9 -1,858,542,528.10 -3,178,724,342.64 加：期初现金及现金等价物余额 十八、9 6,224,272,637.78 9,402,996,980.42 六、期末现金及现金等价

237、物余额 十八、9 4,365,730,109.68 6,224,272,637.78 72 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,300,000,009.00 - - - 1,341,235,518.60 - -38,161,617.93 - 517,086,108.06 1,027,723,722.39 499,313,135.75 147,579,807.72 8,794,776

238、,683.59 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,300,000,009.00 1,341,235,518.60 - -38,161,617.93 - 517,086,108.06 1,027,723,722.39 499,313,135.75 147,579,807.72 8,794,776,683.59 三、本期增减变动金额（减 192,568.20 30,764,625.71 74,815,550.44 150,522,936.13 80,250,361.12 5,507,431.41 342,053,473.01 73 少以“”号填列） （

239、一）综合收益总额 - 30,764,625.71 729,588,848.41 5,735,151.77 766,088,625.89 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 74,815,550.44 150,522,936.13 -649,338,487.29 -227,720.36 -424,227,721.08 1提取盈余公积 74,815,550.44 -74,815,550.44 - 2提取一 150,522,936.13 -150,522,936.13 - 74 般风险准备 3对所有者（

240、或股东）的分配 -424,000,000.72 -227,720.36 -424,227,721.08 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 75 2本期使用 （六）其他 192,568.20 192,568.20 四、本年期末余额 5,300,000,009.00 - - - 1,341,428,086.80 - -7,396,992.22 - 591,901,658.50 1,178,246,658.52 579,563,496.87 153,087,239.13 9,136,8

241、30,156.60 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,300,000,009.00 1,341,392,341.00 -30,242,222.27 450,089,252.26 893,730,010.79 854,833,579.93 138,328,605.75 8,948,131,576.46 加：会计政策变更 前期差错更正 76 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,300,000,009.00 1

242、,341,392,341.00 -30,242,222.27 450,089,252.26 893,730,010.79 854,833,579.93 138,328,605.75 8,948,131,576.46 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - -156,822.40 -7,919,395.66 66,996,855.80 133,993,711.60 -355,520,444.18 9,251,201.97 -153,354,892.87 （一）综合收益总额 -7,919,395.6600 680,470,124.8400 3,452,291.1700 676,003,020

243、.35 （二）所有者投入和减少资本 5,798,910.80 5,798,910.80 1股东 5,798,910.80 5,798,910.80 77 投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 66,996,855.80 133,993,711.60 -1,035,990,569.02 -835,000,001.62 1提取盈余公积 66,996,855.80 -66,996,855.80 - 2提取一般风险准备 133,993,711.60 -133,993,711.60 - 3对所有者（或股东）的 -835,000,001.62

244、-835,000,001.62 78 分配 4其他 - （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期 79 使用 （六）其他 -156,822.40 -156,822.40 四、本年期末余额 5,300,000,009.00 - - - 1,341,235,518.60 - -38,161,617.93 - 517,086,108.06 1,027,723,722.39 499,313,135.75 147,579,807.72 8,794,776,683.59 法定代表人：王少华（以 20

245、17 年底工商行政管理部门登记为准） 主管会计工作负责人：李蔚 会计机构负责人：李蔚 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,300,000,009.00 1,341,235,518.60 -4,402,894.59 517,086,108.06 1,027,723,722.39 485,046,664.71 8,666,689,128.17 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,300,000,00

246、9.00 - - - 1,341,235,518.60 - -4,402,894.59 - 517,086,108.06 1,027,723,722.39 485,046,664.71 8,666,689,128.17 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - 192,568.20 45,434,356.16 74,815,550.44 150,522,936.13 98,817,017.12 369,782,428.05 （一）综合收益总额 45,434,356.16 748,155,504.41 793,589,860.57 80 （二）所有者投入和减少资本 - 1股东投入的普通股 2

247、其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 74,815,550.44 150,522,936.13 -649,338,487.29 -424,000,000.72 1提取盈余公积 74,815,550.44 -74,815,550.44 - 2提取一般风险准备 150,522,936.13 -150,522,936.13 - 3对所有者（或股东）的分配 -424,000,000.72 -424,000,000.72 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备

248、1本期提取 81 2本期使用 （六）其他 192,568.20 192,568.20 四、本年期末余额 5,300,000,009.00 - - - 1,341,428,086.80 - 41,031,461.57 - 591,901,658.50 1,178,246,658.52 583,863,681.83 9,036,471,556.22 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,300,000,009.00 1,341,392,341.00 25,256,

249、119.60 450,089,252.26 893,730,010.79 851,068,675.73 8,861,536,408.38 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,300,000,009.00 1,341,392,341.00 25,256,119.60 450,089,252.26 893,730,010.79 851,068,675.73 8,861,536,408.38 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -156,822.40 -29,659,014.19 66,996,855.80 133,993,711.60 -366,022,011.02

250、-194,847,280.21 （一）综合收益总额 -29,659,014.19 669,968,558.00 640,309,543.81 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 82 4其他 （三）利润分配 66,996,855.80 133,993,711.60 -1,035,990,569.02 -835,000,001.62 1提取盈余公积 66,996,855.80 -66,996,855.80 - 2提取一般风险准备 133,993,711.60 -133,993,711.60 - 3对所有者（或股东）的分配

251、-835,000,001.62 -835,000,001.62 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 -156,822.40 -156,822.40 四、本年期末余额 5,300,000,009.00 - - - 1,341,235,518.60 - -4,402,894.59 - 517,086,108.06 1,027,723,722.39 485,046,664.71 8,666,689,128.17 83 国都证券股份有限公司 财务报表附注 2017年

252、度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 国都证券股份有限公司（原名国都证券有限责任公司）（以下简称“国都证券”、“公司”或“本公司”）是经中国证券监督管理委员会关于同意国都证券有限责任公司开业的批复（证监机构字2001309 号）批准，成立于 2001 年 12 月 28 日，是在中煤信托投资有限责任公司（现更名为中诚信托有限责任公司）和北京国际信托投资有限公司（现更名为北京国际信托有限公司）原有证券业务整合的基础上，吸收其他股东出资成立的综合类证券公司。公司注册资本：人民币 530,000.0009 万元；法定代表人：王少华1；公司住所：北京市东城区东直门南大街 3 号

253、国华投资大厦 9 层 10 层；2015 年 12 月 31 日北京市工商管理局东城分局核准换发的营业执照-统一社会信用代码：91110101734161639R；公司类型：其他股份有限公司（非上市）；经营期限：2001 年 12 月 28 日至长期。 国都证券的前身中煤信托投资有限责任公司证券总部和北京国际信托投资有限公司证券总部。 1990 年北京国际信托投资有限公司开始从事证券业务； 1992 年创立北京地区首家证券营业部工体证券营业部； 1996 年中煤信托投资有限责任公司成立，同时设立证券总部； 2001 年 12 月 28 日，在国家信托与证券实施分业经营的部署下，对中煤信托投资有

254、限责任公司和北京国际信托投资有限公司原有证券资产和证券业务进行充分整合，正式成立了国都证券有限责任公司，公司注册地在深圳市； 2004 年参股设立中诚期货经纪有限责任公司（现更名为国都期货有限公司）； 2005 年 08 月 30 日，根据证券发行上市保荐制度暂行办法，经中国证监会审核，正式注册登记成为保荐机构； 2005 年 11 月 29 日，经中国证券业协会审议，通过从事相关创新活动证券公司评审； 2006 年收购设立中欧基金管理有限公司； 2007 年公司启动增资扩股工作； 2008 年经中国证券监督管理委员会关于核准国都证券有限责任公司在香港特别行政区 1王少华先生原任公司董事长职务

255、，2017 年 8 月 1 日王少华先生因个人原因，辞去公司董事长职务，王少华先生辞职后不再担任公司其他职务。根据公司法及公司章程规定，公司法定代表人由董事长担任，2017 年 12 月 8 日公司第一届董事会第十五次会议（临时会议）选举翁振杰董事为公司第一届董事会董事长。翁振杰董事担任公司董事长的任职资格尚需中国证券监管机构核准。 84 设立中国国都（香港）金融控股有限公司的批复（证监许可2008758 号）核准，公司设立全资子公司中国国都（香港）金融控股有限公司； 2008 年经中国证券监督管理委员会关于核准国都证券有限责任公司变更注册资本的批复（证监许可2008972 号）核准，公司注册

256、资本由 106,965.9000 万元增至 262,298 万元； 2009 年公司注册地由深圳市迁至北京市； 2012 年公司全资子公司国都景瑞投资有限公司正式成立； 2013-2015 年公司分四批在全国范围内设立 35 家轻型营业部； 2015 年公司第一家分公司江苏分公司正式成立； 2016 年公司第二家分公司烟台分公司正式成立； 2016 年 4 月公司全资子公司国都创业投资有限责任公司正式成立。 根据公司 2014 年第一次临时股东会决议（国都股决字201402 号）和修改后的公司章程的规定，公司申请新增注册资本为人民币 197,702.0009 万元，全体股东按出资比例由资本公积

257、转增注册资本。 公司于 2015 年 1 月 19 日经中国证券监督管理委员会北京监管局关于核准国都证券有限责任公司变更公司章程重要条款的批复（京证监许可20153 号）核准，并于 2015 年 6 月23 日办理完毕股份有限公司营业执照变更登记，公司名称变更为国都证券股份有限公司，公司注册资本由 262,298 万元增至 460,000.0009 万元。根据公司 2015 年第三次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，新增股东天津重信资产管理有限公司、重庆国际信托股份有限公司、深圳市华融泰资产管理有限公司共计出资 140,000 万元，其中申请增加注册资本为70,000 万元，增加资本公积

258、 70,000 万元，变更后的注册资本为 530,000.0009 万元。股东由 47名变更为 50 名。 2017 年 3 月 31 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函【2016】9696 号关于同意国都证券股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函文件批准，本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码：870488。 2017 年，公司先后设立了苏州吴江高新路证券营业部、承德围场木兰中路证券营业部、泰安长城西路证券营业部、大连会展路证券营业部、济南经十路证券营业部等 5 家证券营业部，并关闭了凌源市朝阳路证券营业部。 截至 2017 年 12 月 31 日，

259、公司共有证券营业部 60 家，分公司 2 家。公司各营业网点布局以全国的经济中心和发达城市为主，主要分布在北京、上海、天津 3 个直辖市，以及广东、浙江、湖北、四川、江苏、陕西、河北、河南、山东、吉林、安徽、黑龙江、辽宁、福建等14 省，由南至北贯穿全国 17 大行政区域。公司下设中国国都（香港）金融控股有限公司、国都景瑞投资有限公司、国都创业投资有限责任公司一级全资子公司，国都期货有限公司一级控股子公司，中欧基金管理有限公司直接参股公司。 公司经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问； 85 证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司

260、提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务；公开募集证券投资基金管理业务。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动，不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 公司经营证券业务许可证号为：11620000。 本财务报表于 2018 年 4 月 23 日，经本公司董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编

261、制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释、2013 年 12 月发布的证券公司财务报表格式和附注；2013 年 11 月证监会发布的证券公司年度报告内容与格式准则（2013年修订）、公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014年修订）及证监会允许的证券行业实务操作的有关规定编制。 2、持续经营 本公司以持续经营为基础编制财务报表。本公司管理层对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，评价结果表明，公司未来经营活动能正常进行，不存在对未来持续经营能力产生重大怀疑的事项。 三、遵循

262、企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。 四、主要会计政策及会计估计 1、 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 2、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 86 企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的

263、多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 本公司通过同一控制下的企业合并取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为

264、购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认净资产按照可辨认资产、负债及或有负债在购买日的公允价值计量。 购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用在发生时计入当期损益。 支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之

265、和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 商誉以成本扣除减值准备后的净值列示且至少每年进行一次减值测试。 87 商誉减值损失一经确认，在以后期间不得转回。 4、 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础

266、确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。 （1）合并范围的确定原则 评估本公司是否作为投资者控制被投资企业时须考虑所有事实及情况。控制的定义包含以下三项要素：拥有对被投资者的权力；通过参与被投资者的相关活动而享有可变回报；有能力运用对被投资者的权力影响其回报的金额。倘若有事实及情况显示上述一项或多项要素发生了变化，则本公司需要重新评估其是否对被投资企业构成控制。 对于本公司管理并投资的结构化主体（如基金及资产管理计划等），本公司会评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口

267、是否足够重大以致表明本公司对结构化主体拥有控制权。若本公司对管理的结构化主体拥有控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。对于本公司以外各方持有的结构化主体份额，因本公司作为发行人具有合约义务以现金回购其发售的份额，本公司将其确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （2）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的被投资单位的个别财务报表为基础，汇总各项目数额，并抵销相互之间的投资、往来款项及重大内部交易后，编制合并财务报表。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企

268、业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。 5、 现金及现金等价物 现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的银行存款。 现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 88 公司编制现金流量表时，以货币资金、结算备付金作为现金及现金等价物。行业另有规定时从其规定。 6、 外币业务和外币报表折算 （1）外币业务

269、折算 外币业务采用分账制记账方法。外币业务发生时，分别不同的币种按照原币记账。资产负债表日，分别外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，产生的汇兑差额计入当期汇兑损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币报表折算 外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；外币利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。 上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。外币现金流量

270、项目，采用现金流量发生日近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 7、 金融资产的分类和计量 公司基于风险管理和投资策略等原因，将金融资产划分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 公司将采用近期出售的投资策略而买入的股票、基金、债券等确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类金融资产按取得时的公允价值入账，交易费用计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，确认为应收项目，持有期间取得的利息或红利，确认为投资收益。期末

271、按公允价值与原账面价值的差额确认公允价值变动损益，计入当期损益。 处置该类金融资产时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。公司售出的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，以加权平均法结转成本。 （2）持有至到期投资 公司有明确意图持有至到期且具有固定或可确定回收金额及固定期限的非衍生性金融资产，确认为持有至到期投资。持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费 89 用之和作为初始确认金额。后续计量采用实际利率，按摊余成本计量。 （3）贷款和应收款项 公司发放的贷款或提供劳务形成的应收款项等债权确认为贷款和应收款项。贷款按发放贷款的本金和相关交易

272、费用之和作为初始确认金额，后续计量按实际利率，采用摊余成本计量。应收款项按向提供劳务对方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。公司收回应收款项时，按取得的价款与应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。公司采用分期付款方式支付的预付款项也在应收款项核算。 （4）可供出售金融资产 没有划分为上述三类金融资产的非衍生性金融资产确认为可供出售金融资产，包括股票、基金、债券等。公司持有的对上市公司不具有控制、共同控制或重大影响的限售股权，划分为可供出售金融资产；公司持有的集合理财产品，划分为可供出售金融资产。可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，后续计量以公允价值计量

273、，没有公允价值的按成本或摊余成本计量。处置可供出售金融资产时，按取得的价款与原公允价值变动累计额对应处置部分的金额，与该金融资产账面价值之间的差额，确认为投资收益。成本的结转采用加权平均法。 （5）金融资产的重分类 公司改变投资意图或能力发生改变时，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，应将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。 重分类或出售比例累计达到该类资产 80%以上的持有至到期投资，且不属于例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，应将剩余持有至到期投资全部转入可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产

274、划分为持有至到期投资。 8、 金融负债的确认和计量 金融负债分成以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 公司将近期回购而承担的金融负债确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括公司发行或创设的权证。这类金融负债按取得时的公允价值入账，交易费用计入当期损益。后续计量以公允价值计量，其公允价值变动计入当期损益。 （2）其他金融负债 公司将除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债确认 90 为其他金融负债。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用摊余成本进行后续计量。 9

275、、 公允价值的计量 公允价值的初始计量原则上采用以公开市场买入或卖出的价格，适用于金融资产和金融负债。 （1）股票类金融资产 分为未上市流通股票和上市流通股票。 未上市流通股票的公允价值按该股票发行价计量；上市流通且无限制出售规定的股票的公允价值按资产负债表日交易所公布的收盘价计量。 （2）基金类金融资产 封闭型基金，其公允价值按照资产负债表日交易所公布的收盘价计量；开放型基金及集合理财产品等，以资产负债表日公布的最新净值计算公允价值。 （3）证券交易所上市债券类金融资产 包括国债、企业债、可转债、金融债等，原则上按资产负债表日交易所公布的收盘价作为公允价值。因交易不活跃无法取得资产负债表日公

276、允价值的，以最近交易日市价作为其公允价值。 （4）银行间市场和场外交易债券类金融资产 包括国债、企业债、短期融资券、特种金融券、中央银行票据和资产支持证券等固定收益品种，采用中债估值公布的估值数据确定公允价值。中债估值系统无法提供估值或估值偏差很大的情况下，当持仓成本高于发行价格时，以发行价格作为公允价值，当持仓成本低于发行价格时，以持仓成本作为公允价值。 （5）信托产品类金融资产 按估值结果作为公允价值。 （6）权证 包括权证投资（做市）和创设（发行）权证。权证投资（做市）采用 B-S 估值模型之估价与当日收盘价孰低作为公允价值；创设（发行）权证采用 B-S 估值模型之估价作为公允价值。采用

277、 B-S 模型估值，无风险利率采用五年期债券收益率或人民银行公布的基准利率，波动率采用标的股票的历史波动率。 上述公允价值由公司指定相对独立的部门提供，以后新增投资品种，根据产品的性质和市场状况确定其公允价值。如客观情况发生变化，当上述公允价值的确定方法出现 91 明显偏差时，公司在取得充分合理的证据基础上，重新确定单项或分类金融资产（金融负债）的公允价值确定方法，作为会计估计变更。 上述各金融资产有限制出售规定的，在限售期内，按照公式确定其价值：FV = S(1-LoMD)。其中：FV 为估值日该流通受限股票的价值；S 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值；LoMD 为该流通受限

278、股票剩余限售期对应的流动性折扣。 10、金融资产减值的计量 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试外，其他类的金融资产均应在期末进行减值测试。 持有至到期投资、贷款的减值测试采用未来现金流折现法，资产负债表日，对于持有至到期投资、贷款，收集债务人的经营和信用状况，如果按合同或协议没有收到款项或利息，或债务人发生财务困难的，将根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 如果可供出售金融资产的发行人或债务人发生严重财务困难，很可能倒闭或进行财务重组等导致公允价值下跌持续 1 年以上或下跌幅度 50%以上，预期这种下降趋势属于严重或非暂时性的，认定该可供

279、出售金融资产已发生严重减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 对应收款项采用计提坏账准备的方法。因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款），或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项

280、确认为坏账。公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照账龄分析法及上述标准计提坏账准备无法真实地反映其可收回金额的，将采用个别认定法计提坏账准备，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。具体如下： （1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 500 万元以上(含)款项 92 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用

281、风险特征的应收款项组合中计提坏账准备 （2) 按组合计提坏账准备的应收款项 1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 押金及席位保证金组合 押金、席位保证金业务形成的其他应收款 清算款项组合 因清算交收时间差形成的证券交易清算款 账龄分析法组合 账龄为信用风险特征 坏账准备的计提方法 押金及席位保证金组合 除非有确凿证据证明不能收回或收回的可能性很小时，不计提坏账准备 清算款项组合 除非有确凿证据证明不能收回或收回的可能性很小时，不计提坏账准备 账龄分析法组合 账龄分析法 2）账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年，下同) 0

282、 0 1-2 年 5 5 2-3 年 10 10 3 年以上 50 50 （3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 11、融资融券 本公司从事融资融券业务，即向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应质押物的经营活动。 （1）融出资金 在融资业务中，本公司将资金借给客户，形成一项应收客户的债权，并根据融资融券协议确认利息收入。 在融资业务期间，代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。 对逾期或

283、未按期补足担保物、强制平仓合约终止后客户尚未归还的款项，转入应收款项。 融出资金，按照期末余额的千分之二计提减值准备。 （2）融出证券 93 在融券业务中，公司将自身持有的证券借给客户，约定期限和利率，到期收取相同数量的同种证券，并根据融资融券协议确认利息收入。对融出的证券，不终止确认该证券，仍按原金融资产类别进行后续计量。 在融券业务期间，代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。 12、买入返售金融资产 买入返售金融资产是指本公司按合同或协议规定，向交易对手方购入金融资产，并于约定的日期、以约定的价格向同一交易对手方返售相关金融资产的合约。已购入待返售的金融资产不在财务报表内反映，购

