1、 优 客 传 媒 NEEQ:838741 优客（北京）广告传媒股份有限公司 uco media.Co.,Ltd. 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 7 月，公司荣获由北京广告协会颁发的“北京广告产业发展 30 周年特别贡献单位奖” 公告编号：2018-001 1 目录 第一节声明与提示 . 2 第二节公司概况 . 5 第三节会计数据和财务指标摘要 . 7 第四节管理层讨论与分析 . 9 第五节重要事项 . 17 第六节股本变动及股东情况 . 18 第七节融资及利润分配情况 . 20 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 20 第九节行业信息 . 24 第十节
2、公司治理及内部控制 . 28 第十一节财务报告 . 30 公告编号：2018-001 2 释义 释义项目 释义 公司本公司股份公司优客传媒 指 优客(北京)广告传媒股份有限公司 有限公司优客传众有限 指 公司前身“优客传众(北京)广告传媒有限公司” 赛得创展 指 公司曾用名“赛得创展(北京)广告传媒有限公司 优客传达 指 公司曾用名“优客传达(北京)广告传媒有限公司” 股东大会 指 股份有限公司股东大会 股东会 指 有限公司股东会 董事会 指 股份有限公司董事会 监事会 指 股份有限公司监事会 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 201
3、3 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议第三次修正,2014 年 3 月 1 日起实施的中华人民共和国公司法 公司章程 指 2015 年 12 月 8 日股东大会审议通过的优客(北京)广告传媒股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 全国股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 关联关系 指 企业会计准则-关联方关
4、系及其交易的披露中所规定的关联关系 京师 指 北京市京师律师事务所 兴华 指 北京兴华会计师事务所 户外大牌 指 在楼梯、外墙、立柱等位置设置的户外广告牌 体感(Kinect) 指 一种 3D 体感摄影机,同时它导入了即时动态捕捉、影像辨识、麦克风输入、语音辨识、社群互动等功能。 3D 投影 指 将定制的动画通过 3D 投影机投影到载体上。 虚拟现实 指 一种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统。 增强现实 指 一种实时的计算摄影机影像的位置及角度并加上相应图像的技术,能够在屏幕上把虚拟世界套在现实世界并进行互动。 LED 光效矩阵 指 规则排列的 LED 灯,通过改变明暗和颜色,从而达到一
5、种炫目的图案效果和不断演变的视觉效果。 公告编号：2018-001 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人方富忠、主管会计工作负责人王艳平及会计机构负责人(会计主管人员)王艳平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告
6、内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动风险 广告行业与商品生产、消费领域密切相关,并通过生产和消费领域的广告投放实现效益。广告行业规模取决于广告投放需求的大小,广告行业与国民经济的增长有一定的正相关关系。近年来,随着宏观经济和商品消费需求的高速增长,广告需求也出现了大幅增长。但在经济低迷时期,由于大多数广告客户将广告支出作为一项软性支出,因此可能会削减其广告投放,从而导致整体广告投放的减少。同时广告行业的客户来自国民经济的各个行业,客户所在行业整
7、体发展状况、产业政策和监管措施的变化,往往会影响该行业的整体广告投放,进而传导给广告行业。因此,如果宏观经济整体下滑,经济增长减速,将会影响整个广告行业的发展,进而影响公司的业务和经营。 市场竞争风险 我国的广告代理行业参与竞争的各类主体众多,市场整体集中度不高,行业竞争激烈。随着广告代理行业规范化程度的提高,国内广告公司之间的竞争将日趋激烈,资源规模较小、实力不强的公司将被市场逐步淘汰,具有核心竞争能力的公司将逐步成长为占有相对垄断地位的市场领导者。在北京市的大牌和创意广告市场,公司目前具有较强的竞争力和市场地位,拥有的核心媒体资源有较大的优势,但是如果不能持续保持与对手的竞争优势,公司的经
8、营业绩可能会受到不利影响。 公告编号：2018-001 4 因发布虚假广告而遭受处罚的风险 根据中华人民共和国广告法的规定,广告应当真实、合法,不得含有虚假的内容,不得欺骗和误导消费者。作为广告经营者,公司建立了严格的内外部结合的广告审查制度,每个广告在发布之前,必须经过公司内部审核通过才能发布或交付媒体。对于不需本公司设计制作的广告,必须在客户取得相关部门的审核通过后才能发布。对于不能准确把握其合法合规性的广告作品,公司则直接咨询工商局解决,以确保广告内容的合法性。但是,如果少数广告主刻意隐瞒其产品的真实信息,公司又未能及时发现,致使广告作品违反相关法律法规,公司可能面临制作发布虚假广告而遭
9、受处罚的风险。 公司对主要客户的依赖风险 由于公司主要广告服务媒体户外大牌均位于繁华路段,主要针对高端商务人群进行品牌宣传,对客户自身的要求较高,因而客户集中在金融、汽车等行业的高端企业客户及其指定的广告代理商。2016 年、2017 年,公司对前五大客户的营业收入占当期营业收入的比例分别为 81.77%和 77.46%,公司对主要客户的依赖逐渐下降,但公司依旧存在一定程度上对主要客户的依赖风险,因此,如果主要客户的广告投放量下滑或客户流失,而公司又没有足够的新增客户补充,可能给公司业务的发展带来不利影响。 公司对主要供应商的依赖风险 户外大牌是公司采购价格较高、采购金额较大的媒体形式,因而公
10、司的供应商集中为各大城市大牌指定代理销售的广告公司。报告期内公司向前五名供应商的采购金额占当期采购总额的比重也较大,公司存在一定程度的对主要供应商的依赖风险。 户外大牌经营权期限风险 公司媒体代理业务所使用的户外大牌为第三方公司所有,相关大牌已取得市政市容管理委员会出具的查阅户外广告设置规划告知书。如相关户外大牌在许可期内遇到市政管委的环境整治或规划调整被要求拆除,则可能会对公司户外广告代理业务产生影响,进而影响公司盈利情况。 规模较小的风险 2016 年和 2017 年,公司营业收入分别为 44,325,804.75 元和43,535,709.94元,经过数年发展,公司的经营规模稳步扩大,具
11、备了较强的盈利能力。但截至 2017 年 12 月 31 日,公司资产总额为 21,361,711.29 元,净资产为 15,970,737.42 元,公司的生产经营规模相对较小,存在抗风险能力较弱的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-001 5 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 优客(北京)广告传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Uco media.Co.,Ltd. 证券简称 优客传媒 证券代码 838741 法定代表人 方富忠 办公地址 北京市朝阳区北四环东路 108 号院 13 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 王艳平 职务
12、财务总监兼董事会秘书 电话 01084856944 传真 01084856944-820 电子邮箱 melinda.wanguco- 公司网址 www.uco- 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区北四环东路 108 号院 13 号楼 4 层 100029 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 8 月 26 日 挂牌时间 2016 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L724 广告业- L7240 广告业 主
13、要产品与服务项目 设计、制作、代理、发布广告 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 方富忠、陈立卓 实际控制人 方富忠、陈立卓 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110105679604096E 否 注册地址 北京市朝阳区安定门外小关东街 1 号楼 3 层 9 号 否 注册资本 10,000,000.00 否 公告编号：2018-001 6 五、中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化
14、否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 张轶云、张兰芳 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、报告期后更新情况 适用 报告期内，公司普通股股票转让方式为协议转让；2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式调整为集合竞价转让。 公告编号：2018-001 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 43,535,709.94 44,325,804.75 -1.78% 毛利率% 24.17% 24.13% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,030
15、,940.87 2,257,857.60 34.24% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,023,992.59 2,257,857.60 33.93% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 20.97% 19.12% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 20.92% 19.12% - 基本每股收益 0.30 0.23 30.43% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 21,361,711.29 18,626,120.82 14.69% 负债总计 5,390,973.87 5,68
