1、 视 客 新 材NEEQ : 838871江苏视客新材料股份有限公司JIANGSU SHIKEXINCAI CO.,LTD年度报告2016公 司 年 度 大 事 记2016 年 1 月 18 日公司总经理张鹤军获得淮安市人才工作领导小组办公室颁发的“淮上英才计划”创新创业领军人才称号;2016 年 2 月 16 日公司获得淮安市人才工作领导小组办公室颁发的“淮上英才计划”创新创业团队奖;2016 年 4 月 11 日公司专利产品光敏变色PMMA 树脂入选江苏省重点推广应用的新技术新产品目录;2016 年 6 月 20 日公司董事长获得第二批国家“万人计划”领军人才称号。2016 年 8 月 1
2、1 日公司成功在全国中小企业股份转让系统有限责任公司成功挂牌。公司先后获得第五届中国创新创业大赛新材料行业江苏赛区二等奖和全国总决赛第三名的优异成绩。2016 年 11 月 30 日公司荣获由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准并颁发的“国家级高新技术企业”证书。公告编号:2017-0061目 录第一节 声明与提示 .3第二节 公司概况 .5第三节 会计数据和财务指标摘要 .7第四节 管理层讨论与分析 .9第五节 重要事项 .20第六节 股本变动及股东情况 .22第七节 融资及分配情况 .24第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .25第九节 公司治理及
3、内部控制 .28第十节 财务报告 .32公告编号:2017-0062释义释义项目释义公司、本公司、视客新材指江苏视客新材料股份有限公司视客有限、有限公司指公司前身江苏视客光电新材料有限公司人才二期指江苏人才创新创业投资二期基金(有限合伙)高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌指公司在全国中小企业股份转让系统进行股份公开转让的行为主办券商、东兴证券指东兴证券股份有限公司律师指江苏世纪同仁律师事务所会计师指大信会计师事务所(特
4、殊普通合伙)三会指股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则指股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则股东会指江苏视客光电新材料有限公司股东会股东大会指江苏视客新材料股份有限公司股东大会董事会指江苏视客新材料股份有限公司董事会监事会指江苏视客新材料股份有限公司监事会元、万元指人民币元、人民币万元树脂材料指可以作为塑料制品加工原料的任何高分子化合物聚氨酯指全称为聚氨基甲酸酯 ,是主链上含有重复氨基甲酸酯基团的大分子化合物的统称亚克力指一种或多种(甲基)丙烯酸酯类单体聚合的材料1.56 /1.60 亚克力指折射率为 1.56/1.60 的亚克力性质的单体复合材料或镜片1.56/1.60 防蓝
5、指具有防蓝光功能的树脂单体复合材料或镜片超韧单体指具有较好的抗冲击性质的一种聚氨酯材料1.56/1.60 超韧指折射率为 1.56/1.60 的超韧单体材料或镜片变色材料指受到光源激发后能够发生颜色变化的一类材料变色粉指受到紫外线激发后生成有颜色的一类物质变色单体指加入变色粉的亚克力树脂单体材料变色涂层液或变色涂层树脂指加入变色粉的树脂单体涂层液纳米防蓝光镜片指具备防蓝光功能的纳米材料与光学树脂复合后制造的镜片CR-39指烯丙基二甘醇碳酸脂(Ally diGlycol Carbonates),是应用最广泛的生产普通树脂镜片的材料公告编号:2017-0063第一节 声明与提示【声明】公司董事会及
6、其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。事项是与否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否公告编号:2017-0064重要风险提示表重要风险事项名
7、称重要风险事项简要描述技术开发风险光学树脂生产专利技术是提升公司核心竞争力的重要因素。公司自成立来,一直坚持科技创新的发展战略,申请了多项技术专利。然而技术的研发也有其风险性,由于研发过程不仅涉及到相关专业技术,也需要研发时间、研发的经费以及相关的人力成本。对于一种新型的、未被开发的技术,经验的缺乏也会使得技术开发中的不确定性增大,因而存在技术开发风险。人才流失风险公司是一家集各类光学树脂产品的研发、生产、销售于一体的专业性企业,主要产品为树脂材料、变色材料及镜片。掌握光学树脂核心技术和保持核心技术人员稳定是公司生存和发展的根本,是公司的核心竞争力之所在。公司需要继续吸引并稳定技术熟练、经验丰
8、富的光学树脂研发人员以维持公司的竞争力。随着公司规模的不断扩大,如公司激励机制和约束机制不跟进,将使公司难以吸引和稳定核心技术人员,导致核心技术人员流失,降低公司竞争力,不利于公司长期稳定发展。实际控制人不当控制风险公司共同实际控制人王明华、徐静涛、刘建中,三人合计持有公司股份 12,364,800 股,持股比例 61.83%,且王明华担任董事长,徐静涛担任副董事长,刘建中担任监事会主席,三人签署了一致行动协议,能够对股东大会、董事会、公司的经营决策等事项造成重大影响。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,则存在损害公司及其他股东利益的风险。资金短缺风险公司处于业务拓展阶
9、段,业务规模的扩大将会增加对资金的需求。目前公司规模较小,融资渠道有限,未来可能出现发展资金短缺引发的风险。公司治理及内部控制风险有限公司阶段,公司建立有一定的治理结构,但内部控制并不完善。2015 年 12 月 30 日股份公司成立后,公司健全了法人治理结构,制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度等治理制度,以及适应公司现阶段生产经营的内部控制制度。由于股份公司成立时间较短,治理制度的执行需要一个完整经营周期的实践检验,内部控制体系也需要进一步完善。公司短期内可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。本期重大风险是否发生重大变化:否公告编号:2017-0065第二节
10、 公司概况一、基本信息公司中文全称江苏视客新材料股份有限公司英文名称及缩写JIANGSU SHIKEXINCAI CO.,LTD证券简称视客新材证券代码838871法定代表人王明华 注册地址江苏省淮安市金湖县理士大道 73 号研发楼一楼办公地址江苏省淮安市金湖县理士大道 73 号研发楼一楼主办券商东兴证券股份有限公司主办券商办公地址北京市西城区金融大街 5 号(新盛大厦)12、15 层会计师事务所大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名狄香雨、叶慧敏会计师事务所办公地址北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人胡士刚电话0517-80908
11、114传真0517-80900044电子邮箱hushignj公司网址联系地址及邮政编码江苏省淮安市金湖县理士大道 73 号 211600公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2016 年 8 月 11 日分层情况基础层行业(证监会规定的行业大类)C26 化学原料及化学制品制造业主要产品与服务项目树脂材料、变色材料和镜片普通股股票转让方式协议转让普通股总股本20,000,000做市商数量0控股股东无实际控制人王明华、徐静涛、刘建中等 3 人签署了一致行动协议,为公司共公告编号:2017-0066同控股股东,
12、合计持有股份 61.83%。四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号9132083107279476XD否税务登记证号码9132083107279476XD否组织机构代码9132083107279476XD否公告编号:2017-0067第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入50,078,536.9232,202,120.1555.51%毛利率40.15%31.81%-归属于挂牌公司股东的净利润11,117,294.394,566,560.37143.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润9,652,451.403,246,
13、057.65197.36%加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)31.28%22.61%-加权平均净资产收益率(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)27.16%16.07%-基本每股收益0.560.23143.45%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计48,317,931.5340,262,305.6420.01%负债总计7,222,882.1610,284,550.66-29.77%归属于挂牌公司股东的净资产41,095,049.3729,977,754.9837.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.051.5037.09%资产负债率1
14、4.95%25.54%-流动比率577.36%328.98%-利息保障倍数102.6520.93-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-1,106,266.833,475,310.92-应收账款周转率4.358.01-存货周转率4.183.06-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率20.01%87.14%-营业收入增长率55.51%215.85%-净利润增长率143.45%559.76%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本20,000,00020,000,0000.00%计入权益的优先股数量-公告编号:2017-0068计入负债的优先
15、股数量-六、非经常性损益单位:元项目金额非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分0.00计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,736,561.60计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费0.00债务重组损益0.00其他营业外收入和支出-17,346.79非经常性损益合计1,719,214.81所得税影响数257,882.22少数股东权益影响额(税后)0.00非经常性损益净额1,461,332.59七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况本期期末(本期)上年期末(上年同期)上上年期末(上
16、上年同期)科目调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后税金及附加383,310.16392,598.46_管理费用5,391,329.805,382,041.50_公告编号:2017-0069第四节 管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式公司是一家集各类光学树脂产品的研发、生产、销售于一体的专业性企业,主要产品为树脂材料、变色材料及镜片,主要客户为树脂镜片生产企业。公司主营业务为光学树脂产品的研发、生产、销售,具有工艺复杂、技术要求高的特点。通过对原材料的加工制成满足消费者一定需要的产品,公司的利润最终来源于产品销售价格与总的生产成本(包括管理、销售成本)之间的差额。公
17、司生产高品质光学树脂材料,首先通过保证高质量和提供差异化功能提升产品价值,从而获取较高的销售价格;同时通过加强管理和完善工艺控制,不断提高产品的合格率,减少原、辅材料、能源等各种损耗,降低产品的生产成本;通过提供规格齐全的产品,为客户提供一站式服务,加强品牌建设,不断扩大客户规模、稳定客户关系;通过生产与销售规模的扩大降低单位产品的销售费用、管理费用。公司盈利的关键是质量、品种、功能、服务和品牌。年度内变化统计:事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发
18、生变化否(二)报告期内经营情况回顾总体回顾:1、 主营业务经营计划的实现情况报告期内,公司全年实现营业收入50,078,536.92元,比去年同期增加55.51%;利润总额和净利润分别为12,960,417.20 元和11,117,294.39元,比去年同期分别增长126.37%和143.45%。由于公司产品在市场上知名度不断提高,市场占用率不断增大、新产品的不断推出,以致销售收入和利润大幅增加,报告期内防蓝光单体、变色涂层、纳米防蓝光镜片都增长较多。报告期末,公司总资产为48,317,931.53元,净资产为41,095,049.37元。2、 年度内对企业经营有重大影响的事项(1)2016
19、年 1 月 18 日公司总经理张鹤军获得淮安市人才工作领导小组办公室颁发的“淮上英才计公告编号:2017-00610划”创新创业领军人才称号;2016 年 2 月 16 日公司获得淮安市人才工作领导小组办公室颁发的“淮上英才计划”创新创业团队奖;(2)2016 年 6 月 20 日公司董事长获得第二批国家“万人计划”领军人才称号; (3)2016 年 8 月 11 日公司成功在全国中小企业股份转让系统有限责任公司成功挂牌;(4)公司先后获得第五届中国创新创业大赛新材料行业江苏赛区二等奖和全国总决赛第三名的优异成绩; (5)公司取得国家高新技术企业称号,2016 到 2018 年三年将获得 15
20、%的企业所得税优惠,优惠的税金将用于公司的研发投入,将为公司未来的发展提供了更多的资金支持。1、主营业务分析(1)利润构成单位:元本期上年同期项目金额变动比例占营业收入的比重金额变动比例占营业收入的比重营业收入50,078,536.9255.51%-32,202,120.15215.85%-营业成本29,970,702.1536.48%59.85%21,959,608.67204.85%68.19%毛利率40.15%-31.81%-管理费用5,382,041.5025.92%10.75%4,274,343.90148.72%13.27%销售费用2,445,545.1462.11%4.88%1,
