1、 公告编号：2019-022 1 2018 年度报告 西倍健 NEEQ : 838727 深圳市西倍健生物工程股份有限公司 Shenzhen C.B.H. Biological Engineering Co.,LTD 公告编号：2019-022 2 公司年度大事记 1、深圳市西倍健生物工程股份有限公司股票发行总额为 6,000,000 股，其中有限售条件股份为 6,000,000 股，无限售条件股份为 0 股。发行新增无限售条件股份于 2018 年 5 月 17 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 2、2018 年 5 月 14 日，公司第一大股东、控股股东、实际控制人变更为许秋生。
2、 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 公告编号：2019-022 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 19 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及利润分配情况 . 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 25 第九节 行业信息 . 29 第十节 公司治理及内部控制 . 30 第十一节 财务报告 . 36 公告编号：2019-022 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、西倍健 指 深圳市西倍健生物工程股份有限公司 达氏智能
3、指 深圳市达氏智能科技有限公司 中天运 指 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中国人民共和国公司法（根据 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订） 公司章程 指 经西倍健于 2017 年 10 月 23 日召开的临时股东大会审议通过且现行有效的深圳市西倍健生物工程股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、报告期内 指 2018 年度 审计报告 指 中天运会计师事务所（特
4、殊普通合伙）出具的“中天运2019审字第 90349 号”审计报告 公告编号：2019-022 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人胡键、主管会计工作负责人胡键及会计机构负责人（会计主管人员）莫思仪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，
5、并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 产品质量和食品安全风险 公司主营业务是母婴类营养品和化妆品的研发及销售，公司产品配方的研发需将作为原料的益生菌、乳铁蛋白、胶原蛋白、植物提取物等与葡萄糖、淀粉糖、乳粉、果粉等辅料混合调配而成，若所购原料中部分营养成分含量过低或品质达不到要求将会引起公司提取成本的增加，还可能会对最终产品的品质产生影响。同时，公司需
6、要严格按照品质控制体系的要求进行产品研发、配方原料配比、检验入库、销售等，从而对产品质量进行有效控制，但如果在原料采购、配方研发、存货管理或销售任一环节出现质量问题，或者因为其他原因发生产品质量问题，将会影响公司的信誉和公司产品的销售，可能会对公司的生产经营造成不利影响。 公司治理风险 股份公司设立后，公司制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度，并依据公司治理机制正常执行，但后期仍可能发生不按制度执行的情况。随着公司快速发展，业务经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，影响公司持续、稳定经营的风险。 公司 OEM 模式下的采购
7、风险 公司产品均采用 OEM 模式进行生产，为此，公司已经制定并严格执行品质控制体系，并采用“三检”机制，即对供应商生产资质和检测报告严格检验、销售的产品在入库前由检测中心复检、将产品主动送往专业机构检验，同时选择具有相应资质的生产 公告编号：2019-022 6 厂商作为供应商。此外，公司在原料采购和产成品采购环节均进行严格质量管理。然而，如果公司在上述环节出现质量管理疏漏，或因为其他原因发生产品质量问题，将会对公司品牌形象和产品销售产生极大的不利影响。 销售渠道管控风险 2018 年度，公司仍采用线下区域经销与线上网商直销相结合的销售方式。公司在与经销商的合作中，明确要求经销商严格按照公司
8、提供的宣传材料开展宣传活动，但在实践中仍可能存在个别经销商夸大宣传等违规宣传的问题。公司的区域经销商均为独立经营的经营实体，公司难以对经销商的日常销售和宣传行为进行实时控制。尽管违规宣传的法律责任由经销商承担，但仍有可能会给本公司的品牌及声誉带来负面影响。因此存在因经销商违规宣传而影响公司品牌声誉的风险。 市场竞争加剧的风险 随着人们健康意识的增强和收入水平的提高，保健食品行业企业迅速增多，市场竞争逐步加剧。近几年，医药企业纷纷进军保健食品市场领域，加快布局保健品产业。尽管目前国内专门针对母婴类的营养品和化妆品没有形成鲜明的市场格局，但在整个保健食品行业，公司的竞争对手越来越多。市场竞争不断加
9、剧的风险，可能对公司持续提高市场份额和盈利能力构成影响，存在可能导致公司财务状况和经营业绩下滑的风险。 产品注册申请未能获得批准的风险 公司注重技术研发和创新理念，一直将产品和技术创新放在企业发展的战略地位，公司现在及将来均会根据国家相关法律法规的规定为部分新产品申请保健食品批准证书。然而，产品注册批准证书的申请获批具有一定的不确定性。若申报材料准备不充分，或者产品配方理论依据、配方原料配比、生产工艺等不被认同，以及国家对保健食品功能受理范围进行调整导致拟注册产品所声称的功能未在可供申报功能选项之列时，相关产品注册申请均有可能不被批准。公司现拥有的批准证书可以满足目前产品线的需求，但未来新产品
10、证书注册能否如期获准将决定公司跟进市场的节奏，若未如期获批会给公司持续快速发展步伐带来不稳定因素。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-022 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳市西倍健生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen C.B.H. Biological Engineering Co.,LTD 证券简称 西倍健 证券代码 838727 法定代表人 胡键 办公地址 深圳市宝安区新安街道 67 区中粮创智厂区 2 栋 703 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王静芸 职务 董事会秘书 电话 0755-33192162 传
11、真 0755-33192151 电子邮箱 wjy 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区新安街道 67 区中粮创智厂区 2 栋 703 邮编：518001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 1 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业食品制造业企业食品制造业保健食品制造业 主要产品与服务项目 公司产品主要为针对母婴类消费群体的营养品和化妆品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 12,000,000
12、优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 许秋生 实际控制人及其一致行动人 许秋生、深圳市达氏智能科技有限公司 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440300672965075X 否 公告编号：2019-022 8 注册地址 深圳市宝安区新安街道 67 区中粮创智厂区 2 栋 703 否 注册资本（元） 12,000,000 是 五、 中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市天心区湘江中路二段 36 号华远国际中心 37 层（华远华中心 4、5 号楼 3701-3717） 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师
13、事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 江海锋、邓国强 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街五栋大楼 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 1 月 31 日，经公司 2019 年第二次临时股东大会审议通过，公司与中国民族证券有限责任公司签订持续督导协议，由中国民族证券有限责任公司担任公司的承接主办券商并履行持续督导义务。该事项经全国股转公司审议通过方可生效，截至本报告出具之日，公司持续督导券商依然为方正证券股份有限公司。 公告编号：2019-022 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营
14、业收入 15,816,594.98 13,467,410.06 17.44% 毛利率% 53.58% 47.32% - 归属于挂牌公司股东的净利润 429,779.58 333,095.46 29.03% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -259,442.29 -203,512.67 27.48% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 3.55% 5.01% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -2.15% -3.06% - 基本每股收益 0.04 0.06 -33.33% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末
15、 上年期末 增减比例 资产总计 15,591,616.36 7,795,286.93 100.01% 负债总计 1,602,842.38 974,028.37 64.56% 归属于挂牌公司股东的净资产 13,988,773.98 6,821,258.56 105.08% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.14 2.63% 资产负债率%（母公司） 10.28% 12.50% - 资产负债率%（合并） 10.28% 12.50% - 流动比率 9.61 7.86 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 319,316
16、.02 891,209.34 -64.17% 应收账款周转率 24.61 42.37 - 存货周转率 2.28 1.90 - 公告编号：2019-022 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 100.01% 5.44% - 营业收入增长率% 17.44% 1.10% - 净利润增长率% 29.03% 82.11% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,000,000 6,000,000 100% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府