16、6,324.27 -5.19% 归属于挂牌公司股东的净资产 15,970,737.42 12,939,796.55 23.42% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.60 1.29 24.03% 资产负债率（母公司） 25.24% 30.53% - 资产负债率（合并） 25.24% 30.53% - 流动比率 3.89 3.17 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,468,031.92 -3,295,673.09 - 应收账款周转率 4.83 7.23 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例
17、 总资产增长率% 14.69% 3.59% - 营业收入增长率% -1.78% 29.85% - 净利润增长率% 34.24% 34.23% - 五、股本情况 公告编号：2018-001 8 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 其他营业外收入 9,264.37 非经常性损益合计 9,264.37 所得税影响数 2,316.09 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 6,948.28 七、因会计政策变更及会计差错
18、更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-001 9 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 优客传媒是一家立足于广告服务行业、向客户提供媒体代理和创意广告等服务的综合服务商，主营业务包括媒体代理和创意媒体服务业务。公司长期致力于国内品牌户外传播领域，拥有领先的市场地位与完善的服务体系，与最优质的户外媒体资源合作，提供创新的品牌户外传播服务解决方案，公司以“全景、精准、传播”为定位，提升客户品牌价值。 众多一线城市黄金区域户外大牌广告的媒体资源信息是公司的关键资源，经过多年的发展，公司在户外广告领域树立了较好的品牌形象，积累了较丰富的内部人力资源和外部资源，已构筑较扎实的发
19、展基础，能根据不同类型客户的需求，为其品牌推广提供全方位的户外广告解决方案，帮助客户提升其品牌价值，先后以创意大巴方式给爱奇艺、熊猫 TV 提供了户外创意产品推广服务；以户外场地创意空间方式给雀巢呈真蓝色港湾活动、百威爱琴海活动项目等提供了户外产品推广服务；通过户外大牌广告方式给滴滴出行、农业银行等知名企业提供了广告代理服务。公司销售渠道为通过自身销售网络向客户销售服务产品，收入来源是通过提供媒体代理和创意媒体服务收取费用，获得现金流。 公司目前的业务已涵盖品牌推广策划，广告的策划、创意、设计、制作和发布、展览展示活动、媒体购买、媒体投放及媒体监测等各个环节。公司业务能为客户提供从品牌策划到最
20、终的广告发布和活动执行的全过程，具体分为客户开发、方案设计、媒体选择、执行、投放监控、后期服务等六大步骤： （一） 客户开发 公司设立销售部门，通过销售人员主动联系潜在客户方式开发客户，同时负责老客户的维护工作和挖掘老客户的深层次需求。前期客户开发需要结合客户以往的媒体投放喜好进行目标客户的选择。 （二） 方案设计 根据客户的投放需求，公司策划团队在了解客户对广告投放的内容、目标、针对的目标群体、持续期限等需求的基础上，进行创意设计，形成完整的创意媒体推广方案或广告发布方案。本步骤具体包括广告（活动）策划、客户确认和广告发布几个过程。 （三）媒体选择 根据客户确认的媒体排期表或广告方案进行媒体
21、投放、价格谈判、订单合同签订。保证媒体投放的准确执行。媒体购买、后续广告投放、广告监控、评估、财务结算都按照媒体排期表进行。 （四）执行 本环节包括两个方面内容：一是根据确定的方案制作户外广告大牌、创意大巴车或场地空间搭建，户外大牌制作、大巴车及场地空间的物理制作全部委托外部机构完成；二是在户外媒体上发布广告或根据户外活动方案正式开展户外创意广告活动。 （五）投放监控 公司对广告投放情况进行监控。在广告投放实际执行过程中每天将拍摄的媒体投放效果照片反馈给客户，在发生影响广告投放的社会活动或恶劣天气时，媒体部第一时间将信息反馈给销售部，销售部与客户沟通并确认解决方案，保障媒体投放顺利执行。 （六
22、）后期服务 在活动完成或广告投放后，公司将对活动效果或投放的广告进行跟踪，并配合客户对广告效果进行分析，为客户提供全面周到的增值服务。 报告期内，公司的商业模式无较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 公告编号：2018-001 10 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 公司主营业务以媒体代理和创意媒体服务业务为核心，为客户提供广告策划、活动执行、媒介活动等一系列精准化的营销服务
23、。 报告期内，公司主营业务实现营业收入 43,535.709.94 元，同比降低 1.78%；净利润为 3,030,940.87元， 同比上升 34.24%。报告期内公司营业收入与上年同期相比减少的主要原因是：为持续提升和优化公司在行业内的口碑和媒体品质，我公司于 2017 年 3 月、4 月对持有的北京的两块户外大牌进行改造升级，媒体改造期间无法进行广告销售发布，因此本期收入较同上期有所减少。报告期内公司净利润与上年同期相比增加的主要原因是：一，我司在对媒体进行优化造成同时，积极开拓更多优质创意媒体资源，以保证公司创意媒体收入及利润的增长；二，对销售团队进行优化，销售费用同上期有所减少，利润
24、增加。 报告期内，公司进一步完善了公司治理结构，并把人才发展战略作为首要任务，从整体上提升了公司的管理及运营能力。 截止报告期末，资产总额为 21,361,711.29 元，净资产为 15,970,737.42 元，基本达到公司管理层所制定的营销目标。公司保持业务稳定的同时，在 2018 年将持续为客户提供一站式整合营销解决方案，使客户通过差异化营销，在竞争中脱颖而出，从而提高公司的综合竞争实力。 （二）行业情况 广告业是我国现代服务业和文化产业的重要组成部分，在品牌塑造、形象展示、创新推动、促进发展、拉动内需、中国制造向中国创造转变等方面发挥着积极作用。根据普华永道发布的2015-2019
25、年中国娱乐及媒体行业展望分析报告显示：2017 年中国户外广告总收入位居世界第三位，为 54 亿美元，自 2010 年以来增长了 20%以上。这意味着中国将在 2017 年超越日本成为世界第二大户外广告市场。 近年来我国户外广告市场延续了快速增长态势，在户外广告行业细分市场领域，户外广告市场、公交车身广告市场及电梯平面广告市场因受众覆盖面广、广告投放效果好等原因广受关注。 （三）财务分析 1资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 7,034,645.98 32.93% 1,578,169.62
26、8.47% 345.75% 应收账款 8,816,564.62 41.27% 7,899,813.19 42.41% 11.60% 固定资产 211,743.08 0.99% 372,476.83 2.00% -43.15% 预付款项 5,093,199.08 23.84% 4,834,662.31 25.96% 5.35% 应付账款 4,521,463.75 21.17% 2,583,680.06 13.87% 75.00% 公告编号：2018-001 11 资产总计 21,361,711.29 - 18,626,120.82 - 14.69% 资产负债项目重大变动原因 1、报告期末，货币资
27、金为 7,034,645.98 元，比上年同期增幅 345.75%，原因是：一，由于 2016 年 12 月末两笔大额应收帐款由于客户年终结账未能按时到账，该应收账款均于 2017 年 1 月回款；二，由于本期收回一笔大额媒体保证金，故而本期年末货币资金比上期有所增加。 2、报告期末，固定资产为 211,743.08 元，比上年同期减少 43.15%，主要是因为 2016 年度公司购置网络设备等固定资产而产生的支出，2017 年度减少了购置这类固定资产，因此报告期固定资产有所减少。 3、报告期末，应付账款为 4,521,463.75 元，比上年同期增幅 75%，主要是由于报告期内加强应付账款管
28、理工作，且我司挂牌后企业信用提升，供应商给予我公司更长时间的付款周期，报告期内应付账款增加，现金流出减少。 2营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 43,535,709.94 - 44,325,804.75 - -1.78% 营业成本 33,015,232.66 75.83% 33,632,105.95 75.87% -1.83% 毛利率 24.17% - 24.13% - - 管理费用 3,880,481.64 8.91% 3,516,686.70 7.93% 10.34% 销售费用
29、 2,478,392.02 5.69% 3,166,755.10 7.14% -21.74% 财务费用 -10,311.20 -0.02% -16,223.12 -0.04% - 营业利润 3,935,734.82 9.04% 3,046,711.10 6.87% 29.18% 营业外收入 9,264.37 0.02% - - 营业外支出 - - - 净利润 3,030,940.87 6.96% 2,257,857.60 5.09% 34.24% 项目重大变动原因： 报告期内，公司主营业务实现营业收入 43,535.709.94 元，同比降低 1.78%；净利润为 3,030,940.87元，
30、 同比上升 34.24%。报告期内公司营业收入与上年同期相比减少的主要原因是：为持续提升和优化公司在行业内的口碑和媒体品质，我公司于 2017 年 3 月、4 月对持有的北京的两块户外大牌进行改造升级，媒体改造期间无法进行广告销售发布，因此本期收入较同上期有所减少。报告期内公司净利润与上年同期相比增加的主要原因是：一，我司在对媒体进行优化造成同时积极开拓更多优质创意媒体资源，以保证公司创意媒体收入及利润的增长；二，对销售团队进行优化，销售费用同上期有所减少，利润增加。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 43,535,709.94 44,325,804.