21、508,583.65234.89%4.68%财务费用-49,997.73-123.07%-0.10%216,733.5557.86%0.67%营业利润11,237,072.5196.66%22.44%5,713,897.08509.44%17.74%营业外收入1,740,691.483,684.11%3.48%46,000.00-0.14%营业外支出17,346.79-49.72%0.03%34,500.39193.61%0.11%净利润11,117,294.39143.45%22.20%4,566,560.37559.76%14.18%项目重大变动原因:2016 年业务进入高速增长期,营业收
22、入和利润都有大幅的增长,三项费用和营业外收支等各项指标都增幅较大。1、 营业收入增加 55.51%,主要是防蓝光单体、超韧单体、变色涂层树脂、变色粉等产品销售量大幅增加;2、 营业成本增加 36.48%,是由于营业收入增加所至;3、 销售费用增加 62.11%,是由于销售量增加,销售人员成本和售后服务费用增加;4、 财务费用减少 123.07%,由于公司提前归还银行贷款,贷款利息减少; 5、 营业利润增加 96.66%,主要防蓝光单体、变色涂层树脂、变色粉、纳米防蓝光镜片销售量增加较多,此类产品毛利率较高;6、 营业外收入增加 3684.11%,由于政府补助增加;公告编号:2017-00611
23、7、 营业外支出减少 49.72%是由于 2016 年没有资产处置损失。8、 净利润增加 143.45%,主要防蓝光单体、变色涂层树脂、变色粉、纳米防蓝光镜片销售量增加较多,此类产品毛利率较高和政府补助增加较多。(2)收入构成单位:元项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入50,032,831.8129,949,973.8232,173,480.4321,933,439.12其他业务收入45,705.1120,728.3328,639.7226,169.55合计50,078,536.9229,970,702.1532,202,120.1521,959,608.67按产品
24、或区域分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例上期收入金额占营业收入比例镜片13,237,553.6526.43%11,126,337.5734.55%普通单体2,768,803.505.53%5,050,480.4115.68%变色涂层液4,733,205.149.45%1,850,205.135.75%防蓝光单体22,157,060.1044.24%10,060,854.7731.24%超韧单体4,598,957.289.18%316,282.050.98%变色单体688,034.191.37%2,591,713.658.05%变色粉1,849,217.953.69%1,17
25、7,606.853.66%材料销售45,705.110.09%28,639.720.09%收入构成变动的原因:报告期内除普通单体和变色单体减少外,其他各品种销售收入都大幅增长,主要是公司产品市场占有率不断提高所至,两个减少的品种主要是公司各种产品之间调整。1、 普通单体和变色单体分别减少 45.18%,73.45%,是由于公司增加了防蓝光单体和变色涂层;2、其他单体销售额增加都超过 30%,由于公司产品市场知名度提高,加强市场推广所至。(3)现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额-1,106,266.833,475,310.92投资活动产生的现金流量净额-793,2
26、11.73-40,295.28筹资活动产生的现金流量净额-4,127,501.1314,712,732.22现金流量分析:经营性活动现金流减少主要是由于业务的不断增长,产品赊销增加所至;投资活动的现金流减少是由于 2016 年投资性资金减少所至;筹资活动现金流的减少是 2016 年内无股东投资和归还贷款所至。(4)主要客户情况单位:元序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关联关系1江苏格林视通光学有限公司5,844,991.4911.67%否2江苏鸿威光学有限公司5,495,811.9610.97%否3江苏潮华光电科技有限公司4,970,784.619.93%否公告编号:2017-00612
27、4滁州优立光学眼镜有限公司4,182,256.448.35%否5江苏鸿晨光学有限公司2,735,299.155.46%否合计23,229,143.6546.39%-(5)主要供应商情况单位:元 序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关联关系1启东青云精细化工有限公司6,300,700.0018.46%否2无锡祥之源商贸有限公司4,369,785.0012.80%否3丹阳市常青化工有限公司3,890,000.0011.40%否4江苏汇鸿国际集团中嘉发展有限公司3,284,152.749.62%否5南京五牛科技实业有限公司1,849,869.605.42%否合计19,694,507.3457.
28、71%-(6)研发支出与专利研发支出:单位:元项目本期金额上期金额研发投入金额2,098,783.732,170,860.52研发投入占营业收入的比例4.19%6.74%专利情况:项目数量公司拥有的专利数量12公司拥有的发明专利数量12研发情况:报告期内,公司按照相关规定,单独归集了公司实际发生的研发投入,2016 年度公司实际发生的研发投入金额为2,098,783.73元,占营业收入的比例为4.19%,按照高新技术企业认定管理办法,公司符合该管理办法的要求,依法享受相关的税费优惠政策。2、资产负债结构分析单位:元本年期末上年期末项目金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重占总资产
29、比重的增减货币资金13,525,616.40-31.40%27.99%19,717,523.142,427.02%48.97%-20.98%应收账款18,037,869.53261.00%37.33%4,996,583.6664.12%12.41%24.92%存货5,960,884.98-28.96%12.34%8,391,237.6325.93%20.84%-8.50%长期股权投资-固定资产5,383,900.33-1.34%11.14%5,456,879.7024.60%13.55%-2.41%在建工程-短期借款-4,000,000.000.00%9.93%-9.93%长期借款-资产总计4
30、8,317,931.5320.01%-40,262,305.6487.14%-资产负债项目重大变动原因:公告编号:2017-006131、货币资金较上年占比减少 20.98%,由于报告期内业务增长较快,原辅材料采购金额增加,公司产品在赊销以及报告期内归还银行 400 万元贷款共同所至;2、应收账款较上年占比增加 24.92%,比上年增长了 261%,由于销售量和客户数量大幅增加,行业存在赊销的情况,所以赊销金额增加。3、投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况无(2)委托理财及衍生品投资情况无(三)外部环境的分析1、有利因素(1)国家政策的支持国家在十三五规划中,对大健康领域高度的重视。
31、其中眼镜属于消费者日常必备使用品,镜片品质的优劣会直接影响消费者的用眼健康。随着电子产品的日益增多,很多电子产品会发出蓝光,这种高能量的可见光会直接穿透角膜和晶状体,直达黄斑区,加速黄斑区细胞氧化,对视网膜造成光化学损害。国家在十三五期间希望投入大量研发经费支持相关材料领域研发,启动了“重点基础材料技术提升与产业化”重点专项,希望能从材料上解决光化学对人眼造成的危害,同时国家也希望在光学材料领域逐渐实现光学树脂单体系列产品的进口替代、支持民族工业发展,打破国外企业的行业垄断,这为光学树脂材料的发展战略指明了方向。(2)全球市场需求旺盛据权威机构评估,当前全世界镜片生产量约 6.5 亿付每年,其
32、中 70%的镜片来自中国镜片生产商,素有“眼镜之乡”美称的丹阳就可以达到 3.2 亿付的产量。并且镜片属于日常消耗品,还有巨大的增长空间,这就使得下游市场空间非常巨大。(3)产品升级换代从早年的玻璃镜片,到二十世纪八十年代的 CR-39 树脂镜片的发展,当今市场上面普遍使用的是1.56/1.60 的亚克力和聚氨酯系列产品。随着经济的发展和人民的生活水平的提高,对镜片材料的发展也将逐渐提出新的要求。1.67/1.74 等高折射率的树脂材料及其延伸品的开发和生产也将逐渐成为市场的有效需求。随着眼镜片材料的发展和应用,镜片的防水、防雾等性能也将成为消费者的合理需求。明确的市场方向和人们的有效需求的提
33、升,给视客新材提供了发展的机会和方向。公告编号:2017-006142、不利因素(1)融资渠道缺失当前镜片上游原料供应商国外公司居多,如日本三井化学、美国康宁、美国 PPG、德国巴斯夫等一些知名企业,国内还没有一家形成规模的、正规化的龙头企业。视客新材成立时间较短,但对眼镜行业发展的趋势比较清楚,立志成为镜片材料行业的领跑者,但原始积累比较单薄。公司属于初创型、轻资型产企业,按照企业的战略发展需要,产品研发对资金的需求量比较大,风险较大,债权融资相对比较困难。(2)行业壁垒行业长期处于外国企业的垄断之下,存在一定的技术难度。除了技术难度之外,眼镜片生产厂商考虑到原材料供应及产品品质的稳定性不会
34、轻易更换供应商。通常客户更换供应商需要经历长时间的产品测试验证,以防与原有库存镜片形成底色差异,产生质量问题。(四)竞争优势分析1、专有技术与人才优势公司以“人才众筹”的理念构建了一流的股东团队和管理团队,整个团队拥有 4 名博士和 4 名硕士。团队成员各有所长,发挥自己的特长全力支持公司的发展。一流的管理团队、技术团队及售后服务团队为客户为产品的稳定性提供了保证,做到了上下游共赢的和谐局面。2、专利技术优势围绕光学树脂材料及其延伸品对开发的技术进行了专利申请保护,至今为止,公司已经申请多项发明专利,已授权专利主要围绕纳米材料、变色材料及高折树脂材料进行了多层次、多品种梯队性研究,目前这些专利
35、技术已成功应用于相关系列产品的规模化生产中,并得到了客户的普遍好评。自有知识产权的拥有,给公司的生产和研发带来了方向,同时也对公司的发展起到了保护的作用,有利于公司核心技术的充分应用。3、客户资源优势公司研发团队经过两年多研发,开发了一系列稳定的镜片树脂材料配方,生产出的产品获得了客户的认可和好评,在市场上树立了良好的形象,为公司赢得了较好的声誉,公司已经成了大家熟悉的树脂材料及其延伸品的主要供应商。此外,在客户评价公司新产品时,公司技术团队能够全方位配合服务,努力为镜片生产商优化生产工公告编号:2017-00615艺、提高镜片生产合格率,为公司新产品的市场拓展提供了极大的优势。4、管理优势树
36、脂材料系类产品属于配方产品,对于配方中使用的每一种材料的品质都有较高的质量要求。公司培养了一批高素质的优秀团队,采购团队、生产团队及产品测试团队成员都经过严格系统的培训。对于采购的每一种材料,公司和供应商定好货后都进行索样测试,按照配方配成产品,经测试符合企业标准后,规模化采购,再进行规模化生产,生产出的产品经测试团队检测合格后入成品库。生产过程中对配方工艺条件全程质量监控,可以做到配方产品误差在 0.1%以内。(五)持续经营评价报告期内,公司业务和资产独立、完整,具有独立面向市场能力和持续经营能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;公司拥有突出优势的产品资源、客户资
37、源、市场资源,独特的商业模式,并组建了专业的高效协同的团队,公司的产品市场占有率不断提高,全年销售收入增长超过 50%,具有良好的持续经营及业绩成长能力。 报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项,不存在影响持续经营能力的重大不利风险。(六)扶贫与社会责任1、2016 年 2 月,我公司向公司所在的金湖县社会福利院(黎城敬老院)进行了新春慰问,为院里 30多位孤寡老人带去节日的慰问品。2、2016 年 3 月,由金湖县共青团团委、金湖县人民检察院、金湖县妇联和我公司一起组织的关爱留守儿童爱心活动,这次爱心活动中我公司共捐赠给留守儿童近视眼镜 1000 付。(七)自愿披露不适用二、未来展
38、望(自愿披露)(一) 行业发展趋势眼镜原材料市场的技术门槛比较高,产品更新换代非常缓慢。目前,除了高折射率材料的方向,眼镜材料主要向功能化方向发展,比如防雾、防水、防蓝光等材料。目前比较成熟的功能眼镜包括防紫外线镜片、变色镜片和防蓝光镜片。防紫外线镜片主要是通过在传统镜片材料中添加紫外线吸收剂来实现,同时,部分单体本身具有紫外线吸收功能。这些镜片可以防护波长小于 400 纳米的紫外线。通过改进,甚至可以同时防护波长小于 425 纳米以下的镜片,这就是目前市场上销售的防蓝光镜片。本公司将这一类镜片划为公告编号:2017-00616防紫外线镜片和第一代防蓝光镜片。但是,目前以手机等电子产品的广泛普
39、及导致大量低头族的出现,微商这一新型销售模式的出现又产生了大量依赖于手机的从业人员,人们对手机银行和手机炒股的依赖使很多人每天花费大量的时间盯着手机等电子产品。电子产品的 LED 光源本身产生的以蓝光为主体的非自然光将会对人眼产生不可逆的伤害。因此,防护以 425-460 纳米波长蓝光为主体的手机产生光源的眼镜正在成为新的市场需求。目前这种眼镜推广的最大困难在于人们对蓝光对眼睛的危害认识仍然不足。可以预见,防蓝光眼镜必然会成为下一代功能眼镜中最迫切的需求。(二)公司发展战略1、加大拓展市场,成为镜片材料行业领域的龙头企业。虽然公司已经取得了一些客户的信任,但是由于镜片材料行业长期被国外的巨头化
40、学公司垄断,还有部分镜片生产商并不信任公司生产的镜片材料质量是否符合要求。为了扩大市场份额,公司需要加大宣传力度,让下游客户相信自己有生产镜片材料的能力。由于国内发展镜片材料的企业很少,没有一家镜片材料公司的产品有我公司产品线丰富,形成大规模的销售后公司有望成为行业龙头企业。2、加大研发力度,突破国外对镜片材料技术的垄断。公司已经在镜片材料行业形成了一定的技术优势,其中防蓝光产品的技术世界领先。但是由于起步晚,有些产品如超高折射率的聚氨酯单体以及配合变色粉使用的变色涂层公司还需要加大力度进行研究,只有这样,才能在本领域处于领先地位,这也是为未来快速发展打下坚实基础的需要。3、公司规模扩大后把相