17、补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 765,802.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0 非经常性损益合计 765,802.08 所得税影响数 76,580.21 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 689,221.87 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-022 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 自成立以来，公司从原料及配方组合的探索、研发技术工艺的应用、生产管理标准的制定
18、、产品质量机制的把控和多渠道销售模式的搭建等多方面着手，致力于母婴类营养品和化妆品等前沿健康产品的研发及销售。公司具体产品包括以孕妇营养品、婴童营养品、婴童调理产品和月子及产后营养品等为主的母婴类营养品，及以孕妇护肤品和婴童护肤品为主的母婴类化妆品；公司还研发并销售女性日常用营养品和护肤品等产品。为此，公司已经取得了国家食品药品监督管理局核发的相应的国产保健食品批准证书及深圳市市场和质量监督管理委员会颁发的食品经营许可证。 公司产品种类较多，直接客户为区域经销商和直接消费者。其中，区域经销商主要为全国各区域中有较强渠道优势的代理商，公司授权其独家或在特定区域代理销售公司部分品牌的产品；直接消费
19、者主要指公司通过线上电商平台实现销售的终端客户，公司已经建立包括区域经销商和线上网商的双重销售体系，使得公司产品销售至全国各地。 公司主要通过公司产品良好的质量、长期经营积累的品牌声誉、及时研发推出市场需求的品种和区域经销商及终端用户的客户关系，赢得消费者的信任，从而获取相应的利润。 公司通过线下区域经销商、代理商及电商的销售渠道。线下区域经销商、代理商分销模式，及电商的直销模式开拓业务。主要收入来源是通过产品销售获得。 报告期内，公司商业模式未发生变动。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型
20、是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司 2018 年主营业务仍然是母婴类营养品和化妆品的研发及销售，公司的商业模式线下以招商模式为主。2018 年的招商重点依然是发展当地有影响力和实力的代理商，并积极开拓三线四线城市的市场。2018 年公司市场营销部加大了客户的维护和培训力度，同时增加营养师到各地面对面对代理商和门店进行培训的次数。 2018 年公司管理团队围绕公司中长期发展战略，在新产品研发、核心技术方面升级。公司通过网上推广、区域的重点扶持来拓展
21、客户。2018 年较 2017 年相比取得了较大进步，站稳了市场。 2018 年公司在技术研发上的投入持续增加，2018 年总投入研发费用 137.57 万元，占营业收入的 8.70%，同比上年占营业收入的比例增长 20.99%，增加了研发人员的投入、加大了研发力度。为公司下 公告编号：2019-022 12 一步增长奠定基础。 公司报告期末总资产 15,591,616.36 元，期初总资产 7,795,286.93 元，较期初增长 100.01%；报告期末负债总额 1,602,842.38 元，期初总负债 974,028.37 元，较期初增长 64.56%；报告期末净资产 13,988,77
22、3.98 元，期初净资产 6,821,258.56 元，较期初增长 105.08%，公司净资产增加主要是向许秋生非公开发行股票 600 万股、募集资金 720 万元所致。 (二) 行业情况 目前母婴童营养品行业随着国家二胎的放开，市场规模在逐步增长。随着人们生活水平的提高对保健的意识越来越重视，加上中国家庭对于孕妇和宝宝健康舍得投入的特点使得对母婴营养品在母婴行业的销售占比也越来越大。整个母婴营养行业的销售在 2018 年都比 2017 年有明显增长。但 2018 年由于不少受奶粉注册制影响的企业转做保健品。竞争也越来越激烈，价格也有逐步走低的趋势。目前还没有一家企业在母婴营养品行业中形成绝对
23、优势和控制地位，不排除未来的几年有企业脱颖而出。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 9,509,600.62 60.99% 2,719,280.66 34.88% 249.71% 应收票据与应收账款 772,645.07 4.96% 446,769.26 5.73% 72.94% 存货 3,059,462.93 19.62% 3,392,007.53 43.51% -9.80% 投资性房地产 0 0% 0 0% 0% 长期股权投资 0 0% 0 0% 0% 固定资产
24、 301,003.51 1.93% 131,227.61 1.68% 129.38% 在建工程 0 0% 0 0% 0% 短期借款 0 0% 0 0% 0% 长期借款 0 0% 0 0% 0% 预付账款 1,710,262.81 10.97% 985,855.88 12.65% 73.48% 应付票据及 应付账款 65,161.78 0.42% 106,715.10 1.37% -38.94% 预收账款 986,192.13 6.33% 330,069.59 4.23% 198.78% 资产合计 15,591,616.36 7,795,286.93 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金:2
25、018 年末货币资金为 9,509,600.62 元，较上年末增长 249.71%，增加额主要来源于向许秋生非公开发行股票 600 万股、募集资金 720 万元所致。 2、应收票据及应收账款：2018 年末应收账款为 772,645.07 元，较上年末增长 72.94%。增加额主要来源于客户“上海铭穹食品有限公司”，该客户采取的是先发货再月结货款的模式，2018 年末该客户有327,600.00 元应收账款未结清。 公告编号：2019-022 13 3、存货：2018 年末存货为 3,059,462.93 元，较上年末下降 9.8%，主要原因是对产品的销售情况预估日渐成熟，加强库存管理，且保健
26、品市场越来越大，很多客户都不愿意接受旧批号，为了保质保量，严格控制库存量。 4、固定资产：2018 年末固定资产为 301,003.51 元，较上年末增长 129.38%，主要是因为 2018 年公司根据经营业务发展需要采购了一辆轿车所致。 5、预付账款：2018 年末预付账款为 1,710,262.81 元，较上年末增长了 73.48%，主要是因为向“大卫之选信息技术（北京）股份有限公司”预付了 1,038,548.86 元，货物未收到所致。 6、应付帐款：2018 年末应付帐款为 65,161.78 元，较上年末下降了 38.94%，主要是由于临近跨年，客户不接受跨年度生产批号的产品，公司
27、减少备货所致。 7、预收账款：2018 年末预收账款为 986,192.13 元，较上年末增长了 198.78%，主要是由于预收了客户“北京美到家科技有限公司”300,000.00 元和“海南康芝药品营销有限公司”123,300.00 元货款未发货所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 15,816,594.98 - 13,467,410.06 - 17.44% 营业成本 7,341,763.35 46.42% 7,095,039.87 52.68% 3.48% 毛利率%
28、 53.58% - 47.32% - - 管理费用 2,332,603.07 14.75% 1,564,933.55 11.62% 49.05% 研发费用 1,375,740.72 8.70% 968,191.34 7.19% 42.09% 销售费用 5,032,380.05 31.82% 3,962,378.26 29.42% 27.00% 财务费用 -10,821.02 -0.07% 6,108.35 0.05% -277.15% 资产减值损失 16,353.42 0.10% 21,357.70 0.16% -23.43% 其他收益 0 0% 0 0% 0% 投资收益 0 0% 0 0%
29、0% 公允价值变动收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 0 0% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 -396,027.11 -2.50% -302,294.24 -2.24% 31.01% 营业外收入 765,802.08 4.84% 637,186.04 4.73% 20.19% 营业外支出 0 0 5,000.00 0.04% -100% 净利润 429,779.58 2.72% 333,095.46 2.47% 29.03% 项目重大变动原因： 1、营业收入:2018 年公司实现营业收入 15,816,594.98 元，较上年同期增长 17.44%。主
30、要原因是报告期内，与河南汉方药业有限责任公司进行了技术转让，取得了 850,000.00 元的转让技术收入。 2、营业成本: 2018 年公司的营业成本 7,341,763.35 元，较上年同期增长 3.48%，主要原因是公司 公告编号：2019-022 14 营业收入稳步增长，成本相应增加。 3、管理费用：2018 年公司管理费用为 2,332,603.07 元，较上年同期增长 49.05%，主要原因是；（1）管理部门人员薪酬增加；（2）增加了 100,000.00 元卖批文的中介费，（3）为了更好的管理存货，公司租用了一个大仓库，租金水电费相应增加。 4、研发费用：2018 年公司研发费用
31、为 1,375,740.72 元，较上年同期增长 42.09%，主要原因是增加了研发人员并增加了研发人员的薪酬，另外增加了研发人员考察市场的次数。 5、销售费用：2018 年公司销售费用为 5,032,380.05 元，较上年同期增长 27.00%。主要原因是在2018 年前半年公司为加强销售增加了一个品牌营销部使工资薪酬、差旅费大幅度增加。 6、财务费用: 2018 年公司财务费用为-10,821.02 元，较上年同期下降 277.15%，主要是由于增资募集资金 720 万元产生的利息收入。 7、营业利润：2018 年公司营业利润为-396,027.11 元，较上年同期下降 31.01%，主
32、要原因是营业收入增长率低于期间费用增长率。 8、营业外收入：2018 年公司营业外收入为 765,802.08 元，较上年同期增长 20.19%,主要原因是 2018年公司收到了深圳市新三板挂牌补贴 600,000.00 元，高于 2017 年深圳市新三板挂牌补贴 500,000.00元。 9、营业外支出：2018 年公司营业外支出为 0.00 元，较上年同期下降了 5,000.00 元，主要原因是2017 年产生了 5000 元的行政罚款，而 2018 年没有产生营业外支出。 10、净利润：2018 年公司净利润为 429,779.58 元，较上年同期上升 29.03%，主要原因是 2018
33、 年公司收到了新三板挂牌补贴 600,000.00 元，所以即使在营业利润下降的情况下，净利润依然有所增长。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 14,963,278.73 13,467,410.06 11.11% 其他业务收入 853,316.25 0 100% 主营业务成本 7,338,447.10 7,095,039.87 3.43% 其他业务成本 3,316.25 0 100% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 营养品 14,308,181.13 90.46% 12,761,
34、545.16 94.76% 化妆品 655,097.60 4.14% 705,864.90 5.24% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内公司营养品的销售收入较上年同期增长 12.12%，主要原因是老客户随着对产品了解的深入和产品品种的不断增加，销售额逐年增长，加上公司对于客户维护越来越重视，培训体系越来越完善和服务更快捷，使得代理商信心倍增，销售稳步上升。 化妆品销售渠道主要是线上销售，2018 年，公司对线上的资源投放进行缩减，转移了部分资源到线下投放，将化妆品的销售渠道拓广到线下门店销售，但市场拓展需要时间沉淀，所以截止到 2018 年末化妆品收入依然还是呈现