31、75 -1.78% 其他业务收入 0.00 0.00 - 公告编号：2018-001 12 主营业务成本 33,015,232.66 33,632,105.95 -1.83% 其他业务成本 0.00 0.00 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 媒体代理 33,659,531.46 77.31% 36,858,218.40 83.15% 创意媒体 9,876,178.48 22.69% 6,248,339.46 14.10% 其他 - - 1,219,246.89 2.75% 按区域分类分析： 不适用 收入构成变动的原因：
32、 报告期内对于主营业务占比，按产品进行分类的收入构成指标未发生重大变化。报告期内公司媒体代理收入与上年同期相比减少的主要原因是：为持续提升和优化公司在行业内的口碑和媒体品质，我公司于 2017 年 3 月、4 月对持有的北京的两块户外大牌进行改造升级，媒体改造期间无法进行广告销售发布，因此本期媒体代理收入较同上期有所减少, 我司在对媒体进行优化造成同时，积极开拓更多优质创意媒体资源，以保证公司创意媒体收入及利润的增长。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 凯帝珂广告(上海)有限公司北京分公司 9,878,508.59 22.69% 否 2 北
33、京恒美广告有限公司 9,698,833.71 22.28% 否 3 北京天机盛世广告有限公司 5,799,999.84 13.32% 否 4 中国农业银行股份有限公司广东省分行 5,455,088.39 12.53% 否 5 汉堡王(北京)餐饮管理有限公司 2,888,811.59 6.64% 否 合计 33,721,242.12 77.46% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 中国农业银行股份有限公司广东省分行原名称为中国农业银行股份有限公司广东省分行营业部。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是
34、否存在关联关系 1 北京凯德广告有限公司 6,583,122.30 19.94% 否 2 北京诺盛博扬广告有限公司 5,937,297.49 17.98% 否 3 吉安时尚传媒有限公司 4,355,644.32 13.19% 否 4 北京润达广会广告有限公司 3,301,886.73 10.00% 否 5 北京倡导广告有限公司 3,043,725.62 9.22% 否 合计 23,221,676.46 70.33% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 公告编号：2018-001 13 3现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金
35、额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,468,031.92 -3,295,673.09 - 投资活动产生的现金流量净额 -11,555.56 -16,748.72 - 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 - 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额同比增长的原因： 经营活动产生的现金净额 5,468,031.92 元，比上期增长 876.37 万元。主要是由于应于上期年末回款的两笔大额应收帐款于本期回款，公司收到的现金比上期增加较大；其次，由于本期收回一笔大额媒体保证金，故而本期经营活动现金流净额相比上期大幅增加。 2、投资活动产生的现金流量净额变动原因： 本年度投
36、资活动产生现金流量净额为-11,555.56 元，上年为-16,748.72 元。因为 2016 年度公司购置网络设备等固定资产而产生的支出，2017 年度减少了购置这类固定资产，因此投资活动产生的现金流量净额变动较大。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明 不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 （1）根据财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营及 2017 年 12 月发布的关于修订印发一般企业
37、财务报表格式的通知（财会201730 号），在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 （2）根据财政部于 2017 年 12 月发布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 （3）根据财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 16 号政府补助及 2017 年 12 月发布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），利润表新增“其他收益”行项 目，要求将与公司日常活动相
38、关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用； 与公司日常活动无关的政府补助，仍应当计入营业外收入；对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未 来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。 以上会计政策变更不影响损益，不涉及以往年度的追溯调整。 2、其他会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 无。 公告编号：2018-001 14 （七）合并报表范围的变化情况 不适用 （八）企业社会责任 公司在大力发展的同时，始终把社会责任放在公司发展的首要位置，将社会责任意识融入到企业发展实践中，积极承担和履行社会责任，主要包括：不断创造就业机会，诚信经营，公司与供应商、客
39、户等上下游产业链保持友好的合作关系，始终保持良好的自觉履行纳税义务，实现公司的社会价值。公司遵循以人为本的价值观，积极实践管理创新和技术创新，用优质的产品为客户提供专业的服务。公司工会成立爱心小组，宣传和鼓励员工积极参与公司困难员工帮助；成立健身俱乐部，鼓励全员健康生活、快乐工作。未来公司将并继续履行社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会、对公司全体股东以及每一位员工负责。 三、持续经营评价 报告期内，公司主营业务实现营业收入 43,535.709.94 元，2017 年净利润为 3,030,940.87 元，2016年净利润为 2,257,
40、857.60 元，2015 年净利润为 1,682,086.04 元；截止报告期末，资产总额为21,361,711.29 元，净资产为 15,970,737.42 元。公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况，公司机构、人员、财务、资产、业务等完全独立；保持良好的公司独立和自主经营的能力，市场占有率较为稳定，经营业绩稳定；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍优化完毕，日趋稳定；资产负债结构合理，净资产为正；公司不存在亏损情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；公司不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营
41、要素（人员、土地、设备、原材料）的情况。面对市场的不断发展改变，公司积极开发拓展新业务，扩大业务团队，培养内部人才以适应新时代发展背景下对公司的新要求，保持公司在行业内的持续竞争优势。综上，公司拥有良好的持续经营能力。 四、未来展望 不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动风险 广告行业与商品生产、消费领域密切相关，并通过生产和消费领域的广告投放实现效益。广告行业规模取决于广告投放需求的大小，广告行业与国民经济的增长有一定的正相关关系。近年来，随着宏观经济和商品消费需求的高速增长，广告需求也出现了大幅增长。但在经济低迷时期，由于大多数广告客户将广告支出作为一项软性支
42、出，因此可能会削减其广告投放，从而导致整体广告投放的减少。同时广告行业的客户来自国民经济的各个行业，客户所在行业整体发展状况、产业政策和监管措施的变化，往往会影响该行业的整体广告投放，进而传导给广告行业。因此，如果宏观经济整体下滑，经济增长减速，将会影响整个广告行业的发展，进而影响公司的业务和经营。 应对措施：公司将拓展广告业务客户渠道和不断创新广告形式，以多元的客户渠道和创新的广告形态应对宏观经济波动对公司的影响。 2、市场竞争风险 我国的广告代理行业参与竞争的各类主体众多，市场整体集中度不高，行业竞争激烈。随着广告代理行业规范化程度的提高，国内广告公司之间的竞争将日趋激烈，资源规模较小、实
43、力不强的公司将被 公告编号：2018-001 15 市场逐步淘汰，具有核心竞争能力的公司将逐步成长为占有相对垄断地位的市场领导者。在北京市的大牌和创意广告市场，公司目前具有较强的竞争力和市场地位，拥有的核心媒体资源有较大的优势，但是如果不能持续保持与对手的竞争优势，公司的经营业绩可能会受到不利影响。 应对措施：公司将继续丰富自身的资源渠道和客户优势，壮大公司规模，提高公司核心竞争力，在稳固北京市的大牌和创意广告市场地位的同时，继续开拓其他地区的市场，不断提高公司市场占有率和竞争优势。 3、因发布虚假广告而遭受处罚的风险 根据中华人民共和国广告法的规定，广告应当真实、合法，不得含有虚假的内容，不
44、得欺骗和误导消费者。作为广告经营者，公司建立了严格的内外部结合的广告审查制度，每个广告在发布之前，必须经过公司内部审核通过才能发布或交付媒体。对于不需本公司设计制作的广告，必须在客户取得相关部门的审核通过后才能发布。对于不能准确把握其合法合规性的广告作品，公司则直接咨询工商局解决，以确保广告内容的合法性。 但是，如果少数广告主刻意隐瞒其产品的真实信息，公司又未能及时发现，致使广告作品违反相关法律法规，公司可能面临制作发布虚假广告而遭受处罚的风险。 应对措施：公司将进一步严格把关广告内容和客户资质的审核工作，并安排专人负责广告风险控制工作。 4、公司对主要客户的依赖风险 由于公司主要广告服务媒体
45、户外大牌均位于繁华路段，主要针对高端商务人群进行品牌宣传，对客户自身的要求较高，因而客户集中在金融、汽车等行业的高端企业客户及其指定的广告代理商。2016 年、2017 年，公司对前五大客户的营业收入占当期营业收入的比例分别为 81.77%和 77.46%，公司对主要客户的依赖逐渐下降，但公司依旧存在一定程度上对主要客户的依赖风险，因此，如果主要客户的广告投放量下滑或客户流失，而公司又没有足够的新增客户补充，可能给公司业务的发展带来不利影响。 应对措施： （1）积极培育新客户。目前，公司品牌影响力不断扩大，为公司不断拓展新用户提供了较强的服务支持。公司将充分利用自身的服务优势和资源优势，积极培
46、育新客户。 （2）公司在大力开拓现有市场的同时，积极开拓新的媒体形式。报告期内，公司进一步加大对各种户外媒体资源的覆盖，并培育了创意媒体业务，以满足新老客户的需求，形成多元化的客户类型，分散了客户高度集中的风险。 5、公司对主要供应商的依赖风险 户外大牌是公司采购价格较高、采购金额较大的媒体形式，因而公司的供应商集中为各大城市大牌指定代理销售的广告公司。报告期内公司向前五名供应商的采购金额占当期采购总额的比重也较大，公司存在一定程度的对主要供应商的依赖风险。 应对措施：为了减小这一风险，公司通过建立各大城市供应商资源库，筛选一批优质供应商，与其中综合评估结果较优的供应商建立长期稳定的深化合作关
47、系，并签定相应的保密协议，遵守契约精神，凝心聚力，公司与优秀供应商对未来合作前景达成重要共识，分散了供应商高度集中的风险。 长期稳定的合作关系，并签定相应的保密协议等，分散了供应商高度集中的风险。 6、户外大牌经营权期限风险 公司媒体代理业务所使用的户外大牌为第三方公司所有，相关大牌已取得市政市容管理委员会出具的查阅户外广告设置规划告知书。如相关户外大牌在许可期内遇到市政管委的环境整治或规划调整被要求拆除，则可能会对公司户外广告代理业务产生影响，进而影响公司盈利情况。 应对措施：一方面，公司实时监控户外大牌所处环境变化情况，并与相关部门保持沟通，及时做出应对方案；另一方面，公司计划积极拓展媒体
48、代理渠道，积累更多户外大牌广告供应商资源，保证在出现上述风险时能够及时找到可替代广告发布资源，供客户选择。 公告编号：2018-001 16 7、规模较小的风险 2016年和2017年,公司营业收入分别为44,325 ,804.75元和43,535,709.94元,经过数年发展,公司的经营规模稳步扩大,具备了较强的盈利能力。但截至 2017 年 12 月 31 日,公司资产总额为21,361,711.29元,净资产为15,970,737.42元,公司的生产经营规模相对较小,存在抗风险能力较弱的风险。 针对该情况，公司计划通过包括股权融资在内的多形式、多层次的融资方法筹集公司发展资金，快速发展壮
49、大公司经营规模，提升公司盈利能力，切实提高公司抵抗市场风险的能力。 （二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-001 17 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五.二.(一) 是否存在资产被查
50、封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了关于避免同业竞争的承诺，承诺不以任何方式直接或间接从事与公司相竞争的业务，不会直接或间接投资、收购竞争企业，也不会以任何方式为竞争企业提供业务上的帮助。 2、关于避免关联交易的承诺 公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了关于避免关联交易的承诺，将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往
51、来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定；将严格遵守公司章程、关联交易管理制度等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。 履行情况：上述承诺尚在履行过程中，本报告期内相关承诺方未出现违反承诺的情形。 公告编号：2018-001 18 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量
52、比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - 2,500,000 2,500,000 25.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - 2,500,000 2,500,000 25.00% 董事、监事、高管 2,500,000 2,500,000 25.00% 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% -2,500,000 7,500,000 75.00% 其中：控股股东、实际控制人 10,000,000 100.00% -2,500,000 7,500,000 75.00% 董事、监事、高管 10,000,000 100.00% -2,500
53、,000 7,500,000 75.00% 核心员工 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 2 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 方富忠 5,000,000 0 5,000,000 50.00% 3,750,000 1,250,000 2 陈立卓 5,000,000 0 5,000,000 50.00% 3,750,000 1,250,000 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00%
54、7,500,000 2,500,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 方富忠和陈立卓已签署一致行动人协议，因此，二人为公司的共同实际控制人。 二、 优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东和实际控制人为方富忠和陈立卓，方富忠直接持有公司 50%的股份，陈立卓直接持有公司 50%的股份，共同为公司的控股股东。 方富忠，男，1952 年 8 月 3 日生，中国国籍，无境外永久居留权；专科学历。1976 年 7 月毕业于广西合浦师范学校，1976 年 9 月至 1986 年 10 月就职于广西合浦师范学校，任教师；1986 年
55、 11 月至 2003 公告编号：2018-001 19 年 5 月就职于广西省北海市工商局；2003 年 6 月至 2012 年 8 月，北海市市场开发服务中心内退；2008年 8 月至 2016 年 1 月，任优客传众（北京）广告传媒有限公司董事长；2016 年 1 月至今，任优客（北京）广告传媒股份有限公司董事长。 陈立卓，男，1975 年 3 月 26 日生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1997 年 7 月毕业于黑龙江农业大学；1997 年 10 月至 2004 年 8 月任北京京西文化旅游股份有限公司董事长助理；2004 年11 月至 2008 年 7 月，任北京唯美致创广