284、入金融资产支付的款项计入买入返售金融资产。 买入返售合约的购价与返售价之间的差额，在买入返售合同期间内，当实际利率与合同利率差异在 20%以内时，以合同利率确认利息收入，否则按实际利率确认利息收入。 买入返售金融资产中的约定购回业务，按照该业务期末余额的千分之三计提减值准备; 买入返售金融资产中的股票质押业务，按照该业务期末余额的千分之五计提减值准备。 13、衍生金融工具 衍生金融工具具有以下特征： （1）其价值随着特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或信用指数、或其他变量的变动而变动； （2）不要求初始净投资，或与对市场条件变动具有类似反应的其他类型合同相比要求很

285、少的净投资； （3）在未来某一日期结算。 衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始确认，并以公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。衍生金融工具的公允价值变动包含在公允价值变动损益内，处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益。 14、受托资产管理业务的确认和计量 公司的受托资产管理业务，包括定向资产管理业务、集合资产管理业务和专项资产管理业务。 以托管客户或集合计划为主体，独立建账，独立核算，定期与托管人的会计核算和估值结果进行复核。 在编制财务报表时，受托资产管理业务列入财务报表附注。 94 15、持有待售资

286、产和终止经营 （1）分类条件 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售的资产： 1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。 终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： 1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相

287、关联计划的一部分； 3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 （2）持有待售类别的非流动资产或处置组的初始及后续计量 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，若其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，则应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，本公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除本公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价

288、值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，应当计入当期损益。 本公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适用企业会计准则持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（以下简称持有待售准则）计量规定的资产和负债的账面价值，然后按照持有待售准则的规定进行会计处理。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 95 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应予以恢复，并在划分为持有

289、待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 持有待售的非流

290、动资产或处置组中的非流动资产不应计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用应继续予以确认。 16、长期股权投资 长期股权投资包括公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。 （1）确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据 控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本公司是否对某个实体拥有控制权时，本公司会考虑目前可实现或转换的潜在表决权以及其他合同安排的影响； 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参

291、与方一致同意后才能决策； 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 （2）初始投资成本的确定 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 96 购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量。对于因追加投资能

292、够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （3）后续计量及损益确认方法 a 成本法核算的长期股权投资 公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资主体。采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 b 权益法核算的长期股权投资 本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本公司能够对其施加重大影响的被投

293、资单位，合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所

294、有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予 97 以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在

295、确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （4）长期股权投资处置 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 17、投资性房地产 公司的投资性房地产按成本进行初始计量，按公允价值模式进行后续计量。 根据谨慎性原则，公司指定相对独立的部门，依据从房地产交易市场上取得的同类或类似房地产的市场价格及相关信息

296、，对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。 18、固定资产 固定资产指使用年限在 1 年（不含 1 年）以上，单位价值在 2,000 元（含 2,000 元）以上，并在使用过程中保持原有物质形态的资产，包括房屋及建筑物、动力设备、通讯设备、电子设备、电器设备、安全防卫设备、办公设备、交通运输设备、机械设备等。 固定资产的初始计量以成本计价。外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等；自建的固定资产的成本是建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。 投入使用后发生的修理及保养等支出，计入当期

297、损益。固定资产采用平均年限法按月计提折旧。 根据公司固定资产的性质和使用情况，其折旧年限和预计净残值做如下会计估计： 固定资产类别 折旧年限 预计净残值率 营业用房 30 年 0-5% 非营业用房 35 年 0-5% 电子设备 25 年 0-5% 运输设备 6 年 0-5% 通讯设备 5 年 0-5% 办公设备 5 年 0-5% 安全防卫设备 5 年 0-5% 98 其他设备 5 年 0-5% 年末对固定资产的使用寿命、预计净残值进行复核，需要调整的作为会计估计变更处理。 年末公司对固定资产逐项进行分析，对其中由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，采用单项计提法

298、计提固定资产减值准备。 除房屋之外的固定资产，由于技术进步、损坏等原因导致其实质上已不可能给公司带来经济利益的，按固定资产报废方式进行固定资产清理。 19、无形资产 无形资产按购入时的实际成本计价，对于使用寿命有限的无形资产，在预计受益期内采用直线法摊销。 对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。年末公司对无形资产逐项进行分析，对由于新技术的产生等原因，导致该项无形资产为公司创造经济利益的能力大幅下降或其市价当期大幅下跌的，按

299、公允价值低于账面价值的部分计提无形资产减值准备。 20、商誉的计量 商誉不进行摊销，年末对商誉进行减值测试，当资产的可回收金额低于其账面价值时，确认相应的减值损失。 21、长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，以实际支出减去累计摊销后的净额在资产负债表中列示于其他资产科目。 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，按照租赁合同期限与五年孰短年限平均摊销；其他长期待摊费用项目按费用项目的受益期平均摊销，但最长不得超过十年。 22、卖出回购金融资产 卖出回购是指本公司按合同或协议规定，将金融资产出售给交易对手方，

300、并于约定的日期、以约定的价格向同一交易对手方回购相关金融资产的合约。已出售待回购的金融资产仍在财务报表内列示，出售该金融资产所收到的款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利 99 息支出。 23、转融通业务 转融通业务是指中国证券金融股份有限公司将自有或者依法筹集的资金或证券出借给本公司，供本公司办理融资融券业务的经营活动。本公司发生的转融通业务包括转融资业务和转融券业务。 （1）转融资业务 本公司对于融入的资金，确认拆入资金，并确认相应利息支出。 （2）转融券业务 本公司对于融入的证券，由于其主要收益或风险不由本公司享有或承担，

301、不确认该证券，并确认相应利息支出。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本公司按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离

302、职后福利全部为设定提存计划。 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时与本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 对于其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利 100 净负债或净资产。

303、在报告期末，其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动三个组成部分。这些项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 当与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。 26、收入确认原则 （1）

304、手续费及佣金收入 代理客户买卖证券的手续费收入，应当在代买卖证券交易日或实际收到该手续费收入时确认为收入。 代兑付证券的手续费收入，应当在代兑付证券业务提供的相关服务完成时确认为收入。 承销证券的手续费收入，在劳务已提供，同时收到劳务报酬或取得收取报酬的权利时确认收入。 受托资产管理业务按合同约定方式确认当期收入。 公开募集证券投资基金业务按合同约定方式确认当期收入。 财务顾问、投资咨询业务收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （2）利息收入 存款利息收入，在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和实

305、际利率确认利息收入。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收入。 买入返售证券收入，在当期到期返售的，按返售价格与买入成本价格的差额，确认为当期收入；在当期没有到期的，期末按摊余成本和实际利率计提利息确认为当期收入。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率确认为当期收入。 融资融券利息收入，公司于融资融券合同约定的期限内，分别按合同约定的融资利率和出借金额、合同约定的融券费率和出借的证券数量，分期确认融资和融券利息收入。 101 （3）投资收益 公司持有金融资产期间取得的红利、股息或现金股利等，计入当期损益。 处置金融资产时，按取得的价款与账面价值之间的差额，计入当期

306、损益，同时，调整公允价值变动损益或将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （4）其他业务收入 其他业务收入，在完成合同义务并实际收到服务佣金时确认收入。 27、客户交易结算资金核算办法 （1）公司代理客户买卖收到的代理买卖证券款，全额存入公司指定的银行账户，同时确认为一项负债，与客户进行相关的结算。 （2）公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券，与客户清算时如买入证券成交总额大于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，加代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费减少客户交易结算资金；如买入证券成交总额小于卖出证券成交总额，按清算日买卖证

307、券成交价的差额，减代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费增加客户交易结算资金。 （3）按照中国人民银行关于活期储蓄存款计息的有关规定，本公司对客户保证金存款按季结息，结息日为每季末月的 20 日。 28、利润分配 公司当年实现的税后利润，在弥补以前年度亏损后，按 10%提取一般风险准备金，按 10%提取交易风险准备金，按 10%提取法定盈余公积金后，经年度股东大会批准，可按一定比例提取任意盈余公积金，余额按股东大会批准方案进行分配。公司法定盈余公积金累计额达到公司注册资本的 50%时，不再提取。 公司计提的一般风险准备金和交易风险准备金，用于弥补证券交易的损失。公司的法定盈余公积金用于弥

308、补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司股本，但资本公积金不得用于弥补公司的亏损。法定盈余公积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的 25%。 公司按基金管理费收入的 10%提取公开募集证券投资基金风险准备金，风险准备金余额达到上季末管理基金资产净值的 1%时不再提取。 29、或有事项 如果该或有事项须由公司承担现时义务，且履行该义务很可能会导致经济利益流出 102 公司，以及有关金额能够可靠地估计，则将该义务确认为预计负债。预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有变化，对预计负债的账面价值进行调整

309、。 30、政府补助 政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。本公司采用总额法核算政府补助。 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并按相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益

310、。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 31、所得税 本公司所得税采用资产负债表债务法进行核算。所得税包括当期所得税及递延所得税。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的

311、初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面 103 价值。资产负债表日，在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 32、关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共

312、同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业； （7）本公司的联营企业； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 33、分部报告 本公

313、司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分： （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； （2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； （3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，本公司将其合并为一个经营分部。 34、经营租赁 104 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相

314、关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 1、会计政策变更 （1）本公司执行财政部 2017 年颁布的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则规定与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支，该准则采用未来适用法处理。本次会计政策已经公司董事会批准。执行该政策调增 2017 年度合并利润表“其他收益”项目 1,411,308.14 元，调减

315、“营业外收入”项目 1,411,308.14 元。不影响合并资产负债表项目及合并所有者权益变动表项目。 （2）本公司执行财政部 2017 年颁布的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则采用未来适用法处理。本次会计政策变更已经公司董事会批准。因本公司 2017 年未发生相关事项，故该准则未影响本公司 2017 年度财务报表数据。 （3）本公司执行财政部 2017 年颁布的财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，新增资产处置收益、其他收益、持续经营净利润、终止经营净利润报表项目，对于资产处置收益、其他收益、持续经营净利润、终止经营净利润报表项目追溯调整可比期间

316、财务数据。本次变更已经公司董事会审议通过。 执行该政策调增 2017 年度合并利润表“资产处置收益”项目 40,000.00 元，调减“营业外收入”项目 40,000.00 元。不影响 2017 年度合并资产负债表项目及所有者权益变动表项目。调增 2016 年度合并利润表“资产处置收益”项目 59,389.99 元，调减“营业外收入”项目 59,389.99 元。不影响2016 年度合并资产负债表项目及合并所有者权益变动表项目。根据新政策，2016 年持续经营净利润为 672,878,230.64 元，终止经营净利润为 0 元。2017 年度持续经营净利润为740,151,492.76 元，终

317、止经营净利润为 0 元。不影响 2016 年度、2017 年度合并资产负债表项目及合并所有者权益变动表项目。 2、会计估计变更 本报告期公司会计估计变更仅涉及到非流通限售股的估值方法变更，具体见附注“九、（二）公允价值计量层级”。 105 3、会计差错更正 单位：元 项目 上年审计报告年末数 本年审计报告年初数 调整金额 调整原因 可供出售金融资产 3,314,410,034.88 3,356,410,034.88 42,000,000.00 备注 1 卖出回购金融资产款 11,299,362,584.31 11,341,362,584.31 42,000,000.00 备注 1 备注 1：国

318、都期货有限公司 2016 年 12 月将睿诚一号 T1 期北京爱丽华信托计划和上海爱家信托计划的受益权以 42,000,000.00 元价格转让给道诚（上海）股权投资基金管理有限公司，并于 2017 年 1 月以固定价款购回，期货公司于 2016 年末终止确认了上述两只信托计划。按照会计准则 23 号规定，期货公司在该资产上的风险报酬并未转移，不符合终止确认的条件，故进行差错更正。上述会计差错更正导致 2017 年合并资产负债表的期初数“可供出售金融资产”项目增加 42,000,000.00 元，“卖出回购金融资产款”项目增加 42,000,000.00 元，不影响合并利润表项目和合并所有者权

319、益变动表项目。 六、税项 主要税种 计税依据 税率 增值税 按照应税收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。 17%、6%、5%、3% 营业税 应税营业收入 5% 企业所得税 应纳税所得额 25%、16.5% 城市维护建设税 实缴增值税、营业税 7%、5% 教育费附加 实缴增值税、营业税 3% 地方教育附加 实缴增值税、营业税 2% 注 1：根据国家税务总局关于印发的公告（国家税务总局公告 2012 年第 57 号）文件的有关规定，公司实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法。 注 2：本公司及其中国内地子公司适用的

320、企业所得税税率为 25%。所属香港子公司按 16.5%的综合利得税率执行。 注 3：根据财政部、国家税务总局于 2016 年 3 月 23 日发布的营业税改征增值税试点实施办法，公司及其中国内地子公司自 2016 年 5 月 1 日起实行营业税改征增值税政策。 七、企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 106 1、通过自行设立方式取得的子公司 子公司名称 子公司类型 注册地 注册 资本 法定 代表人 业务性质 出资额（元） 持股 比例 表决权比例 是否合并 中国国都（香港）金融控股有限公司 全资 子公司 香港 3 亿 港元 控股、投资 248,570,000.00 100.00% 100

321、.00% 是 国都景瑞投资有限公司 全资 子公司 北京 15 亿元人民币 常喆 另类投资 1,500,000,000.00 100.00% 100.00% 是 国都创业投资有限责任公司 全资子公司 厦门 1 亿元人民币 崔平 私募基金 100,000,000.00 100.00% 100.00% 是 2、通过同一控制下企业合并取得的子公司 无。 3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司名称 子公司类型 注册地 注册资本 法定 代表人 业务性质 出资额（元） 持股 比例 表决权比例 是否合并 国都期货有限公司 控股 子公司 北京 2 亿元人民币 叶晓 期货业务 128,760,000.0

322、0 62.31% 62.31% 是 (二) 本公司无特殊目的主体或通过受托经营等方式形成控制权的经营实体 (三) 本公司无纳入合并财务报表范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司 (四) 本公司无公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的被投资单位 (五) 合并范围发生变更的说明 国都创业投资有限责任公司 2016 年度将其管理的、以自有资金参与并满足企业会计准则第 33 号合并财务报表(修订)对“控制”的定义的结构化主体（国都申瑞创赢股权投资基金）纳入合并范围。截至 2017 年 2 月 14 日该基金终止，故本年度不再纳入合并范围。 公司 2017 年度认购由公司管理的、以自有资金参

323、与并满足企业会计准则第 33 号合并财务报表(修订)对“控制”的定义的证券投资基金，纳入合并范围。 公司报告期内纳入合并范围的结构化主体及合并依据如下表所示： 107 结构化主体的名称 产品类型 2017 年 12 月 31 日（2017 年度） 实际持有份额（元） 基金份额总计（元） 持有比例（%） 持有份额的级别 合并依据 国都消费升级灵活配置混合型发起式证券投资基金 证券投资基金 10,001,000.00 22,837,968.49 43.79 不分级 公司同时作为管理人和投资人；考虑业绩报酬及管理费等因素享有较大的可变回报收益和承担较大的可变回报风险。 国都智能制造混合型发起式证券投

324、资基金 证券投资基金 10,009,000.00 22,861,842.50 43.78 不分级 公司同时作为管理人和投资人；考虑业绩报酬及管理费等因素享有较大的可变回报收益和承担较大的可变回报风险。 (六) 本期合并范围发生变动的子公司 1、2017 年度新纳入合并范围的子公司 子公司名称 子公司类型 注册地 注册资本 法定 代表人 业务性质 持股 比例 表决权比例 是否合并 国都创禾投资管理(苏州)有限公司 控股 子公司 苏州 1020 万元人民币 崔平 投资管理；实业投资 51.00% 51.00% 是 注：本期未对国都创禾投资管理(苏州)有限公司进行出资。 2、本期不再纳入合并范围的子

325、公司 无。 (七)本期发生的同一控制下企业合并 无。 (八)本期发生的非同一控制下企业合并 无。 八、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 （1）按类别列示 项目 2017-12-31 2016-12-31 现金 124,212.83 71,610.69 银行存款 4,113,140,826.75 5,729,097,074.77 108 项目 2017-12-31 2016-12-31 其中：客户存款 3,817,636,926.39 4,985,565,674.01 自有存款 295,503,900.36 743,531,400.76 其他货币资金 3,247,833.10 23,152

326、,988.09 合计 4,116,512,872.68 5,752,321,673.55 （2）其中：银行存款 类别 2017-12-31 原币 汇率 折合人民币 银行存款 其中：客户资金存款 人民币 3,282,271,293.45 1.0000 3,282,271,293.45 美元 5,029,760.82 6.5342 32,865,463.15 港币 246,050,765.48 0.8359 205,673,834.86 小计 3,520,810,591.46 客户信用资金存款 296,826,334.93 1.0000 296,826,334.93 客户存款合计 3,817,63

327、6,926.39 其中：公司自有存款 人民币 224,534,409.21 1.0000 224,534,409.21 美元 2,057,128.31 6.5342 13,441,687.80 港币 67,478,942.31 0.8359 56,405,647.88 小计 294,381,744.89 自有信用资金存款 1,122,155.47 1.0000 1,122,155.47 公司存款合计 295,503,900.36 银行存款合计 4,113,140,826.75 续表 类别 2016-12-31 原币 汇率 折合人民币 银行存款 其中：客户资金存款 人民币 4,127,657,8

328、30.49 1.0000 4,127,657,830.49 美元 7,864,525.20 6.9370 54,556,211.31 港币 359,074,658.45 0.8945 321,192,281.97 小计 4,503,406,323.77 客户信用资金存款 482,159,350.24 1.0000 482,159,350.24 客户存款合计 4,985,565,674.01 其中：公司自有存款 人民币 683,962,192.85 1.0000 683,962,192.85 美元 3,070,160.87 6.9370 21,297,705.80 109 类别 2016-12-

329、31 原币 汇率 折合人民币 港币 42,759,698.46 0.8945 38,248,550.27 小计 743,508,448.92 自有信用资金存款 22,951.84 1.0000 22,951.84 公司存款合计 743,531,400.76 银行存款合计 5,729,097,074.77 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司受到限制的货币资金为人民币 891,835.25 元。 2、结算备付金 （1）按类别列示 项目 2017-12-31 2016-12-31 客户备付金 716,828,747.92 1,079,811,838.43 公司备付金 28,890,817

330、.08 48,406,955.16 合计 745,719,565.00 1,128,218,793.59 （2）按币种列示 项目 2017-12-31 原币 汇率 折合人民币 客户普通备付金 人民币 583,063,259.47 1.0000 583,063,259.47 美元 5,521,010.15 6.5342 36,075,384.52 港币 8,543,298.92 0.8359 7,141,343.57 小计 626,279,987.56 客户信用备付金 90,548,760.36 1.0000 90,548,760.36 客户备付金合计 716,828,747.92 公司自有备付

331、金 人民币 27,150,076.82 1.0000 27,150,076.82 美元 203,485.95 6.5342 1,329,617.89 港币 491,832.00 0.8359 411,122.37 小计 28,890,817.08 公司信用备付金 公司备付金合计 28,890,817.08 合计 745,719,565.00 续表 项目 2016-12-31 原币 汇率 折合人民币 客户普通备付金 人民币 886,733,512.82 1.0000 886,733,512.82 美元 5,162,217.76 6.9370 35,810,304.60 110 项目 2016-1

332、2-31 原币 汇率 折合人民币 港币 19,598,765.15 0.8945 17,531,095.42 小计 940,074,912.84 客户信用备付金 139,736,925.59 1.0000 139,736,925.59 客户备付金合计 1,079,811,838.43 公司自有备付金 人民币 46,555,429.40 1.0000 46,555,429.40 美元 203,485.95 6.9370 1,411,582.04 港币 491,832.00 0.8945 439,943.72 小计 48,406,955.16 公司信用备付金 公司备付金合计 48,406,955.