41、关技术拓展到其它应用领域。公司研究开发的用于镜片生产材料的一些技术也存在向其它领域拓展的可能,公司稳固经营形成规模后,在有余力的情况下可以向其它领域拓展。镜片的防水、防雾的研究能将相关技术运用到卫生间玻璃、汽车玻璃领域,变色技术也可以运用到家装甚至军事领域,将来能大大提高公司的产品附加值。(三)经营计划或目标1、扩大现有的亚克力防蓝光系列的产品产能,进一步加大市场的占有率公司从产品研发成功到推向市场,从一家客户到逐渐为更多的客户所认可,公司在防蓝光系列产品上已经得到了镜片企业的普遍认可和肯定,公司的客户已经有 50 多家,成规模的镜片企业几乎都已经成为了公司的客户和潜在客户。随着客户的认可,公
42、司产能的扩展已经成为当前主要的工作,今年公司将加大对产能的投入,扩大产能,努力更好的满足客户的订单要求。2、研发 1.67 聚氨酯系列产品公告编号:2017-00617聚氨酯树脂是近年来在研究与应用方面发展迅猛,具有耐磨抗冲击等良好性能,因而聚氨酯型光学树脂也是聚合物光学材料的一个热门研究方向。当前聚氨酯产品的代表性的产品为日本三井化学公司于 20世纪 80 年代后期研制出的新型光学树脂。作为努力方向,公司将进一步加大对聚氨酯系列产品的研发,2016 年在研发和销售方面虽然取得一定的突破,但是离规模性销售,以及打破进口垄断实现尽快替代还有一定的距离。 3、加大纳米防蓝光技术的宣传和推广, 做好
43、线上线下的销售工作2016 年纳米防蓝光镜片随着公司的宣传和推广,得到了很多消费者的认可和肯定,凡是使用了这个产品的消费者都对纳米防蓝光镜片给于了很高的评价。2017 年公司将成立电商事业部,做好线上和线下的镜片销售。不仅向消费者销售产品还要做好有关防蓝光知识的传播。2017 年公司将加大宣传的投入,让更多的人了解纳米防蓝光产品和使用纳米防蓝光产品,真正为人类的眼睛保驾护航。 (四)不确定性因素公司暂不存在对业绩有重大影响的不确定性因素。未来公司将根据市场发展情况及企业的经营状况,实时调整未来投资计划,以实现公司稳步健康发展。三、风险因素(一)持续到本年度的风险因素一、技术开发风险光学树脂生产
44、专利技术是提升公司核心竞争力的重要因素。公司自成立来,一直坚持科技创新的发展战略,申请了多项技术专利。然而技术的研发也有其风险性,由于研发过程不仅涉及到相关专业技术,也需要研发时间、研发的经费以及相关的人力成本。对于一种新型的、未被开发的技术,经验的缺乏也会使得技术开发中的不确定性增大,因而存在技术开发风险。 应对措施:公司持续进行研发投入,提升公司的核心竞争能力,加强技术型人才的培养,提高研发团队的整体水平,优化绩效、薪酬和福利机制,激发创新激情,不断开发新产品,适应市场的变化,满足用户的需求。 二、人才流失风险公司是一家集各类光学树脂产品的研发、生产、销售于一体的专业性企业,主要产品为树脂
45、材料、公告编号:2017-00618变色材料及镜片。掌握光学树脂核心技术和保持核心技术人员稳定是公司生存和发展的根本,是公司的核心竞争力之所在。公司需要继续吸引并稳定技术熟练、经验丰富的光学树脂研发人员以维持公司的竞争力。随着公司规模的不断扩大,如公司激励机制和约束机制不跟进,将使公司难以吸引和稳定核心技术人员,导致核心技术人员流失,降低公司竞争力,不利于公司长期稳定发展。应对措施:公司已经建立了具有市场竞争力的薪酬标准和良好的激励机制,通过多层次的人才储备安排,保证公司的人才队伍稳定性,最大程度的降低人才流失的风险。 三、实际控制人不当风险公司共同实际控制人王明华、徐静涛、刘建中,三人合计持
46、有公司股份 12,364,800 股,持股比例61.83%,且王明华担任董事长,徐静涛担任副董事长,刘建中担任监事会主席,三人签署了一致行动协议,能够对股东大会、董事会、公司的经营决策等事项造成重大影响。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,则存在损害公司及其他股东利益的风险。应对措施:公司完善了法人治理结构来规范实际控制行为,通过公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等制度安排,完善公司经营与重大事项的决策机制。此外,公司实际控制人作出了避免同业竞争的有效承诺,从而降低公司实际控制人利用职务之便侵害公司及中小股东利益的可能性。四、资
47、金短缺风险公司处于业务拓展阶段,业务规模的扩大将会增加对资金的需求。目前公司规模较小,融资渠道有限,未来可能出现发展资金短缺引发的风险。应对措施: 公司一边加强应收账款的催收,增加经营性现金流,另外积极拓宽新的融资渠道,与当地商业银行建立了良好的合作,取得部分的信贷资金支持,资金短缺现象明显改善。五、 公司治理及内部控制风险有限公司阶段,公司建立有一定的治理结构,但内部控制并不完善。2015 年 12 月 30 日股份公司成立后,公司健全了法人治理结构,制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度等治理制度,以及适应公司现阶段生产经营的内部控制制度。由于股份公司成立时间较短,治理制度的执
48、行需要一个完整经营周期的实践检验,内部控制体系也需要进一步完善。公司短期内可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。公告编号:2017-00619应对措施:股份公司已依据公司法和公司章程的相关规定建立健全了股份公司的股东大会、董事会、监事会制度。同时对公司的内部管理部门和流程进行了重新梳理,加强了内部控制,提高了整体管理水平和效率。六、应付票据风险公司有部分付款通过开具银行承兑汇票向供应商支付货款,但若相关商业银行因公司上述使用票据行为降低公司的信用额度或停止对公司的贷款,则会加重公司日常经营中资金周转压力;或公司停止使用上述方法进行融资后,不能及时采用其他融资方法募集公司所需资
49、金,则会对公司的业务开展及持续经营产生一定的影响。应对措施:目前公司依然存在在银行开具银行承兑汇票支付货款的情况,目前我们向银行提供 100%的银行保证金,不占用银行对我公司的授信,不会对公司的业务开展及持续经营产生不利的影响。(二) 报告期内新增的风险因素报告期内,无新增风险因素。四、董事会对审计报告的说明(一)非标准审计意见说明:是否被出具“非标准审计意见审计报告”:否审计意见类型:标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明:无(二)关键事项审计说明:无公告编号:2017-00620第五节 重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在
50、控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否-是否存在日常性关联交易事项是第五节二(一)是否存在偶发性关联交易事项是第五节二(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是第五节二(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否-是否存在被调查处罚的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-二、重要事项详情(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元日常性关联交易事项具体事项类型预计金额发生金额1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受
51、托销售-3投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)-4财务资助(挂牌公司接受的)-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6房屋租赁500,000.00485,632.32总计500,000.00485,632.32(二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元偶发性关联交易事项关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序江苏华天通科技有限公司、王明华、徐静涛、刘建中江苏华天通科技有限公司、王明华、徐静涛、刘建中为我公司向江苏银行金湖支行提供贷款提供担保5,000,000.00是江苏华天通科技有限公司江苏华天通科技有限公司将三个注册商标无偿授权给我公司使用-是江苏华天通科技有限公司江苏
52、华天通科技有限公司无-是公告编号:2017-00621偿转让六个专利给我公司江苏华天通科技有限公司江苏华天通科技有限公司将三个专利无偿授权给我公司使用-是总计-5,000,000.00-偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:流动资金贷款补充公司日常经营的流动资金,包括商标、专利的授权使用和转让,对公司日常经营产生积极影响。(三)承诺事项的履行情况1、公司持股 5%以上的股东,就避免与公司所经营业务构成同业竞争的事项出具承诺函。2、刘建中出具关于同业竞争的特别承诺函,就目前存在的潜在同业竞争情形,公司实际控制人刘建中出具了关于同业竞争的特别承诺函。3、在公司任职的董事、监事、高
53、级管理人员均与公司签署了劳动合同和保密协议。作为公司 股东的董事、监事、高级管理人员均出具了关于股份锁定的承诺函、关于竞业禁止的承诺。公司实际控制人、相关股东及公司董事、监事及高级管理人员在报告期内均严格履行上述承诺。 公告编号:2017-00622第六节 股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股期初期末股份性质数量比例本期变动数量比例无限售股份总数00.00%6,200,0006,200,00031.00%其中:控股股东、实际控制人00.00%3,091,2003,091,20015.46% 董事、监事、高管00.00%4,600,0004,600,00023.00%
54、无限售条件股份 核心员工00.00%000.00%有限售股份总数20,000,000100.00%-6,200,00013,800,00069.00%其中:控股股东、实际控制人12,364,80061.83%-3,091,2009,273,60046.37% 董事、监事、高管18,400,00092.00%-4,600,00013,800,00069.00%有限售条件股份 核心员工00.00%000.00% 总股本20,000,000-020,000,000- 普通股股东人数9(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限
55、售股份数量1王明华4,268,80004,268,80021.35%3,201,6001,067,2002徐静涛4,048,00004,048,00020.24%3,036,0001,012,0003刘建中4,048,00004,048,00020.24%3,036,0001,012,0004张鹤军2,944,00002,944,00014.72%2,208,000736,0005江苏人才创新创业投资二期基金(有限合伙)1,600,00001,600,0008.00%01,600,0006杨文博1,247,52001,247,5206.24%935,640311,8807胡士刚614,5600
56、614,5603.07%460,920153,6408纪立军614,5600614,5603.07%460,920153,6409范为正614,5600614,5603.07%460,920153,640合计20,000,000020,000,000100.00%13,800,0006,200,000前十名股东间相互关系说明:前九名股东间相互关系说明: 前九名股东中,王明华、徐静涛、刘建中等 3 人签署了一致行动协议,为公司共同实际控制人。除此之外,前九名股东之间不存在其他关联关系。二、优先股股本基本情况不适用公告编号:2017-00623三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况无(二)
57、实际控制人情况王明华先生,董事长,1970 年生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生。王明华先生 1992年-1995 年任职于连云港中金医药包装有限公司,1998-2001 年担任深圳中兴通讯股份有限公司总经理助理,2001 年-2003 年担任深圳市华天通科技有限公司总经理,2004 年-2006 年担任北京中经科环认证公司总经理,2006 年至今担任深圳市华天通科技有限公司总经理,2009 年至今担任江苏华天通科技有限公司董事长,2014 年至今担任江苏锂星科技有限公司监事,2014 年至今担任深圳市大象互动技术有限公司董事长、总经理。王明华先生任公司董事长,本届董事长任期自 201
58、5 年 12 月 30 日到 2018 年 12 月 29日,任期三年。徐静涛先生,副董事长,1968 年生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生,高级工程师。徐静涛先生 1992 年-1997 年担任吉林省冶金研究所项目经理,1998 年-2000 年担任深圳市沙河集团市场部经理,2000 年-2006 年担任大连振邦集团副总裁,2006 年-2008 年担任深圳嘉达高科股份有限公司营销总经理,2008 年至今担任深圳市华天通纳米科技有限公司董事长、总经理,2009 年至今担任江苏华天通科技有限公司总经理,2010 年至今担任江苏华天通纳米科技有限公司董事长、总经理,2014 年至今担任深
59、圳东西海岸投资管理有限公司董事长、总经理,2014 年至今担任深圳巨牛投资管理有限公司董事长、总经理,2014 年至今担任北京京榜教育科技有限公司监事。徐静涛先生任公司副董事长,本届副董事长任期自 2015 年 12 月 30 日到 2018 年 12 月 29 日,任期三年。刘建中先生,监事会主席,1979 年生,中国国籍,具有澳大利亚居留权,大专学历。刘建中先生2005 年至今担任江苏视客光学眼镜有限公司董事长、总经理,2008 年至今担任南京视客网络科技有限公司董事。刘建中先生任公司监事会主席,本届监事会主席任期自 2015 年 12 月 30 日到 2018 年 12 月 29日,任期