56、告有限公司副总经理；2008 年 8 月至 2016 年 1 月，任优客传众（北京）广告传媒有限公司副总经理；2016 年 1 月至今，任优客（北京）广告传媒股份有限公司董事、副总经理。 本报告期内，公司的控股股东和实际控制人未发生变动。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为方富忠和陈立卓，方富忠直接持有公司 50%的股份，陈立卓直接持有公司 50%的股份，从持股比例看，二人合计持股比例 100%，从担任职务看，方富忠担任公司的董事长，陈立卓担任公司副总经理，均能对公司经营施加重大影响，并且方富忠和陈立卓已签署一致行动人协议，因此，二人为公司的共同实际控制人。 方富忠，参见第六节、三、（一）
57、。 陈立卓，参见第六节、三、（一）。 本报告期内，公司的控股股东和实际控制人未发生变动。 公告编号：2018-001 20 第七节融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、 债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的特殊披露要求: 不适用 四、 间接融资情况 不适用 违约情况: 不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 不适用 （二） 利润分配预案 不适用 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 公告编号：2018-001 21
58、 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 方富忠 董事长 男 65 大专 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 否 方文 董事、总经理 男 38 大专 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 是 陈立卓 董事、副总经理 男 43 本科 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 是 陆阳 董事 男 42 本科 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 否 王磊 董事、销售总监 男 41 大专 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 是 陈志峰 监事会主席 男 38 大专 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 否 王文斌 监事 男 42 本科 2
59、016 年 1 月至 2019 年 1 月 否 涂跃进 职工监事 男 33 本科 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 是 王艳平 财务总监、董事会秘书 女 34 本科 2016 年 1 月至 2019 年 1 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长方富忠与董事副总经理陈立卓系公司控股股东及实际控制人，二人为一致行动人。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 方富忠 董事长 5,000,000
60、0 5,000,000 50.00% 0 陈立卓 董事、副总经理 5,000,000 0 5,000,000 50.00% 0 合计 - 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 9 8 生产人员 8 5 销售人员 8 5 技术人员 4 3 财务人员 4 4 员工总计 33 25 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人
61、员、财务人员等。 公告编号：2018-001 22 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 13 14 专科 14 8 专科以下 6 3 员工总计 33 25 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，公司因战略计划及经营需要，随着公司业务发展，人力资源相关制度的实行，员工效率的优化提高，报告期内公司减少人 8 人，公司中高层员工较为稳定，公司核心团队稳定。 2、人才引进、培训及招聘 报告期内，公司通过常规社会招聘等方式吸引了符合岗位要求及企业文化的人才，推动了企业发展， 另一方面也加强了公司的管理团队，从而为企业可
62、持续发展提供了坚实的人力资源保障。公司按照入职培训系统化、岗位培训方案化的要求，多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训。同时公司还定期组织开展丰富多彩的文化生活，不断提高公司员工的整体素质，进一步加强公司创新能力和凝聚力，以实现公司与员工的共同发展。 3、薪酬政策 公司依据中华人民共和国劳动法与所有员工签订劳动合同，并制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工承担的职责和工作的绩效来支付报酬。 4、需公司承担费用的离退休职工人数 无。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： 不适用 其他对公司有重
63、大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： 不适用 核心人员变动情况： 无 第九节行业信息 是否自愿披露 否 公告编号：2018-001 23 公告编号：2018-001 24 第十节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根
64、据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，
65、公司治理机制完善，符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利。 公司能够按照公司章程及相关治理制度规范运行。 股东大会、董事会和监事会的召开程序、决议内容均符合公司法、公司章程及三会议事规则等规定的要求，没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况，已做出的三会决议均能得到切实的执行。 公司股东、董事、监事均符合公司法及相关规定的任职要求，能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利职责。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经董事会评估认为，公司重大决策，符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务
66、规则（试行）、公司章程等法律、法规及规范性文件的要求。 公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制，完善了公司章程，制定了三会议事规则及关联交易管理办法、对外担保管理办法、对外投资管理办法等相关制度，明确了股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程未发生修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 公告编号：2018-001 25 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、第一届董事会第四次会议主要审议了关于续聘北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司 2016 年度财务审
67、计机构的议案。 2、第一届董事会第五次会议主要审议了2016 年年度报告及其摘要、2016 年年度财务审计报告、关于续聘北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司 2017 年度财务审计机构的议案、2016 年度财务决算报告、2016 年度董事会工作报告、2016年度总经理工作报告、关于公司 2016 年年度利润分配和资本公积转增股本预案的议案、关于利用闲置自有资金进行委托理财的议案、关于公司 2017 年度向银行申请综合授信额度的议案、2017 年度财务预算报告、关于公司年报信息披露重大差错责任追究制度的议案。 3、第一届董事会第六次会议主要审议了关于公司拟向招商银行、农村商业银行等银行申
68、请综合授信额度暨关联方为本次授信提供关联担保的议案。 4、第一届董事会第七次会议主要审议了公司 2017 年半年度报告、公司 2017 年会计政策变更的议案。 监事会 3 1、第一届监事会第三次会议主要审议了关于续聘北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司 2016 年度财务审计机构的议案。 2、第一届监事会第四次会议主要审议了2016 年年度报告及其摘要、2016 年年度财务审计报告、关于续聘北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司 2017 年度财务审计机构的议案、2016 年度财务决算报告、2017 年度财务预算报告、2016年度监事会工作报告、关于公司 2016 年年度利润分配
69、和资本公积转增股本预案的议案。 3、第一届监事会第五次会议主要审议了公司 2017 年半年度报告、公司 2017 年会计政策变更的议案。 股东大会 3 1、2017 年第一次临时股东大会主要审议了关于续聘北京兴华会计师事务所(特殊 公告编号：2018-001 26 普通合伙)作为公司 2016 年度财务审计机构的议案。 2、2016 年度股东大会主要审议了 2016 年年度报告及其摘要、关于续聘北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司2017 年度财务审计机构、2016 年度财务决算报告、2016 年度董事会工作报告、2016 年度监事会工作报告、关于利用闲置自有资金进行委托理财、关于公司
70、 2017年度向银行申请综合授信额度、2017 年度财务预算报告、关于公司 2016 年年度利润分配和资本公积转增股本预案的议案。 3、2017 年第二次临时股东大会主要审议了关于公司拟向招商银行、农村商业银行等银行申请综合授信额度暨关联方为本次授信提供关联担保的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司根据公司法以及其他有关法律法规和公司章程的规定，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等相关议事规则。公司的三会议事规则对三会的成员资格、召开程序、议事规则、提案、表决程序等都作了相关规定。公司三会会议召开程序、决议内容均符合公司法等法律法规、公
71、司章程和相关议事规则的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 （四）投资者关系管理情况 公司董事会秘书为投资者关系管理的具体负责人，董事会办公室是公司的投资者关系管理职能部门，由董事会秘书领导，负责投资者关系的日常管理工
72、作。 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律法规、制度及监管规定严格执行，认真履行信息披露工作，提高信息披露质量。按照相关规则编制公司的定期报告和临时报告，确保信息披露的真实、准确、及时、完整。公司通过电话、邮件、接待投资者调研和来访等途径与投资者保持沟通联系，合法合规的答复有关问题，保持沟通渠道畅通。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。监事会认为，董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统和公司章程的有关规
73、定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 公告编号：2018-001 27 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 根据公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律法规规定，公司制订了公司章程、三会议事规则等相关制度，保证公司完善的法人治理结构和日常规范运作，确保公司在业务、人员、财务、资产、机构等各方面保持相互独立，自主经营。 1、业务独立 公司拥有独立完整的业务体系，独立获取各项业务收入，具有独立经营能力。不存在因公司控股股东及实际控制人及其他关联方，而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。也不存在依赖控股股东、实际控制人进行经营的情形。 2、人员独立 公司董事、监
74、事和高级管理人员均系按照公司法、公司章程等规定的程序产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。高级管理人员均在我公司专职任职，并领取薪酬。公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理，公司人员独立。 3、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立纳税。本公司内部控制完整、有效。 4、资产独立 公司合法拥有与目前业务有关的房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司资产独立完整、产权明晰，目前不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形。
75、 5、机构独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 （三）对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会
76、计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的制度，并按照要求进行独立核算，保证公司会计核算工作正常开展。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度。在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，公司将持续提升公司内部风险控制水平。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
77、公司已建立了年度报告差错责任追究制度，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了相关信息披露管理制度，并严格按照制度要求对重大差错进行责任追究，执行情况良好。 截至报告期末，公司已建立年度报告重大差错责任追究制度。 公告编号：2018-001 28 第十一节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 2018京会兴审字第 04020068 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2018 年 4 月 19 日 注册会计师姓名 张轶云、张兰芳 会
78、计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 （2018）京会兴审字第 04020068 号 优客（北京）广告传媒股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了优客（北京）广告传媒股份有限公司（以下简称优客传媒公司）财务报表（以下简称财务报表），包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了优客传媒公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注
79、册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于优客传媒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2018-001 29 三、其他信息 优客传媒公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括优客传媒公司2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任
80、是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估优客传媒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算优客传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治
81、理层负责监督优客传媒公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 公告编号：2018-001 30 我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设
82、计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对优客传媒公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准