333、16 合计 1,128,218,793.59 3、融出资金 （1）按类别列示 项目 2017-12-31 2016-12-31 1融资融券业务融出资金 4,168,225,007.13 4,063,517,472.50 2孖展融资 17,214,365.86 8,209,208.55 减：减值准备 8,370,878.74 8,143,453.37 融出资金净值 4,177,068,494.25 4,063,583,227.68 （2）按账龄列示 账龄 2017-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1-3 个月 1,882,564,162.40 44.98

334、3,765,128.33 0.20 3-6 个月 654,268,427.54 15.63 1,308,536.86 0.20 6 个月以上 1,648,606,783.05 39.39 3,297,213.55 0.20 合计 4,185,439,372.99 100.00 8,370,878.74 0.20 续表 账龄 2016-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1-3 个月 2,302,352,855.39 56.55 4,604,705.71 0.20 3-6 个月 545,667,972.23 13.40 1,091,335.95 0.20 6

335、个月以上 1,223,705,853.43 30.05 2,447,411.71 0.20 合计 4,071,726,681.05 100.00 8,143,453.37 0.20 111 （3）按投资者性质列示 项目 2017-12-31 2016-12-31 个人 4,123,157,984.13 4,003,998,245.43 机构 62,281,388.86 67,728,435.62 合计 4,185,439,372.99 4,071,726,681.05 （4）融资融券业务担保物的类别及性质 担保物类别 2017 年末公允价值 2016 年末公允价值 货币资金 394,431,9

336、50.26 607,916,603.00 股票 12,879,000,353.25 12,977,451,751.91 基金 116,429,451.87 13,698,763.00 合计 13,389,861,755.38 13,599,067,117.91 截至 2017 年 12 月 31 日本公司融出资金不存在逾期情况。 4、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 2017-12-31 期末投资成本 公允价值变动 债券 45,959,000.00 45,964,660.00 -5,660.00 基金 1,065,330,038.86 1,075,875,635.46 -10

337、,545,596.60 股票 898,504,111.33 683,394,320.59 215,109,790.74 其他 590,000,000.00 590,000,000.00 合计 2,599,793,150.19 2,395,234,616.05 204,558,534.14 续表 项目 2016-12-31 期末投资成本 公允价值变动 债券 121,780,766.00 122,962,690.00 -1,181,924.00 基金 974,008,221.11 939,839,449.08 34,168,772.03 股票 660,683,673.18 586,256,117.

338、95 74,427,555.23 其他 315,000,000.00 315,000,000.00 合计 2,071,472,660.29 1,964,058,257.03 107,414,403.26 （1）截至 2017 年 12 月 31 日，“其他”项即指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为信托计划和银行理财产品，其中银行理财产品金额为 7,000,000.00 元，信托产品金额为 570,000,000.00 元，资产证券化产品 13,000,000.00 元；截至 2016 年 12 月31 日，“其他”项即指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为信托计划和银

339、行理财产品，其中银行理财产品金额为 14,000,000.00 元，信托产品金额为 232,000,000.00元，资产证券化产品 69,000,000.00 元。 （2）截至 2017 年 12 月 31 日，本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中已融出证券的公允价值为 13,700,140.83 元；截至 2016 年 12 月 31 日，本公司以公 112 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中已融出证券的公允价值为 6,155,341.15 元。 5、衍生金融资产 在当日无负债结算制度下，存出保证金已包括本公司所有的股指期货合约产生的持仓损益金额。因此衍生金融资产项下

340、股指期货投资按抵销后的净额列示，为人民币零元。截至2017 年 12 月 31 日本公司无未到期的股指期货合约；截至 2016 年 12 月 31 日本公司未到期的股指期货合约的公允价值为-2,263,270.00 元。 6、买入返售金融资产 （1） 按标的物类别列示： 项目 2017-12-31 2016-12-31 股票 1,027,882,990.00 784,932,078.40 债券 4,586,253,408.80 15,063,319,380.19 减：减值准备 5,139,414.95 3,924,660.39 账面价值 5,608,996,983.85 15,844,326,

341、798.20 （2） 按照业务类别列示 项目 2017-12-31 2016-12-31 股票质押式回购 1,027,882,990.00 784,932,078.40 债券质押式回购 866,790,176.00 168,797,447.02 债券买断式回购 432,030,713.00 1,153,362,865.42 债券远期 3,287,432,519.80 13,741,159,067.75 合计 5,614,136,398.80 15,848,251,458.59 （3） 按照剩余期限列示 期限 2017-12-31 2016-12-31 一个月内 4,088,237,530.86

342、 9,637,118,978.66 一个月至三个月内 758,638,647.94 5,427,274,358.93 三个月至一年内 705,760,220.00 742,448,121.00 一年以上 61,500,000.00 41,410,000.00 合计 5,614,136,398.80 15,848,251,458.59 （4） 买入返售金融资产的担保物的信息 担保物类别 2017 年 12 月 31 日公允价值 2016 年 12 月 31 日公允价值 货币资金 股票 5,735,897,486.00 1,649,023,016.00 债券 1,281,708,368.20 16

343、9,705,261.78 基金 合计 7,017,605,854.20 1,818,728,277.78 注：债券买断式回购和债券远期业务无担保物。 113 7、 应收款项 （1） 按明细列示 项目 2017-12-31 2016-12-31 应收清算款 62,662,247.32 111,506,851.78 应收资产管理费 20,488,513.62 20,054,855.78 应收手续费及佣金 24,341,188.66 9,223,037.00 委托贷款 150,000,000.00 应收自营业务款 17,548.61 17,548.61 应收融资融券款 16,471,406.33 1

344、9,421,178.12 其他 300.00 合计 273,981,204.54 160,223,471.29 减：减值准备 16,471,406.33 19,421,178.12 应收款项账面价值 257,509,798.21 140,802,293.17 （2） 按组合列示 项目 2017-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提减值准备 16,471,406.33 6.01 16,471,406.33 100.00 证券清算款组合 62,662,247.32 22.87 62,662,247.32 账龄分析组合 194,847,550.8

345、9 71.12 194,847,550.89 合计 273,981,204.54 100.00 16,471,406.33 257,509,798.21 续表 项目 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提减值准备 19,421,178.12 12.12 19,421,178.12 100.00 证券清算款组合 111,506,851.78 69.59 111,506,851.78 账龄分析组合 29,295,441.39 18.28 29,295,441.39 合计 160,223,471.29 100.00 19,421,178.

346、12 140,802,293.17 （3） 账龄分析组合 账龄 2017-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1 年以内 194,847,550.89 100.00 1-2 年 2-3 年 114 账龄 2017-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 3 年以上 合计 194,847,550.89 100.00 续表 账龄 2016-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1 年以内 29,295,441.39 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 29,295,441.39

347、 100.00 8、应收利息 项目 2017-12-31 2016-12-31 应收债券投资利息 470,854.00 1,317,245.00 融资融券利息 70,740,648.36 62,962,479.48 股票质押利息 2,443,981.82 1,658,708.49 债券回购利息 30,208,692.23 58,693,658.91 存放金融同业利息 17,231,556.06 27,491,541.43 其他应收利息 462,689.86 2,200,662.07 合计 121,558,422.33 154,324,295.38 注：其他应收利息为信托产品、专项产品及私募基金

348、计提的应收利息。 9、存出保证金 项目 2017-12-31 2016-12-31 交易保证金 32,829,004.14 80,433,967.01 信用保证金 7,164,467.84 10,450,321.94 履约保证金 502,060.90 500,010.00 期货业务保证金 413,342,826.51 661,331,042.71 转融通保证金 440,496,272.42 64,653,468.68 其他保证金 11,324,277.71 11,200,000.00 合计 905,658,909.52 828,568,810.34 10、应收股利 115 项目 2017-12

349、-31 2016-12-31 应收股利 97,275.34 合计 97,275.34 11、可供出售金融资产 项目名称 2017-12-31 初始成本 公允价值变动 减值准备 期末公允价值 基金 93,351,317.25 879,778.41 94,231,095.66 股票 299,601,592.08 33,706,555.55 333,308,147.63 资管计划 882,661,083.42 10,671,367.50 23,479,846.78 869,852,604.14 信托计划 488,276,603.82 -77,987,966.64 410,288,637.18 权益投

350、资 21,673,710.26 21,673,710.26 合计 1,785,564,306.83 -32,730,265.18 23,479,846.78 1,729,354,194.87 续表 项目名称 2016-12-31 初始成本 公允价值变动 减值准备 期末公允价值 基金 103,168,914.11 4,387,140.92 107,556,055.03 股票 2,298,356,299.58 -63,926,433.74 2,234,429,865.84 资管计划 613,067,038.10 33,101,166.25 646,168,204.35 信托计划 387,776,6

351、03.82 -61,147,194.16 326,629,409.66 权益投资 41,626,500.00 41,626,500.00 合计 3,443,995,355.61 -87,585,320.73 3,356,410,034.88 其中融出证券业务 项目 2017-12-31 2016-12-31 融出证券 138,815.00 1,108,358.00 12、持有至到期投资 项目 2017-12-31 年末成本 债券 持有至到期投资合计 减：持有至到期投资减值准备 持有至到期投资账面价值 续表 项目 2016-12-31 年末成本 债券 15,000,000.00 15,000,0

352、00.00 持有至到期投资合计 15,000,000.00 15,000,000.00 116 项目 2016-12-31 年末成本 减：持有至到期投资减值准备 持有至到期投资账面价值 15,000,000.00 15,000,000.00 （此页以下无正文） 117 13、长期股权投资 被投资单位 核算方法 投资成本 2016-12-31 增减变动 2017-12-31 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利 中欧基金管理有限公司 权益法 37,600,000.00 155,452,02

353、7.20 27,939,649.80 183,391,677.00 20.00 20.00 18,800,000.00 瑞霦基础设施投资管理（北京）有限公司 权益法 780,000.00 1,140,279.05 -1,140,279.05 39.00 39.00 97,275.34 合计 38,380,000.00 156,592,306.25 26,799,370.75 183,391,677.00 续表 被投资单位 核算方法 投资成本 2015-12-31 增减变动 2016-12-31 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说

354、明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利 中欧基金管理有限公司 权益法 37,600,000.00 147,234,849.60 8,217,177.60 155,452,027.20 20.00 20.00 37,600,000.00 瑞霦基础设施投资管理（北京）有限公司 权益法 780,000.00 1,140,279.05 1,140,279.05 39.00 39.00 合计 38,380,000.00 147,234,849.60 9,357,456.65 156,592,306.25 （此页以下无正文） 118 （1）联营企业 被投资单位 名称 企业类型 注册地 法定代表人 业

355、务性质 注册资本 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 2017 年 12 月31 日资产总额 2017 年 12 月31 日负债总额 2017 年 12 月31 日净资产总额 2017 年 12 月31 日归属于母公司的净资产 2017 年度营业收入总额 2017 年度归属于母公司净利润 中欧基金管理有限公司 中外合资企业 上海 窦玉明 基金业务 188,000,000.00 20.00 20.00 1,918,881,180.00 920,743,771.00 998,137,409.00 916,958,385.00 1,254,328,772.00 231,625,

356、745.00 续表 被投资单位 名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 2016 年 12 月31 日资产总额 2016 年 12 月31 日负债总额 2016 年 12 月31 日净资产总额 2016 年 12月 31 日归属于母公司的净资产 2016 年度营业收入总额 2016 年度归属于母公司净利润 中欧基金管理有限公司 中外合资企业 上海 窦玉明 基金业务 188,000,000.00 20.00 20.00 1,616,454,193.00 796,891,106.00 819,563,087.00 777,2

357、60,136 1,208,142,521.00 235,186,652.00 瑞霦基础设施投资管理（北京）有限公司 其他有限责任公司 北京 曲宏 投资管理 10,000,000.00 39.00 39.00 3,309,055.96 385,263.52 2,923,792.44 2,923,792.44 1,390,978.06 923,792.44 （2）本公司无合营企业。 （3）本公司联营企业的会计政策、会计估计与公司的会计政策和会计估计无重大差异。 (此页以下无正文) 119 14、固定资产 （1）账面价值 项目 2017-12-31 2016-12-31 固定资产原价 134,121

358、,083.71 126,545,556.66 减：累计折旧 105,597,776.29 97,117,997.11 固定资产减值准备 固定资产账面价值合计 28,523,307.42 29,427,559.55 （2）固定资产增减变动表 项目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备及其他设备 其他 合计 一、原价： 1. 2016 年 12 月 31 日余额 12,720,399.64 113,825,157.02 126,545,556.66 2.本期增加 986,540.14 11,152,931.34 12,139,471.48 (1)本期购置 986,540.14 11,152,931.3

359、4 12,139,471.48 (2)在建工程转入 (3)其他增加 3.本期减少 169,800.00 4,059,593.43 4,229,393.43 (1)转让和出售 169,800.00 169,800.00 (2)清理报废 4,059,593.43 4,059,593.43 (3)其他减少 4.外币报表折算差额 -334,551.00 -334,551.00 5. 2017 年 12 月 31 日余额 13,537,139.78 120,583,943.93 134,121,083.71 二、累计折旧： 2016 年 12 月 31 日余额 7,267,378.35 89,850,6

360、18.76 97,117,997.11 本期增加 1,329,358.24 11,465,564.61 12,794,922.85 本期减少 164,706.00 3,835,195.08 3,999,901.08 外币报表折算差额 -315,242.59 -315,242.59 2017 年 12 月 31 日余额 8,432,030.59 97,165,745.70 105,597,776.29 三、减值准备： 2016 年 12 月 31 日余额 本期计提 本期减少 外币报表折算差额 2017 年 12 月 31 日余额 四、账面价值： 1. 2017 年 12 月 31 日账面价值 5

361、,105,109.19 23,418,198.23 28,523,307.42 2. 2016 年 12 月 31 日账面价值 5,453,021.29 23,974,538.26 29,427,559.55 （3）截至2017年12月31日，本公司无已被抵押作为本公司获得银行贷款担保的固定资 120 产。 （4）截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无暂时闲置的固定资产。 （5）截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无产权存在瑕疵的固定资产。 （6）截至 2017 年 12 月 31 日，本公司固定资产未发生减值。 15、无形资产 项目 土地使用权 计算机软件 交易席位费 其

362、他 合计 原价 2016 年 12 月 31 日余额 63,040,633.17 6,130,331.50 1,400,000.00 70,570,964.67 本期增加 27,733,176.69 27,733,176.69 本期减少 665,949.04 665,949.04 外币报表折算差额 -29,300.00 -29,300.00 2017 年 12 月 31 日余额 90,107,860.82 6,101,031.50 1,400,000.00 97,608,892.32 累计摊销 2016 年 12 月 31 日余额 47,445,975.71 5,683,081.50 53,1

363、29,057.21 本期增加 11,329,360.80 11,329,360.80 本期减少 570,000.00 570,000.00 外币报表折算差额 2017 年 12 月 31 日余额 58,205,336.51 5,683,081.50 63,888,418.01 减值准备 2016 年 12 月 31 日余额 本期增加 本期减少 外币报表折算差额 2017 年 12 月 31 日余额 账面价值 2017 年 12 月 31 日余额 31,902,524.31 417,950.00 1,400,000.00 33,720,474.31 2016 年 12 月 31 日余额 15,5

364、94,657.46 447,250.00 1,400,000.00 17,441,907.46 截至 2017 年 12 月 31 日本公司无用于抵押或担保的无形资产 16、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项目 2017-12-31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 买入返售金融资产减值准备 1,284,853.74 5,139,414.95 可供出售金融资产公允价值变动 16,174,995.08 64,699,980.33 融出资金减值准备 2,084,112.50 8,353,367.76 应收款项减值准备 4,117,851.58 16,471,406.33 可供

365、出售金融资产减值准备 5,869,961.70 23,479,846.78 121 项目 2017-12-31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 应付职工薪酬 75,952,354.39 303,809,417.56 其他应收款减值准备 1,586,492.66 6,345,970.61 期货风险准备金 306,029.85 1,224,119.40 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 3,743,872.03 16,146,515.09 无形资产摊销差异 可弥补亏损 920,382.29 3,681,529.16 应交未交款项 1,163,243.48 4,652,97

366、3.91 合计 113,204,149.30 454,004,541.88 续表 项目 2016-12-31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 买入返售金融资产减值准备 981,165.10 3,924,660.39 可供出售金融资产公允价值变动 23,073,590.49 92,294,361.95 融出资金减值准备 2,034,467.78 8,143,453.37 应收款项减值准备 4,855,294.53 19,421,178.12 应付职工薪酬 75,470,195.86 301,880,783.46 其他应收款减值准备 1,523,125.00 6,092,500.00 期货风险准

367、备金 306,029.85 1,224,119.40 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 539,248.77 2,224,327.26 无形资产摊销差异 598,265.58 2,393,062.32 可弥补亏损 910,877.86 3,643,511.44 合计 110,292,260.82 441,241,957.71 （2）递延所得税负债 项目 2017-12-31 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产公允价值变动 53,206,966.82 212,827,867.29 可供出售金融资产公允价值变动 8,028,927.