35、下降的现象。 公告编号：2019-022 15 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京爱亲科技股份有限公司 1,665,476.46 11.13% 否 2 湖北佳优贝商贸有限公司 1,212,796.92 8.11% 否 3 合肥瑶海区童真孕婴用品店 1,154,599.75 7.72% 否 4 盖益明 1,147,912.98 7.67% 否 5 北京美到家科技有限公司 470,689.65 3.15% 否 合计 5,651,475.76 37.78% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在
36、关联关系 1 广州善有加生物科技有限公司 638,188.96 13.84% 否 2 浙江铁哥印业有限公司 491,940.55 10.67% 否 3 安徽锦乔生物科技有限公司 452,645.15 9.81% 否 4 东莞市宝冠制罐有限公司 401,399.86 8.70% 否 5 大卫之选信息技术（北京）股份有限公司 384,749.94 8.34% 否 合计 2,368,924.46 51.36% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 319,316.02 891,209.34 -64.17% 投资活动产生的现金流量净额 -26
37、6,731.90 -64,441.37 313.91% 筹资活动产生的现金流量净额 6,737,735.84 0 100% 现金流量分析： 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上期下降 64.17%，主要原因是公司付现销售费用和管理费用增加所致。 2、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上期现金流出增加 313.91%，主要原因是 2018 年因为公司业务发展需要购入了一辆轿车。 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上期上升 100%，主要原因是 2018 年向许秋生发行股票600 万股、募集资金 720 万元，而 2017 年没有产生筹资活动。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公
38、司、参股公司情况 公司与胡键共同设立深圳市因特健生物科技有限公司，注册资本为人民币 500 万元，其中公司出资人民币 245 万元，持股比例为 49%，胡键出资人民币 255 万元，持股比例为 51%。公司于 2019 年 1月 7 日经工商部门批准设立。 公告编号：2019-022 16 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳人员就业和保障员工合法权益，尽力实现一个企业对社会的责任。
39、做到对社会负责、对股东负责、对每一名员工负责，并将社会责任意识融入到发展实践中，坚持自身发展和社会共享企业发展成果的理念，承担社会责任。 三、 持续经营评价 公司经营保持稳定健康发展态势，经营业绩有所增长，产品市场占有率不断扩大，公司具备持续经营能力。公司业务、资产、人员、财务、机构等独立完整，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康； 经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。综述，公司拥有良好的持续经营能力。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 是
40、 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）公司治理风险 股份公司设立后，公司制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度，并依据公司治理机制正常执行，但后期仍可能发生不按制度执行的情况。随着公司快速发展，业务经营规模不断扩大，人 员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，影响公司持续、 稳定经营的风险。 应对措施：公司通过深圳市西倍健生物工程股份有限公司章程、股东大会议事规则、董 事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保 管理制度、投资者关系管理管理制度等规则制度进行规范管理，选举江军亮、蔡青松为股东代
41、表 监事与职工代表监事沈海霞组成公司第一届监事会；订立并通过总经理工作细则、董事会秘书工 作细则、信息披露管理制度等内控制度，逐步完善公司治理，降低治理风险。 公告编号：2019-022 17 （二）产品质量和食品安全风险 公司主营业务是母婴类营养品和化妆品的研发及销售，公司产品配方的研发需将作为原料的益生 菌、乳铁蛋白、胶原蛋白、植物提取物等与葡萄糖、淀粉糖、乳粉、果粉等辅料混合调配而成，若所购 原料中部分营养成分含量过低或品质达不到要求将会引起公司提取成本的增加，还可能会对最终产品的 品质产生影响。同时，公司需要严格按照品质控制体系的要求进行产品研发、配方原料配比、检验入库、 销售等，从而
42、对产品质量进行有效控制，但如果在原料采购、配方研发、存货管理或销售任一环节出现 质量问题，或者因为其他原因发生产品质量问题，将会影响公司的信誉和公司产品的销售，可能会对公 司的生产经营造成不利影响。 应对措施：公司在保健食品质量管理制度的框架下建立有公司自有的质量体系，主要针对新产 品的研发、贴牌工厂的管控、产品出入库等不断完善质量管理体系。此外，公司通过内部审核、管理评 审等措施保障质量管理体系的有效运行。 （三）产品注册申请未能获得批准的风险 公司注重技术研发和创新理念，一直将产品和技术创新放在企业发展的战略地位，公司现在及将来 均会根据国家相关法律法规的规定为部分新产品申请保健食品批准证
43、书。然而，产品注册批准证书的申 请获批具有一定的不确定性。若申报材料准备不充分，或者产品配方理论依据、配方原料配比、生产工 艺等不被认同，以及国家对保健食品功能受理范围进行调整导致拟注册产品所声称的功能未在可供申报 功能选项之列时，相关产品注册申请均有可能不被批准。公司现拥有的批准证书可以满足目前产品线的 需求，但未来新产品证书注册能否如期获准将决定公司跟进市场的节奏，若未如期获批会给公司持续快 速发展步伐带来不稳定因素。 应对措施：经过多年的行业积累，公司深谙行业特点，并已经掌握了产品注册的流程及规定，公司 专门设置有产品注册部门以应对新品的注册，产品注册人员拥有丰富的产品的注册经验和专业知
44、识，能 够及时准确把握产品注册的节奏。 （四）市场竞争加剧的风险 随着人们健康意识的增强和收入水平的提高，保健食品行业企业迅速增多，市场竞争逐步加剧。 近几年，医药企业纷纷进军保健食品市场领域，加快布局保健品产业。尽管目前国内专门针对母婴类的 营养品和化妆品没有形成鲜明的市场格局，但在整个保健食品行业，公司的竞争对手越来越多。市场竞 争不断加剧的风险，可能对公司持续提高市场份额和盈利能力构成影响，存在可能导致公司财务状况和 经营业绩下滑的风险。 应对措施：公司将完善扩充现有产品线、加强产品质量的把控、优化产品制程技术工艺等，并就客 户的个性化需求开发定制化、差异化的产品，以保持公司从产品到市场
45、端的持续竞争力。 （五）销售渠道管控风险 2018 年度，公司仍采用线下区域经销与线上网商直销相结合的销售方式。公司在与经销商的合作中，明确要求经销商严格按照公司提供的宣传材料开展宣传活动，但在实践中仍可能存在个别经销商夸大宣传等违规宣传的问题。公司的区域经销商均为独立经营的经营实体，公司难以对经销商的日常销售和宣传行为进行实时控制。尽管违规宣传的法律责任由经销商承担，但仍有可能会给本公司的品牌及声誉带来负面影响。因此存在因经销商违规宣传而影响公司品牌声誉的风险。 应对措施：公司一方面加强已有经销商的管理，持续关注其销售制度的优化完善；另一方面，公司 着手线上销售平台的搭建，以构建立体多元的销
46、售网络。 （六）公司OEM模式下的采购风险 公司产品均采用OEM模式进行生产，为此，公司已经制定并严格执行品质控制体系，并采用“三检” 机制，即对供应商生产资质和检测报告严格检验、销售的产品在入库前由检测中心复检、将产品主动送 往专业机构检验，同时选择具有相应资质的生产厂商作为供应商。此外，公司在原料采购和产成品采购 环节均进行严格质量管理。然而，如果公司在上述环节出现质量管理疏漏，或因为其他原因发生产品质 量问题，将会对公司品牌形象和产品销售产生极大的不利影响。 公告编号：2019-022 18 应对措施：公司在贴牌工厂筛选制度中建立有全面完整的质量管理体系，并确保质量管理贯穿至产品生产涉及
47、的原料采购、生产调试、产业化、发货检验等各个环节，通过多部门、全环节的密切合作和无缝对接保证产品的质量及外协厂货期交付的及时性。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增风险因素。 公告编号：2019-022 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本
48、年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二
49、) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 胡键、陈婷 房屋租赁 76,800.00 已事前及时履行 2017 年 4 月 26日 2017-010 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易出于公司正常生产经营场所所需，有利于公司业务的发展，交易价格参照市场公允价格确定，不存在损害公司及其股东利益的情形。 公告编号：2019-022 20 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、2018 年 1 月 19 日，经第一届董事会第十
50、一次会议审议通过关于转让技术秘密的议案，公司将拥有的保健食品“康瑞森牌百碧胶囊”（批准文号：国食健字 G20110498）项目的技术秘密及产品申报批件全部技术材料的所有权利（所有权、使用权、生产销售权、转让权）转让给河南汉方药业有限责任公司，转让费总金额为 90 万元人民币。 2、2018 年 12 月 18 日，经第一届董事会第十八次会议审议通过关于设立参股公司深圳市因特健生物科技有限公司议案，公司与胡键共同设立深圳市因特健生物科技有限公司，注册资本为人民币 500万元，其中公司出资人民币 245 万元，持股比例为 49%，胡键出资人民币 255 万元，持股比例为 51%。 (四) 承诺事项
51、的履行情况 2018年03月07日公司召开2018年第二次临时股东大会，审议通过了公司2018年第一次股票发行方案，根据方案，许秋生先生认购发行600万股后，成为公司的控股股东、实际控制人。收购过程中，许秋生先生尚有如下承诺事项尚未履行完毕： （一）关于保持公众公司独立性的承诺 收购人对西倍健的独立性作出如下承诺：“本人在成为西倍健的第一大股东后，承诺遵守相关法律、法规、规章、其他规范性文件及公司章程的规定，依法行使股东权利，不利用第一大股东身份影响西倍健的独立性，保持西倍健在业务、资产、财务、人员和机构等方面的完整性和独立性，不利用西倍健违规提供担保，不占用西倍健资金。” （二）关于限售的承
52、诺 收购人承诺：“自本次收购完成后十二个月内，不转让或者委托他人管理本公司认购的西倍健股份，也不由西倍健回购该部分股份。本人在西倍健拥有权益的股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述12个月的限制。由于本人担任公司董事，应按照公司法、业务规则、公司章程及其他相关规定的要求进行限售。上述锁定期满后，本公司的限售安排将严格按照公司法及全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）的相关规定执行。” （三）关于规范关联交易承诺 为规范关联交易，保护公司及其股东利益，收购人承诺如下： 1、本人及本人控制的除西倍健以外的其他企业将尽量避免与西倍健之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易