83、则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致优客传媒公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 北京兴华会计师事务所（特
84、殊普通合伙） 中国北京 中国注册会计师：张轶云 中国注册会计师：张兰芳 二一八年四月十九日 二、 财务报表 公告编号：2018-001 31 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(一) 7,034,645.98 1,578,169.62 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、(二) 8,816,564.62 7,899,813.19 预付款项 五、(三) 5,093,199.08 4,834,662.31 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收
85、款 五、(四) 25,479.00 3,689,300.00 买入返售金融资产 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 20,969,888.68 18,001,945.12 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、(五) 211,743.08 372,476.83 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 公告编号：2018-001 32 递延所得税资产 五、(六) 180,079.53 251,698.87 其他非流
86、动资产 非流动资产合计 391,822.61 624,175.70 资产总计 21,361,711.29 18,626,120.82 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、(七) 4,521,463.75 2,583,680.06 预收款项 五、(八) 0.00 2,350,767.78 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、(九) 101,120.06 55,875.18 应交税费 五、(十) 768,390.06 696,001.25 应付利息 应付股
87、利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 5,390,973.87 5,686,324.27 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 0.00 公告编号：2018-001 33 负债合计 5,390,973.87 5,686,324.27 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(十一) 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中
88、：优先股 永续债 资本公积 五、(十二) 974,476.13 974,476.13 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、(十三) 528,879.85 225,785.76 一般风险准备 未分配利润 五、(十四) 4,467,381.44 1,739,534.66 归属于母公司所有者权益合计 15,970,737.42 12,939,796.55 少数股东权益 所有者权益总计 15,970,737.42 12,939,796.55 负债和所有者权益总计 21,361,711.29 18,626,120.82 法定代表人：方富忠主管会计工作负责人：王艳平会计机构负责人：王艳平 （
89、二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、(十五) 43,535,709.94 44,325,804.75 其中：营业收入 五、(十五) 43,535,709.94 44,325,804.75 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 39,599,975.12 41,279,093.65 其中：营业成本 五、(十五) 33,015,232.66 33,632,105.95 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、(十六) 522,657.34 546,384.99 销售费用
90、五、(十七) 2,478,392.02 3,166,755.10 管理费用 五、(十八) 3,880,481.64 3,516,686.70 财务费用 五、(十九) -10,311.20 -16,223.12 资产减值损失 五、(二十) -286,477.34 433,384.03 加：公允价值变动收益（损失以“” 公告编号：2018-001 34 号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“”号填列） 3,935,734.82 3,046,711.10 加：营
91、业外收入 五、(二十一) 9,264.37 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 3,944,999.19 3,046,711.10 减：所得税费用 五、(二十二) 914,058.32 788,853.50 五、净利润（净亏损以“”号填列） 五、(二十三) 3,030,940.87 2,257,857.60 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 五、(二十三) 3,030,940.87 2,257,857.60 1.持续经营净利润 - 3,030,940.87 2,257,857.60 2.终止经营净利润 - （二）按所有权归属分类： 五、(二十三)
92、3,030,940.87 2,257,857.60 少数股东损益 - 归属于母公司所有者的净利润 - 3,030,940.87 2,257,857.60 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2可供出售金融资产公允价值变动损益 公告编号：2018-001 35 3持有至到期投资重分类
93、为可供出售金融资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 5外币财务报表折算差额 6其他 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 3,030,940.87 2,257,857.60 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,030,940.87 2,257,857.60 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.30 0.23 （二）稀释每股收益 0.30 0.23 法定代表人：方富忠主管会计工作负责人：王艳平会计机构负责人：王艳平 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 42,
94、698,246.33 40,338,272.52 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、(二十四) 4,110,819.17 19,278.42 经营活动现金流入小计 46,809,065.50 40,357,550.94 购买商品、接受劳务支付的现金 32,394,770.63 34,92
95、2,718.28 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,855,167.89 4,267,272.00 支付的各项税费 2,396,181.61 1,639,373.70 公告编号：2018-001 36 支付其他与经营活动有关的现金 五、(二十四) 2,694,913.45 2,823,860.05 经营活动现金流出小计 41,341,033.58 43,653,224.03 经营活动产生的现金流量净额 5,468,031.92 -3,295,673.09 二
96、、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,555.56 16,748.72 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 11,555.56 16,748.72 投资活动产生的现金流量净额 -11,555.56 -16,748.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金
97、其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,456,476.36 -3,312,421.81 加：期初现金及现金等价物余额 1,578,169.62 4,890,591.43 六、期末现金及现金等价物余额 7,034,645
98、.98 1,578,169.62 法定代表人：方富忠主管会计工作负责人：王艳平会计机构负责人：王艳平 公告编号：2018-001 37 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 974,476.13 225,785.76 1,739,534.66 12,939,796.55 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00
99、 974,476.13 225,785.76 1,739,534.66 12,939,796.55 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 303,094.09 2,727,846.78 3,030,940.87 （一）综合收益总额 3,030,940.87 3,030,940.87 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 303,094.09 -303,094.09 1提取盈余公积 303,094.09 -303,094.09 2提取一般风险准备 公告编号：2018-001 38 3对所有者（或股
100、东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 974,476.13 528,879.85 4,467,381.44 15,970,737.42 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 974,476.13 -292,537
101、.18 10,681,938.95 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 974,476.13 -292,537.18 10,681,938.95 公告编号：2018-001 39 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 225,785.76 2,032,071.84 2,257,857.60 （一）综合收益总额 2,257,857.60 2,257,857.60 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 225,785.76 -225
102、,785.76 1提取盈余公积 225,785.76 -225,785.76 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 公告编号：2018-001 40 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 974,476.13 225,785.76 1,739,534.66 12,939,796.55 法定代表人：方富忠主管会计工作负责人：王艳平会计机构负责人：王艳平 公告编号：2018-001 41 财务报表附注 优客（
103、北京）广告传媒股份有限公司 2017年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 （一）公司历史沿革 1、有限公司设立 2008 年 8 月 26 日，自然人方富忠、陈立卓共同出资 10 万元设立赛得创展（北京）广告传媒有限公司（以下简称“有限公司”），由全体股东于 2008 年 3 月 13 日之前一次性缴足全部注册资本，其中方富忠出资人民币 5 万元，占注册资本的 50%；陈立卓出资人民币 5 万元，占注册资本的 50%。 2008 年 8 月 22 日，北京中怡和会计师事务所有限公司出具验资报告（中怡和（验）字2008第 3-321 号），经审验，截止 2008 年 3 月
104、 12 日止，有限公司已收到全体股东缴纳的注册资本合计人民币10 万元，股东方富忠货币出资 5 万元、陈立卓货币出资 5 万元。 2008 年 9 月 8 日，北京市工商行政管理局东城分局核发了企业法人营业执照，核准有限公司成立。有限公司工商登记情况如下：名称：赛得创展（北京）广告传媒有限公司；企业法人营业执照注册号：110105011292248；公司住所：北京市朝阳区东大桥东里 12 号楼及平房 6 号楼 202 号；法定代表人：方富忠；注册资本：10 万元，实收资本 10 万元；营业期限：2008 年 8 月 26 日至 2028 年 8 月 25日；经营范围：设计、制作、代理、发布广告
105、；广告信息咨询；展览服务；组织文化艺术交流活动（不含演出）。 有限公司设立时的股本结构如下： 股东名称 认缴金额（元） 实缴金额（元） 出资方式 出资比例（%） 方富忠 50,000.00 50,000.00 货币 50.00 陈立卓 50,000.00 50,000.00 货币 50.00 合 计 100,000.00 100,000.00 100.00 2、有限公司第一次增资、名称变更 2009 年 5 月 18 日，根据有限公司于 2009 年 5 月 18 日作出的股东会决议，赛得创展（北京）广告 公告编号：2018-001 42 传媒有限公司变更为优客传达（北京）广告传媒有限公司；增
106、加注册资本至 100 万元，并修改公司章程。 2009 年 6 月 1 日，北京润鹏冀能会计事务所有限责任公司出具验资报告（京润（验）字2009-25872），经审验，截止 2009 年 6 月 1 日止，有限公司已收到陈立卓、方富忠缴纳的新增注册资本（实收资本）合计人民币玖拾万元。 至此股权结构变更为： 股东名称 认缴金额（元） 实缴金额（元） 出资方式 出资比例（%） 方富忠 500,000.00 500,000.00 货币 50.00 陈立卓 500,000.00 500,000.00 货币 50.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 3、有限公
107、司第二次增资 2010 年 9 月 1 日，有限公司于 2010 年 8 月 15 日作出股东会决议，决定有限公司注册资本由原来的 100 万增至 120 万元，并修改公司章程。 2010 年 8 月 23 日，北京润鹏冀能会计事务所有限责任公司出具验资报告（京润（验）字2010-216370），经审验，截止 2010 年 8 月 23 日止，有限公司已收到方富忠、陈立卓缴纳的新增注册资本（实收资本）合计人民币贰拾万元，股东以货币出资 20 万元。 至此股权结构变更为： 股东名称 认缴金额（元） 实缴金额（元） 出资方式 出资比例（%） 方富忠 600,000.00 600,000.00 货币
108、 50.00 陈立卓 600,000.00 600,000.00 货币 50.00 合 计 1,200,000.00 1,200,000.00 100.00 4、有限公司第三次变更登记 2012 年 9 月 10 日，根据有限公司作出的股东会决议，有限公司住所由北京市朝阳区东大桥东里 12号楼及平房 6 号楼 202 号变更为北京市朝阳区小关东街 9 号，同时修改公司章程。 5、有限公司第四次变更登记 2015 年 4 月 29 日，根据有限公司作出的股东会决议，有限公司注册资本增至 1000 万元，并修改公司章程。 至此股权结构变更为： 公告编号：2018-001 43 股东名称 认缴金额（
109、元） 出资方式 出资比例（%） 方富忠 5,000,000.00 货币 50.00 陈立卓 5,000,000.00 货币 50.00 合 计 10,000,000.00 100.00 6、有限公司第五次变更登记 2015 年 7 月 30 日，根据有限公司作出的股东会决议，有限公司名称变更为优客传众（北京）广告传媒有限公司，并修改公司章程。 7、整体变更为股份公司 2015 年 12 月 08 日公司召开股东会，根据股东会决议，全体股东一致同意以 2015 年 10 月 31 日经审计的净资产值 10,974,476.13 元，整体折合股本人民币 10,000,000.00 元，净资产高于注
110、册资本部分974,476.13 计入资本公积。此次折股每股折合人民币一元，折合股份总数 1,000.00 万股，公司名称变更为优客（北京）广告传媒股份有限公司。 本次变更已经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了2015京会兴验字第 04010125号验资报告，本次变更后的总股本为人民币 10,000,000.00 元，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，由原股东按照各自在原有限责任公司的股权比例持有。 （二）行业性质、经营范围 本公司属于广告传媒行业，主营业务范围：设计、制作、代理、发布广告；广告信息咨询；展览服务；组织文化艺术交流活动（不含演出）。（依法须经批准的