368、44 38,049,273.37 合计 61,235,894.26 250,877,140.66 续表 项目 2016-12-31 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产公允价值变动 27,324,533.10 109,450,608.85 可供出售金融资产公允价值变动 991,028.32 4,709,041.23 合计 28,315,561.42 114,159,650.08 17、其他资产 122 项目 2017-12-31 2016-12-31 长期待摊费用 5,388,554.66 5,564,522.37 其他应收款 46,974,447.98

369、 58,537,299.83 增值税 2,174,116.15 6,881,186.26 所得税 114,862.44 9,715,259.76 税金及附加 211,532.20 3,962,232.49 合计 54,863,513.43 84,660,500.71 （1）长期待摊费用明细 项目 2016-12-31 本期增加额 本期摊销 2017-12-31 布线工程 581,395.53 534,504.32 235,718.85 880,181.00 租入办公场所装修 3,220,276.10 1,523,317.40 1,521,012.66 3,222,580.84 其他摊销 1,7

370、62,850.74 319,841.20 796,899.12 1,285,792.82 合计 5,564,522.37 2,377,662.92 2,553,630.63 5,388,554.66 （2）其他应收款按组合列示 项目 2017-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提减值准备 6,376,996.61 11.95 6,376,996.61 100.00 - 押金及席位保证金 16,765,341.17 31.42 16,765,341.17 账龄分析组合 30,209,106.81 56.62 30,209,106.81 合计

371、53,351,444.59 100.00 6,376,996.61 46,974,447.98 续表 项目 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提减值准备 6,092,500.00 9.43 6,092,500.00 100.00 押金及席位保证金 15,652,881.97 24.22 15,652,881.97 账龄分析组合 42,884,417.86 66.35 42,884,417.86 合计 64,629,799.83 100.00 6,092,500.00 58,537,299.83 （3）组合中，采用账龄分析法计提坏账

372、准备的其他应收款 123 账龄 2017-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1 年以内 30,209,106.81 100 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 30,209,106.81 100 续表 账龄 2016-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1 年以内 42,884,417.86 100 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 42,884,417.86 100 （4）截至 2017 年 12 月 31 日，其他应收款中金额较大的前五名情况 单位名称 金额 年限 占其他应收款总额比例(%) 性质或内容

373、 北京国华京都置业有限公司 14,553,786.63 注 1 27.28 房屋押金及预付房租 开封市坤源物业管理有限公司 1,182,936.20 1 年以内 2.22 房屋押金及预付房租 深圳市金微蓝技术有限公司 977,358.50 1 年以内 1.83 工程及设备款 杭州衡泰软件有限公司 964,102.56 1 年以内 1.81 工程及设备款 北京北方金证科技有限公司 780,000.00 1 年以内 1.46 专线费 注 1：其中 1 年以内的金额为 7,491,168.63 元，1-2 年的金额为 7,062,618.00 元。 注 2：关联方往来情况参见附注“十二 4、关联交易

374、余额” 18、资产减值准备 项目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 转回 转销 坏账准备 25,513,678.12 284,496.61 2,067,521.23 882,250.56 22,848,402.94 融出资金减值准备 8,143,453.37 227,425.37 8,370,878.74 买入返售金融资产减值准备 3,924,660.39 1,214,754.56 5,139,414.95 可供出售金融资产减值准备 23,479,846.78 23,479,846.78 合计 37,581,791.88 25,206,523.32 2,067,5

375、21.23 882,250.56 59,838,543.41 19、应付短期融资款 124 债券名称 2016-12-31 本期增加额 本期减少额 2017-12-31 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 国都稳盈 20 号 220,000,000.00 220,000,000.00 国都稳盈 22 号 180,000,000.00 180,000,000.00 国都稳盈 23 号 200,000,000.00 200,000,000.00 国都稳盈 24 号 200,000,000.00 200,000,000.00 国都稳盈 25 号 300,000,000.00 300,000,00

376、0.00 国都稳盈 26 号 500,000,000.00 500,000,000.00 国都稳盈 27 号 500,000,000.00 500,000,000.00 国都稳盈 28 号 100,000,000.00 100,000,000.00 国都稳盈 29 号 300,000,000.00 300,000,000.00 国都稳盈 30 号 700,000,000.00 700,000,000.00 国都稳盈 31 号 280,000,000.00 280,000,000.00 国都稳盈 32 号 300,000,000.00 300,000,000.00 合计 1,600,000,00

377、0.00 2,180,000,000.00 3,480,000,000.00 300,000,000.00 类型 债券名称 面值 人民币万元 发行日期 到期日期 票面利率 年利率(%) 收益凭证 国都稳盈 27 号 50,000.00 2017-01-12 2017-03-23 4.50 收益凭证 国都稳盈 28 号 10,000.00 2017-02-24 2017-08-18 4.70 收益凭证 国都稳盈 29 号 30,000.00 2017-05-12 2017-11-10 5.25 收益凭证 国都稳盈 30 号 70,000.00 2017-05-17 2017-08-18 5.40

378、 收益凭证 国都稳盈 31 号 28,000.00 2017-05-16 2017-11-15 5.25 收益凭证 国都稳盈 32 号 30,000.00 2017-06-22 2018-06-22 5.80 合计 218,000.00 20、拆入资金 项目 2017-12-31 2016-12-31 银行拆入资金 转融通融入资金 1,700,000,000.00 1,200,000,000.00 合计 1,700,000,000.00 1,200,000,000.00 21、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 项目 2017-12-31 2016-12-31 以公允价值计量且其变动

379、计入当期损益的金融负债 26,380,773.42 19,959,737.75 合计 26,380,773.42 19,959,737.75 本公司将具有控制权的结构化主体(投资比例均超过 30%，短期内无赎回的预期)纳入合并财务报表的合并范围，由于本公司作为结构化主体发行人具有合约义务以现金赎回结构化主体份额，因此本公司将本公司以外各方持有的结构化主体(国都消费升级灵活配置混合型 125 发起式证券投资基金、国都智能制造混合型发起式证券投资基金)份额确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 22、卖出回购金融资产款 （1）按标的物类别 项目 2017-12-31 2016-12-

380、31 债券 2,011,248,671.18 10,999,362,584.31 其他 342,000,000.00 合计 2,011,248,671.18 11,341,362,584.31 （2）按业务类别列示 项目 2017-12-31 2016-12-31 债券买断式卖出回购 77,490,671.18 101,632,876.71 债券质押式卖出回购 1,933,758,000.00 3,581,880,000.00 债券远期 7,315,849,707.60 其他卖出回购金融资产款 342,000,000.00 合计 2,011,248,671.18 11,341,362,584.

381、31 （3）卖出回购金融资产的担保物信息 担保物类别 2017 年 12 月 31 日公允价值 2016 年 12 月 31 日公允价值 货币资金 债券 2,124,755,925.80 4,098,054,691.43 股票 基金 合计 2,124,755,925.80 4,098,054,691.43 注释：债券远期和其他卖出回购金融资产款没有担保物。 23、代理买卖证券款 项目 2017-12-31 2016-12-31 普通经纪业务 4,519,451,674.89 6,100,907,500.86 其中：个人 4,004,836,830.96 5,240,412,653.94 机构

382、514,614,843.93 860,494,846.92 信用业务 398,650,012.17 612,883,337.46 其中：个人 398,157,271.28 568,869,140.02 机构 492,740.89 44,014,197.44 合计 4,918,101,687.06 6,713,790,838.32 24、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 短期薪酬 317,586,849.03 461,080,013.87 460,457,449.57 318,209,413.33 126 项目 2016-

383、12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 离职后福利-设定提存计划 934,793.19 34,880,117.51 33,702,377.92 2,112,532.78 辞退福利 合计 318,521,642.22 495,960,131.38 494,159,827.49 320,321,946.11 （2）短期薪酬 项目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 工资、奖金、津贴和补贴 312,056,007.41 409,359,821.64 407,871,554.64 313,544,274.41 职工福利费 305,596.48 10,380,0

384、67.61 10,425,847.35 259,816.74 社会保险费 1,978,546.54 17,653,757.68 17,017,655.25 2,614,648.97 其中：医疗保险费 1,932,761.16 15,863,757.99 15,283,626.97 2,512,892.18 工伤保险费 11,376.11 393,226.73 383,696.23 20,906.61 生育保险费 34,409.27 1,396,772.96 1,350,332.05 80,850.18 住房公积金 -248,424.92 19,315,845.00 18,299,888.08

385、767,532.00 工会经费和职工教育经费 3,495,123.52 4,370,521.94 6,842,504.25 1,023,141.21 合计 317,586,849.03 461,080,013.87 460,457,449.57 318,209,413.33 （3）设定提存计划 项目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 基本养老保险 897,840.87 33,582,526.84 32,450,761.02 2,029,606.69 失业保险费 36,952.32 1,297,590.67 1,251,616.90 82,926.09 合计 934

386、,793.19 34,880,117.51 33,702,377.92 2,112,532.78 （4）公司董事、监事（包括监事会主席）、其他高级管理人员薪酬福利的管理，包括标准核定、计提、发放等均按董事、监事、高级管理人员绩效考核与薪酬管理制度中的规定执行。 25、应交税费 税费项目 2017-12-31 2016-12-31 增值税 8,628,612.67 6,584,254.59 城建税 586,943.71 194,338.62 教育费附加及地方教育附加 424,863.95 133,823.04 企业所得税 46,074,190.42 2,348,692.78 个人所得税 4,74

387、1,615.04 9,580,675.82 其他 1,479,818.43 16,576.22 合计 61,936,044.22 18,858,361.07 26、应付款项 项目 2017-12-31 2016-12-31 待结算资管产品款 2,733,454.53 3,061,180.46 待支付客户股利 9,724.72 9,724.72 127 项目 2017-12-31 2016-12-31 应付开户费 297.34 371.33 清算待交收 2,971,549.96 5,432,259.23 应付转托管费 2,397.75 5,294.34 项目款 407,000.00 62,408

388、.37 其他 173,201.80 合计 6,297,626.10 8,571,238.45 27、应付利息 项目 2017-12-31 2016-12-31 应付短期融资款利息 1,107,500.00 1,107,500.00 拆入资金利息 25,174,166.65 6,467,777.77 其中：转融通融入资金利息 25,174,166.65 6,467,777.77 卖出回购利息 3,095,520.91 24,367,801.98 次级债券利息 22,639,439.90 88,400,888.33 收益凭证利息 9,200,547.95 8,061,260.27 其他利息 739

389、,146.41 合计 61,217,175.41 129,144,374.76 28、应付债券 债券名称 2016-12-31 本期增加额 本期减少额 2017-12-31 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 15 国都次级 01 2,498,625,000.00 2,498,625,000.00 16 国都次级 01 999,089,360.58 -235,849.08 999,325,209.66 17 国都次级 01 1,000,000,000.00 1,102,638.00 998,897,362.00 合计 3,497,714,360.58 1,000,000,000.00 2,

390、499,491,788.92 1,998,222,571.66 债券类别 序号 面值 发行金额 发行日期 到期日期 票面利率% 次级债 16 国都次级 01 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 2016-11-11 2020-11-11 3.70 次级债 17 国都次级 01 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 2017-09-12 2020-09-12 5.78 合计 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 29、其他负债 项目 2017-12-31 2016-12-31 其他应付款 59,512,8

391、63.12 69,198,166.93 期货风险准备金 14,072,045.09 12,641,792.95 代理兑付债券款 117,071.16 117,071.16 应付期货投资者保障基金 31,030.65 77,314.70 待转销项税 447,231.66 393,393.66 128 项目 2017-12-31 2016-12-31 合计 74,180,241.68 82,427,739.40 （1）其他应付款明细 项目 2017-12-31 2016-12-31 预提费用 17,535,900.51 16,418,751.03 合同款 171,360.99 137,815.00

392、 风险金 20,895,128.47 20,177,628.23 所得税纳税保证金 518,275.88 其他 20,910,473.15 31,945,696.79 合计 59,512,863.12 69,198,166.93 30、股本 项目 2016-12-31 本年增加 本年减少 2017-12-31 股本 5,300,000,009.00 5,300,000,009.00 合计 5,300,000,009.00 5,300,000,009.00 31、资本公积 项目 2016-12-31 本年增加 本年减少 2017-12-31 股本溢价（资本溢价） 1,341,392,341.00

393、 1,341,392,341.00 其他资本公积 -156,822.40 192,568.20 35,745.80 合计 1,341,235,518.60 192,568.20 1,341,428,086.80 2017年度的变动原因为权益法核算的长期股权投资中欧基金公司资本公积发生变动，按持股比例确认本年增加 192,568.20 元。 （此页以下无正文） 129 32、其他综合收益 项目 2016-12-31 本期发生额 2017-12-31 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 权益法下在被投资单位以后将重分类进损

394、益的其他综合收益中享有的份额 17,034,423.75 221,932.60 221,932.60 17,256,356.35 可供出售金融资产公允价值变动损益 -67,110,989.06 101,828,373.84 46,906,669.07 13,936,494.53 42,467,152.54 -1,481,942.30 -24,643,836.52 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 现金流量套期损益的有效部分 外币财务报表折算差额 11,914,947.38 -15,270,009.71 -11,924,459.43 -3,345,550.28 -9,512.05 其他

395、综合收益合计 -38,161,617.93 86,780,296.73 46,906,669.07 13,936,494.53 30,764,625.71 -4,827,492.58 -7,396,992.22 （此页以下无正文） 130 33、盈余公积 项目 2016-12-31 本年增加 本年减少 2017-12-31 法定盈余公积 517,086,108.06 74,815,550.44 591,901,658.50 任意盈余公积 合计 517,086,108.06 74,815,550.44 591,901,658.50 盈余公积按年度净利润的 10%提取。 34、一般风险准备 项目

396、2016-12-31 本年增加 本年减少 2017-12-31 一般风险准备 517,024,233.31 75,707,385.69 592,731,619.00 交易风险准备 510,699,489.08 74,815,550.44 585,515,039.52 合计 1,027,723,722.39 150,522,936.13 1,178,246,658.52 35、未分配利润 项目 2017 年度 2016 年度 期初未分配利润 499,313,135.75 854,833,579.93 归属于母公司净利润 729,588,848.41 680,470,124.84 减：提取法定盈余

397、公积 74,815,550.44 66,996,855.80 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 75,707,385.69 66,996,855.80 提取交易风险准备 74,815,550.44 66,996,855.80 分配现金股利 424,000,000.72 835,000,001.62 期末未分配利润 579,563,496.87 499,313,135.75 36、手续费及佣金净收入 项目 2017 年度 2016 年度 手续费及佣金收入 657,275,270.23 919,144,478.74 证券经纪业务 391,428,822.03 529,438,161.54 其中：

398、代理买卖证券业务 318,596,440.36 437,342,367.07 交易单元席位租赁 50,312,164.25 63,567,393.30 代销金融产品业务 22,520,217.42 28,528,401.17 期货经纪业务 28,605,042.58 28,722,031.60 投资银行业务 80,488,851.05 223,543,623.80 其中：证券承销业务 42,698,733.52 142,429,533.44 证券保荐业务 7,500,000.00 12,075,471.70 财务顾问业务 30,290,117.53 69,038,618.66 资产管理业务 1

399、29,992,175.68 103,908,846.61 基金管理业务 9,088,856.78 24,122,318.21 投资咨询业务 13,293,936.45 7,187,804.27 其他 4,377,585.66 2,221,692.71 131 项目 2017 年度 2016 年度 手续费及佣金支出 112,615,722.75 144,763,364.06 证券经纪业务 96,720,575.09 126,029,099.02 其中：代理买卖证券业务 96,720,575.09 126,029,099.02 交易单元席位租赁 代销金融产品业务 期货经纪业务 1,953,727.

400、41 2,248,091.47 投资银行业务 5,885,437.51 10,864,269.93 其中：证券承销业务 证券保荐业务 财务顾问业务 5,885,437.51 10,864,269.93 资产管理业务 2,665,619.85 1,093,565.63 基金管理业务 1,037,904.41 1,104,081.41 投资咨询业务 1,009,938.41 8,239.58 其他 3,342,520.07 3,416,017.02 手续费及佣金净收入 544,659,547.48 774,381,114.68 其中：财务顾问业务净收入 24,404,680.02 58,174,3

401、48.73 并购重组财务顾问业务净收入-境内上市公司 943,396.23 10,924,528.30 并购重组财务顾问业务净收入-其他 其他财务顾问业务净收入 23,461,283.79 47,249,820.43 （1）代理销售金融产品情况 代销金融产品业务 2017 年度 销售总金额 销售总收入 基金 1,640,837,999.13 13,426,990.80 资产管理业务产品 359,162,651.74 9,093,226.62 合计 2,000,000,650.87 22,520,217.42 续表 代销金融产品业务 2016 年度 销售总金额 销售总收入 基金 3,829,82

402、1,225.53 16,020,835.80 资产管理业务产品 9,473,408,067.43 12,507,565.37 合计 13,303,229,292.96 28,528,401.17 （2）资产管理业务开展情况及收入 项目 集合资产 定向资产 专项资产 管理业务 管理业务 管理业务 2017 年 12 月 31 日产品数量 15 247 1 2017 年 12 月 31 日客户数量 1390 247 2 其中：个人客户 1356 1 机构客户 34 246 2 132 项目 集合资产 定向资产 专项资产 管理业务 管理业务 管理业务 2016 年 12 月 31 日产品数量 20

403、301 2 2016 年 12 月 31 日客户数量 1746 301 12 其中：个人客户 1705 1 机构客户 41 300 12 2017 年 12 月 31 日受托资金（份额） 5,277,001,116.75 209,238,686,100.70 15,850,000.00 其中：自有资金投入（份额） 453,261,513.01 个人客户（份额） 372,749,102.67 154,055,000.00 机构客户(包含自有资金投入) （份额） 4,904,252,014.08 209,084,631,100.70 15,850,000.00 2016 年 12 月 31 日受托

404、资金（份额） 6,366,639,915.26 269,835,895,402.51 335,650,000.00 其中：自有资金投入（份额） 463,949,543.16 个人客户（份额） 685,360,831.95 机构客户(包含自有资金投入) （份额） 5,681,279,083.31 269,835,895,402.51 335,650,000.00 2017 年 12 月 31 日主要受托资产初始成本 5,484,601,588.47 210,026,181,067.57 7,740,730.46 其中：股票 1,530,411,131.84 201,432,953.98 债券 3

405、,589,416,491.11 3,334,292,762.51 委托贷款 84,170,417,400.00 股票质押式回购 1,723,600,000.00 基金投资 21,601,842.04 795,831,804.64 信托投资 36,235,198,304.02 专项资产管理计划 270,000,000.00 3,255,060,000.00 银行承兑汇票 17,020,533,404.03 资产收益权 42,038,674,617.78 银行理财产品 协议或定期存款 35,972,123.48 1,350,000,000.00 其他 37,200,000.00 19,901,13

406、9,820.61 7,740,730.46 2016 年 12 月 31 日主要受托资产初始成本 7,313,798,380.35 268,277,943,618.01 361,373,700.25 其中：股票 1,689,194,321.71 12,001,996.00 债券 4,626,290,885.95 1,589,050,000.00 委托贷款 45,619,163,000.00 股票质押式回购 2,954,300,000.00 基金投资 107,755,232.36 495,087,351.45 7,745,700.25 信托投资 32,102,770,082.58 专项资产管理计

407、划 4,892,614,112.00 银行承兑汇票 56,792,921,475.68 资产收益权 58,935,584,056.72 银行理财产品 38,985,000,000.00 协议或定期存款 66,017,940.33 1,000,000,000.00 其他 824,540,000.00 24,899,451,543.58 353,628,000.00 2017 年度资产管理业务净收入 21,694,663.26 105,355,057.75 175,204.81 2016 年度资产管理业务净收入 28,807,457.27 74,632,637.79 1,663,647.60 定向

408、资产管理业务期末产品数量和期末客户数量按已向监管机构备案的定向资产管理合同数量统计。 定向资产管理业务资产收益权分项列示。 133 37、利息净收入 项目 2017 年度 2016 年度 利息收入 692,673,225.31 816,280,493.00 存放金融同业利息收入 126,603,737.43 159,650,002.94 其中：自有资金存款利息收入 25,254,497.94 21,074,074.48 客户资金存款利息收入 101,349,239.49 138,575,928.46 融资融券利息收入 292,777,594.15 334,092,806.53 买入返售金融资产

409、利息收入 273,288,138.25 322,524,455.53 其中：约定购回利息收入 股票质押式回购利息收入 47,346,313.62 60,091,779.52 债券远期 213,005,696.95 254,011,371.78 拆出资金利息收入 其他 3,755.48 13,228.00 利息支出 362,479,260.62 460,249,214.03 客户资金存款利息支出 17,581,811.19 23,628,872.11 应付短期融资券利息支出 14,463,399.88 卖出回购金融资产利息支出 126,789,672.64 148,579,416.00 其中：报

410、价回购利息支出 短期借款利息支出 拆入资金利息支出 60,350,888.85 12,372,675.90 其中：转融通利息支出 55,182,222.21 6,467,777.77 长期借款利息支出 次级债券利息支出 109,223,177.74 196,826,723.83 其他 48,533,710.20 64,378,126.31 利息净收入 330,193,964.69 356,031,278.97 38、投资收益 项目 2017 年度 2016 年度 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 46,062,145.29 47,397,609.45 处置长期股权投资

411、产生的投资收益 金融工具投资收益 645,835,480.76 227,460,908.03 其中：持有期间取得的收益 331,174,532.79 327,061,907.06 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 298,688,541.36 265,732,862.20 持有至到期投资 -62,504.60 1,800,000.00 可供出售金融资产 27,055,196.35 67,233,543.18 衍生金融工具 5,493,299.68 -7,704,498.32 处置金融工具取得的收益 314,660,947.97 -99,600,999.03 以公允价值计量且其变动计

412、入当期损益的金融资产 152,047,837.13 -151,824,688.10 134 项目 2017 年度 2016 年度 持有至到期投资 可供出售金融资产 162,613,110.84 52,223,689.07 衍生金融工具 其他 12,667,774.00 21,558,008.90 合计 704,565,400.05 296,416,526.38 39、公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 2017 年度 2016 年度 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动收益 88,680,086.92 126,767,198.79 融出以公允价值计量且其变动计入当

413、期损益的金融资产公允价值变动收益 6,775,281.58 5,375,227.65 结构化主体公允价值变动收益 -2,381,415.69 3,723,553.93 合计 93,073,952.81 135,865,980.37 40、其他业务收入 明细项目 2017 年度 2016 年度 转租房屋收入 187,467.90 581,150.49 印花税代征手续费返还 738,401.08 其他收入 653,392.21 419,652.00 合计 1,579,261.19 1,000,802.49 41、资产处置收益 项目 2017 年度 2016 年度 计入本期非经常性损益的金额 固定资

414、产处置利得 40,000.00 59,389.99 40,000.00 合计 40,000.00 59,389.99 40,000.00 42、其他收益 项目 2017 年度 2016 年度 计入本期非经常性损益的金额 稳岗补贴 33,308.14 33,308.14 开办费补贴 1,000,000.00 1,000,000.00 挂牌奖励 376,000.00 376,000.00 小微企业商标补助 2,000.00 2,000.00 合计 1,411,308.14 1,411,308.14 43、税金及附加 项目 2017 年度 2016 年度 营业税 20,676,865.37 城市维护

415、建设税 5,073,275.71 5,499,899.65 教育费附加及地方教育附加 3,630,260.47 2,473,992.82 135 项目 2017 年度 2016 年度 其他 3,157,332.43 6,721,440.12 合计 11,860,868.61 35,372,197.96 44、业务及管理费用 项目 2017 年度 2016 年度 工资 409,359,821.64 400,774,058.89 租赁费 65,928,037.13 64,089,268.30 社会及劳动保险 52,533,875.19 51,621,198.02 业务招待费 17,619,352.