53、，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规、规范性文件及西倍健章程的规定履行交易审批、决策程序及信息披露义务，保证关联交易的公允性和交易行为的透明度，切实保护西倍健及其他中小股东利益。 2、本人保证严格遵守法律法规和有关规范性文件及西倍健公司章程和公司关联交易管理制度的规定，决不以委托管理、借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用西倍健的资金或其他资产，不利用控股股东的地位谋取不当的利益，不进行任何有损西倍健及其他股东的关联交易。 本人在此确认，上述承诺的内容真实、充分和及时，且由本人自愿做出，本人并无任何隐瞒、遗漏或虚假陈述。如因上述声明
54、与事实不符，本人愿意承担由此引起的全部法律责任。 （四）关于避免同业竞争承诺 为避免与西倍健产生同业竞争，收购人承诺： 1、截至本函出具之日，本人不存在直接或间接经营任何与西倍健经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务的情形，亦不存在投资任何与西倍健经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业的情形。 2、在本人作为西倍健实际控制人期间，本人及本人直接或间接控制的企业，将不以任何形式从事与西倍健现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与西倍健现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与西倍健发生任何形式的同 公告编号：2019-022 21
55、业竞争。 3、本人及本人直接或间接控制的企业将不在中国境内或境外直接或间接从事或参与任何在商业上对西倍健构成竞争的业务及活动，或拥有与西倍健存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 4、为了更有效地避免未来本人及本人直接或间接控制的其他企业与西倍健之间产生同业竞争，本人还将采取以下措施： （1）通过董事会或股东（大）会等公司治理机构和合法的决策程序，合理影响本人直接或间接控制的其他企业不会直接或间接从事与西倍健相竞争的业务或活动，以避免形成同业竞争； （2）如本人及
56、本人直接或间接控制的其他企业存在与西倍健相同或相似的业务机会，而该业务机会可能直接或间接导致本人及本人直接或间接控制的其他企业与西倍健产生同业竞争，本人将于发现该业务机会后立即通知西倍健，并尽最大努力促使该业务机会按不劣于提供给本人及本人直接或间接控制的其他企业的条件优先提供予西倍健； （3）如本人及本人直接或间接控制的其他企业出现了与西倍健相竞争的业务，本人将通过董事会或股东会/股东（大）会等公司治理机构和合法的决策程序，合理影响本人直接或间接控制的其他企业，将相竞争的业务依市场公平交易条件优先转让给西倍健或作为出资投入西倍健。 5、本人保证严格履行上述承诺，如出现因本人及本人直接或间接控制
57、的其他企业违反上述承诺而导致西倍健和其股东的权益受到损害的情况，本人将依法承担全部的赔偿责任。” （五）关于收购完成后不向被收购人注入金融类资产和房地产业务相关资产的承诺 收购人承诺：“本人明确承诺在符合监管要求前不得将类金融机构资产（包括但不限于PE、小贷、资产管理、典当、P2P）注入西倍健，也不得利用挂牌公司开展相关业务。根据收购人出具的关于未能履行承诺事项时的承诺函，承诺如下： “本人将依法履行深圳市西倍健生物工程股份有限公司收购报告书中披露的承诺事项；如果未能履行深圳市西倍健生物工程股份有限公司收购报告书披露的承诺事项，本人将在西倍健股东大会及全国股份转让系统指定的信息披露平台公开说明
58、未履行承诺的具体原因，并向西倍健的股东和社会公众投资者道歉；如果因未履行西倍健收购报告书披露的相关承诺事项给西倍健或者其他投资者造成损失的，本人将向西倍健或者其他投资者依法承担赔偿责任。” （六）公司公开转让说明书中还披露了公司董事、监事、高级管理人员出具的避免同业竞争承诺和关于诚信状况的声明与承诺。 报告期内，公司因原租赁的房屋已到期而重新租赁其他办公场所。公司搬迁系租赁期限届满，而非 因存在瑕疵而被迫搬迁。因此，原股东胡键、陈婷作出的如因当前租赁场所存在瑕疵而被迫搬迁将以现金方式补偿公司损失的承诺因客观条件变化不再执行。 报告期内，所有承诺均严格执行。 公告编号：2019-022 22 第
59、六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 1,470,833 24.51% 1,570,833 3,041,666 25.35% 其中：控股股东、实际控制人 1,137,500 18.96% -834 1,136,666 9.47% 董事、监事、高管 1,137,500 18.96% -667,500 470,000 3.92% 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 4,529,167 75.49% 4,429,167 8,958,334 74.65% 其中：
60、控股股东、实际控制人 3,862,500 64.38% 2,470,834 6,333,334 52.78% 董事、监事、高管 3,412,500 56.88% 2,587,500 6,000,000 50.00% 核心员工 总股本 6,000,000 - 6,000,000 12,000,000 - 普通股股东人数 5 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 许秋生 0 6,470,000 6,470,000 53.92% 6,000,000 470,00
61、0 2 胡键 3,500,000 -875,000 2,625,000 21.87% 2,625,000 0 3 陈婷 1,050,000 854,000 1,904,000 15.87% 1,904,000 4 达氏智能 1,000,000 0 1,000,000 8.33% 333,334 666,666 5 王健琳 450,000 -450,000 0 0% 0 0 合计 6,000,000 5,999,000 11,999,000 99.99% 8,958,334 3,040,666 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 股东胡键与股东陈婷系夫妻关系，股东王健琳与股东胡键
62、系母子关系，股东王健琳与股东陈婷系婆 媳关系。除此以外，前十名股东之间无其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 公告编号：2019-022 23 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 许秋生直接持有公司 53.92%的股份，并通过其控制的深圳市达氏智能科技有限公司控制公司 8.33%的股份；系公司控股股东、实际控制人。 许秋生，男，1973 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 1997 年 9 月至 1999 年 5 月，入职摩托罗拉（中国）电子有限公司苏州公司任市场部经理;1999 年 6 月至今，创立合肥龙网科技发展有限公司并任总经理;2007
63、年至今，创立安徽西电信息技术有限公司任总经理; 2012 年至今，创立安徽大中生物科技有限公司任执行董事。 2011 年至今，创立安徽安卓生物科技有限公司任总经理；2016 年7 月至今，创立合肥美康餐饮管理有限公司任总经理；2017 年 12 月至今担任达氏智能执行董事兼总经理。2018 年 1 月份至今担任西倍健公司董事。 公告编号：2019-022 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外
64、部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2018年 2月 12日 2018年 5月14日 1.20 6,000,000 7,200,000.00 0 0 1 0 0 否 募集资金使用情况： 公司募集资金实际使用情况与股票发行方案股票发行情况报告书披露相一致，不存在变更募集资金用途的情况。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公
65、积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 公告编号：2019-022 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王静芸 董事会秘书 女 1985 年 2 月 本科 2016.09.19-2019.02.20 是 王静芸 董事 女 1985 年 2 月 本科 2016.10.10-2019.02.20 是 莫思仪 董事 女 1987 年 5 月 本科 2016.02.21-2019.02.20 是 莫思仪 财务总监 女
66、 1987 年 5 月 本科 2016.02.21-2019.02.20 是 沈海霞 监事会主席、职工代表监事 女 1982 年 12 月 中专 2016.02.21-2019.02.20 是 江军亮 监事 男 1970 年 7 月 大专 2016.02.21-2019.02.20 是 蔡青松 监事 男 1975 年 10 月 大专 2017.05.18-2019.02.20 是 许秋生 董事 男 1973 年 9 月 本科 2018.01.18-2019.02.20 否 刘新欢 董事 男 1985 年 10 月 高中 2018.01.18-2019.02.20 否 马文魁 董事 男 1988
67、 年 9 月 大专 2018.09.10-2019.02.20 是 胡键 董事 男 1968 年 10 月 硕士 2016.02.21-2018.09.10 是 胡键 总经理 男 1968 年 10 月 硕士 2016.02.21-2018.12.18 是 陈婷 董事 女 1979 年 11 月 大专 2016.02.21-2018.01.17 是 张冰 董事 女 1981 年 12 月 本科 2016.02.21-2018.01.17 是 王健琳 总经理 女 1945 年 7 月 中专 2018.12.18-2019.02.20 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3
68、 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互关系：胡键与陈婷为夫妻关系, 其他董事、监事、高级管理人员相互间之间均无关联关系。 公司董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人间关系：不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 许秋生 董事长 0 6,470,000 6,470,000 53.92% 0 公告编号：2019-022 26 合计 - 0 6,470,000 6,470,000 53.92% 0 (三) 变动情况 信息统
69、计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 陈婷 副董事长 离任 无 因个人原因于 2017 年 12 月 27 日提出辞职，2018 年 1月 17 日正式离任副董事长职位 张冰 董事 离任 无 因个人原因于 2017 年 12 月 27 日提出辞职，2018 年 1月 17 日正式离任董事职位 许秋生 无 新任 董事 原董事陈婷、张冰辞职。2018 年第一次临时股东大会补选为公司董事. 刘新欢 无 新任 董