60、三年。报告期内,公司实际控制人未发生变化。公告编号:2017-00624第七节 融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况不适用三、债券融资情况不适用债券违约情况:不适用公开发行债券的披露特殊要求:不适用四、间接融资情况单位:元融资方式融资方融资金额利息率存续时间是否违约抵押借款江苏银行淮安分行4,000,000.006.79%2015.8.4-2016.8.2否合计-4,000,000.00-违约情况:不适用五、利润分配情况不适用公告编号:2017-00625第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名
61、职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬王明华董事长男46博士2015 年 12 月 30 日到2018 年 12 月 29 日否徐静涛副董事长男48硕士2015 年 12 月 30 日到2018 年 12 月 29 日否张鹤军董事兼总经理男46硕士2015 年 12 月 30 日到2018 年 12 月 29 日是胡士刚董事兼副总经理、财务总监、董事会秘书男38硕士2015 年 12 月 30 日到2018 年 12 月 29 日是杨文博董事兼副总经理男32本科2015 年 12 月 30 日到2018 年 12 月 29 日是范为正 董事男33博士2015 年 12 月 30 日到2018
62、年 12 月 29 日是陈志和董事男41博士2015 年 12 月 30 日到2018 年 12 月 29 日否刘建中监事会主席男37大专2015 年 12 月 30 日到2018 年 12 月 29 日否纪立军监事男41博士2015 年 12 月 30 日到2018 年 12 月 29 日是司云凤职工监事女29硕士2015 年 12 月 30 日到2018 年 12 月 29 日是董事会人数:7监事会人数:3高级管理人员人数:3董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:王明华、徐静涛、刘建中等 3 人签署了一致行动协议,为公司共同实际控制人。除此之外,前九名股东之间不
63、存在其他关联关系。(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量王明华董事长4,268,80004,268,80021.35%0徐静涛副董事长4,048,00004,048,00020.24%0张鹤军董事兼总经理2,944,00002,944,00014.72%0胡士刚董事兼副总经理、614,5600614,5603.07%0公告编号:2017-00626财务总监、董事会秘书杨文博董事兼副总经理1,247,52001,247,5206.24%0范为正董事614,5600614,5603.07%0陈志和董事0000.00%0刘建中监事
64、会主席4,048,00004,048,00020.24%0纪立军监事614,5600614,5603.07%0司云凤职工监事0000.00%0合计-18,400,000018,400,000100.00%0(三)变动情况董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动否信息统计财务总监是否发生变动否姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务简要变动原因-本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:不适用二、员工情况(一)在职员工(母公司及主要子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数管理人员55销售与采购人员55研发人员67生产人员6965行政与财务人员89员工总计9
65、391注:可以分类为:行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。按教育程度分类期初人数期末人数博士34硕士44本科56专科1716专科以下6461员工总计9391人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:公司实施全员劳动合同制,依据中华人民共和国劳动法和地方相关法规、规范性文件,与所有员公告编号:2017-00627工签订劳动合同书,按时向所有员工支付薪酬包括薪金、津贴及奖金等。公司员工的薪酬水平随着公司业绩的提升而有所增加。公司建立了全员绩效考核体系,激励员工多干多得,真正体现公平、公开、公正,大大增加了员工工作积极性。公司非常注重对员工的
66、培训与职业发展规划。制定了相应的培训计划,定期举行培训讲座。包括新员工入职培训、在职人员业务培训、管理者提升培训等,全面提升员工综合素质和能力,为公司发展提供有利的保障。(二)核心员工以及核心技术人员期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量核心员工19190核心技术人员551,229,120核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况:范为正先生,董事,1983 年生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生,副教授。范为正先生2013 年至今担任江南大学副教授。范为正先生任公司董事,本届董事,任期自 2015 年 12 月 30 日起,任期三年。纪立军先生,监事,1975 年生,中国国籍,
67、无境外永久居留权,博士研究生,副教授。纪立军先生2011 年至今担任扬州大学副教授。纪立军先生任公司监事,本届监事任期自 2015 年 12 月 30 日起,任期三年。司云凤女士,职工代表监事,1987 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生。司云凤女士 2014 年-2015 年担任江苏华天通纳米科技有限公司质量经理。现任视客新材研发部研究员兼质量经理。司云凤女士任公司监事,本届监事任期自 2015 年 12 月 30 日起,任期三年。刘洋先生,1982 年生,中国国籍,无境外永久居留权,研发部研发员兼单体核心生产人员。2004 年6 月毕业于辽宁机电职业技术学院,大专学历。2004
68、 年 7 月至 2008 年 1 月于深圳佳影科技有限公司任售后工程师;2008 年 1 月至 2010 年 3 月于北京华普科技有限公司任售后工程师;2010 年 5 月至 2013 年 7月于江苏华天通纳米科技有限公司任研发员;2013 年 7 月至 2015 年 11 月于视客有限任研发部研发员;2015 年 12 月至今于视客新材任研发部研发员。赵耀先生,1977 年生,中国国籍,无境外永久居留权,单体核心生产人员。1999 年 6 月毕业于江苏理工大学,大专学历。1999 年 7 月至 2005 年 7 月于淮安市金湖县塔集中学任会计;2005 年 7 月至 2011年 9 月南京龙
69、晓智能化科技有限公司任项目经理;2011 年 10 月至 2013 年 7 月于江苏华天通科技有限公司任技术人员;2013 年 7 月至 2015 年 11 月于视客有限任单体核心生产人员;2015 年 12 月至今任视客新材单体核心生产人员。公告编号:2017-00628第九节 公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是董事会是否设置专业委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事是监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度否一、公司治理
70、(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作。公司目前已制定的内部规章制度包括:股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易管理制度、防范主要股东及其关联方资金占用制度、信息披露管理制度、总经理工作细则、投资者关系管理制度。报告期内,公司股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律、法规和公司章程、三会议事规则及各项管理制度
71、独立有效地运作,严格按照有关规定开展经营,公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。今后,公司将继续密切关注监管机构出台的新政策,并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度,保障公司健康持续发展。2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见根据公司法、公司章程、股东大会议事规则等要求,在召开股东大会前,均按照公司法、公司章程的规定履行了通知义务,股东及股东代表给予出席,对各项议案予以审议并参与表决。通过参加公司股东大会,投资者充分行使了其股东权利,严格履行了其股东职责。公告编号:2017-00629公司现有治理机制注重保护股东权益,能给公司大小股东提供合适的保护,并保证股东
72、充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重大决策均依据公司章程、三会议事规则及有关的内部控制制度进行,经过公司“三会一层”讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上均规范操作,杜绝出现违法、违规情况。截止报告期末,公司重大决策运作情况良好,能够最大限度地促进公司的规范运作。4、公司章程的修改情况无修改(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会21、审议江苏视客新材料股份有限公司申请在全国中小企业股份转让系统挂牌; 2、确认报告期内关联交易;3、审议江苏视
73、客新材料股份有限公司2016 年半年度报告。监事会11、审议江苏视客新材料股份有限公司2016 年半年度报告股东大会11、审议江苏视客新材料股份有限公司申请在全国中小企业股份转让系统挂牌; 2、确认报告期内关联交易;3、审议江苏视客新材料股份有限公司2016 年半年度报告。2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见本公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定。(三)公司治理改进情况公告编号:2017-00630报告期内,公司加强与董事、监事、高级管理人员的沟通,提高股东大会、董事会、监事会的决策
74、效率,不断改进公司治理层的决策机制,为公司的健康发展提供制度保障。(四)投资者关系管理情况报告期内,公司通过加强信息披露,增加与投资者之间的沟通,增进投资者对公司的了解和认同,提升公司治理水平,以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。公司在重大经营事项、关联交易审议过程中,积极与投资者沟通,耐心解答投资者提出的问题,让投资者了解公司。同时,公司还建立并维护与全国中小企业股份转让系统有限责任公司、行业协会、媒体以及其他公司和相关机构之间良好的公共关系。(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议无二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活
75、动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定,建立较完善的内部控制制度,决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时,不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期内的监督事项无异议。(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明报告期内,公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性,不存在影响公司自主经营的情况。(三)对重大内部管理制度的评价(一)内部控制制度建设情况公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度,并能够得到有效执行,能够满足公司当前发展需要。同时公司将
76、根据发展情况,不断更新和完善相关制度,保障公司健康平稳运行。(二)董事会关于内部控制的说明董事会认为:公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。公告编号:2017-00631由于内部控制是一项长期而持续地系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作。2、关于财务管理体系报告期内,公司
77、严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系。3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经济风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制、事后弥补的措施,重在事前防范,杜绝事后弥补事件的发生。(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司未发生重大年度报告会计差错、重大遗漏信息等情况。截至本年度末,公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度,未来公司将根据公司法、会计法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则等法律、法规及其他规范性文件,适时建立年报信息披露重大差错责