111、项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） （三）财务报表的批准日期 本财务报表业经公司董事会于 2018 年 04 月 19 日批准报出。 二、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则及 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）编制财务报表。 （二）持续经营 公司已评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力，评价结果表明对持续经营能力未产生重大怀疑。 公告编号：2018-001 44 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公
112、司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内
113、到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 （六）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债
114、表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （七）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融
115、资产或金融负债。 公告编号：2018-001 45 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现
116、金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2) 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3) 应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向
117、购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4) 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，
118、计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (5) 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认 公告编号：2018-001 46 该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
119、件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值； (2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 终止确认部分的账面价值； (2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认
120、该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在
121、回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 (1) 可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因
122、素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值： 公告编号：2018-001 47 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权
123、益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 (2) 持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （八）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资
124、产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大指应收款项期末余
125、额超过 500 万元且占应收款项余额 20%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 组合 1 采用账龄分析法计提坏账准备 组合 2 关联方往来不计提 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1
126、账龄分析法 公告编号：2018-001 48 组合 2 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年 10 10 23 年 30 30 34 年 50 50 45 年 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项的应收款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （九
127、）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 (1) 长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 (2) 长期股权投资类别的判断依据 确定对被投资单位控制的依据： 控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被
128、投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
129、 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会 公告编号：2018-001 49 或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决
130、策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 2、长期股权投资初始成本的确定 (1) 企业合并形成的长期股权投资
131、 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司
132、按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发
133、生时计入当期损益。 (2) 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 公告编号：2018-001 50 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
134、作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，
135、同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司
136、的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关
137、规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的
138、差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 公告编号：2018-001 51 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益
139、。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：机器设备、电子设备及家具、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的
140、使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 办公设备 年限平均法 5 5 19.00 运输工具 年限平均法 4 5 23.75 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： (1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； (2) 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； (3) 租赁期占所租
141、赁资产使用寿命的大部分； (4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十一）在建工程 公告编号：2018-001 52 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可
142、使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十二）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其
143、发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条
144、件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重
145、新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 公告编号：2018-001 53 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
146、者溢价金额，调整每期利息金额。 （十三）无形资产 1、无形资产的计价方法 (1) 取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换
147、出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 (2) 后续计量 在取得无形资产时分析判断
148、其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 （十四）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定
149、的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减 公告编号：2018-001 54 记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿
150、命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值
151、迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （十五）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十六）职
152、工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国
153、债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后 公告编号：2018-001 55 的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或
154、减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
155、期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长
156、期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十七）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额
157、，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 2、提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 公告编号：2018-001 56 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： (1) 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 (2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业
158、，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： (1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 (2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 本公司对于媒体代理广告发布收入根据与客户的合同约定，已在本公司经营的广告大牌上发布广告内容，广告发布成本可以可靠计量，按项目核算，按照项目实际已发布广告的期间根据客户确认单，确认相应期间的广告收入并结转相应项目成本；对于创意媒体广告发布收入根据与客户的合同约定，在本公司创意大巴车上发布相关广告，在合同收入金额能够可靠计量、相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量时，按项目核算，
159、根据客户确认单确认相应项目的广告收入，结转其期间项目成本。 （十八）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及
160、会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： (1) 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 (2) 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 公告编号：2018-001 57 已确认的政府补助需
161、要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 （十九）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发
162、生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时
163、，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算
164、或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十）租赁 1、经营租赁会计处理 (1) 租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初
165、始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 (2) 出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个 公告编号：2018-001 58 租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 (1) 融资租入资产：公司在承租开始日
166、，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 (2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十一）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成
167、部分已经处置或划分为持有待售类别： 1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； 3、该组成部分是专为转售而取得的子公司。 （二十二）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合
168、营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 公告编号：2018-001 59 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 （二十三）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 20
169、17 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）要求，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法。 本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则及企业财务报表格式。 2、重要会计估计变更 本