416、18 18,264,521.86 固定资产折旧 12,794,922.85 13,038,197.77 证券交易年费 32,636,694.76 32,946,132.68 住房公积金 19,315,845.00 16,444,927.70 电子设备运转费 12,885,834.21 11,221,249.59 福利费 10,380,067.61 10,058,582.32 无形资产摊销 11,329,360.80 7,141,999.36 长期待摊费用 2,553,630.63 3,019,512.03 其他 73,426,744.02 77,251,754.77 合计 720,764,18

417、6.02 705,871,403.29 45、资产减值损失 项目 2017 年度 2016 年度 坏账损失 -1,783,024.62 -2,945,794.87 融出资金减值损失 227,425.37 -4,430,523.05 可供出售金融资产减值损失 23,479,846.78 买入返售减值损失 1,214,754.56 714,659.94 合计 23,139,002.09 -6,661,657.98 46、营业外收入 项目 2017 年度 2016 年度 固定资产报废利得 18,473.46 127,885.47 资产盘盈 罚没收入 返还款 政府补助 10,564,462.73 9,

418、833,965.80 非常收益 其他 899,783.44 476,759.94 合计 11,482,719.63 10,438,611.21 政府补助明细 136 类型 补助项目 2017 年度 2016 年度 与资产相关 与收益相关 怀发改函20165 号 65,800.00 怀柔区所得税返还款 4,146,400.00 3,200,000.00 东城区所得税返还款 500,000.00 1,230,000.00 行业扶持款 5,918,062.73 4,600,000.00 门头沟政府补助款 31,891.00 烟台政府租房补贴款 55,000.00 四川省新三板主办券商奖励款 143,

419、100.00 丰台区新三板主办券商奖励款 100,000.00 西安市新三板主办券商奖励款 300,000.00 烟台市政府先进工作单位奖励款 10,000.00 山东聊城金融机构评比奖励款 20,000.00 深圳市租房补贴款 78,174.80 合计 10,564,462.73 9,833,965.80 47、营业外支出 项目 2017年度 2016 年度 固定资产毁损损失 148,202.66 139,393.60 公益性捐赠支出 792,000.00 2,000.00 赔偿金 128,602.10 84,185.00 滞纳金 16,639.79 2.31 罚款支出 2,329.91 其

420、他 50,902.03 50,840.47 合计 1,138,676.49 276,421.38 48、所得税费用 项目 2017年度 2016 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 173,834,935.08 164,359,314.18 递延所得税费用 16,071,949.83 3,380,156.04 合计 189,906,884.91 167,739,470.22 所得税费用与会计利润的关系说明 项目 2017年度 2016 年度 利润总额 930,058,377.67 840,617,700.86 按适用税率计算的所得税费用 232,514,594.42 210,154,425

421、.22 子公司不同税率的影响 731,567.41 -9,433.56 调整以前期间所得税影响 2,228,230.60 非应税收入的影响 -45,892,067.28 -49,110,133.48 不得税前扣除的成本、费用等的影响 3,388,832.28 5,457,559.91 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -909,573.04 137 项目 2017年度 2016 年度 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,017,017.92 其他 -3,171,717.4 1,247,052.13 所得税合计 189,906,884.91 167,7

422、39,470.22 49、其他综合收益 详见附注 32。 50、合并现金流量表补充信息 （1）收到其他与经营活动相关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 其他业务收入 1,579,261.19 1,000,802.49 营业外收入及其他收益 12,875,554.31 10,310,725.74 其他应收款净减少额 11,737,467.80 363,213,000.00 其他应付款的净增加额 23,128,650.61 衍生金融工具的投资收益 5,493,299.68 处置可供出售金融资产导致现金净增加额 1,819,198,836.40 142,946,177.42 其他投资收益

423、347,913,786.55 356,575,688.60 持有至到期金融资产净减少额 15,000,000.00 结构化主体中其他份额持有人赎回净额 4,039,619.98 其他 1,358,155.27 合计 2,219,195,981.18 897,175,044.86 （2）支付其他与经营活动相关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 营业外支出 990,473.83 137,027.78 存出保证金净增加额 77,090,099.18 432,826,765.30 应收款项及其他应收款净增加额 10,481,582.49 支付的管理费用 202,496,662.30 199,

424、076,035.64 其他应付款的净减少额 9,659,490.99 衍生金融工具投资损益 7,704,498.32 结构化主体中其他份额持有人赎回净额 49,264,560.42 公募基金准备金的增加 891,835.25 委托贷款增加额 150,000,000.00 合计 441,128,561.55 699,490,469.95 （3）收到其他与投资活动相关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金流量 235,712.19 603,133.19 138 合计 235,712.19 603,133.19 51、合并现金流量表补充披露 （1

425、）现金流量表补充资料 项目 2017 年度 2016 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 740,151,492.76 672,878,230.64 加：资产减值准备 23,139,002.09 -6,661,657.98 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,794,922.85 13,038,197.77 无形资产摊销 11,329,360.80 7,141,999.36 长期待摊费用摊销 2,553,630.63 3,019,512.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -40,000.00 -59,389.99 固定资产报

426、废损失（收益以“”号填列） 129,729.20 11,508.13 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -93,073,952.81 -135,865,980.37 利息支出 157,635,506.52 281,154,709.29 汇兑损失（收益以“”号填列） 45,043.11 -1,282,361.42 投资损失（收益以“”号填列） -46,062,145.29 -47,397,609.45 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -9,810,483.89 -21,236,428.73 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 25,882,433.72 24,616,584.77

427、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产减少（增加以“”号填列） -431,176,359.02 1,761,872,374.20 可供出售金融资产净减少额（增加 以“”号填列） 1,658,431,048.78 90,722,488.35 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 10,008,122,579.98 -8,177,605,687.97 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -10,588,976,979.87 6,221,632,260.95 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,471,074,829.56 685,978,749.58 2.不涉及现金收支的重大投

428、资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,861,340,602.43 6,880,540,467.14 减：现金的期初余额 6,880,540,467.14 9,852,708,330.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,019,199,864.71 -2,972,167,863.08 （2）现金及现金等价物的构成 项目 2017-12-31 2016-12-31 一、现金 4,861,340,602.43 6,880,540,467.14 139 项

429、目 2017-12-31 2016-12-31 其中：库存现金 124,212.83 71,610.69 可随时用于支付的银行存款 4,112,248,991.50 5,729,097,074.77 可随时用于支付的其他货币资金 3,247,833.10 23,152,988.09 可随时用于支付的结算备付金 745,719,565.00 1,128,218,793.59 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,861,340,602.43 6,880,540,467.14 注：可随时用于支付的银

430、行存款期末余额中不包括一般风险准备银行存款专户891,835.25 元。 九、金融资产和金融负债的公允价值管理 （一） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别按照相应的活跃市场现行出价及现行要价确定；其他金融资产及金融负债（不包括衍生工具）的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型确定或采用可观察的现行市场交易价格确认；衍生工具的公允价值采用活跃市场的公开报价确定。如果不存在公开报价，不具有选择权的衍生工具的公允价值采用未来现金流量折现法在适用的收益曲线的基础上估计确定；具有选择权的衍生工具的公允价值采用期权定价模型（

431、如二项模型）计算确定。 （二） 公允价值计量层级 本公司根据以下层级确定及披露金融工具的公允价值： 第一层：相同资产或负债在活跃市场未经调整的公开报价； 第二层：使用估值技术，所有对估值结果有重大影响的参数均采用可直接或间接观察的市场信息。本公司 2017 年采用中国证券投资基金业协会颁布的证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）、中国证券监督管理委员会颁布的中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见对限售股进行估值，该估值技术已经董事会批准。采用新估值技术对限售股公允价值的影响如下： 项目 原估值方法下公允价值 新估值方法下公允价值 差额 限售股 193,964.37 252,577.

432、07 58,612.70 合计 193,964.37 252,577.07 58,612.70 第三层：使用估值技术，以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值，由于流动性折价为不可观察输入值，本公司使用该流动性折价对可观察的企业价值、税息折旧及摊销前利润乘数进行调整，如果调整对该金融资产的公允价值计量具有重大影响， 140 那么公允价值计量结果应当被划入第三层次的公允价值计量。 （三） 报告期内本公司金融资产按照层级划分情况 1、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 层级 2017 年 12 月 31 日 股票 债券 基金 其他 合计 第一层级 898,504,1

433、11.33 45,959,000.00 944,463,111.33 第二层级 1,065,330,038.86 1,065,330,038.86 第三层级 590,000,000.00 590,000,000.00 小计 898,504,111.33 45,959,000.00 1,065,330,038.86 590,000,000.00 2,599,793,150.19 续表 层级 2016 年 12 月 31 日 股票 债券 基金 其他 合计 第一层级 660,683,673.18 121,780,766.00 782,464,439.18 第二层级 974,008,221.11 97

434、4,008,221.11 第三层级 315,000,000.00 315,000,000.00 小计 660,683,673.18 121,780,766.00 974,008,221.11 315,000,000.00 2,071,472,660.29 2、 可供出售金融资产 层级 2017 年 12 月 31 日 股票 债券 基金、资管等 其他 合计 第一层级 333,055,570.56 333,055,570.56 第二层级 252,577.07 964,083,699.80 964,336,276.87 第三层级 410,288,637.18 410,288,637.18 小计 33

435、3,308,147.63 964,083,699.80 410,288,637.18 1,707,680,484.61 续表 层级 2016 年 12 月 31 日 股票 债券 基金、资管等 其他 合计 第一层级 2,234,109,451.70 2,234,109,451.70 第二层级 320,414.14 753,724,259.38 754,044,673.52 第三层级 326,629,409.66 326,629,409.66 小计 2,234,429,865.84 753,724,259.38 326,629,409.66 3,314,783,534.88 （四） 报告期内本公司

436、以公允价值计量的各层级金融工具变动情况 1、 本报告期内按公允价值计量的金融资产无第一层级与第二层级之间的转换； 2、 本报告期内本公司按公允价值计量的金融资产第三层级变动情况 141 项目 股票 债券 基金资管等 其他 合计 2016 年 12 月 31 日 641,629,409.66 641,629,409.66 本期增加 358,659,227.52 358,659,227.52 本期减少 转入第三层级 从第三层级转出 2017 年 12 月 31 日 1,000,288,637.18 1,000,288,637.18 对损益的影响 （此页以下无正文） 142 十、分部报告 （1）合并

437、分部报告 项目 经纪业务 自营业务 信用交易业务 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 一、营业收入 371,360,476.56 509,299,829.27 726,842,259.76 323,944,050.85 340,123,907.77 393,097,368.75 手续费及佣金净收入 289,654,652.67 399,330,394.83 -822,685.04 利息净收入 79,796,250.32 109,388,283.84 127,681,821.31 101,385,628.61 340,123,907.7

438、7 393,097,368.75 投资收益（含公允价值） 599,160,438.45 223,381,107.28 其他收入 1,909,573.57 581,150.60 二、营业支出 262,152,646.50 287,993,987.89 76,841,624.57 30,863,962.19 11,026,196.22 8,936,688.41 三、营业利润 109,207,830.06 221,305,841.38 650,000,635.19 293,080,088.66 329,097,711.55 384,160,680.34 四、利润总额 110,529,617.52 2

439、26,066,648.23 650,000,635.19 293,080,088.66 329,097,711.55 384,084,795.34 五、资产总额 4,215,035,127.48 5,672,266,101.67 7,316,948,468.57 16,900,288,116.40 5,436,453,566.06 4,905,005,926.15 六、负债总额 4,189,613,627.26 5,647,256,931.45 2,014,344,192.09 11,299,362,584.31 七、补充信息 1.折旧和摊销费用 8,004,639.76 8,014,132.

440、27 769,260.79 92,242.65 46,666.66 46,666.66 2.资本性支出 5,527,042.69 15,691,939.24 1,652,461.55 904,961.64 3.资产减值损失 253,470.61 23,479,846.78 -643,351.61 -6,673,415.77 143 项目 受托资产管理业务 期货业务 另类、私募基金管理业务 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 一、营业收入 132,115,676.16 107,596,983.06 44,241,089.76 37,11

441、5,842.69 100,033,149.74 140,064,636.95 手续费及佣金净收入 132,115,676.16 107,596,983.06 26,752,945.18 26,473,940.13 11,600,389.91 5,976,497.68 利息净收入 11,330,211.15 8,425,917.70 90,475.20 26,735.59 投资收益（含公允价值） 5,956,262.69 2,097,682.97 88,342,284.63 134,061,403.68 其他收入 201,670.74 118,301.89 二、营业支出 80,572,915.9

442、9 42,390,544.08 39,596,296.47 40,366,701.66 20,469,605.82 18,468,735.98 三、营业利润 51,542,760.17 65,206,438.98 4,644,793.29 -3,250,858.97 79,563,543.92 121,595,900.97 四、利润总额 51,542,760.17 65,206,438.98 4,607,554.78 -3,136,389.02 83,818,153.83 124,881,339.24 五、资产总额 21,093,389.33 20,098,189.53 768,003,676

443、.42 1,050,630,978.67 1,644,364,503.80 1,803,884,554.48 六、负债总额 2,733,454.53 569,867,443.98 854,671,386.79 42,141,093.04 179,996,627.40 七、补充信息 1.折旧和摊销费用 629,070.06 229,823.42 1,639,836.38 2,147,390.59 456,621.54 122,890.98 2.资本性支出 368,712.92 86,176.96 1,093,649.57 547,887.98 199,375.67 1,320,566.54 3.

444、资产减值损失 31,026.00 144 项目 海外业务 投资银行业务 中小企业投资银行业务 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 一、营业收入 30,615,734.52 17,087,650.41 47,112,560.23 177,038,899.57 65,531,866.68 86,197,736.55 手续费及佣金净收入 8,201,993.80 24,665,374.20 46,970,560.23 177,038,899.57 27,632,853.31 33,984,028.90 利息净收入 2,964,405.38

445、1,061,861.84 投资收益（含公允价值） 18,489,305.78 -8,654,568.94 37,799,013.37 52,213,707.65 其他收入 960,029.56 14,983.31 142,000.00 100,000.00 二、营业支出 24,954,029.61 26,460,799.25 43,599,366.49 98,458,013.24 31,311,151.57 35,252,794.57 三、营业利润 5,661,704.91 -9,373,148.84 3,513,193.74 78,580,886.33 34,220,715.11 50,94

446、4,941.98 四、利润总额 10,096,767.64 -9,294,390.04 3,513,193.74 78,723,986.33 34,220,715.11 51,344,941.98 五、资产总额 554,063,795.88 701,522,475.53 302,578.75 378,550.22 345,056,935.14 319,930,210.81 六、负债总额 276,495,290.75 415,578,352.04 400,000.00 七、补充信息 - 1.折旧和摊销费用 367,041.07 645,095.21 139,815.68 133,806.00 1

447、,092,869.37 1,130,810.90 2.资本性支出 352,732.98 249,568.54 72,914.54 66,423.96 741,282.35 176,884.19 3.资产减值损失 18,010.31 11,757.79 145 项目 其他业务 抵消 合计 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 一、营业收入 -94,277,024.75 -149,202,066.81 -88,221,305.18 -77,203,476.99 1,675,478,391.25 1,565,037,454.30 手续费及佣金

448、净收入 2,830,679.30 2,499,695.27 -1,100,203.08 -2,362,013.92 544,659,547.48 774,381,114.68 利息净收入 -231,793,106.44 -257,354,517.36 330,193,964.69 356,031,278.97 投资收益（含公允价值） 135,013,150.04 104,024,637.18 -87,121,102.10 -74,841,463.07 797,639,352.86 432,282,506.75 其他收入 -327,747.65 1,628,118.10 2,985,526.22

449、 2,342,553.90 二、营业支出 166,080,112.97 147,678,177.68 -839,889.49 -2,288,461.68 755,764,056.72 734,581,943.27 三、营业利润 -260,357,137.72 -296,880,244.49 -87,381,415.69 -74,915,015.31 919,714,334.53 830,455,511.03 四、利润总额 -259,987,316.17 -295,424,743.53 -87,381,415.69 -74,915,015.31 930,058,377.67 840,617,70

450、0.86 五、资产总额 2,465,811,841.18 4,603,965,133.86 -2,091,161,094.91 -2,224,527,115.45 20,675,972,787.70 33,753,443,121.87 六、负债总额 4,510,209,146.69 6,808,623,584.71 -66,661,617.24 -246,823,028.42 11,539,142,631.10 24,958,666,438.28 七、补充信息 1.折旧和摊销费用 13,532,092.97 10,636,850.48 26,677,914.28 23,199,709.16 2

451、.资本性支出 32,242,138.82 2,696,127.87 42,250,311.09 21,740,536.92 3.资产减值损失 23,139,002.09 -6,661,657.98 146 （2）母公司分部报告 项目 经纪业务 自营业务 信用交易业务 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 一、营业收入 371,360,476.56 509,299,829.27 726,842,259.76 323,944,050.85 340,123,907.77 393,097,368.75 手续费及佣金净收入 289,654,652

452、.67 399,330,394.83 -822,685.04 利息净收入 79,796,250.32 109,388,283.84 127,681,821.31 101,385,628.61 340,123,907.77 393,097,368.75 投资收益（含公允价值） 599,160,438.45 223,381,107.28 其他收入 1,909,573.57 581,150.60 二、营业支出 262,152,646.50 287,993,987.89 76,841,624.57 30,863,962.19 11,026,196.22 8,936,688.41 三、营业利润 109,

453、207,830.06 221,305,841.38 650,000,635.19 293,080,088.66 329,097,711.55 384,160,680.34 四、利润总额 110,529,617.52 226,066,648.23 650,000,635.19 293,080,088.66 329,097,711.55 384,084,795.34 五、资产总额 4,215,035,127.48 5,672,266,101.67 7,316,948,468.57 16,900,288,116.40 5,436,453,566.06 4,905,005,926.15 六、负债总额

454、4,189,613,627.26 5,647,256,931.45 2,014,344,192.09 11,299,362,584.31 七、补充信息 1.折旧和摊销费用 8,004,639.76 8,014,132.27 769,260.79 92,242.65 46,666.66 46,666.66 2.资本性支出 5,527,042.69 15,691,939.24 1,652,461.55 904,961.64 3.资产减值损失 253,470.61 23,479,846.78 -643,351.61 -6,673,415.77 147 项目 受托资产管理业务 投资银行业务 中小企业投

455、资银行业务 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 一、营业收入 132,115,676.16 107,596,983.06 47,112,560.23 177,038,899.57 65,531,866.68 86,197,736.55 手续费及佣金净收入 132,115,676.16 107,596,983.06 46,970,560.23 177,038,899.57 27,632,853.31 33,984,028.90 利息净收入 投资收益（含公允价值） 37,799,013.37 52213707.65 其他收入 142,00

456、0.00 100,000.00 二、营业支出 80,572,915.99 42,390,544.08 43,599,366.49 98,458,013.24 31,311,151.57 35,252,794.57 三、营业利润 51,542,760.17 65,206,438.98 3,513,193.74 78,580,886.33 34,220,715.11 50,944,941.98 四、利润总额 51,542,760.17 65,206,438.98 3,513,193.74 78,723,986.33 34,220,715.11 51,344,941.98 五、资产总额 21,093