78、任追究制度。公告编号:2017-00632第十节 财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留意见审计报告编号大信审字2017第 23-00088 号审计机构名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层审计报告日期2017 年 3 月 9 日注册会计师姓名狄香雨、叶慧敏会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限2审计报告正文:审 计 报 告大信审字2017第 23-00088 号江苏视客新材料股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的江苏视客新材料股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括 2016 年 12月 31 日的资产负债
79、表,2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表,以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财
80、务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。公告编号:2017-00633三、审计意见我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司 2016年 12 月 31 日的财务状况以及 2016
81、年度的经营成果和现金流量。二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、(一)13,525,616.4019,717,523.14结算备付金-拆出资金-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产-应收票据五、(二)3,268,022.00-应收账款五、(三)18,037,869.534,996,583.66预付款项五、(四)293,693.29173,643.42应收保费-应收分保账款-应收分保合同准备金-应收利息-应收股利-其他应收款五、(五)900.0013,694.91买入返售金融资产-存货五、(六)5,960,884.988,391,
82、237.63划分为持有待售的资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产五、(七)614,990.86541,386.03流动资产合计41,701,977.0633,834,068.79非流动资产:发放贷款及垫款-可供出售金融资产-持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资-投资性房地产-固定资产五、(八)5,383,900.335,456,879.70在建工程-工程物资-固定资产清理-公告编号:2017-00634生产性生物资产-油气资产-无形资产五、(九)24,254.9230,170.00开发支出-商誉-长期待摊费用五、(十)1,063,158.15853,948.34递延所得税资产五、(十
83、一)144,641.0787,238.81其他非流动资产-非流动资产合计6,615,954.476,428,236.85资产总计48,317,931.5340,262,305.64流动负债:短期借款五、(十二)-4,000,000.00向中央银行借款-吸收存款及同业存放-拆入资金-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债-应付票据五、(十三)1,214,339.102,318,180.30应付账款五、(十四)3,277,778.142,531,320.61预收款项五、(十五)100,608.22136,200.00卖出回购金融资产款五、(十六)110,390.2880,000
84、.00应付手续费及佣金-应付职工薪酬-应交税费五、(十七)2,497,982.681,082,517.17应付利息-应付股利-其他应付款五、(十八)21,783.74136,332.58应付分保账款-保险合同准备金-代理买卖证券款-代理承销证券款-划分为持有待售的负债-一年内到期的非流动负债-其他流动负债-流动负债合计7,222,882.1610,284,550.66非流动负债:长期借款-应付债券-其中:优先股-永续债-长期应付款-长期应付职工薪酬-公告编号:2017-00635专项应付款-预计负债-递延收益-递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负债合计-负债合计7,222,882.1610
85、,284,550.66所有者权益(或股东权益):股本五、(十九)20,000,000.0020,000,000.00其他权益工具-其中:优先股-永续债-资本公积五、(二十)9,590,463.549,590,463.54减:库存股-其他综合收益-专项储备-盈余公积五、(二十一)1,150,458.5838,729.14一般风险准备-未分配利润五、(二十二)10,354,127.25348,562.30归属于母公司所有者权益合计41,095,049.3729,977,754.98少数股东权益-所有者权益总计41,095,049.3729,977,754.98负债和所有者权益总计48,317,93
86、1.5340,262,305.64法定代表人:王明华 主管会计工作负责人:胡士刚 会计机构负责人:胡士刚(二)利润表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入50,078,536.9232,202,120.15其中:营业收入五、(二十三)50,078,536.9232,202,120.15利息收入-已赚保费-手续费及佣金收入-二、营业总成本38,841,464.4128,237,393.75其中:营业成本五、(二十三)29,970,702.1521,959,608.67利息支出-手续费及佣金支出-退保金-赔付支出净额-提取保险合同准备金净额-保单红利支出-分保费用-营业税金及附加五、(
87、二十四)392,598.46194,361.18公告编号:2017-00636销售费用五、(二十五)2,445,545.141,508,583.65管理费用五、(二十六)5,382,041.504,274,343.90财务费用五、(二十七)-49,997.73216,733.55资产减值损失五、(二十八)700,574.8983,762.80加:公允价值变动收益(损失以“”号填列)-投资收益(损失以“”号填列)五、(二十九)-1,749,170.68其中:对联营企业和合营企业的投资收益-汇兑收益(损失以“-”号填列)-三、营业利润(亏损以“”号填列)11,237,072.515,713,897
88、.08加:营业外收入五、(三十)1,740,691.4846,000.00其中:非流动资产处置利得-减:营业外支出五、(三十一)17,346.7934,500.39其中:非流动资产处置损失-9,705.18四、利润总额(亏损总额以“”号填列)12,960,417.205,725,396.69减:所得税费用五、(三十二)1,843,122.811,158,836.32五、净利润(净亏损以“”号填列)11,117,294.394,566,560.37其中:被合并方在合并前实现的净利润-归属于母公司所有者的净利润11,117,294.394,566,560.37少数股东损益-六、其他综合收益的税后净
89、额-归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益-1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动-2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-2可供出售金融资产公允价值变动损益-3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-4现金流量套期损益的有效部分-5外币财务报表折算差额-6其他-归属少数股东的其他综合收益的税后净额-七、综合收益总额11,117,294.394,566,560.37归属于母公司所有者的综合收益总额-归属于少数股
90、东的综合收益总额-八、每股收益:(一)基本每股收益0.560.23公告编号:2017-00637(二)稀释每股收益0.560.23法定代表人:王明华 主管会计工作负责人:胡士刚 会计机构负责人:胡士刚(三)现金流量表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金37,984,222.4633,405,893.03客户存款和同业存放款项净增加额-向中央银行借款净增加额-向其他金融机构拆入资金净增加额-收到原保险合同保费取得的现金-收到再保险业务现金净额-保户储金及投资款净增加额-处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续
91、费及佣金的现金-拆入资金净增加额-回购业务资金净增加额-收到的税费返还105,375.12544,230.69收到其他与经营活动有关的现金2,885,120.402,864,051.34经营活动现金流入小计40,974,717.9836,814,175.06购买商品、接受劳务支付的现金28,562,148.4922,987,220.56客户贷款及垫款净增加额-存放中央银行和同业款项净增加额-支付原保险合同赔付款项的现金-支付利息、手续费及佣金的现金-支付保单红利的现金-支付给职工以及为职工支付的现金4,680,725.484,166,492.15支付的各项税费4,042,196.681,676
92、,182.15支付其他与经营活动有关的现金4,795,914.164,508,969.28经营活动现金流出小计42,080,984.8133,338,864.14经营活动产生的现金流量净额-1,106,266.833,475,310.92二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金-20,939,490.01取得投资收益收到的现金-3,314,114.27处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-450.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流入小计0.0024,254,054.28购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金793
93、,211.735,312,968.08投资支付的现金-18,981,381.48质押贷款净增加额-公告编号:2017-00638取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-支付其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计793,211.7324,294,349.56投资活动产生的现金流量净额-793,211.73-40,295.28三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金-15,000,000.00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金-取得借款收到的现金-6,000,000.00发行债券收到的现金-收到其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流入小计0.0021,000,000.00偿还债
94、务支付的现金4,000,000.006,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金127,501.13287,267.78其中:子公司支付给少数股东的股利、利润-支付其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流出小计4,127,501.136,287,267.78筹资活动产生的现金流量净额-4,127,501.1314,712,732.22四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-五、现金及现金等价物净增加额-6,026,979.6918,147,747.86加:期初现金及现金等价物余额18,928,016.39780,268.53六、期末现金及现金等价物余额12,901,036.7018
95、,928,016.39法定代表人:王明华 主管会计工作负责人:胡士刚 会计机构负责人:胡士刚公告编号:2017-00639(四)股东权益变动表单位:元本期归属于母公司所有者权益其他权益工具项目股本优先股永续债其他资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益所有者权益一、上年期末余额20,000,000.00-9,590,463.54-38,729.14-348,562.30-29,977,754.98加:会计政策变更-前期差错更正-同一控制下企业合并-其他-二、本年期初余额20,000,000.00-9,590,463.54-38,729.14-348,56
96、2.30-29,977,754.98三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)-1,111,729.44-10,005,564.95-11,117,294.39(一)综合收益总额-11,117,294.39-11,117,294.39(二)所有者投入和减少资本-1股东投入的普通股-2其他权益工具持有者投入资本-3股份支付计入所有者权益的金额-4其他-(三)利润分配-1,111,729.44-1,111,729.44-1提取盈余公积-1,111,729.44-1,111,729.44-2提取一般风险准备-3对所有者(或股东)的分配-公告编号:2017-006404其他-(四)所有者权益内部结转-1
97、资本公积转增资本(或股本)-2盈余公积转增资本(或股本)-3盈余公积弥补亏损-4其他-(五)专项储备-1本期提取-2本期使用-(六)其他-四、本年期末余额20,000,000.00-9,590,463.54-1,150,458.58-10,354,127.25-41,095,049.37上期归属于母公司所有者权益其他权益工具项目股本优先股永续债其他资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益所有者权益一、上年期末余额10,000,000.00-41,119.46-370,075.15-10,411,194.61加:会计政策变更-前期差错更正-同一控制下企业合