70、事 原董事陈婷、张冰辞职。2018 年第一次临时股东大会补选为公司董事. 胡键 董事长 离任 总经理 因个人原因于 2018 年 8 月 16 日提出辞职，2018 年 9 月10 日正式离职董事长职位 胡键 总经理 离任 无 因个人原因于 2018 年 12 月 12 日提出辞职，2018 年 12月 18 日正式离职总经理职位 马文魁 无 新任 董事 原董事胡键辞职。2018 年第三次临时股东大会补选为公司董事. 王健琳 无 新任 总经理 原总经理胡键辞职。经第一届董事长第十八次会议审议通过任命为总经理 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 许秋生，男，1973
71、 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 1997 年 9 月至 1999 年 5 月，入职摩托罗拉（中国）电子有限公司苏州公司任市场部经理;1999 年 6 月至今，创立合肥龙网科技发展有限公司并任总经理;2007 年至今，创立安徽西电信息技术有限公司任总经理; 2012 年至今，创立安徽大中生物科技有限公司任执行董事。 2011 年至今，创立安徽安卓生物科技有限公司任总经理；2016 年7 月至今，创立合肥美康餐饮管理有限公司任总经理；2017 年 12 月至今担任达氏智能执行董事兼总经理。2018 年 1 月份至今担任西倍健公司董事。 刘新欢，男，1985 年出生，中国国籍，无境外
72、永久居留权，高中学历。2004 年 11 月至 2006 年 12月，入伍于北京武警总队一师六支队，2007 年 3 月至 2009 年 3 月，入职于路桥派出所刑警队，2009 年6 月至 2011 年 8 月任职于椒江三甲人才资源市场部经理，2011 年 10 月至 2012 年 10 月任职于台州雪佛兰 4S 店销售兼展厅经理，2012 年 11 月至 2015 年 9 月，任职于台州市捷豹路虎 4S 中心销售经理。2015年 10 月至今任职于上海口亿工贸有限公司副总经理。2017 年 12 月至今担任达氏智能监事，2018 年 1月份至今担任公司董事。 王健琳，女，1945 年出生，
73、中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1964 年 7 月至 1976 年 3 月， 公告编号：2019-022 27 任广西钟山县珊瑚矿中学教师；1976 年 4 月至 2000 年 7 月，任中科院长沙大地构造研究所工程师；2000年2018 年退休待业。2018 年 12 月 18 日至今，任深圳市西倍健生物工程股份有限公司总经理 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售人员 22 8 行政管理人员 6 3 财务人员 2 1 技术人员 7 10 员工总计 37 22 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1
74、1 本科 8 4 专科 16 9 专科以下 12 8 员工总计 37 22 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动： 报告期内，根据公司的业务发展需要增加 13 名销售人员。公司中高层及核心员工保持稳定。 2、人员培训： 公司一直很重视员工的培训工作，定期召开培训及工作交流会议，对新员工进行入职培训、新员工岗位技能培训实习、在职员工专业的课程培训等，不断提升员工的自身素质和专业技能。 3、薪酬政策： 公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资、奖金等。公司实行劳动合同制，公司与员工签订劳动合同，按国家有关法律法规及地方相关社会保障制度，为员工办理养老、医疗、工伤
75、、失业、生育等 社会保险和住房公积金，并按规定支付相关费用。4、离退休职工： 公司无需要承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 0 0 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） 3 3 公告编号：2019-022 28 核心人员的变动情况 报告期内，未变动。 公告编号：2019-022 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2019-022 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独
76、立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司议事以及表决程序都严格按照公司章程、公司法、证券法、非上市公众公 司监督管理办法等相关法律法规以及全国股转系统制定的相关业务规则的要求，未出现违法、违规现 象，相关负责人都已做到切实履行应尽的职责和义务。 报告期内，建立了制度：募集资金管理制度。 2、 公司治理机制是否给所
77、有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理均通过股东大会、董事会、监事会和经营管理层按照规定的程序进行。公司指定信息披露工作负责人能够按照法律、法规和公司章程、信息披露制度的规定， 力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。公司自在全国中小企业股份转让系统挂牌以来， 严格按照公司法等有关法律、法规的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护股东的利益。报告期内，公司依公司章程规定定期召开“三会”会议，公司股东、董事、监事均 能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务，确保每次会议程序合法，内容有效。公司重大 经营活动的决策和执行均按照公司相关治理制度的要求，履行了相关程序
78、，保护了公司及公司股东的正当权益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司董事会认为，自股份公司设立以来，公司依公司章程规定定期召开“三会”会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务，确保每次会议程序合法，内容有效。报告期内，公司发生的重大经营活动的决策和执行均按照公司相关治理制度的要求，履行了相关程序，保护了公司及公司股东的正当权益。 公司现有治理机制通过制度设计、严格执行，充分保证了合法、有效持有公司股份的股东均有权 出席或委托代理人出席股东大会，并依法享有知情权、参与权、质询权和表决权等各项股东权利。现有公司治理机制符合相关法律法规要求，运行有
79、效且可以满足公司经营发展需求。随着公司未来经营规模的扩大，业务范围的拓展，公司将不断完善现有的公司治理机制，以保证公司的决策程序和议事规则民主科学，公司内部控制制度完整有效，公司治理机制规范健全。 4、 公司章程的修改情况 2018 年 3 月 7 日公司召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过关于修改公司章程的议案，同意对深圳市西倍健生物工程股份有限公司章程进行如下修改并办理工商变更/备案登记手续：对公 公告编号：2019-022 31 司章程第六条修改为：公司注册资本为人民币（大写）壹仟贰佰万元（12,000,000.00），实收资本为人民币（大写）壹仟贰佰万元（12,000,000
80、.00）.公司章程第二十条修改为：公司股份总数为（大写）壹仟贰佰万元（12,000,000.00），公司的股本结构为：普通股（大写）壹仟贰佰万元（12,000,000.00）股，其他种类股零（0）股。 2018 年 10 月 8 日公司召开 2018 年第四次临时股东大会，审议通过关于修改公司章程的议案，同意对深圳市西倍健生物工程股份有限公司章程进行如下修改并办理工商变更/备案登记手续：对公司章程第八条修改为：董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生，每届任期为三（3）年，可连选连任。总经理担任公司法定代表人。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议
81、的重大事项（简要描述） 董事会 9 第一届董事会第十次会议审议通过： 1、关于提名补选许秋生为公司董事的议案 2、关于提名补选刘新欢为公司董事的议案 3、关于提议召开公司 2018 年第一次临时股东大会的议案 第一届董事会第十一次会议审议通过： 1、关于转让技术秘密的议案 第一届董事会第十二次会议审议通过： 1、关于的议案） 2、关于签署附生效条件的的议案 3、关于修改的议案 4、关于制订的议案 5、关于公司设立募集资金专户并拟签订的议案 6、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案 7、关于提请召开公司 2018 年第二次临时股东大会的议案 第一届董事会第十三次会议审议通
82、过： 1、深圳市西倍健生物工程股份有限公司 2017 年度董事会工作报告 2、深圳市西倍健生物工程股份有限公司 2017 年度总经理工作报告 3、深圳市西倍健生物工程股份有限公司 2017 年度财务决算报告 4、深圳市西倍健生物工程股份有限公司 2018 年度财务预算报告 5、深圳市西倍健生物工程股份有限公司 2017 年年度报告及摘要 6、深圳市西倍健生物工程股份有限公司 2017 年度审计报告7、关于 2017 年度不进行权益分配的议案 公告编号：2019-022 32 8、关于召开深圳市西倍健生物工程股份有限公司 2017 年年度股东大会的议案 第一届董事会第十四次会议审议通过： 1、深
83、圳市西倍健生物工程股份有限公司 2018 年半年度报告2、关于 2018 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 3、关于补选马文魁为公司董事 4、审议通过关于提议召开公司 2018 年第三次临时股东大会 第一届董事会第十五次会议审议通过： 1、关于修改公司章程 2、关于提议召开公司 2018 年第四次临时股东大会 第一届董事会第十六次会议审议通过： 1、关于选举深圳市西倍健生物工程股份有限公司第一届董事会董事长 第一届董事会第十七次会议审议通过： 1、关于确认公司股票发行结果 第一届董事会第十八次会议审议通过： 1、关于聘请王健琳为公司总经理并担任法定代表人 2、关于设立参股公司深圳市
84、因特健生物科技有限公司 3、关于聘请中天运会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018年度审计机构 4、关于以募集资金置换预先投入自筹资金 5、关于召开 2019 年第一次临时股东大会 监事会 3 第一届监事会第六次会议审议通过： 1、深圳市西倍健生物工程股份有限公司 2017 年度监事会工作报告 2、深圳市西倍健生物工程股份有限公司 2017 年度财务决算报告 3、深圳市西倍健生物工程股份有限公司 2018 年度财务预算报告 4、深圳市西倍健生物工程股份有限公司 2017 年年度报告及摘要 5、关于 2017 年度不进行权益分配的议案 第一届监事会第七次会议审议通过： 1、深圳市西倍健生物工
85、程股份有限公司 2018 年半年度报告 第一届监事会第八次会议审议通过： 1、关于以募集资金置换预先投入自筹资金 股东大会 5 2018 年第一次临时股东大会审议通过： 1、关于提名补选许秋生为公司董事的议案 2、关于提名补选刘新欢为公司董事的议案 2018 年第二次临时股东大会审议通过： 1、关于的议案 2、 关于签署附生效条件的的议案 公告编号：2019-022 33 3、关于修改公司章程的议案 4、关于制订的议案 5、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案 2017 年年度股东大会审议通过： 1、深圳市西倍健生物工程股份有限公司 2017 年度董事会工作报告 2、深