457、,389.33 20,098,189.53 302,578.75 378,550.22 345,056,935.14 319,930,210.81 六、负债总额 2,733,454.53 400,000.00 七、补充信息 1.折旧和摊销费用 629,070.06 229,823.42 139,815.68 133,806.00 1,092,869.37 1,130,810.90 2.资本性支出 368,712.92 86,176.96 72,914.54 66,423.96 741,282.35 176,884.19 3.资产减值损失 148 项目 其他 公司合计 2017 年度 2016

458、年度 2017 年度 2016 年度 一、营业收入 -98,547,815.43 -141,441,980.11 1,584,538,931.73 1,455,732,887.94 手续费及佣金净收入 2,830,679.30 2,499,695.27 499,204,421.67 719,627,316.59 利息净收入 -232,135,857.64 -257,605,773.88 315,466,121.76 346,265,507.32 投资收益（含公允价值） 131,325,149.00 112,037,330.40 768,284,600.82 387,632,145.33 其他收

459、入 -567,786.09 1,626,768.10 1,583,787.48 2,207,918.70 二、营业支出 164,728,894.29 144,628,892.77 670,232,795.63 648,524,883.15 三、营业利润 -263,276,709.72 -286,070,872.88 914,306,136.10 807,208,004.79 四、利润总额 -262,906,888.17 -284,615,371.92 915,997,745.11 813,891,527.60 五、资产总额 2,418,354,846.96 4,603,965,133.86 1

460、9,753,244,912.29 32,421,932,228.64 六、负债总额 4,509,682,082.19 6,808,623,584.71 10,716,773,356.07 23,755,243,100.47 七、补充信息 1.折旧和摊销费用 13,532,092.97 10,636,850.48 24,214,415.29 20,284,332.38 2.资本性支出 32,242,138.82 2,696,127.87 40,604,552.87 19,622,513.86 3.资产减值损失 23,089,965.78 -6,673,415.77 149 十一、在其他主体中的权

461、益 （一） 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 注册地 注册资本 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 国都期货有限公司 北京 2 亿元人民币 期货业务 62.31 收购 国都景瑞投资有限公司 北京 15 亿元人民币 另类投资 100.00 设立 北京景和万物投资管理有限公司 北京 200 万元人民币 投资管理 74.00 设立 景成万方投资管理（北京）有限公司 北京 400 万元人民币 投资管理 85.00 设立 中国国都（香港）金融控股有限公司 香港 3 亿港元 控股、投资 100.00 设立 中诚国际资本有限公司 香港 168,148,293 元港币 资产管理、

462、咨询 51.00 收购 深圳前海中诚股权投资基金管理有限公司 深圳 2,000 万元人民币 股权投资、基金管理 51.00 收购 SynCap Asset Management（Cayman）Ltd. 香港 1 美元 资产管理 51.00 收购 SynCap SPC 香港 1 美元 资产管理 51.00 收购 国都证券（香港）有限公司 香港 10,000 万元港币 证券经纪 100.00 设立 国都期货（香港）有限公司 香港 1,000 万元港币 期货业务 100.00 设立 国都资本（香港）有限公司 香港 1 元港币 投资管理 100.00 设立 国都快易科技（深圳）有限公司 深圳 1,00

463、0 万元人民币 信息传输、软件和信息技术服务 100.00 设立 国都融资（香港）有限公司 香港 1 元港币 投资管理 100.00 设立 国都创业投资有限责任公司 厦门 1 亿元人民币 私募基金 100.00 设立 厦门国都申瑞投资管理有限公司 厦门 100 万元人民币 投资管理 100.00 设立 国都创禾投资管理(苏州)有限公司 苏州 1020 万元人民币 投资管理 51.00 设立 2、 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持股比例（%） 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 国都期货有限公司 37.69 1,367,005.76 74,67

464、7,546.02 中诚国际资本有限公司 49.00 7,747,712.61 78,369,200.14 3、 重要非全资子公司的主要财务信息 150 子公司名称 项目 期末余额/本期数 年初余额/上期数 国都期货有限公司 资产合计 768,003,676.42 1,050,630,978.67 负债合计 569,867,443.98 854,671,386.79 营业收入 44,241,089.76 37,115,842.69 净利润 3,626,972.04 -2,197,390.14 综合收益总额 2,176,640.56 -2,252,704.42 经营活动净现金流量 -16,331,

465、492.16 93,747,970.31 中诚国际资本有限公司 资产合计 162,187,063.50 158,441,754.45 负债合计 2,249,920.36 5,579,815.32 营业收入 19,777,278.74 -1,161,179.61 净利润 15,811,658.38 -13,838,701.54 综合收益总额 7,075,204.01 8,742,999.14 经营活动净现金流量 -3,111,546.42 14,215,180.43 （二） 在纳入合并范围的结构化主体中的权益 结构化主体的名称 产品类型 2017 年 12 月 31 日（2017 年度） 实际持

466、有份额（元） 计划份额总计（元） 持有比例（%） 期末净资产 本期净利润 国都消费升级灵活配置混合型发起式证券投资基金 证券投资基金 10,001,000.00 22,837,968.49 43.79 23,776,030.45 2,109,929.05 国都智能制造混合型发起式证券投资基金 证券投资基金 10,009,000.00 22,861,842.50 43.78 23,153,899.27 809,642.95 （三） 在联营企业中的权益 被投资单位 名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 中欧基金管理有限公司 中外合资企业 上海 窦

467、玉明 基金业务 188,000,000.00 20.00 20.00 续表 被投资单位 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末归属于母公司的净资产 本年度归属于母公司净利润 本年度归属于母公司其他综合收益 中欧基金管理有限公司 1,918,881,180.00 920,743,771.00 916,958,385.00 231,625,745.00 1,109,663.00 （四） 未纳入合并财务报表范围的结构化主体 本公司主要在金融投资等业务中会涉及结构化主体，这些结构化主体通常以募集资金的方式购买资产。本公司会分析判断是否对这些结构化主体存在控制，以确定是否将其纳入合并财务报表范围。本集团

468、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益的相关信息如下： 151 序号 结构化主体名称 类别 在资产负债表中的列报项目 1 国都证券日鑫月益 1 号集合资产管理计划 集合资产管理计划 可供出售金融资产 2 国都安心稳利 2 号分级集合资产管理计划 集合资产管理计划 可供出售金融资产 3 国都乐益 1 期集合资产管理计划 集合资产管理计划 可供出售金融资产 4 国都睿享 1 号集合资产管理计划 集合资产管理计划 可供出售金融资产 5 国都睿享 3 号集合资产管理计划 集合资产管理计划 可供出售金融资产 6 国都睿享 2 号集合资产管理计划 集合资产管理计划 可供出售金融资产 7 国都尊享 3

469、 号集合资产管理计划 集合资产管理计划 可供出售金融资产 8 厦门国都申瑞汇赢股权投资合伙企业（有限合伙） 基金 可供出售金融资产 9 厦门国都申瑞智赢股权投资合伙企业（有限合伙） 基金 可供出售金融资产 10 国都期货商品对冲 1 号资产管理计划 集合资产管理计划 可供出售金融资产 11 国都安心稳利 1 号集合资产管理计划 集合资产管理计划 交易性金融资产 12 国都尊享 1 号集合资产管理计划 集合资产管理计划 交易性金融资产 13 易汇资本一期租赁资产支持专项计划 资产支持证券 交易性金融资产 14 国都证券-金坤小贷一期资产支持专项计划 资产支持证券 可供出售金融资产/交易性金融资产

470、 15 北京景太龙城投资管理中心（有限合伙） 基金 交易性金融资产 16 深圳武岭投资基金管理中心（有限合伙） 基金 17 北京武岭投资中心（有限合伙） 基金 18 深圳中诚优势股权投资基金企业（有限合伙） 基金 注：深圳武岭投资基金管理中心（有限合伙）、北京武岭投资中心（有限合伙）实际未出资。本公司已从深圳中诚优势股权投资基金企业（有限合伙）已撤资，但尚未注销该有限合伙企业。 续表： 序号 自有资金参与情况 2017-12-31 2016-12-31 1 200,000,000.00 200,000,000.00 2 96,103,400.00 83,333,400.00 3 55,836,

471、969.85 100,000,000.00 4 16,525,000.00 5 20,000,000.00 20,000,000.00 6 40,478,638.10 40,478,638.10 7 51,500,000.00 1,500,000.00 8 2,235,737.60 2,244,444.44 9 2,640,673.11 10 1,000,000.00 11 50,000,000.00 152 12 200,000,000.00 13 13,000,000.00 17,000,000.00 14 52,000,000.00 15 456,940,000.00 16 17 18

472、续表 序号 账面价值 2017-12-31 2016-12-31 1 201,763,995.69 208,075,603.27 2 70,798,176.32 83,637,333.36 3 55,836,969.85 100,245,964.94 4 17,511,542.50 5 20,000,000.00 20,319,513.10 6 33,498,350.25 41,219,397.18 7 52,555,750.00 1,502,850.00 8 2,581,820.97 2,244,444.44 9 2,664,014.05 10 954,000.00 11 6,234,976

473、.89 12 200,158,433.67 13 13,000,000.00 17,000,000.00 14 52,000,000.00 15 456,940,000.00 16 17 18 续表 序号 最大损失敞口 2017-12-31 2016-12-31 1 201,763,995.69 208,075,603.27 2 70,798,176.32 83,637,333.36 3 55,836,969.85 100,245,964.94 4 17,511,542.50 5 20,000,000.00 20,319,513.10 6 33,498,350.25 41,219,397.18

474、 7 52,555,750.00 1,502,850.00 8 2,581,820.97 2,244,444.44 153 序号 最大损失敞口 2017-12-31 2016-12-31 9 2,664,014.05 10 954,000.00 11 6,234,976.89 12 200,158,433.67 13 13,000,000.00 17,000,000.00 14 52,000,000.00 15 456,940,000.00 16 17 18 十二、关联方及关联交易 1、关联方关系 （1）持有 5%以上股份的股东 企业名称 持股比例（%） 与本公司关系 中诚信托有限责任公司 1

475、3.3264 第一大股东 北京国际信托有限公司 9.5873 第二大股东 国华能源投资有限公司 7.6933 第三大股东 山东海洋集团有限公司 5.1288 第四大股东 东方创业投资管理有限责任公司 5.1288 第五大股东 （2）国都证券子公司 子公司的基本情况及相关信息见附注十一、（一）。 （3）联营企业 序号 公司名称 公司类型 注册资本 持股比例 （%） 备注 1 中欧基金管理有限公司 有限责任公司（中外合资） 18,800万元人民币 20.00 1. 意大利意联银行股份合作公司出资比例为25%； 2. 国都证券股份有限公司出资比例为 20%； 3. 北京百骏投资有限公司出资比例为 2

476、0%； 4. 上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）出资比例为 20%； 5. 万盛基业投资有限责任公司出资比例3.30%； 6. 自然人股东出资比例为 11.7% 2 瑞霦基础设施投资管理其他有限责任公司 1,000 万元人民39.00 1. 国都景瑞投资有限公司出资比例为 39%； 2. 中兵投资管理有限责任公司出资比例 33%； 154 序号 公司名称 公司类型 注册资本 持股比例 （%） 备注 （北京）有限公司 币 3. 成都协力和信企业管理有限公司出资比例为28% 注：瑞霦基础设施投资管理（北京）有限公司已于 2017 年 4 月份进行了股权转让，本年度未发生关联交易。 （4）关联自然

477、人 序号 姓名 职务 1 翁振杰 董事长（拟任） 2 吴京林 董事 3 何于军 董事 4 李玲 董事 5 王军 董事 6 常喆 职工董事、总经理 7 李敬伟 独立董事 8 王晓艳 独立董事 9 荆霞 独立董事 10 龚志忠 独立董事 11 江厚强 监事会主席、职工监事 12 操家明 监事 13 王玉江 监事 14 彭铭巧 监事 15 韩新梅 监事 16 陈志红 职工监事 17 陈跃武 职工监事 18 刘仲哲 副总经理 19 刘中 副总经理 20 魏泽鸿 副总经理、合规总监、首席风险官 21 赵远峰 副总经理 22 曲宏 副总经理 23 李蔚 财务负责人 24 朱玉萍 董事会秘书 上述人士的关系

478、密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母均为本公司关联方。 （5）第一大股东控制的企业 公司名称 与本公司的关系 中诚资本管理（北京）有限公司 第一大股东控制的企业 中诚宝捷思货币经纪有限公司 第一大股东控制的企业 北京三侨物业管理有限责任公司 第一大股东控制的企业 北京安贞大厦物业管理有限责任公司 第一大股东控制的企业 深圳市中诚云领厚润德投资企业（有限合伙） 第一大股东控制的企业 155 公司名称 与本公司的关系 北京鼎泰裕华投资管理有限公司 第一大股东控制的企业 （6）国都证券关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控

479、制、共同控制或施加重大影响的其他企业。 企业名称 与本公司关系 北信瑞丰基金管理有限公司 公司董事吴京林担任董事 益民基金管理有限公司 公司董事翁振杰担任董事长 重庆国际信托股份有限公司 公司董事翁振杰担任董事长 （7）其他关联方 企业名称 与本公司关系 中国人民保险集团股份有限公司 中诚信托的第一大股东，持股 32.9206% (此页以下无正文) 156 2、日常性关联交易 （1）向关联方提供服务或接受关联方的服务 向关联方提供服务 本公司名称 关联方名称 2017 年度 2016 年度 交易性质 定价政策 国都证券股份有限公司 中欧基金管理有限公司 2,176,712.78 2,888,3

480、42.39 代销金融产品收入 参考市场价格确定 国都证券股份有限公司 中欧盛世资产管理（上海）有限公司 10,203,753.94 代销金融产品收入 参考市场价格确定 国都证券股份有限公司 北信瑞丰基金管理有限公司 10,308.58 18,173.50 代销金融产品收入 参考市场价格确定 合计 2,187,021.36 13,110,269.83 占当期代销金融产品收入比例 9.71% 45.96% 国都证券股份有限公司 中欧基金管理有限公司 7,477.57 代理买卖证券手续费收入 参考市场价格确定 国都证券股份有限公司 中诚信托有限责任公司 1,594,768.05 4,902,454.

481、29 代理买卖证券手续费收入 参考市场价格确定 国都证券股份有限公司 中欧盛世资产管理（上海）有限公司 548,800.25 代理买卖证券手续费收入 参考市场价格确定 国都证券股份有限公司 东方创业投资管理有限责任公司 8.55 代理买卖证券手续费收入 参考市场价格确定 国都证券股份有限公司 重庆国际信托股份有限公司 1,893.52 73,500.00 代理买卖证券手续费收入 参考市场价格确定 国都证券股份有限公司 中诚信托有限责任公司(产品账户） 1,148,790.67 代理买卖证券手续费收入 参考市场价格确定 国都证券（香港）有限公司 中诚信托有限责任公司 197,970.84 代理买

482、卖证券手续费收入 参考市场价格确定 国都证券（香港）有限公司 赵远峰 200.28 26,303.79 代理买卖证券手续费收入 参考市场价格确定 合计 2,951,109.48 5,551,058.33 占当期代理买卖证券手续费收入比例 0.93% 1.27% 国都证券股份有限公司 中欧基金管理有限公司 211,683.02 灾备系统托管维护费 参考市场价格确定 合计 211,683.02 占当期其他业务收入比例 13.40% 注：中欧盛世资产管理（上海）有限公司 2016 年是本公司关联方，今年不属于本公司关联方，故本公司与该单位发生的交易不再纳入关联交易管理。 157 接受关联方服务 本公

483、司名称 关联方名称 2017 年度 2016 年度 交易性质 定价政策 国都证券股份有限公司 中诚信托有限责任公司 79,245.28 咨询服务支出 参考市场价格确定 国都证券股份有限公司 中诚宝捷思货币经纪有限公司 8,239.58 咨询服务支出 参考市场价格确定 合计 79,245.28 8,239.58 占当期咨询服务手续费支出比例 7.85% 100.00% 国都证券股份有限公司 中诚信托有限责任公司 196,000.00 咨询费 参考市场价格确定 合计 196,000.00 占当期咨询费比例 3.08% （2）本公司及其子公司购买关联企业产品 本公司购买关联企业产品余额及发生额 本公

484、司名称 关联方名称 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 余额性质 国都证券股份有限公司 国都证券发行的产品 461,837,038.10 82,781,000.00 60,688,030.15 483,930,007.95 集合/基金产品 国都景瑞投资有限公司 国都证券发行的产品 319,000,000.00 306,000,000.00 13,000,000.00 专项产品 国都期货有限公司 国都期货发行的产品 1,000,000.00 1,000,000.00 资管产品 国都创业投资有限责任公司 国都创投发行的产品 2,244,444.44 2,640,673.

485、11 8,706.84 4,876,410.71 私募基金 国都景瑞投资有限公司 中诚信托有限责任公司 200,000,000.00 200,000,000.00 信托/基金产品 国都景瑞投资有限公司 北京国际信托有限公司 232,000,000.00 350,000,000.00 12,000,000.00 570,000,000.00 信托产品 国都期货有限公司 中诚信托有限责任公司 43,000,000.00 150,800,000.00 153,800,000.00 40,000,000.00 信托计划 本公司及其子公司购买关联企业产品确认的投资收益 158 本公司名称 关联方名称 2

486、017 年度 2016 年度 定价政策 国都证券股份有限公司 中欧基金管理有限公司 2,287,209.13 参考市场价格确定 国都证券股份有限公司 国都证券发行的产品 -5,408,803.18 27,984,544.01 参考市场价格确定 国都期货有限公司 国都期货发行的产品 -66,000.00 参考市场价格确定 国都创业投资有限责任公司 国都创投发行的产品 2,441,497.68 参考市场价格确定 国都期货有限公司 中诚信托有限责任公司 7,080,230.10 5,090,951.10 参考市场价格确定 国都景瑞投资有限公司 国都证券发行的产品 5,804,664.54 参考市场价

487、格确定 国都景瑞投资有限公司 中诚信托有限责任公司 1,958,780.83 参考市场价格确定 国都景瑞投资有限公司 北京国际信托有限公司 45,092,797.94 30,481,549.43 参考市场价格确定 深圳前海中诚股权投资基金管理有限公司 中诚信托有限责任公司 632,291.03 参考市场价格确定 合计 54,944,387.08 68,435,325.53 占当期金融工具投资收益比例 8.51% 30.09% （3）关联企业购买本公司产品 2013 年 12 月，中诚信托有限责任公司购入由中诚国际资本有限公司作为管理人管理的亚洲可转债基金产品，购入成本 2,000,000.00

488、 美元，2016 年 6 月中诚信托有限责任公司购入该产品成本 600,000.00 美元，2017 年 11 月中诚信托有限责任公司购入成本 576,628.34 美元。2017 年 12 月 31 日持有该基金的公允价值为 3,168,989.69 美元。 （4）关联租赁情况 本公司作为出租人 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 2017 年度 2016 年度 国都证券股份有限公司 中欧基金管理有限公司 席位出租 32,348,779.38 35,111,686.41 国都证券股份有限公司 中欧盛世资产管理（上海）有限公司 席位出租 180,002.43 159 出租方名称 承租方名称

489、租赁资产种类 2017 年度 2016 年度 国都证券股份有限公司 益民基金管理有限公司 席位出租 75,677.14 国都证券股份有限公司 北信瑞丰基金管理有限公司 席位出租 4,305.10 28,675.83 合计 32,353,084.48 35,396,041.81 占当期同类收入比例 64.30% 55.68% 国都证券股份有限公司 中欧基金管理有限公司 房屋转租 187,467.90 581,150.49 占当期同类收入比例 100.00% 100.00% 本公司作为承租人 承租方名称 出租方名称 租赁资产种类 2017 年度金额 2016 年度金额 国都证券股份有限公司 北京安