98、并-其他-二、本年期初余额10,000,000.00-41,119.46-370,075.15-10,411,194.61三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)10,000,000.00-9,590,463.54-2,390.32-21,512.85-19,566,560.37公告编号:2017-00641(一)综合收益总额-4,566,560.37-4,566,560.37(二)所有者投入和减少资本6,304,348.00-8,695,652.00-15,000,000.001股东投入的普通股6,304,348.00-8,695,652.00-15,000,000.002其他权益工具持有者
99、投入资本-3股份支付计入所有者权益的金额-4其他-(三)利润分配-38,729.14-38,729.14-1提取盈余公积-38,729.14-38,729.14-2提取一般风险准备-3对所有者(或股东)的分配-4其他-(四)所有者权益内部结转-41,119.46-4,549,344.08-1资本公积转增资本(或股本)-2盈余公积转增资本(或股本)-3盈余公积弥补亏损-4其他-41,119.46-4,549,344.08-(五)专项储备-1本期提取-2本期使用-(六)其他-四、本年期末余额20,000,000.00-9,590,463.54-38,729.14-348,562.30-29,977
100、,754.98公告编号:2017-00642法定代表人:王明华 主管会计工作负责人:胡士刚 会计机构负责人:胡士刚公告编号:2017-00643财务报表附注江苏视客新材料股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)一、企业的基本情况(一)企业注册地、组织形式和总部地址。江苏视客新材料股份有限公司(以下简称“贵公司”或“公司”)原名江苏视客光电新材料有限公司,系由刘建中、王明华、徐静涛共同出资组建的有限责任公司(自然人控股),于 2013 年 7 月 19 日取得淮安市金湖工商行政管理局核发的 320831000062760 号营业执照。公司设立时注册资本 600.00
101、万元,经历次变更后注册资本为 1,630.4348 万元。公司于 2015 年 12 月 22 日召开股东会决议,审议通过了关于公司整体变更为股份公司方案的方案:公司以截至 2015 年 11 月 30 日经审计的净资产值按 1:0.6759 的比例,折合股份 2000 万股,每股面值 1 元,折股溢价部分 9,590,463.54 元计入公司资本公积;整体变更为股份公司后的注册资本为 2000 万元。公司于 2015 年 12 月 28 日召开创立开会,签订江苏视客光电新材料有限公司整体变更为江苏视客新材料股份有限公司之发起人协议,于 2015 年 12 月 30 日完成工商登记变更。公司经
102、营地址:金湖县理士大道 73 号研发楼一楼法定代表人:王明华(二)企业的业务性质和主要经营活动。经营范围为:光电子器件、过渡金属氧化物核壳型纳米粒子研发、生产、销售;眼镜镜片、成镜、金属制电子封装材料生产、销售;树脂材料的研发、销售;经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)(三)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。本财务报告经公司董事会批准于 2017 年 3 月 9 日报出。 二、重要会计政策和会计估计公告编号:2017-00644
103、(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。(二)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。(三)会计期间及营业周期本公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。以一年 12 个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。(四)记账本位币本公司以人民
104、币为记账本位币。(五)现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。(六)金融工具1、金融工具的分类及确认金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债,或权益工具。金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能
105、力等。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产;可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。公告编号:2017-006452、金融工具的计量本公司金融工具初始确认按公允价值计量。
106、后续计量分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综
107、合收益。3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的
108、账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。5、金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。以成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额,计提减值准备。发生的减值损失,一经确认,不再转回。当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因
109、公允价值公告编号:2017-00646下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。(七)应收款项本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。按组合计提坏账准备的应收款项:组合类别确定组合的依据关联方组合按关联方划分组合账龄组合除关联方组合外,其余应收款项按账龄划分组
110、合组合类别按组合计提坏账准备的计提方法关联方组合不计提坏账准备账龄组合账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况如下账 龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1 年以内(含 1 年)5.005.001 至 2 年10.0010.002 至 3 年15.0015.003 年以上100.00100.00(八)存货1、存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、周转材料、包装材料等。2、发出存货的计价方法存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。3、存货跌价准备的
111、计提方法资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。4、存货的盘存制度公告编号:2017-00647本公司的存货盘存制度为永续盘存制。5、周转材料和包装物的摊销方法除模具类(包含镀膜车间使用的:镜片篮、插片篮、其他夹子,基片车间用的:模具、钻石粒子)外的周转材料和包装物采用一次转销法,模具类根据经验值估计的周转次数及月产量进行计算摊销。(九)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定
112、资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。2、固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为:房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备等;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物15-355.002.71-6.33机器设备10.005.009.50运输工具
113、10.005.009.50其他设备5.005.0019.00(十)无形资产1、无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有
114、确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。公告编号:2017-006482、使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具
115、体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。开发支出转入无形资产需满足的条件:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用时,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。本公司开发项
116、目研发结束并经检测通过后,公司判断开发项目满足资本化条件时由开发支出转入无形资产。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。(十一) 长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,
117、则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。(十二) 资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本公告编号:2017-00649模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
118、金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。(十三) 职工薪酬职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿
119、。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。1、短期薪酬在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。2、离职后福利与辞退福利本公司
120、在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,公告编号:2017-00650并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。3、其他长期职工福利本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益
121、计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。(十四) 预计负债当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。(十五) 收入本公司销售的商品在同
122、时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。(十六) 政府补助1、政府补助类型政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本),主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类别型
123、。2、政府补助会计处理与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益;按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,公告编号:2017-00651分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定
124、补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。4、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法本公司取得的与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益。5、政府补助的确认时点按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符
125、合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。(十七) 递延所得税资产和递延所得税负债1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的
126、递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得公告编号:2017-00652税资产。三、主要会计政策变更、会计估计变更以及差错更正的说明主要会计政策变更说明会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和
127、金额)执行增值税会计处理规定财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定(财会201622 号)适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响:将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。四、税项(一)主要税种及税率税 种计税依据税率增值税当期销项税额减当期可抵扣的进项税额17%城市维护建设税应缴流转税税额5%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育费附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额15%(二)税收优惠及批文本公司于 2016 年 11 月 30 日获得高新技术企业证书,证书编号:GR201632001733;有效期