170、报告期本公司主要会计估计未发生变更。 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 6% 文化事业建设税 按税法规定计算的应税劳务收入为基础计算文化事业建设税额,在扣除当期允许抵扣的文化事业建设税额后,差额部分为应交文化事业建设税 3% 城市维护建设税 实缴增值税、消费税 7% 教育费附加 实缴增值税、消费税 3% 地方教育费附加 实缴增值税、消费税 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% （二）税收优惠及批文：无 （三）
171、其他说明：无 五、财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 14,259.02 16,811.47 银行存款 7,020,386.96 1,561,358.15 公告编号：2018-001 60 项目 期末余额 期初余额 其他货币资金 - - 合计 7,034,645.98 1,578,169.62 其中：存放在境外的款项总额 - - 其他说明：无受限制的货币资金 （二）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%
172、） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 9,535,541.71 100.00 718,977.09 7.54 8,816,564.62 其中：组合 1 9,535,541.71 100.00 718,977.09 7.54 8,816,564.62 组合 2 - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 9,535,541.71 100.00 718,977.09 7.54 8,816,564.62 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提
173、比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 8,501,908.62 100.00 602,095.43 7.08 7,899,813.19 其中：组合 1 8,501,908.62 100.00 602,095.43 7.08 7,899,813.19 组合 2 - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 8,501,908.62 100.00 602,095.43 7.08 7,899,813.19 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提
174、比例（%） 1 年以内（含 1 年） 9,059,541.71 452,977.09 5.00 12 年 - - - 23 年 300,000.00 90,000.00 30.00 34 年 - - - 45 年 - - - 5 年以上 176,000.00 176,000.00 100.00 公告编号：2018-001 61 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 合计 9,535,541.71 718,977.09 7.54 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 116,881.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、本报告期实际核销的应收账款情
175、况：无 4、因金融资产转移而终止确认的应收款项：无 5、转移应收账款且继续涉入的，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无 6、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 占应收账款余额 合计数的比例(%) 坏账准备 余额 凯帝珂广告(上海）有限公司北京分公司 非关联方 4,623,791.90 1 年以内 48.49 231,189.60 北京恒美广告有限公司 非关联方 2,002,192.00 1 年以内 21.00 100,109.60 上海锺伟房地产开发有限公司 非关联方 1,139,016.54 1 年以内 11.94 56,950.83
176、中国农业银行股份有限公司广东省分行营业部 非关联方 373,832.88 1 年以内 3.92 18,691.64 北京汉能户用薄膜发电科技有限公司 非关联方 300,000.00 23 年 3.15 90,000.00 合计 8,438,833.32 88.50 496,941.67 7、其他说明：无。 （三）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 5,071,793.33 99.58 4,834,662.31 100.00 1-2 年 21,405.75 0.42 - - 2-3 年 - - - - 3 年以上
177、 - - - - 合计 5,093,199.08 100.00 4,834,662.31 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 占预付账款总额 比例（%） 北京凯德广告有限公司 非关联方 2,927,521.22 1 年以内 57.48 北京倡导广告有限公司 非关联方 1,578,559.16 1 年以内 30.99 北京丽薇广告有限公司 非关联方 307,651.87 1 年以内 6.04 新媒创展（北京）广告有限公司 非关联方 207,281.55 1 年以内 4.07 公告编号：2018-001 62 单位名称 与本公司
178、关系 期末余额 账龄 占预付账款总额 比例（%） 鲸鹰（北京）文化传媒有限公司 非关联方 29,360.44 1 年以内 0.58 合计 5,050,374.24 99.16 （四）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 26,820.00 100.00 1,341.00 5.00 25,479.00 其中：组合 1 26,820.00 100.00 1,341.00 5.00 25,479.00 组合 2
179、 - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 26,820.00 100.00 1,341.00 5.00 25,479.00 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 4,094,000.00 100.00 404,700.00 9.89 3,689,300.00 其中：组合 1 4,094,000.00 100.00 404,700.00 9.89 3,689,300.00 组合 2
180、- - - - - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 4,094,000.00 100.00 404,700.00 9.89 3,689,300.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 26,820.00 1,341.00 5.00 12 年 - - - 23 年 - - - 34 年 - - - 45 年 - - - 5 年以上 - - - 公告编号：2018-001 63 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 合计 26,820.00 1,341
181、.00 5.00 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 403,359.00 元。 3、本期实际核销的其他应收款情况：无 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金、保证金 26,400.00 4,088,000.00 备用金 420.00 6,000.00 合计 26,820.00 4,094,000.00 5、按欠款方归集的期末余额主要的其他应收款情况 单位名称 与本公司 关系 余额 账龄 占其他应收款余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 住房公积金 非关联方 420.00 1 年以内 1.
182、57 21.00 优客工场（北京）创业投资有限公司 非关联方 26,400.00 1 年以内 98.43 1,320.00 合计 26,820.00 100.00 1,341.00 6、涉及政府补助的应收款项：无 7、因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无 8、转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：无 9、其他说明：无 （五）固定资产 1、固定资产情况 项目 机器设备 办公设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 47,008.55 170,517.10 891,281.41 415,664.12 1,524,471.18 2.本期增加金额 - - - 11,5
183、55.56 11,555.56 (1)购置 - - - 11,555.56 11,555.56 (2)在建工程转入 - - - - - (3)企业合并增加 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - (1)处置或报废 - - - - - 4.期末余额 47,008.55 170,517.10 891,281.41 427,219.68 1,536,026.74 二、累计折旧 公告编号：2018-001 64 项目 机器设备 办公设备 运输工具 电子设备 合计 1.期初余额 10,048.05 119,357.79 685,948.14 336,640.37 1,151,994.3
184、5 2.本期增加金额 4,465.80 27,618.06 107,179.32 33,026.13 172,289.31 (1)计提 4,465.80 27,618.06 107,179.32 33,026.13 172,289.31 3.本期减少金额 - - - - - (1)处置或报废 - - - - - 4.期末余额 14,513.85 146,975.85 793,127.46 369,666.50 1,324,283.66 三、减值准备 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - (1)计提 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - (1
185、)处置或报废 - - - - - 4.期末余额 - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 32,494.70 23,541.25 98,153.95 57,553.18 211,743.08 2.期初账面价值 36,960.50 51,159.31 205,333.27 79,023.75 372,476.83 2、暂时闲置的固定资产情况：无 3、通过融资租赁租入的固定资产情况：无 4、通过经营租赁租出的固定资产：无 5、未办妥产权证书的固定资产情况：无 6、其他说明：无 （六）递延所得税资产/递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异
186、递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 720,318.09 180,079.53 1,006,795.43 251,698.87 内部交易未实现利润 - - - - 可抵扣亏损 - - - - 公允价值计量差异 - - - - 预提项目 - - - - 其他 - - - - 合计 720,318.09 180,079.53 1,006,795.43 251,698.87 2、未经抵销的递延所得税负债：无 3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：无 公告编号：2018-001 65 4、未确认递延所得税资产明细：无 5、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到
187、期：无 （七）应付账款 1、应付账款列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 4,513,829.85 99.83 2,583,680.06 100.00 1-2 年 7,633.90 0.17 - - 2-3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合计 4,521,463.75 100.00 2,583,680.06 100.00 2、期末余额金额较大的重要客户明细 单位名称 与本公司 关系 余额 账龄 占其他应收款余额合计数的比例(%) 北京诺盛博扬广告有限公司 非关联方 2,498,233.39 1 年以内 55.25 北京牧思
188、齐广告传媒有限公司 非关联方 950,981.16 1 年以内 21.03 吉安时尚传媒有限公司 非关联方 392,422.58 1 年以内 8.68 北京麦瑞宝广告有限公司 非关联方 235,849.05 1 年以内 5.22 北京都市铭典广告有限公司 非关联方 184,350.00 1 年以内 4.08 合计 4,261,836.18 94.26 （八）预收款项 1、预收款项列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 - - 2,350,767.78 100.00 1-2 年 - - - - 2-3 年 - - - - 3 年以上 - - -
189、 - 合计 - - 2,350,767.78 100.00 （九）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 30,937.12 3,643,885.32 3,599,184.34 75,638.10 二、离职后福利-设定提存计划 24,938.06 257,148.64 256,604.74 25,481.96 三、辞退福利 - - - - 公告编号：2018-001 66 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 55,875.18 3,901,033.96 3,855,789.08 1
190、01,120.06 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 - 2,963,230.92 2,963,230.92 - 二、职工福利费 - 34,683.53 34,683.53 - 三、社会保险费 17,492.37 167,116.98 169,178.84 15,430.51 其中：医疗保险费 15,910.44 151,999.56 153,875.76 14,034.24 工伤保险费 527.31 5,039.54 5,101.35 465.50 生育保险费 1,054.62 10,077.88 10,201.73 930.77 四
191、、住房公积金 672.00 377,760.00 377,592.00 840.00 五、工会经费和职工教育经费 12,772.75 101,093.89 54,499.05 59,367.59 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 30,937.12 3,643,885.32 3,599,184.34 75,638.10 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 24,080.22 248,176.98 247,665.06 24,592.14 2.失业保险费 857.84 8,971.66 8,939.68 889.82 合计 24,93
192、8.06 257,148.64 256,604.74 25,481.96 4、其他说明：无 （十）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 337,589.76 83,383.57 企业所得税 275,054.65 437,461.26 个人所得税 18,692.56 17,265.03 文化事业建设费 106,006.68 142,960.83 城市维护建设税 10,354.76 8,709.49 教育费附加 4,437.75 3,732.64 地方教育费附加 2,958.50 2,488.43 其他 13,295.40 - 合计 768,390.06 696,001.25 （十一）股本
193、1、股本增减变动情况 公告编号：2018-001 67 股东名称 期初余额 本期增减变动（+、） 期末余额 增资 利润转增资本 公积金转增资本 其他 小计 方富忠 5,000,000.00 - - - - - 5,000,000.00 陈立卓 5,000,000.00 - - - - - 5,000,000.00 合计 10,000,000.00 - - - - - 10,000,000.00 2、其他说明： 本期股权变化情况详见公司历史沿革。 （十二）资本公积 1、资本公积增减变动明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 974,476.13 - - 974,