86、圳市西倍健生物工程股份有限公司 2017 年度监事会工作报告 3、深圳市西倍健生物工程股份有限公司 2017 年度财务决算报告 4、深圳市西倍健生物工程股份有限公司 2018 年度财务预算报告 5、深圳市西倍健生物工程股份有限公司 2017 年年度报告及摘要 6、关于 2017 年度不进行权益分配的议案 2018 年第三次临时股东大会审议通过： 1、关于补选马文魁为公司董事 2018 年第四次临时股东大会审议通过： 1、关于修改公司章程 1、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司严格按照公司法、公司章程及公司制定的股东大会议事规则的规定和要求，规范股东大会的召集、召开
87、、表决程序。董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照董事会议事规则等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。监事能够按照监事会议事规则的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 (三) 公司治理改进情况 公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、信息披露人和管理层均严 格按照公司法等法律、法规和全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关法律法规的要求，履行各自的权
88、利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。股东大会、董事会、监事会和经营管理层治理情况按照公司治理的相关规定及程序进行。 报告期内，公司治理进行了改进，制定执行了募集资金管理制度，对公司章程及时进行了修订。 公司管理层尚未引进职业经理人。 公告编号：2019-022 34 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作。公司严格执行投资者关系管理制度的规定，在充分保障投资者知情权
89、及合法权益的原则下，公司严格按照国家法律、法规及相关规范性文件和制度的要求，保证信息披露真实、准确、完整、及时。在开展投资者关系工作时，对尚未公布信息及其他信息进行保密。确保投资者及时、准确了解公司的发展方向、发展规划及财务状况、经营状况等。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，
90、不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，控股股东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据公司法、公司章程和国家法律法规的规定，结合公司 自身实际情况制定，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理 制度是一项长期和持续 的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关
91、于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序 工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律 风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正情况，
92、公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关 公告编号：2019-022 35 制度，执行情况良好。 公告编号：2019-022 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中天运2019审字第 90349 号 审计机构名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街五栋大楼 审计报告日期 2019-04-19 注册会计师姓名 江海锋、邓国强 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审计报告 中
93、天运2019审字第 90349 号 深圳市西倍健生物工程股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市西倍健生物工程股份有限公司（以下简称西倍健公司）财务报表，包括 2018 年12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了西倍健公司2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了
94、我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于西倍健公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 西倍健公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2018 年度报告中涵盖的信 公告编号：2019-022 37 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重
95、大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 西倍健公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估西倍健公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算西倍健公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督西倍健公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表
96、整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌
97、驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对西倍健公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
98、日可获得的信息。然 公告编号：2019-022 38 而，未来的事项或情况可能导致西倍健公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法
99、律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国注册会计师： 中国北京 二一九年四月二十二日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 9,509,600.62 2,719,280.66 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 公告编号：2019-022 39 应收票据及应收账款 五、2 772,645
100、.07 446,769.26 预付款项 五、3 1,710,262.81 985,855.88 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 72,051.25 82,013.27 买入返售金融资产 存货 五、5 3,059,462.93 3,392,007.53 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 101,868.60 33,415.76 流动资产合计 15,225,891.28 7,659,342.36 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 投资性房地产 固定资产 五、7 301,003.
101、51 131,227.61 在建工程 0 0 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、8 64,721.57 4,716.96 其他非流动资产 非流动资产合计 365,725.08 135,944.57 资产总计 15,591,616.36 7,795,286.93 流动负债： 短期借款 0 0 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、9 65,161.78 106,715.10 预收款项 五、10 986,192.13 330,069.59 卖出回购金融资产
102、款 应付手续费及佣金 公告编号：2019-022 40 应付职工薪酬 五、11 406,112.43 404,747.99 应交税费 五、12 127,680.04 126,095.69 其他应付款 五、13 6,400.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,585,146.38 974,028.37 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、14 17,696.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 17
103、,696.00 负债合计 1,602,842.38 974,028.37 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、15 12,000,000.00 6,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、16 1,042,989.29 305,253.45 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、17 94,578.48 51,600.52 一般风险准备 未分配利润 五、18 851,206.21 464,404.59 归属于母公司所有者权益合计 13,988,773.98 6,821,258.56 少数股东权益 所有者权益合计 13,988,773.98 6,82
104、1,258.56 负债和所有者权益总计 15,591,616.36 7,795,286.93 法定代表人：胡键 主管会计工作负责人：胡键 会计机构负责人：莫思仪 公告编号：2019-022 41 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 15,816,594.98 13,467,410.06 其中：营业收入 五、19 15,816,594.98 13,467,410.06 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 16,212,622.09 13,769,704.30 其中：营业成本 五、19 7,341,763.35 7,095,039.87 利息
105、支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、20 124,602.50 151,695.23 销售费用 五、21 5,032,380.05 3,962,378.26 管理费用 五、22 2,332,603.07 1,564,933.55 研发费用 五、23 1,375,740.72 968,191.34 财务费用 五、24 -10,821.02 6,108.35 其中：利息费用 13,272.66 12,091.10 利息收入 24,093.68 5,982.75 资产减值损失 五、25 16,353.42 21,357.70
106、加：其他收益 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） -396,027.11 -302,294.24 加：营业外收入 五、26 765,802.08 637,186.04 减：营业外支出 0 5,000.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 369,774.97 329,891.80 减：所得税费用 五、27 -60,004.61 -3,203.66 五、净利润（净亏损以“”号填列） 429,779.58 333,095.