490、贞大厦物业管理有限责任公司 房屋租赁 2,013,387.84 1,130,181.68 占当期租赁费比例 3.05% 1.76% （5）关键管理人员报酬 2017 年度公司高级管理人员在公司领取的税后薪酬总额 914.22 万元；监事在公司领取的税后薪酬总额 245.74 万元；独立董事在公司领取的税后津贴40.32 万元。2017 年度公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股份、期权。 3、偶发性关联交易 无。 4、关联交易余额 （1）关联方往来应收款项 本公司名称 关联方名称 科目名称 2017-12-31 2016-12-31 余额性质 国都证券股份有限公司 中欧基金管理有限公司 应

491、收账款 10,959,763.79 席位出租佣金 160 本公司名称 关联方名称 科目名称 2017-12-31 2016-12-31 余额性质 国都证券股份有限公司 中欧基金管理有限公司 其他应收款 750,120.00 750,120.00 保证金 国都景瑞投资有限公司 北京国际信托有限公司 应收利息 16,563,726.02 14,527,367.11 计提的信托计划收益 国都证券股份有限公司 北京安贞大厦物业管理有限责任公司 其他应收款 541,198.65 515,829.96 房租押金 （2）关联方往来应付款项 本公司名称 关联方名称 科目 2017-12-31 2016-12-

492、31 余额性质 国都证券股份有限公司 北京国际信托有限公司 其他应付款 58,954.38 58,954.38 往来款 国都证券股份有限公司 中欧基金管理有限公司北京分公司 其他应付款 65,825.07 房租押金 国都证券股份有限公司 中诚信托有限责任公司 其他应付款 15,600.00 往来款 （3）关联方往来的代理买卖证券款项 本公司名称 关联方名称 2017-12-31 2016-12-31 款项性质 国都证券股份有限公司 中欧基金管理有限公司 1,142.35 法人户 国都期货有限公司 中欧基金管理有限公司（产品户） 3100.00 3100.00 股指期货特殊法人 国都期货有限公司

493、 国都证券股份有限公司（产品户） 390,637.89 390,637.89 股指期货特殊法人户 国都证券股份有限公司 中诚信托有限责任公司 175,295.56 64,027,760.43 法人户 国都证券股份有限公司 中诚信托有限责任公司(产品账户） 2,263,370.34 法人户 国都证券股份有限公司 东方创业投资管理有限责任公司 2,941.83 法人户 国都证券股份有限公司 重庆国际信托股份有限公司 11,666.83 法人户 国都证券股份有限公司 重庆国际信托股份有限公司（产品账户） 1,756,686.29 法人户 国都证券股份有限公司 万盛基业投资有限责任公司 50,000,

494、000.00 法人户 161 本公司名称 关联方名称 2017-12-31 2016-12-31 款项性质 国都证券（香港）有限公司 中诚信托有限责任公司 1,420.76 82,030,253.64 应付代理买卖证券款 国都证券（香港）有限公司 赵远峰 122,099.88 448,407.54 应收代理买卖证券款 （此页以下无正文） 162 十三、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。 十四、承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的承诺事项。 十五、资产负债表日后事项 本公司根据第一届董事会第十次会议决议、2016 年度股

495、东大会决议及相关授权文件以及中国证券监督管理委员会许可2017816 号文，获准面向合格投资者公开发行不超过 35亿元（含 35 亿元）的公司债券。并于 2018 年 1 月 18 日完成了第一期公司债券的发行，发行规模为人民币 10 亿元，票面利率为 5.82%，期限为 2 年期，债券存续期第 1 个计息年度末附发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。 十六、其他重要事项说明 2017 年本公司根据证券公司另类投资子公司管理规范证券公司私募投资基金子公司管理规范对二级子公司厦门国都申瑞投资管理有限公司、北京景和万物投资管理有限公司、景成万方投资管理（北京）有限公司进行清理，预计 2018

496、 年厦门国都申瑞投资管理有限公司、北京景和万物投资管理有限公司、景成万方投资管理（北京）有限公司不能持续经营，上述各子公司均不构成本公司独立的主要业务。 十七、风险管理 公司经营活动面临的风险主要有：市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险、合规风险、声誉风险等。为保证公司经营目标的实现，公司建立了风险管理制度体系和组织架构，采取措施对公司面临的风险进行控制。 （一）风险管理制度体系 公司根据公司法、证券公司内部控制指引等法律法规的相关要求，建立了风险管理制度体系，该制度体系包括三个层次：1、公司章程，规定了董事会层面的风险管理职责；2、公司的风险管理制度，总体规定了风险管理的目标、

497、原则、流程等；3、各项业务管理制度，具体规定了各项业务的具体风险管理措施。 （二）风险管理组织架构 公司风险管理的组织体系由董事会、监事会、经营管理层、各部门、分支机构、子公司和全体工作人员组成。董事会承担公司全面风险管理的最终责任。监事会承担全面风险管理的监督责任。经营管理层对公司全面风险管理承担主要责任。公司各部门、分支机构及子公司负责人承担本部门（分支机构、子公司）风险管理的直接责任。公司全体工作人员对风险管理有效性承担勤勉尽责、审慎防范、及时报告的责任。 163 董事会及其风险控制委员会负责审批公司风险管理制度、风险管理政策、重大风险处置方案等重大风险管理事项，对公司承担风险的整体情况

498、和风险管理体系的有效性进行监督。 监事会负责监督董事会和经营管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。 经营管理层及其合规与风险管理委员会负责建设公司全面风险管理体系，组织实施董事会通过的风险管理政策，在董事会授权范围内对风险管理重大事项进行决策，向董事会报告风险管理工作和风险承担状况并接受监督。管理层及其下属的专业决策机构具体管理公司各项业务，设定各业务限额和风险限额，确定业务管理和风险控制的制度和措施。首席风险官负责公司全面风险管理工作，并领导风险管理部门的工作。 风险管理部在首席风险官领导下履行公司全面风险管理职责。公司资金管理部门牵头负责公司流动性风险管理工作，公司相关部门和风险管

499、理部门配合其开展工作。 各业务部门、分支机构、子公司履行本部门（分支机构、子公司）的风险管理工作职责。财务、信息技术、运营、人力资源等职能部门在做好本部门风险管理工作的同时，在各自的专业领域对业务部门进行监督。 公司全体工作人员在执业行为中履行各自的风险管理责任。 （三）风险控制措施 1、市场风险 市场风险是指市场价格（股票价格、利率、商品价格和汇率）的不利变动使公司业务发生损失的风险。市场风险影响自营、资产管理、做市等各项业务，其中自营业务对公司的经营成果影响最大。 公司自营业务主要通过严格的资金配置、分级授权、分级决策机制以及股指期货套期保值等措施管理市场风险。每年董事会和管理层对自营业务

500、规模和风险限额做具体授权，决定公司承担的自营业务市场风险的总体限额；在业务操作中，业务部门严格执行公司授权，同时严格执行投资计划、证券池和止损等风险政策和制度，通过严格的事前审批和系统设置，控制业务风险；公司利用股指期货等工具，对部分自营证券进行套期保值，降低公司承担的市场风险；业务部门和风险管理部门分别对业务进行监测，定期对市场风险进行评估，确保相关风险控制体系的有效运行。 资产管理、做市等业务按照法规、合同的规定以及公司授权开展业务，积极有效地管理市场风险。 (1) 风险价值(VaR) 公司采用风险价值(VaR)作为衡量公司各类金融工具构成的整体证券投资组合的市场风险的工具，风险价值(Va

501、R)是一种用以估算在某一给定时间范围，相对于某一给定的置信区间来说，由于市场利率或者股票价格变动而引起的最大可能的持仓亏损的方法。 公司根据历史数据计算 VaR 值（置信水平为 95%，观察期为 1 个交易日）。各报告期末公司按风险类别分类的风险价值(VaR)分析概括如下： 164 合并 项目 2017-12-31 2016-12-31 股价敏感型金融工具 16,597,469.25 24,285,624.05 利率敏感型金融工具 888,520.32 1,073,429.40 整体组合 16,770,095.34 24,254,210.18 母公司 项目 2017-12-31 2016-12

502、-31 股价敏感型金融工具 16,209,437.72 23,724,657.11 利率敏感型金融工具 888,520.32 1,073,429.40 整体组合 16,343,539.21 23,921,923.22 (2) 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值因市场利率不利变动而发生损失的风险。持有的具有利率敏感性的各类金融工具因市场利率不利变动导致公允价值变动的风险是公司利率风险的主要来源。 公司利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。采用敏感性分析衡量在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，本报告期末持有的各类金融工具公允价值变动对收入总额产生的影响。 假设市场整体利率

503、发生平行移动，且不考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动，公司收入总额的利率敏感性分析如下： 合并 项目 2017-12-31 2016-12-31 上升 100 个基点 -773,923.85 -2,363,199.96 下降 100 个基点 797,820.92 2,443,588.55 母公司 项目 2017-12-31 2016-12-31 上升 100 个基点 -773,923.85 -2,363,199.96 下降 100 个基点 797,820.92 2,443,588.55 2、信用风险 信用风险是指债务人、交易对手未按照约定履行义务的风险，或由于信用评级降低、履约可

504、能性降低给债权人、金融产品持有人造成损失的风险。公司目前面临的信用风险主要有：自营业务开展固定收益产品交易时，交易对手不能履约和交易品种不能兑付本息的风险；融资融券业务、股票质押业务客户不能按规定期限偿还应归还的资金本息或证券，抵押物不足以清偿的风险。 公司控制信用风险的措施主要有：自营业务部门严格执行投资品信用级别限制、谨慎选 165 择交易对手等信用风险控制措施；公司信用交易委员会对融资融券业务客户授信、保证金比例、最低维持担保比例、可充抵保证金的证券范围及折算率、客户可融资买入和融券卖出的证券范围等进行管理，对股票质押式回购业务融资主体资质、质押标的选择范围、质押率上限、融资利率、最低维

505、持担保比例等进行管理，对重大业务进行审批；业务部门按照授权开展业务，逐日盯市、及时平仓。 各报告期末，不考虑任何担保物及其他信用增级措施的公司最大信用风险敞口详情如下： 合并 项目 2017-12-31 2016-12-31 货币资金 4,116,512,872.68 5,752,321,673.55 其中：客户存款 3,817,636,926.39 4,985,565,674.01 结算备付金 745,719,565.00 1,128,218,793.59 其中：客户备付金 716,828,747.92 1,079,811,838.43 拆出资金 融出资金 4,177,068,494.25

506、4,063,583,227.68 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,599,793,150.19 2,071,472,660.29 衍生金融资产 买入返售金融资产 5,608,996,983.85 15,844,326,798.20 应收款项 257,509,798.21 140,802,293.17 应收利息 121,558,422.33 154,324,295.38 存出保证金 905,658,909.52 828,568,810.34 可供出售金融资产 1,707,680,484.61 3,314,783,534.88 持有至到期投资 15,000,000.00 应收股利

507、 97,275.34 其他资产 46,974,447.98 58,537,299.83 最大信用风险敞口 20,287,570,403.96 33,371,939,386.91 母公司 项目 2017-12-31 2016-12-31 货币资金 3,622,373,918.62 5,096,053,844.19 其中：客户存款 3,435,249,541.50 4,479,884,207.73 结算备付金 744,248,026.31 1,128,218,793.59 其中：客户备付金 716,828,747.92 1,079,811,838.43 拆出资金 融出资金 4,159,888,55

508、7.12 4,055,390,437.55 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,574,857,859.48 729,019,354.68 衍生金融资产 买入返售金融资产 5,281,396,807.85 15,735,529,351.18 应收款项 35,722,673.72 29,036,830.85 166 项目 2017-12-31 2016-12-31 应收利息 103,866,690.70 124,594,212.46 存出保证金 584,036,248.19 253,599,939.63 可供出售金融资产 1,296,490,811.29 2,831,062,347

509、.39 持有至到期投资 应收股利 115,000,000.00 其他资产 40,487,031.62 42,378,106.26 最大信用风险敞口 17,443,368,624.90 30,139,883,217.78 3、流动性风险 流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。公司在经营过程中，如果遇到宏观政策变化、市场情况变化、信誉度下降等情况，可能出现资金周转不灵，不能及时偿付到期债务，不能及时获得足额融资等流动性风险。 公司对流动性风险实施限额管理，通过流动性覆盖率、净稳定资金率的监管指标对流动性风险进行监测和管

510、理；加强日间流动性管理，确保具有充足的日间流动性头寸和相关融资安排；建立并完善融资策略，提高融资来源的多元化和稳定程度；定期开展流动性风险压力测试工作；制定流动性风险应急计划，确保公司可以应对紧急情况下的流动性需求。 各报告期末，公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务到期期限分析如下： （此页以下无正文） 167 （1）2017 年 12 月 31 日 合并 项目 即期 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 未折现现金流量总额 账面价值 短期借款 应付短期融资款 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 拆入资金 800,

511、000,000.00 900,000,000.00 1,700,000,000.00 1,700,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 26,380,773.42 26,380,773.42 26,380,773.42 卖出回购金融资产款 2,011,248,671.18 2,011,248,671.18 2,011,248,671.18 代理买卖证券款 4,918,101,687.06 4,918,101,687.06 4,918,101,687.06 代理承销证券款 应付款项 6,297,626.10 6,297,626.10 6,297,626.10 应付债

512、券 1,998,222,571.66 1,998,222,571.66 1,998,222,571.66 长期借款 其他负债 74,180,241.68 74,180,241.68 74,180,241.68 合计 5,024,960,328.26 2,811,248,671.18 1,200,000,000 1,998,222,571.66 11,034,431,571.10 11,034,431,571.10 母公司 项目 即期 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 未折现现金流量总额 账面价值 短期借款 应付短期融资款 300,000,000.00 300,000

513、,000.00 300,000,000.00 拆入资金 800,000,000.00 900,000,000.00 1,700,000,000.00 1,700,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 168 项目 即期 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 未折现现金流量总额 账面价值 损益的金融负债 卖出回购金融资产款 2,011,248,671.18 2,011,248,671.18 2,011,248,671.18 代理买卖证券款 4,186,678,928.85 4,186,678,928.85 4,186,678,928.85 代理承销证券款

514、应付款项 6,138,152.94 6,138,152.94 6,138,152.94 应付债券 1,998,222,571.66 1,998,222,571.66 1,998,222,571.66 长期借款 其他负债 48,114,371.33 48,114,371.33 48,114,371.33 合计 4,240,931,453.12 2,811,248,671.18 1,200,000,000 1,998,222,571.66 10,250,402,695.96 10,250,402,695.96 （2）2016 年 12 月 31 日 合并 项目 即期 3 个月以内 3 个月至 1

515、年 1 至 5 年 5 年以上 未折现现金流量总额 账面价值 短期借款 应付短期融资款 1,600,000,000.00 1,600,000,000.00 1,600,000,000.00 拆入资金 200,000,000.00 1,000,000,000.00 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 19,959,737.75 19,959,737.75 19,959,737.75 卖出回购金融资产款 11,041,362,584.31 300,000,000.00 11,341,362,584.31 11,341,3

516、62,584.31 代理买卖证券款 6,713,790,838.32 6,713,790,838.32 6,713,790,838.32 代理承销证券款 应付款项 8,571,238.45 8,571,238.45 8,571,238.45 169 项目 即期 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 未折现现金流量总额 账面价值 应付债券 3,497,714,360.58 3,497,714,360.58 3,497,714,360.58 长期借款 其他负债 82,427,739.40 82,427,739.40 82,427,739.40 合计 6,824,749,55

517、3.92 12,841,362,584.31 1,300,000,000.00 3,497,714,360.58 24,463,826,498.81 24,463,826,498.81 母公司 项目 即期 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 未折现现金流量总额 账面价值 短期借款 应付短期融资款 1,600,000,000.00 1,600,000,000.00 1,600,000,000.00 拆入资金 200,000,000.00 1,000,000,000.00 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损

518、益的金融负债 卖出回购金融资产款 10,999,362,584.31 300,000,000.00 11,299,362,584.31 11,299,362,584.31 代理买卖证券款 5,647,256,931.45 5,647,256,931.45 5,647,256,931.45 代理承销证券款 应付款项 6,313,246.87 6,313,246.87 6,313,246.87 应付债券 3,497,714,360.58 3,497,714,360.58 3,497,714,360.58 长期借款 其他负债 39,926,556.77 39,926,556.77 39,926,55

519、6.77 合计 5,693,496,735.09 12,799,362,584.31 1,300,000,000.00 3,497,714,360.58 23,290,573,679.98 23,290,573,679.98 170 4、操作风险 操作风险是指流程不完善、业务操作以及系统操作不当，使公司遭受损失的风险，按风险成因划分为流程风险、人员风险和技术风险。流程不完善、执行不严格、人员不胜任、越权操作、系统故障或系统失败等因素都可能导致操作风险。 公司建立了完善的操作风险管理体系，设置了前后台分离、业务互相制衡、重要岗位双人双岗以及严格的授权体系等操作风险控制机制。公司建立了相对完备的信

520、息技术管理制度和流程，针对可能出现的故障制订了应急处理机制，并定期进行演练。 公司统一规划信息管理系统建设工作，不断提高信息系统的维护和管理水平，加强对业务系统的安全保障，持续加强信息系统培训工作。公司高度重视信息系统建设，根据业务发展情况，持续进行信息系统软、硬件的投入、建设和升级工作，控制技术风险。 5、法律、合规、声誉风险 法律风险是指合同不能履行或合同一方违约导致公司遭受损失的风险。公司可能因合同纠纷引发民事诉讼，甚至承担赔偿责任。 合规风险是指因公司的经营管理或工作人员的执业行为违反法律、法规，使公司受到法律制裁或监管处罚，遭受财产损失或声誉损失的风险。 声誉风险是指由公司经营管理及

521、其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险。 公司合规法律部负责审核公司所有对外签署的合同等法律文件，能够合理降低因合同问题引发法律纠纷的可能。 公司建立了合规管理体系，制定了合规管理基本制度，能够合理保证公司经营管理合法合规。公司持续完善合规管理体系和制度建设，提高制度执行力，加大合规监督与检查力度，增强工作人员的合规意识，提高公司经营管理和业务开展的规范性。 公司主动管理声誉风险，积极应对声誉风险事件，最大程度地减少公司的损失，降低负面影响。公司避免开展违反监管规定的业务，同时避免开展可能产生声誉风险的业务（包括但不限于涉及监管机关调查、惩处的产品或交易对手的业务）。 十八、母公

522、司财务报表主要项目注释 1、应收款项 （1）按明细列示 项目 2017-12-31 2016-12-31 应收资产管理费 20,066,704.60 19,808,442.64 应收手续费及佣金 15,638,120.51 9,210,839.60 应收自营业务款 17,548.61 17,548.61 应收融资融券款 16,471,406.33 19,421,178.12 其他 300.00 171 项目 2017-12-31 2016-12-31 合计 52,194,080.05 48,458,008.97 减：减值准备 16,471,406.33 19,421,178.12 应收款项账面

523、价值 35,722,673.72 29,036,830.85 （2）按组合列示 项目 2017-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提减值准备 16,471,406.33 31.56 16,471,406.33 100.00 账龄分析组合 35,722,673.72 68.44 35,722,673.72 合计 52,194,080.05 100.00 16,471,406.33 35,722,673.72 续表 项目 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提减值准备 19,421,

524、178.12 40.08 19,421,178.12 100.00 账龄分析组合 29,036,830.85 59.92 29,036,830.85 合计 48,458,008.97 100.00 19,421,178.12 29,036,830.85 （2）账龄分析组合 账龄 2017-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1 年以内 35,722,673.72 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 35,722,673.72 100.00 续表 账龄 2016-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1 年

525、以内 29,036,830.85 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 29,036,830.85 100.00 172 2、长期股权投资 项目 2017-12-31 2016-12-31 联营企业 183,391,677.00 155,452,027.20 合营企业 其他股权投资 1,975,019,487.98 1,975,019,487.98 小计 2,158,411,164.98 2,130,471,515.18 减：减值准备 合计 2,158,411,164.98 2,130,471,515.18 （1） 长期股权投资明细情况 被投资单位 核算 方法 投资成本 20