194、476.13 其他资本公积 - - - - 合计 974,476.13 - - 974,476.13 2、其他说明： 本期资本公积变化情况详见公司历史沿革。 （十三）盈余公积 1、盈余公积明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 225,785.76 303,094.09 - 528,879.85 任意盈余公积 - - - - 储备基金 - - - - 企业发展基金 - - - - 其他 - - - - 合计 225,785.76 303,094.09 - 528,879.85 2、其他说明： 根据中华人民共和国公司法、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的 1
195、0%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。 2017 年度按净利润的 10%提取法定盈余公积金 303,094.09 元。 （十四）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,739,534.66 -292,537.18 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 公告编号：2018-001 68 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 1,739,534.66 -292,537.18 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,030,940.87 2,257,857.60 减
196、：提取法定盈余公积 303,094.09 225,785.76 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付投资者股利 - - 转作资本（或股本）的投资者股利 - - 未分配利润其他-内部结转 - - 期末未分配利润 4,467,381.44 1,739,534.66 （十五）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 43,535,709.94 33,015,232.66 44,325,804.75 33,632,105.95 媒体代理 33,659,531.46 25,365,245.37 36,8
197、58,218.40 27,851,938.01 创意媒体 9,876,178.48 7,649,987.29 6,248,339.46 4,843,134.94 其他 - - 1,219,246.89 937,033.00 其他业务 - - - - 合计 43,535,709.94 33,015,232.66 44,325,804.75 33,632,105.95 2、销售客户前五名情况 客户单位 与本公司关系 收入金额 占总额比例（%） 凯帝珂广告（上海）有限公司北京分公司 非关联方 9,878,508.59 22.69 北京恒美广告有限公司 非关联方 9,698,833.71 22.28
198、北京天机盛世广告有限公司 非关联方 5,799,999.84 13.32 中国农业银行股份有限公司广东省分行营业部 非关联方 5,455,088.39 12.53 汉堡王（北京）餐饮管理有限公司 非关联方 2,888,811.59 6.64 合计 - 33,721,242.12 77.46 （十六）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 文化事业建设费 354,740.73 476,721.76 城市维护建设税 39,780.42 40,636.89 教育费附加 17,048.76 17,415.80 地方教育费附加 11,365.83 11,610.54 印花税 99,721.60 - 合
199、计 522,657.34 546,384.99 公告编号：2018-001 69 （十七）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 1,661,422.36 1,941,027.52 社保费 184,107.29 244,255.43 福利费 505.00 4,882.00 住房公积金 63,456.00 91,674.00 办公费 9,115.20 9,915.22 差旅费 274,150.68 241,275.52 业务招待费 151,509.81 270,801.02 通讯费 - 2,097.00 交通费 6,435.24 7,222.00 汽车费用 91,191.41 135,20
200、0.37 服务费 36,499.03 204,237.83 会议费 - 14,167.19 合计 2,478,392.02 3,166,755.10 （十八）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 1,301,808.56 1,280,093.37 社保费 138,975.11 121,165.02 住房公积金 64,488.00 73,020.00 员工福利费 34,178.53 53,716.37 工会经费 45,973.65 52,803.34 业务招待费 2,888.00 办公费 26,830.22 45,165.03 差旅费 10,822.97 3,477.00 通讯费 7,7
201、72.92 8,817.24 房租 304,072.00 252,500.00 交通费 2,641.95 2,966.00 招聘费 8,903.77 20,486.80 折旧费 172,289.31 211,182.69 维护修理费 1,530.00 - 服务费 331,445.29 1,381,293.84 会议费 14,248.00 10,000.00 空刊费 1,291,802.04 - 媒体改造费 119,811.32 - 合计 3,880,481.64 3,516,686.70 （十九）财务费用 公告编号：2018-001 70 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 - - 减：利
202、息收入 13,554.80 19,278.42 利息净支出 -13,554.80 -19,278.42 手续费支出 3,243.60 3,055.30 汇兑损益 - - 其他 - - 合计 -10,311.20 -16,223.12 （二十）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -286,477.34 433,384.03 二、存货跌价损失 - - 三、持有待售资产减值损失 - - 四、可供出售金融资产减值损失 - - 五、持有至到期投资减值损失 - - 六、长期股权投资减值损失 - - 七、投资性房地产减值损失 - - 八、固定资产减值损失 - - 九、工程物资减值损失
203、- - 十、在建工程减值损失 - - 十一、生产性生物资产减值损失 - - 十二、油气资产减值损失 - - 十三、无形资产减值损失 - - 十四、商誉减值损失 - - 十五、其他 - - 合计 -286,477.34 433,384.03 （二十一）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 流动资产债务重组利得 - - - 与企业日常活动无关的政府补助 9,264.37 - 9,264.37 盘盈利得 - - - 接受捐赠利得 - - - 合计 9,264.37 - 9,264.37 本期政府补助主要为朝阳社保汇入员工生育津贴返还。 （二十二）所得税费用 1、所得税
204、费用表 公告编号：2018-001 71 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 842,438.98 897,199.51 递延所得税费用的变动 71,619.34 -108,346.01 合计 914,058.32 788,853.50 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 3,944,999.19 按法定/适用税率计算的所得税费用 986,249.80 子公司适用不同税率的影响 - 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -72,191.48 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得
205、税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - 其他 - 所得税费用 914,058.32 （二十三）持续经营净利润及终止经营净利润 项目 本期 上期 发生金额 归属于母公司所有者的损益 发生金额 归属于母公司所有者的损益 持续经营净利润 3,030,940.87 3,030,940.87 2,257,857.60 2,257,857.60 终止经营净利润 - - - - 合计 3,030,940.87 3,030,940.87 2,257,857.60 2,257,857.60 （二十四）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 4,088,0
206、00.00 - 利息收入 13,554.80 19,278.42 其他 9,264.37 - 合计 4,110,819.17 19,278.42 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 3,243.60 3,055.30 支付的各项费用 2,691,669.85 2,820,804.75 合计 2,694,913.45 2,823,860.05 公告编号：2018-001 72 （二十五）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,030,940.87 2,257,857.60 加
207、：资产减值准备 -286,477.34 433,384.03 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 172,289.31 211,182.69 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） - - 投资损失（收益以“”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 71,619.34 -108,346.01 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填
208、列） - - 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 2,244,507.04 -4,192,121.01 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 235,152.70 -1,897,630.39 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 5,468,031.92 -3,295,673.09 2不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 7,034,645.98 1,578,169.62 减：现金的期初余额 1,57
209、8,169.62 4,890,591.43 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 5,456,476.36 -3,312,421.81 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 7,034,645.98 1,578,169.62 其中：库存现金 14,259.02 16,811.47 可随时用于支付的银行存款 7,020,386.96 1,561,358.15 公告编号：2018-001 73 项目 期末余额 期初余额 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - -
210、拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 7,034,645.98 1,578,169.62 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - - 六、关联方及关联交易 （一）本企业的控股股东情况 （1）主要股东对本公司的持股比例和表决权比例 股东 2017 年度 2016 年度 持股比例（%） 表决权比例（%） 持股比例（%） 表决权比例（%） 方富忠 50.00 50.00 50.00 50.00 陈立卓 50.00 50.00 50.00 50.00 （二）本企业的子公司情况 无 （三）其他关联方情况 关联
211、方名称 与本企业关系 优客鼎睿投资（北京）有限公司 同一实际控制人控制的企业 北京金港达停车管理有限公司 同一实际控制人控制的企业 北京达沃行房地产经纪有限公司 同一实际控制人控制的企业 鼎睿资本投资有限公司 同一实际控制人控制的企业 优客传媒有限公司 同一实际控制人控制的企业 思沃德（北京）技术有限公司 陈立卓持股 20%、陆阳持股 80% 北京艾百晓科技有限公司 优客鼎睿投资（北京）有限公司持股 49% （四）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易：无 2、关联租赁情况 ：无 3、关联担保情况 ：无 4、关联方资金拆借：无 5、关联方资产转让、债务重组情况：无 公告编号：20
212、18-001 74 6、关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 907,444.38 863,233.74 7、其他关联交易：无 （五）关联方应收应付款项：无 （六）关联方承诺：无 （七）其他：无 七、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 无 （二）或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。 八、资产负债表日后事项 截至 2018 年 4 月 19 日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 九、其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十、补充资料 （一）当期
213、非经常性损益明细表 项目 2017 年度 2016 年度 说明 非流动资产处置损益 - - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） - - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费
214、用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 公告编号：2018-001 75 项目 2017 年度 2016 年度 说明 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -
215、 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,264.37 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 小计 9,264.37 - 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 2,316.09 - 少数股东权益影响额（税后） - - 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 6,948.28 - （二）净资产收益率及每股收益 2017 年度 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 20.97 0.30 0.30
216、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 20.92 0.30 0.30 续表 1 2016 年度 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 19.12 0.23 0.23 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 19.12 0.23 0.23 优客（北京）广告传媒股份有限公司 二一八年四月十九日 公告编号：2018-001 76 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 报告期内，公司章程未发生修改。1、关于避免同业竞争的承诺 公司全体董事、监事以及高级管
217、理人员做出了关于避免同业竞争的承诺，承诺不以任何方式直接或间接从事与公司相竞争的业务，不会直接或间接投资、收购竞争企业，也不会以任何方式为竞争企业提供业务上的帮助。 2、关于避免关联交易的承诺 公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了关于避免关联交易的承诺，将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定；将严格遵守公司章程、关联交易管理制度等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。 履行情况：上述承诺尚在履行过程中，本报告期内相关承诺方未出现违反承诺的情形。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室