107、46 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 429,779.58 333,095.46 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 公告编号：2019-022 42 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 429,779.58 333,095.46 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权
108、益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 429,779.58 333,095.46 归属于母公司所有者的综合收益总额 429,779.58 333,095.46 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.04 0.06 （二）稀释每股收益 0.04 0.06 法定代表人：胡键 主管会计工作负责人：胡键 会计机构负责人：莫思仪 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注
109、本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 18,572,516.05 15,421,252.04 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 公告编号：2019-022 43 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 18,619.28 18,664.08 收到其他与经营活动有关的现金 五、28 807,591.76 681,831.
110、69 经营活动现金流入小计 19,398,727.09 16,121,747.81 购买商品、接受劳务支付的现金 9,239,155.68 7,437,206.77 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,506,038.59 3,032,075.54 支付的各项税费 1,490,488.94 1,607,141.10 支付其他与经营活动有关的现金 五、28 3,843,727.86 3,154,115.06 经营活动现金流出小计 19,079,411.07 15
111、,230,538.47 经营活动产生的现金流量净额 319,316.02 891,209.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 266,731.90 64,441.37 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 266,731.90 64,441.37 投资活动产生的现金流量净额
112、-266,731.90 -64,441.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 6,737,735.84 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,737,735.84 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 公告编号：2019-022 44 筹资活动产生的现金流量净额 6,737,735.84 0 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,790,
113、319.96 826,767.97 加：期初现金及现金等价物余额 2,719,280.66 1,892,512.69 六、期末现金及现金等价物余额 9,509,600.62 2,719,280.66 法定代表人：胡键 主管会计工作负责人：胡键 会计机构负责人：莫思仪 公告编号：2019-022 45 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 305,253.45 51,
114、600.52 464,404.59 6,821,258.56 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 6,000,000.00 305,253.45 51,600.52 464,404.59 6,821,258.56 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 6,000,000.00 737,735.84 42,977.96 386,801.62 7,167,515.42 （一）综合收益总额 429,779.58 429,779.58 （二）所有者投入和减少资本 6,000,000.00 737,735.84 6,737,735.84 1股东投入的普通股 6
115、,000,000.00 737,735.84 6,737,735.84 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 42,977.96 -42,977.96 公告编号：2019-022 46 1提取盈余公积 42,977.96 -42,977.96 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 12,000,000.0
116、0 1,042,989.29 94,578.48 851,206.21 13,988,773.98 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 305,253.45 18,290.97 164,618.68 6,488,163.10 加：会计政策变更 前期差错更正 公告编号：2019-022 47 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 6,000,000.00 305,253.45 18,290.9
117、7 164,618.68 6,488,163.10 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 33,309.55 299,785.91 333,095.46 （一）综合收益总额 333,095.46 333,095.46 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 33,309.55 -33,309.55 1提取盈余公积 33,309.55 -33,309.55 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本）
118、 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 公告编号：2019-022 48 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,000,000.00 305,253.45 51,600.52 464,404.59 6,821,258.56 法定代表人：胡键 主管会计工作负责人：胡键 会计机构负责人：莫思仪 公告编号：2019-022 49 深圳市西倍健生物工程股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日2018 年 12 月 31 日 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、公司的基本情况 深圳市西倍健生物工程股份有限公司
119、（以下简称“西倍健公司”或“公司”）于 2008 年 04月 01 日成立；现持有统一社会信用代码为 91440300672965075X 的营业执照；注册资本为人民币 1,200.00 万元。 2016 年 8 月 9 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，股票代码：838727。 法定代表人：胡键 公司地址：深圳市宝安区新安街道 67 区中粮创智厂区 2 栋 703。 经营范围：生物制品、化妆品、日用品的技术开发、技术咨询(不含生物制品、其他限制产品的销售及限制项目);经营进出口业务(以上均不含法律、行政法规、国务院决定规定需前置审批和禁止的项目);化妆品批发与零售;国内贸易。(
120、法律、行政法规或者国务院决定禁止和规定在登记前须经批准的项目除外)预包装食品销售(含冷藏冷冻食品);保健食品销售,其他婴幼儿配方食品销售。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和 41 项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，并基于以下三点所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则
121、的要求，真实、完整地反映了 2018 年 12月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 （二）会计期间 公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）营业周期 公司营业周期为 12 个月。 （四）记账本位币 公告编号：2019-022 50 公司以人民币为记账本位币。 （五）现金及现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （六）应收款项
122、公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相 类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础， 结合现时情
123、况确定本期各项组合计提坏账准备的比例。 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 20.00 20.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 公告编号：2019-022 51 单项计提坏账准备的理由 对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的
124、，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；等等。 坏账准备的计提方法 采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例。 （4）坏账准备的转回 坏账准备转回的情况 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生 的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不超过假定不计提
125、减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （七）存货 1、 存货的分类 存货主要包括原材料、库存商品等。 2、发出存货的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价 3、存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备
126、按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法摊销。 （八）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 公告编号：2019-022 52 该固定资产的成本能够可靠地计量
127、。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 电子设备 年限平均法 3.00 5.00 31.67 运输设备 年限平均法 4.00 5.00 23.7
128、5 3、融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初
129、始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。 （九）长期资产减值 长期资产减值测试方法 对于固定资产等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
130、资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 公告编号：2019-022 53 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能
131、够独立产生现金流入的最小资产组合。 （十）职工薪酬 1、职工薪酬分类 本公司将为获取职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿确定为 职工薪酬。 本公司对职工薪酬按照性质或支付期间分类为短期薪酬、离职后福利、辞退福利。 2、职工薪酬会计处理方法 （1）短期薪酬会计处理：在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本； （2）离职后福利会计处理：根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入
132、当期损益或相关资产成本；设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利会计处理：满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。 （4）其他长期职工福利会计处理：根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。 （十一）收入 1、销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业
133、，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。公司主要销售化妆品和保健品等产品。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 公告编号：2019-022 54 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企
134、业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 3、建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比
135、法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按实际测定的完工进度确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：合同总收入能够可靠地计量；与合同相关的经济利益很可能流入企业；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与 建造合同有关的收入和费用。合同预计总成本超过合同总
136、收入的，将预计损失确认为当期费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。 对于提供建设经营移交方式（BOT）参与公共基础设施建设业务，本公司于项目建造期间，对所提供的建造服务按照企业会计准则第 15 号建造合同确认相关的收入和费用；基础设施建成后，按照企业会计准则第 14 号收入确认与后续经营服务相关的收入和费用。 4、使用费收入 根据有关合同或协议，按权
137、责发生制确认收入。 5、利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （十二）政府补助 公告编号：2019-022 55 1、政府补助类型 政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产，包括税费返还、挂牌补贴等。政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 2、政府补助的会计处理方法 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （1）与资产相关的政府补助的会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式
138、形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助的会计处理方法 与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理： 用于补偿企业以后期间的相关成本
139、费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 （十三）递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递
140、延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 公告编号：2019-022 56
141、 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 （十四）租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 四、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按应税收入的 16%（17%）、10%、6%税率计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳 17%、16% 城市维护建设税 应交流转税额 7% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育费附加 应交流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 10% （二）税收政策的变化 2018 年 3 月 28 日，国务院常务会议决定从 201
142、8 年 5 月 1 日起，将制造业等行业增值税税率从 17%降至 16%，将交通运输、建筑、基础电信服务等行业及农产品等货物的增值税税率从 11%降至 10%。 根据财政部 税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知（财税201877 号）规定，自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由 50 万元提高至 100 万元，对年应纳税所得额低于 100 万元（含 100 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司符合上述规定所述的小型微利企业标准。 五、合并财务报表
143、项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2018 年 1 月 1 日，期末指 2018 年 12 月 31 日。本期指 2018 年度，上期指 2017 年度。 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,293.20 767.23 银行存款 9,300,194.73 2,401,433.14 其他货币资金 208,112.69 317,080.29 合计 9,509,600.62 2,719,280.66 2、 应收票据及应收账款 公告编号：2019-022 57 种类 期末余额 期初余额 应收票据 - - 应收账款 772,645.07 446,769.26 合计 772,6
144、45.07 446,769.26 （1）应收账款 1）应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 813,310.60 100.00 40,665.53 5.00 772,645.07 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 813,310.60 100.00 40,665.53 5.00 772,645.07 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额
145、计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 472,004.43 100.00 25,235.17 5.35 446,769.26 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 472,004.43 100.00 25,235.17 5.35 446,769.26 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 813,310.60 40,665.53 5.00 合计 813,310.60 40,665.53 5.