128、三年;所得税适用 15%优惠税率。五、财务报表重要项目注释(一)货币资金1、货币资金分类列示期末余额年初余额项 目金额其中:外币金额金额其中:外币金额现金 28,465.44 565.78银行存款 12,252,811.86 11,981.1718,266,632.219,992.98其他货币资金 1,244,339.10 1,450,325.15合 计13,525,616.4011,981.1719,717,523.149,992.982、其他货币资金情况公告编号:2017-00653项 目期末余额年初余额承兑汇票保证金1,244,339.101,450,325.15合 计1,244,339
129、.101,450,325.15(二)应收票据项 目期末余额年初余额银行承兑汇票3,268,022.00合 计3,268,022.00(三)应收账款期末数账面余额坏账准备种 类金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款19,002,043.30100.00964,173.775.07合 计19,002,043.30100.00964,173.775.07(续)年初数账面余额坏账准备种 类金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款5,259,561.75100.00262,978.095.00合 计5,259,561.75100.00262,978.095.00按组合计
130、提坏账准备的应收账款采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款期末数年初数账 龄账面余额比例%坏账准备账面余额比例%坏账准备1 年以内18,720,611.3098.52936,030.575,259,561.75100.00262,978.091 至 2 年281,432.001.4828,143.20合 计19,002,043.30100.00964,173.775,259,561.75100.00262,978.09应收账款金额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)滁州优立光学眼镜有限公司客户2,347,200.00一年以内12.35江苏潮华光电科技有限公司客户2
131、,145,789.20一年以内11.29江苏格林视通光学有限公司客户1,892,280.00一年以内9.96江苏鸿晨光学有限公司客户1,502,140.00一年以内7.91成都上观科技有限公司客户1,492,000.00一年以内7.85公告编号:2017-00654单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)合 计9,379,409.2049.36(四)预付款项1、预付款项账龄列示期末数年初数账龄金额比例(%)金额比例(%)1 年以内293,693.29100.00173,643.42100.00合 计293,693.29100.00173,643.42100.002、预付款项金额前
132、五名单位情况单位名称与本公司关系金额年限占预付款项总额的比例(%)江苏华天通科技有限公司关联方156,713.65一年以内53.40威海金威化学工业有限责任公司供应商130,300.00一年以内44.40伊泰隆(天津)合成材料有限公司供应商2,700.00一年以内0.90苏州市集信商贸有限公司供应商2,700.00一年以内0.90中国石油化工股份有限公司江苏淮安石油分公司供应商1,279.64一年以内0.40合 计293,693.29100.00(五)其他应收款期末数账面余额坏账准备种 类金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款1,000.00100.00100.0010
133、.00合 计1,000.00100.00100.0010.00(续)年初数账面余额坏账准备种 类金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款14,415.70100.00720.795.00合 计14,415.70100.00720.795.00采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款公告编号:2017-00655期末数年初数账 龄账面余额比例%坏账准备账面余额比例%坏账准备1 年以内14,415.70 100.00720.791 至 2 年1000.00100.00100.00合 计1000.00100.00100.0014,415.70 100.00720.79其他应收款金
134、额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)金湖县氧气充装站供应商1000.001-2 年100.00合 计1000.00100.00(六)存货存货的分类期末数年初数存货项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料2,491,454.552,491,454.552,553,594.582,553,594.58库存商品(产产品)3,332,624.343,332,624.345,699,051.875,699,051.87周转材料(包装物、低值易耗品)136,806.09136,806.09138,591.18138,591.18合 计5,960,884
135、.985,960,884.988,391,237.638,391,237.63(七)其他流动资产项 目期末余额年初余额待抵扣增值税80,644.89105,375.12待摊支出-周转材料534,345.97436,010.91合 计614,990.86541,386.03(八)固定资产固定资产分类列示项 目年初余额本期增加额本期减少额期末余额一、账面原值合计6,717,389.38652,362.427,369,751.80其中:机器设备6,154,710.33570,423.51 6,725,133.84 运输工具25,143.93 25,143.93 其他537,535.1281,938.
136、91 619,474.03 二、累计折旧合计1,260,509.68725,341.791,985,851.47公告编号:2017-00656项 目年初余额本期增加额本期减少额期末余额其中:机器设备1,098,063.66611,205.54 1,709,269.20 运输工具1,811.432,388.72 4,200.15 其他160,634.59111,747.53 272,382.12 三、固定资产账面净值合计5,456,879.705,383,900.33其中:机器设备5,056,646.67 5,015,864.64 运输工具23,332.50 20,943.78 其他376,90
137、0.53 347,091.91 四、减值准备合计其中:机器设备运输工具其他五、固定资产账面价值合计5,456,879.705,383,900.33其中:机器设备5,056,646.67 5,015,864.64 运输工具23,332.50 20,943.78 其他376,900.53 347,091.91 (九)无形资产项 目年初余额本期增加额本期减少额期末余额一、原价合计35,375.081,200.0036,575.08其中:计算机软件35,375.081,200.0036,575.08二、累计摊销额合计5,205.087,115.0812,320.16其中:计算机软件5,205.087,
138、115.0812,320.16三、无形资产减值准备合计其中:计算机软件四、无形资产账面价值合计30,170.0024,254.92其中:计算机软件30,170.0024,254.92(十)长期待摊费用项 目年初余额本期增加额 本期摊销额 其他减少额期末余额其他减少的原因镀模车间装修514,623.97121,087.98393,536.00单体车间装修39,324.379,252.8030,071.58研发中心装修300,000.00 373,211.1433,660.57639,550.57合 计853,948.34 373,211.14 164,001.351,063,158.15公告编号
139、:2017-00657(十一) 递延所得税资产期末余额年初余额项 目递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产:资产减值准备144,641.07964,273.7765,924.72263,698.88未来票固定资产折旧21,314.0985,256.36合 计144,641.07964,273.7787,238.81348,955.24(十二) 短期借款借款条件期末余额年初余额抵押+保证4,000,000.00合 计4,000,000.00(十三) 应付票据项 目期末余额年初余额银行承兑汇票1,214,339.102,318,180
140、.30合 计1,214,339.102,318,180.30(十四) 应付账款按账龄列示项 目期末余额年初余额1 年以内(含 1 年) 3,078,074.50 2,325,437.311 至 2 年(含 2 年) 168,455.14 205,883.302 至 3 年(含 3 年) 31,248.50 合 计3,277,778.142,531,320.61(十五) 预收款项按账龄列示项 目期末余额年初余额1 年以内(含 1 年)100,608.22136,200.00合 计100,608.22136,200.00公告编号:2017-00658(十六) 应付职工薪酬1、应付职工薪酬分类列示项
141、 目年初余额本期增加额本期减少额期末余额一、短期薪酬80,000.004,527,961.884,497,571.60110,390.28二、离职后福利-设定提存计划352,488.00352,488.00合计80,000.004,880,449.884,850,059.60110,390.282、短期职工薪酬情况项 目年初余额本期增加本期减少期末余额1.工资、奖金、津贴和补贴80,000.004,147,675.984,117,285.70110,390.282.职工福利费204,491.50204,491.503.社会保险费174,194.40174,194.40 其中: 医疗保险费144
142、,696.00144,696.00 工伤保险费20,822.4020,822.40 生育保险费8,676.008,676.004.工会经费和职工教育经费1,600.001,600.00合计80,000.004,527,961.884,497,571.60110,390.283、设定提存计划情况项 目年初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险334,728.00334,728.002、失业保险费17,760.0017,760.00合计352,488.00352,488.00(十七) 应交税费税 种期末余额年初余额增值税561,573.69企业所得税1,864,122.221,064,456
143、.53城市维护建设税28,078.68662.94个人所得税14,717.6113,227.90教育费附加28,078.68662.93印花税1,411.802,461.20防洪保安基金1,045.67合 计2,497,982.681,082,517.17(十八) 其他应付款项目期末余额年初余额公告编号:2017-00659金额比例(%)金额比例(%)1 年以内(含 1 年)18,934.2486.91135,645.3299.501-2 年2,600.0011.94687.260.502-3 年249.501.15合计21,783.74100.00136,332.58100.00(十九) 股
144、本年初数期末余额投资者名称投资金额比例%本期增加本期减少投资金额比例%王明华4,268,800.0021.354,268,800.0021.35刘建中4,048,000.0020.244,048,000.0020.24徐静涛4,048,000.0020.244,048,000.0020.24张鹤军2,944,000.0014.722,944,000.0014.72杨文博1,247,520.006.241,247,520.006.24胡士刚614,560.003.07614,560.003.07纪立军614,560.003.07614,560.003.07范为正614,560.003.07614
145、,560.003.07江苏人才创新创业投资二期基金(有限合伙)1,600,000.008.001,600,000.008.00合 计20,000,000.00100.0020,000,000.00100.00(二十) 资本公积项 目年初余额本期增加额本期减少额期末余额资本溢价9,590,463.549,590,463.54合 计9,590,463.549,590,463.54(二十一) 盈余公积项 目年初余额本期增加额本期减少额期末余额法定盈余公积38,729.141,111,729.441,150,458.58合 计38,729.141,111,729.441,150,458.58(二十二)
146、 未分配利润期末余额项 目金 额提取或分配比例调整前上年未分配利润348,562.30调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润348,562.30公告编号:2017-00660加:本期归属于母公司所有者的净利润11,117,294.39减:提取法定盈余公积1,111,729.4410.00%提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润10,354,127.25(二十三) 营业收入和营业成本1、按明细列示本期发生额上期发生额项 目收入成本收入成本一、主营业务小计50,032,831.8129,949,973.8232,173,480.4321,933,4