526、16-12-31 增减变动 2017-12-31 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的 说明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利 中欧基金管理有限公司 权益法 37,600,000.00 155,452,027.20 27,939,649.80 183,391,677.00 20.00 20.00 18,800,000.00 权益法小计 37,600,000.00 155,452,027.20 27,939,649.80 183,391,677.00 1、国都期货有限公司 成本法 128,760,000.00 126,449,

527、487.98 126,449,487.98 62.31 62.31 2、中国国都（香港）金融控股有限公司 成本法 248,570,000.00 248,570,000.00 248,570,000.00 100.00 100.00 3、国都景瑞投资有限公司 成本法 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 100.00 100.00 85,000,000.00 4、国都创业投资有限责任公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00 成本法小计 1,97

528、7,330,000.00 1,975,019,487.98 1,975,019,487.98 合计 2,014,930,000.00 2,130,471,515.18 27,939,649.80 2,158,411,164.98 173 3、其他资产 项目 2017-12-31 2016-12-31 长期待摊费用 4,406,740.93 4,437,782.30 其他应收款 40,487,031.62 42,378,106.26 增值税 53,374.86 4,170,013.32 所得税 8,670,308.37 税金及附加 3,734,946.99 合计 44,947,147.41 63

529、,391,157.24 （1）长期待摊费用明细 项目 2016-12-31 本期增加额 本期摊销 2017-12-31 布线工程 581,395.53 534,504.32 235,718.85 880,181.00 租入办公场所装修 2,397,724.49 1,232,313.61 1,238,310.33 2,391,727.77 其他摊销 1,458,662.28 319,841.20 643,671.32 1,134,832.16 合计 4,437,782.30 2,086,659.13 2,117,700.50 4,406,740.93 （2）其他应收款按明细列示 项目 2017-

530、12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提减值准备 253,470.61 0.62 253,470.61 100.00 押金及席位保证金 12,911,692.20 31.69 12,911,692.20 账龄分析组合 27,575,339.42 67.69 27,575,339.42 合计 40,740,502.23 100.00 253,470.61 40,487,031.62 续表 项目 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提减值准备 押金及席位保证金 12,010,557.72

531、 28.34 12,010,557.72 账龄分析组合 30,367,548.54 71.66 30,367,548.54 合计 42,378,106.26 100.00 42,378,106.26 （3）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 174 账龄 2017-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1 年以内 27,575,339.42 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 27,575,339.42 100.00 续表 账龄 2016-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1 年以内 30,

532、367,548.54 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 30,367,548.54 100.00 （4）截至 2017 年 12 月 31 日，其他应收款中金额较大的前五名情况 单位名称 金额 年限 占其他应收款总额比例(%) 性质或内容 北京国华京都置业有限公司 12,981,558.63 注 1 31.86 房屋押金及预付房租 开封市坤源物业管理有限公司 1,182,936.20 1 年以内 2.90 房屋押金及预付房租 深圳市金微蓝技术有限公司 977,358.50 1 年以内 2.40 工程及设备款 杭州衡泰软件有限公司 964,102.56 1 年以内 2.37

533、 工程及设备款 北京北方金证科技有限公司 780,000.00 1 年以内 1.91 专线费 注 1：其中 1 年以内的金额为 6,317,136.63 元，1-2 年的金额为 6,664,422.00 元。 截至 2017 年 12 月 31 日，其他应收款中无持有本公司 5%（含）以上股份的股东单位欠款。 4、手续费及佣金净收入 项目 2017 年度 2016 年度 手续费及佣金收入 609,653,925.00 860,484,948.83 证券经纪业务 386,274,515.30 525,238,192.11 其中：代理买卖证券业务 313,442,133.63 433,142,39

534、7.64 交易单元席位租赁 50,312,164.25 63,567,393.30 代销金融产品业务 22,520,217.42 28,528,401.17 投资银行业务 80,488,851.05 220,755,122.93 其中：证券承销业务 42,698,733.52 142,429,533.44 175 项目 2017 年度 2016 年度 证券保荐业务 7,500,000.00 12,075,471.7 财务顾问业务 30,290,117.53 66,250,117.79 资产管理业务 129,890,545.67 106,197,308.29 基金管理业务 5,816,875.2

535、0 3,597,321.81 投资咨询业务 2,805,552.12 2,769,083.07 其他 4,377,585.66 1,927,920.62 手续费及佣金支出 110,449,503.33 140,857,632.24 证券经纪业务 96,619,862.63 125,907,797.28 其中：代理买卖证券业务 96,619,862.63 125,907,797.28 交易单元席位租赁 代销金融产品业务 期货经纪业务 投资银行业务 5,885,437.51 9,732,194.46 其中：证券承销业务 证券保荐业务 财务顾问业务 5,885,437.51 9,732,194.46

536、 资产管理业务 2,665,619.85 1,093,565.63 基金管理业务 926,124.86 1,104,081.41 投资咨询业务 1,009,938.41 8,239.58 其他 3,342,520.07 3,011,753.88 手续费及佣金净收入 499,204,421.67 719,627,316.59 其中：财务顾问业务净收入 24,404,680.02 56,517,923.33 并购重组财务顾问业务净收入-境内上市公司 943,396.23 10,924,528.30 并购重组财务顾问业务净收入-其他 其他财务顾问业务净收入 23,461,283.79 45,593,

537、395.03 5、利息净收入 项目 2017 年度 2016 年度 利息收入 677,727,027.12 805,913,497.55 存放金融同业利息收入 112,095,700.53 149,394,014.55 其中：自有资金存款利息收入 11,578,688.35 11,112,229.41 客户资金存款利息收入 100,517,012.18 138,281,785.14 融资融券利息收入 292,777,594.15 334,092,806.53 买入返售金融资产利息收入 272,853,732.04 322,419,776.55 其中：约定购回利息收入 股票质押式回购利息收入 4

538、7,346,313.62 60,091,779.52 债券远期 213,005,696.95 254,011,371.78 拆出资金利息收入 其他 0.40 6,899.92 利息支出 362,260,905.36 459,647,990.23 176 项目 2017 年度 2016 年度 客户资金存款利息支出 17,558,481.19 23,605,445.85 应付短期融资券利息支出 - 14,463,399.88 卖出回购金融资产利息支出 126,716,028.80 148,579,416.00 其中：报价回购利息支出 短期借款利息支出 拆入资金利息支出 60,350,888.85

539、12,372,675.90 其中：转融通利息支出 55,182,222.21 6,467,777.77 长期借款利息支出 次级债券利息支出 109,223,177.74 196,826,723.83 其他 48,412,328.78 63,800,328.77 利息净收入 315,466,121.76 346,265,507.32 6、投资收益 项目 2017 年度 2016 年度 成本法核算的长期股权投资收益 85,000,000.00 65,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 46,325,149.00 47,037,330.40 处置长期股权投资产生的投资收益 金融工具投

540、资收益 503,850,936.64 164,633,382.29 其中：持有期间取得的收益 200,937,332.15 216,438,461.49 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 186,720,763.39 146,573,067.98 持有至到期投资 可供出售金融资产 8,723,269.08 77,569,891.83 衍生金融工具 5,493,299.68 -7,704,498.32 处置金融工具取得的收益 302,913,604.49 -51,805,079.20 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 147,716,024.93 -117,769,542

541、.46 持有至到期投资 可供出售金融资产 155,197,579.56 65,964,463.26 衍生金融工具 其他 -4,145,849.46 合计 631,030,236.18 276,670,712.69 7、公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 2017 年度 2016 年度 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动损益 130,479,083.06 105,586,204.99 融出以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动损益 6,775,281.58 5,375,227.65 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债公允价值变动损益 1

542、77 产生公允价值变动收益的来源 2017 年度 2016 年度 合计 137,254,364.64 110,961,432.64 8、业务及管理费用 项目 2017 年度 2016 年度 工资 364,262,884.98 357,693,113.46 租赁费 55,489,296.15 53,778,898.58 社会及劳动保险 46,880,601.30 46,283,533.10 业务招待费 16,891,960.51 17,559,108.79 固定资产折旧 11,622,236.50 11,427,538.94 证券交易年费 32,314,701.93 32,633,359.12

543、住房公积金 17,307,139.68 14,613,686.82 电子设备运转费 12,842,297.03 11,176,780.30 福利费 9,325,073.30 8,984,501.65 无形资产摊销 10,474,478.29 5,981,402.99 长期待摊费用摊销 2,117,700.50 2,875,390.45 其他 56,116,739.99 58,767,504.49 合计 635,645,110.16 621,774,818.69 9、现金流量补充披露 （1）现金流量补充资料 项目 2017 年度 2016 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 74

544、8,155,504.41 669,968,558.00 加：资产减值准备 23,089,965.78 -6,673,415.77 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,622,236.50 11,427,538.94 无形资产摊销 10,474,478.29 5,981,402.99 长期待摊费用摊销 2,117,700.50 2,875,390.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -40,000.00 -59,389.99 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 64,812.19 -39,455.09 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -

545、137,254,364.64 -110,961,432.64 利息支出 157,635,506.52 281,154,709.29 汇兑损失（收益以“”号填列） 995,399.85 -1,267,378.11 投资损失（收益以“”号填列） -131,325,149.00 -112,037,330.40 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -7,106,580.82 -22,267,603.75 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 34,313,591.16 18,893,375.66 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产减少（增加以“”号填列） -706,738,816.94

546、 2,093,617,888.30 可供出售金融资产净减少额（增加 以“”号填列） 1,571,112,710.48 237,039,326.80 178 项目 2017 年度 2016 年度 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 10,053,610,542.66 -8,026,820,288.03 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -10,214,867,527.98 5,861,881,646.12 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,415,860,008.96 902,713,542.77 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债

547、券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,365,730,109.68 6,224,272,637.78 减：现金的期初余额 6,224,272,637.78 9,402,996,980.42 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,858,542,528.10 -3,178,724,342.64 （2）现金和现金等价物的构成 项目 2017-12-31 2016-12-31 一、现金 4,365,730,109.68 6,224,272,637.78 其中：库存现金 64,938.45 8,143.32 可随时用于

548、支付的银行存款 3,618,249,798.70 5,095,484,772.09 可随时用于支付的其他货币资金 3,167,346.22 560,928.78 可随时用于支付的结算备付金 744,248,026.31 1,128,218,793.59 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,365,730,109.68 6,224,272,637.78 注：可随时用于支付的银行存款期末余额中不包括一般风险准备银行存款专户891,835.25 元。 十九、非经常性损益 项目 2017 年度 201

549、6 年度 非流动性资产处置损益 40,000.00 59,389.99 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 11,975,770.87 9,833,965.80 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 179 项目 2017 年度 2016 年度 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 预计负债 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产

550、减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,067,521.23 3,157,575.88 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行

551、一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -220,419.59 328,224.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 13,862,872.51 13,379,155.70 所得税影响额 -3,465,718.13 -3,344,788.93 少数股东权益影响额（税后） -1,619,359.16 -61,087.03 合计 8,777,795.22 9,973,279.74 二十、净资产收益率、每股收益 报告期利润 报告期间 加权平均净资产 每股收益(元/股) 收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润

552、 2017 年度 8.34 0.14 0.14 2016 年度 7.86 0.13 0.13 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 2017 年度 8.24 0.14 0.14 2016 年度 7.74 0.13 0.13 计算过程： 180 项目 序号 2017 年度 2016 年度 归属于母公司普通股股东净利润 A 729,588,848.41 680,470,124.84 非经常性损益 B 8,777,795.22 9,973,279.74 扣除非经常性损益后的归属于普通股股东的净利润 C=A-B 720,811,053.19 670,496,845.10 归属于母公司普通股股东的期

553、初净资产 D 8,647,196,875.87 8,809,802,970.71 发行新股或债转股等新增的，归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的，归属于公司普通股股东的净资产 G -424,000,000.72 -835,000,001.62 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 8 7 其他综合收益的变动 I 30,764,625.71 -7,919,395.66 增减净资产次月起至报告期末的累计月数 J 6 6 报告期月份 K 12 12 加权平均资产 L 8,744,706,945.79 8,658,995,001.02

554、 加权平均净资产收益率（%） M1=A/L 8.34 7.86 扣除损益后加权平均净资产收益率（%） M2=C/L 8.24 7.74 期初股份总数 N 5,300,000,009.00 5,300,000,009.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 O 新增股份次月起至报告期末的累计月数 P 发行新股或债转股等增加股份数 Q 新增股份次月起至报告期末的累计月数 R 报告期缩股数 S 报告期回购等减少股份数 T 减少股份次月起至报告期末的累计月数 U 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股分数 V 新增稀释性潜在普通股次月起至报告期期末的累计月数 W 加权平均股份数 X=N+

555、O *P/K+Q *R/K-S -T*U/K 5,300,000,009.00 5,300,000,009.00 基本每股收益 Y1=A/X 0.14 0.13 扣除非经常损益后基本每股收益 Y2=C/X 0.14 0.13 稀释每股收益 Z1=A/ (X+V*W/K) 0.14 0.13 扣除非经常损益后稀释每股收益 Z2=C/ (X+V*W/K) 0.14 0.13 181 二十一、公司合并财务报表及母公司财务报表主要项目的变动情况及原因的说明 公司合并财务报表 2017 年与 2016 年比较： 单位：元 报表项目 期末余额 （本期发生数） 期初余额 （上期发生数） 本期增减变动 变动幅

556、度 变动原因 结算备付金 745,719,565.00 1,128,218,793.59 -382,499,228.59 -33.90% 客户结算备付金减少 买入返售金融资产 5,608,996,983.85 15,844,326,798.20 -10,235,329,814.35 -64.60% 买入返售业务中债券远期规模减少 应收款项 257,509,798.21 140,802,293.17 116,707,505.04 82.89% 子公司国都景瑞委托贷款规模增加 可供出售金融资产 1,729,354,194.87 3,356,410,034.88 -1,627,055,840.01

557、-48.48% 自营投资中计入可供出售金融资产的业务规模减少及公允价值变动 持有至到期投资 15,000,000.00 -15,000,000.00 - 子公司国都期货债券持有到期 无形资产 33,720,474.31 17,441,907.46 16,278,566.85 93.33% 购买软件增加 其他资产 54,863,513.43 84,660,500.71 -29,796,987.28 -35.20% 预缴税金及子公司国都景瑞其他应收款减少 应付短期融资款 300,000,000.00 1,600,000,000.00 -1,300,000,000.00 -81.25% 偿还了于本期

558、到期的收益凭证 拆入资金 1,700,000,000.00 1,200,000,000.00 500,000,000.00 41.67% 向证金公司拆入的转融通资金拆入资金规模增加 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 26,380,773.42 19,959,737.75 6,421,035.67 32.17% 纳入合并范围的结构化主体中其他各方所持有结构化主体份额增加 卖出回购金融资产款 2,011,248,671.18 11,341,362,584.31 -9,330,113,913.13 -82.27% 债券回购业务规模减少 应交税费 61,936,044.22 18,858,

559、361.07 43,077,683.15 228.43% 本期盈利同比增加同时预缴企业所得税金额相对较少导致应交企业所得税增加 应付利息 61,217,175.41 129,144,374.76 -67,927,199.35 -52.60% 应付次级债规模减少导致相应的期末应付利息减少 应付债券 1,998,222,571.66 3,497,714,360.58 -1,499,491,788.92 -42.87% 报告期偿还了到期的次级债 递延所得税负债 61,235,894.26 28,315,561.42 32,920,332.84 116.26% 金融资产公允价值变动 其他综合收益 -7

560、,396,992.22 -38,161,617.93 30,764,625.71 - 可供出售金融资产公允价值变动 投资收益 704,565,400.05 296,416,526.38 408,148,873.67 137.69% 自营业务的投资收益增加 公允价值变动收益 93,073,952.81 135,865,980.37 -42,792,027.56 -31.50% 证券市场波动导致金融资产公允价值变动 182 报表项目 期末余额 （本期发生数） 期初余额 （上期发生数） 本期增减变动 变动幅度 变动原因 汇兑收益 -45,043.11 1,282,361.42 -1,327,404.

561、53 -103.51% 汇率变动 其他业务收入 1,579,261.19 1,000,802.49 578,458.70 57.80% 印花税代征手续费返还增加 资产处置收益 40,000.00 59,389.99 -19,389.99 -32.65% 非流动资产处置收益单独列报 其他收益 1,411,308.14 1,411,308.14 与日常活动相关的政府补助单独列报 税金及附加 11,860,868.61 35,372,197.96 -23,511,329.35 -66.47% 营业税改征增值税 资产减值损失 23,139,002.09 -6,661,657.98 29,800,660

562、.07 - 对可供出售金融产品计提减值准备 营业外支出 1,138,676.49 276,421.38 862,255.11 311.94% 公益性捐赠支出增加 母公司财务报表 2017 年与 2016 年比较： 单位：元 报表项目 期末余额 （本期发生数） 期初余额 （上期发生数） 本期增减变动 变动幅度 变动原因 结算备付金 744,248,026.31 1,128,218,793.59 -383,970,767.28 -34.03% 客户结算备付金减少 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,574,857,859.48 729,019,354.68 845,838,504.8

563、0 116.02% 自营投资中计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的规模增加及公允价值变动 买入返售金融资产 5,281,396,807.85 15,735,529,351.18 -10,454,132,543.33 -66.44% 买入返售业务中债券远期规模减少 存出保证金 584,036,248.19 253,599,939.63 330,436,308.56 130.30% 交易及履约保证金增加 应收股利 115,000,000.00 -115,000,000.00 - 报告期无尚未收到的分红款 可供出售金融资产 1,297,033,021.55 2,831,342,347.

564、39 -1,534,309,325.84 -54.19% 自营投资中计入可供出售金融资产的业务规模减少及公允价值变动 无形资产 30,770,501.14 14,238,298.46 16,532,202.68 116.11% 购买软件增加 应付短期融资款 300,000,000.00 1,600,000,000.00 -1,300,000,000.00 -81.25% 偿还了于本期到期的收益凭证 拆入资金 1,700,000,000.00 1,200,000,000.00 500,000,000.00 41.67% 向证金公司拆入的转融通资金增加 卖出回购金融资产款 2,011,248,67

565、1.18 11,299,362,584.31 -9,288,113,913.13 -82.20% 债券回购业务规模减少 183 报表项目 期末余额 （本期发生数） 期初余额 （上期发生数） 本期增减变动 变动幅度 变动原因 应交税费 40,346,042.75 15,465,398.75 24,880,644.00 160.88% 本期盈利同比增加同时预缴企业所得税金额相对较少导致应交企业所得税增加 应付利息 61,217,175.41 128,405,228.35 -67,188,052.94 -52.33% 应付次级债规模减少导致相应的期末应付利息减少 应付债券 1,998,222,571

566、.66 3,497,714,360.58 -1,499,491,788.92 -42.87% 报告期偿还了到期的次级债 递延所得税负债 61,132,001.91 18,893,375.66 42,238,626.25 223.56% 金融资产公允价值变动 其他综合收益 41,031,461.57 -4,402,894.59 45,434,356.16 - 可供出售金融资产公允价值变动 手续费及佣金净收入 499,204,421.67 719,627,316.59 -220,422,894.92 -30.63% 经纪业务和投行业务手续费收入减少 投资收益 631,030,236.18 276,

567、670,712.69 354,359,523.49 128.08% 自营业务的投资收益增加 汇兑收益 -995,399.85 1,267,378.11 -2,262,777.96 -178.54% 汇率变动 资产处置收益 40,000.00 59,389.99 -19,389.99 -32.65% 非流动资产处置收益单独列报 其他收益 1,401,635.32 1,401,635.32 - 与日常活动相关的政府补助单独列报 税金及附加 11,497,719.69 33,423,480.23 -21,925,760.54 -65.60% 营业税改征增值税 资产减值损失 23,089,965.78

568、 -6,673,415.77 29,763,381.55 - 对可供出售金融产品计提减值准备 营业外收入 2,743,309.22 6,892,190.42 -4,148,881.20 -60.20% 政府补助减少 营业外支出 1,051,700.21 208,667.61 843,032.60 404.01% 公益性捐赠支出增加 国都证券股份有限公司 二一八年四月二十三日 184 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 10 层