147、39.12二、其他业务小计45,705.1120,728.3328,639.7226,169.55合 计50,078,536.9229,970,702.1532,202,120.1521,959,608.672、主营业务按行业分项列示本期发生额上期发生额行业名称主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本镜片行业50,032,831.8129,949,973.8232,173,480.4321,933,439.123、主营业务按产品分项列示本期发生额上期发生额产品或劳务名称主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本镜片 13,237,553.65 8,069,798.88 11,12
148、6,337.578,321,544.61普通单体 2,768,803.50 2,102,785.44 5,050,480.413,949,141.61变色涂层液 4,733,205.14 1,392,875.69 1,850,205.13563,347.77防蓝光单体 22,157,060.10 13,438,218.07 10,060,854.776,209,442.31超韧单体 4,598,957.28 3,587,789.89 316,282.05182,586.44变色单体 688,034.19 454,681.94 2,591,713.652,127,051.57变色粉 1,849,
149、217.95 903,823.91 1,177,606.85580,324.81合 计 50,032,831.81 29,949,973.82 32,173,480.4321,933,439.124、前五名客户的营业收入情况客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)江苏格林视通光学有限公司 5,844,991.49 11.67江苏鸿威光学有限公司 5,495,811.96 10.97江苏潮华光电科技有限公司 4,970,784.61 9.93滁州优立光学眼镜有限公司 4,182,256.44 8.35江苏鸿晨光学有限公司 2,735,299.15 5.46公告编号:2017-00661客户
150、名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)合 计23,229,143.6546.38(二十四) 税金及附加项 目计缴标准本期发生额上期发生额营业税5%108,228.27城市维护建设税5%191,655.0943,067.15教育费附加3%、2%191,655.0743,065.76印花税0.05、0.03、0.1%9,288.30合 计392,598.46194,361.18(二十五) 销售费用项 目本期发生额上期发生额员工费用471,265.98371,411.50折旧费4,032.963,887.55差旅费12,761.507,708.00办公费3,976.33958.00车辆使用费23
151、,204.8411,310.00业务招待费3,120.001,278.00运杂费287,601.57313,482.65印刷费4,940.17会务费700.00售后服务费1,633,941.79798,547.95合 计2,445,545.141,508,583.65(二十六) 管理费用项 目本期发生额上期发生额员工费用1,007,075.78957,053.56折旧及摊销57,156.7056,825.17保险费7,115.082,520.00租赁费199,698.02212,773.92税金3,965.7018,770.10差旅费76,468.5434,961.15办公费73,765.51
152、63,896.39车辆使用费73,199.2498,886.81业务招待费89,750.5096,670.33通讯费8,105.002,800.00公告编号:2017-00662项 目本期发生额上期发生额咨询费988,074.2249,563.69审计及律师费307,752.82221,313.19绿化及环境卫生费2,591.53720.59技术开发费2,098,783.732,170,860.52能源动力费62,034.9761,156.78运杂费7,087.31广告宣传费1,430.0036,280.00认证及评价费11,509.4328,245.28检测费1,295.2629,326.7
153、8修理费98,885.0689,995.44代理费13,283.028,900.00专利费15,446.8925,736.89停工损失184,654.50合 计5,382,041.504,274,343.90(二十七) 财务费用项 目本期发生额上期发生额利息支出 127,501.13 287,267.78减:利息收入 182,687.96 81,774.94汇兑损失2,783.00减:汇兑收益 1,883.33 手续费支出7,072.43 8,457.71合 计-49,997.73216,733.55(二十八) 资产减值损失项 目本期发生额上期发生额坏账损失700,574.8983,762.8
154、0合 计700,574.8983,762.80(二十九) 投资收益投资收益明细情况项 目本期发生额上期发生额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益1,749,170.68合 计1,749,170.68公告编号:2017-00663(三十) 营业外收入项 目本期发生额上期发生额政府补助1,736,561.6046,000.00其他4,129.88合 计1,740,691.4846,000.00政府补助明细项 目本期发生额上期发生额说明国际市场开拓资金7,000.006,000.00与收益相关引进外国专家项目资助经费33,000.0040,000.00与收益相关市级科技计划
155、专项资金100,000.00与收益相关工业经济考核奖励资金120,000.00与收益相关稳岗补贴8,961.60与收益相关商标补贴3,600.00与收益相关税款补助272,000.00与收益相关江苏科创大赛奖金30,000.00与收益相关挂新三板奖励金600,000.00与收益相关财政局产业资金补助400,000.00与收益相关双创领军人才专项资助150,000.00与收益相关人才项目奖励资金12,000.00与收益相关合 计1,736,561.6046,000.00(三十一) 营业外支出项 目本期发生额上期发生额固定资产处置损失9,705.18对外捐赠3,339.60其他14,007.192
156、4,795.21合 计17,346.7934,500.39(三十二) 所得税费用项 目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税1,900,525.071,209,447.94递延所得税调整-57,402.26-50,611.62合 计1,843,122.811,158,836.32(三十三) 现金流量表公告编号:2017-006641、现金流量表补充资料项 目本期金额上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:净利润11,117,294.394,566,560.37加:资产减值准备700,574.8983,762.80固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧725,341.7
157、9633,741.16无形资产摊销7,115.083,655.16长期待摊费用摊销164,001.3597,755.57周转材料摊销81,966.50138,245.64处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列)9,705.18固定资产报废损失(收益以“”号填列)公允价值变动损失(收益以“”号填列)财务费用(收益以“”号填列)127,501.13287,267.78投资损失(收益以“”号填列)-1,749,170.68递延所得税资产减少(增加以“”号填列)-57,402.26-42,254.79递延所得税负债增加(减少以“”号填列)-8,356.83存货的减少(增加以“”号
158、填列)2,430,352.65-1,727,828.98经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)-16,332,104.74295,416.53经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)-70,907.61886,812.01其他经营活动产生的现金流量净额-1,106,266.833,475,310.922.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额12,901,036.7018,928,016.39减:现金的年初余额18,928,016.39780,268.53加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的
159、年初余额现金及现金等价物净增加额-6,026,979.6918,147,747.862、现金及现金等价物项 目期末余额年初余额一、现金其中:库存现金 28,465.44 565.78可随时用于支付的银行存款 12,252,811.86 18,266,632.21可随时用于支付的其他货币资金619,759.40660,818.40公告编号:2017-00665项 目期末余额年初余额二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额12,901,036.7018,928,016.393、现金流量表项目注释(1)收到的其他与经营活动有关的现金项 目本期金额上期金额收到的外部单位往
160、来款169,869.502,198,695.53收到的补贴收入1,736,561.6046,000.00收到的其他796,001.34537,580.87收到的利息收入182,687.9681,774.94合 计2,885,120.402,864,051.34(2)支付的其他与经营活动有关的现金项 目本期金额上期金额支付的外部单位往来款298,005.281,443,000.003 个月以上承兑保证金624,579.70789,506.75支付的各项费用3,873,329.182,276,462.53合 计4,795,914.164,508,969.28六、或有事项截至报告日,公司无需要披露的
161、或有事项。七、承诺事项截至 2016 年 12 月 31 日止,本公司无需要披露的承诺事项。八、资产负债表日后事项截至本财务报告批准报出日止,本公司无需要披露的资产负债表日后事项。九、关联方关系及其交易(一)本企业的实际控制人名称与本公司关系备注王明华、刘建中、徐静涛公司实际控制人自然人注:王明华、徐静涛、刘建中签订了“一致行动协议”,约定为保障公司持续、稳定发展,提高公司经营、决策的效率,各方拟在公司股东大会会议中采取“一致行动”,以共同控制公司,截至 2016 年 12 月 31 日三人合计持有公司公告编号:2017-0066661.82%股权。王明华担任公司董事长,徐静涛担任副董事长,刘
162、建中担任监事会主席。(二)本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码纪立军、司云凤监事陈志和、杨文博、范为正董事张鹤军董事兼总经理胡士刚董事兼财务总监江苏华天通纳米科技有限公司实际控制人控制的公司566843656江苏华天通科技有限公司实际控制人控制的公司691345058江苏华盈新材料有限公司实际控制人参股的公司079948928(三)关联交易情况1、关联租赁情况出租方名称承租方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日江苏华天通科技有限公司江苏视客新材料股份有限公司生产、经营用房屋485,632.35 元/年2013-8-12016-7-31江苏华天通
163、科技有限公司江苏视客新材料股份有限公司生产、经营用房屋485,632.35 元/年2016-8-12019-7-312、关联担保情况担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕江苏华天通科技有限公司江苏视客新材料股份有限公司=5,000,000.002015-8-42016-8-2是刘建中江苏视客新材料股份有限公司=5,000,000.002015-8-42016-8-2是徐静涛江苏视客新材料股份有限公司=5,000,000.002015-8-42016-8-2是王明华江苏视客新材料股份有限公司=5,000,000.002015-8-42016-8-2是3、关联方授权使用商标
164、及专利权情况(1)视客新材获得江苏华天通科技有限公司授权许可使用的商标情况如下:序号商标注册号类别核定使用产品许可期限许可人183667809眼镜;隐形眼镜;隐形眼镜盒;眼镜链;眼镜框;眼镜盒;擦眼镜布;太阳镜;光学矫正透镜片(光);夹鼻眼镜挂绳;2014.12.20-2021.06.20华天通科技289377959擦眼镜布;光学矫正透镜片(光);夹鼻眼镜挂绳;太阳镜;眼镜;眼镜盒;眼镜框;眼镜链;隐形眼镜;隐形眼镜盒;2014.12.20-2024.01.06华天通科技公告编号:2017-00667序号商标注册号类别核定使用产品许可期限许可人3111076229眼镜链;夹鼻眼镜挂绳;眼镜框;
165、眼镜;隐形眼镜;隐形眼镜盒;眼镜盒;擦眼镜布;矫正透镜(光学);太阳镜;2014.12.20-2023.11.06华天通科技(2)视客新材获得江苏华天通科技有限公司授权许可使用的专利情况如下:序号专利名称专利号专利申请日专利类型许可权人许可期限许可费用1一种改性聚氨酯纤维材料及其纳米改性与着色方法201310093711.32013.03.21发明江苏华天通科技有限公司5 年无偿2可移动固液分离装置201220027418.82012.01.20实用新型江苏华天通科技有限公司5 年无偿3一种工业规模纳米材料生产线201220027419.22012.01.20实用新型江苏华天通科技有限公司5
166、年无偿上述授权许可使用的商标和专利均为无偿使用。(四)关联方应收应付款项项目名称关联方期末余额年初余额预付账款江苏华天通科技有限公司156,713.6566,643.42十、财务报表的批准本财务报告经公司董事会批准于 2017 年 3 月 9 日报出。法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人江苏视客新材料股份有限公司公告编号:2017-00668二一七年三月九日备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。文件备置地址:江苏视客新材料股份有限公司董事会秘书办公室