146、00 （2）应收账款期末余额前五名单位情况： 公告编号：2019-022 58 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数比例(%) 相应计提坏账准备期末余额 上海铭穹食品有限公司 327,600.00 40.28 16,380.00 北京爱亲科技股份有限公司 181,225.40 22.28 9,061.27 深圳市西倍高原生物科技有限公司 111,874.01 13.76 5,593.70 广州佳领贸易有限公司 50,600.00 6.22 2,530.00 盖益明 37,057.50 4.56 1,852.88 合计 708,356.91 87.10 35,417.85 3、预付款项
147、（1）预付款项按账龄列示： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,590,262.81 92.98 760,855.88 77.18 1 至 2 年 - - 105,000.00 10.65 2 至 3 年 - - 120,000.00 12.17 3 年以上 120,000.00 7.02 - - 合计 1,710,262.81 100.00 985,855.88 100.00 （2）预付款项期末余额前五名单位情况： 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 款项性质 大卫之选信息技术（北京）股份有限公司 1,038,548.86 60
148、.72 采购存货 广州普正生物科技有限公司 175,382.76 10.25 采购加工服务 广州绿域医药技术有限公司 120,000.00 7.02 服务费 上海利统生化制品有限公司 68,000.00 3.98 采购存货 阿里巴巴（深圳）技术有限公司 60,000.00 3.51 服务费 合计 1,461,931.62 85.48 4、其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账- - - - - 公告编号：2019-022 59 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值
149、 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 准备的其他应收款 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 79,185.53 100.00 7,134.28 9.01 72,051.25 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 79,185.53 100.00 7,134.28 9.01 72,051.25 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 88,224.49 100.00 6,
150、211.22 7.04 82,013.27 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 88,224.49 100.00 6,211.22 7.04 82,013.27 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 15,685.53 784.28 5.00 1 至 2 年 63,500.00 6,350.00 10.00 合计 79,185.53 7,134.28 - （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 63,500.00 75,500.0
151、0 代扣款 15,685.53 12,724.49 合计 79,185.53 88,224.49 （3）按欠款方归集的期末余额前三名的其他应收款情况： 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 深圳市宝安华丰实业有限公司 保证金 63,500.00 1 至 2 年 80.19 - 公告编号：2019-022 60 个人社保 代扣款 13,375.53 1 年以内 16.89 - 个人公积金 代扣款 2,310.00 1 年以内 2.92 - 合计 - 79,185.53 - 100.00 - 5、存货 （1）存货分类： 项目 期末余额 期初
152、余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,918,319.59 - 1,918,319.59 2,059,668.45 - 2,059,668.45 库存商品 1,141,143.34 - 1,141,143.34 1,332,339.08 - 1,332,339.08 合计 3,059,462.93 - 3,059,462.93 3,392,007.53 - 3,392,007.53 6、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预缴所得税 101,868.60 33,415.76 合计 101,868.60 33,415.76 7、固定资产 （1）固定资产
153、情况： 项目 电子设备 办公设备 运输工具 合计 一、账面原值： - - - - 1.期初余额 191,559.04 68,602.48 - 260,161.52 2.本期增加金额 - - 266,731.90 266,731.90 （1）购置 - - 266,731.90 266,731.90 3.本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - - - - 4.期末余额 191,559.04 68,602.48 266,731.90 526,893.42 二、累计折旧 - - - - 1.期初余额 117,702.34 11,231.57 - 128,933.91 2.本期增加金额 53
154、,953.58 11,328.00 31,674.42 96,956.00 （1）计提 53,953.58 11,328.00 31,674.42 96,956.00 3.本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - - - - 4.期末余额 171,655.92 22,559.57 31,674.42 225,889.91 三、减值准备 - - - - 1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 - - - - （1）计提 - - - - 公告编号：2019-022 61 项目 电子设备 办公设备 运输工具 合计 3.本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - - - -
155、4.期末余额 - - - - 四、账面价值 - - - - 1.期末账面价值 19,903.12 46,042.91 235,057.48 301,003.51 2.期初账面价值 73,856.70 57,370.91 - 131,227.61 8、递延所得税资产、递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 47,799.81 4,779.98 31,446.39 4,716.96 可抵扣亏损 599,415.91 59,941.59 - - 合计 647,215.72 64,721
156、.57 31,446.39 4,716.96 9、应付票据及应付账款 种类 期末余额 期初余额 应付票据 - - 应付账款 65,161.78 106,715.10 合计 65,161.78 106,715.10 （1）应付账款： 项目 期末余额 期初余额 货款 65,161.78 106,715.10 合计 65,161.78 106,715.10 10、预收款项 （1）预收款项列示： 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 986,192.13 320,243.27 1 至 2 年 - 9,826.32 合 计 986,192.13 330,069.59 11、应付职工薪酬 （1）应付职工薪
157、酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 404,747.99 4,412,835.78 4,411,471.34 406,112.43 公告编号：2019-022 62 二、离职后福利-设定提存计划 - 150,516.10 150,516.10 - 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 404,747.99 4,563,351.88 4,561,987.44 406,112.43 （2）短期薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 404,747.99 4,268,511.56
158、4,267,147.12 406,112.43 2、职工福利费 - - - - 3、社会保险费 - 95,094.22 95,094.22 - 其中：医疗保险费 - 88,529.04 88,529.04 - 工伤保险费 - 1,725.27 1,725.27 - 生育保险费 - 4,839.91 4,839.91 - 4、住房公积金 - 49,230.00 49,230.00 - 5、工会经费和职工教育经费 - - - - 6、短期带薪缺勤 - - - - 7、短期利润分享计划 - - - - 合计 404,747.99 4,412,835.78 4,411,471.34 406,112.4
159、3 （3）设定提存计划列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 - 142,582.40 142,582.40 - 2、失业保险费 - 7,933.70 7,933.70 - 3、企业年金缴费 - - - - 合计 - 150,516.10 150,516.10 - 12、应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 112,456.30 91,098.75 个人所得税 2,108.63 16,392.75 城市维护建设税 7,650.48 6,100.84 教育费附加 3,278.78 2,614.65 教育费附加 2,185.85 1,743.10 印花税 -
160、8,145.60 合计 127,680.04 126,095.69 13、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 公告编号：2019-022 63 租金 - 6,400.00 合计 - 6,400.00 14、递延收益 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 政府补助 - 30,000.00 12,304.00 17,696.00 合计 - 30,000.00 12,304.00 17,696.00 涉及政府补助的项目： 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 科技创新券 - 30,000.
161、00 12,304.00 - 17,696.00 与收益相关 合计 - 30,000.00 12,304.00 - 17,696.00 15、股本 期初余额 本期变动增减（、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 6,000,000.00 6,000,000.00 - - - 6,000,000.00 12,000,000.00 本期新增股本系2018年2月向自然人许秋生发行新股600.00万股，其中发行价格为1.20元/股，面值为 1.00 元/股。溢价发行部分扣除发行股份产生的各项直接费用后计入资本公积。 16、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
162、 资本溢价（股本溢价） 305,253.45 1,200,000.00 462,264.16 1,042,989.29 合计 305,253.45 1,200,000.00 462,264.16 1,042,989.29 本期新增资本公积 737,735.84 元，新增原因详见股本附注。 17、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 51,600.52 42,977.96 - 94,578.48 合计 51,600.52 42,977.96 - 94,578.48 18、未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 464,404.59 164,618.6
163、8 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 464,404.59 164,618.68 加：本期归属于母公司所有者的净利润 429,779.58 333,095.46 公告编号：2019-022 64 减：提取法定盈余公积 42,977.96 33,309.55 期末未分配利润 851,206.21 464,404.59 19、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 14,963,278.73 7,338,447.10 13,467,410.06 7,095,039.87 其他业务 853,316.25 3,316.
164、25 - - 合计 15,816,594.98 7,341,763.35 13,467,410.06 7,095,039.87 20、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 71,457.52 83,737.28 教育费附加 30,624.64 35,887.41 地方教育费附加 20,416.44 23,924.94 车船使用税 210.00 - 印花税 1,893.90 8,145.60 合计 124,602.50 151,695.23 21、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 2,693,587.38 1,908,935.21 展览费 161,806.76 1
165、27,601.84 差旅费 576,849.69 457,470.21 快递费 714,237.19 554,095.16 佣金服务费 81,641.89 306,105.45 包装费 217,186.45 99,501.75 服务费 296,764.54 76,353.79 广告宣传费 6,400.52 13,679.13 业务招待费 8,796.38 26,243.00 市场推广费 194,565.02 370,601.26 办公费 10,648.76 11,791.47 通讯费 6,620.80 - 维修费 4,262.07 - 其他 59,012.60 9,999.99 合计 5,03
166、2,380.05 3,962,378.26 22、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 798,468.39 630,523.43 公告编号：2019-022 65 通讯费 23,621.09 26,491.64 服务费 148,818.31 5,736.42 咨询顾问费 300,122.74 281,080.80 房租 454,573.01 261,289.19 办公费 31,191.07 48,040.56 折旧费 82,859.84 57,902.85 快递费 17,417.48 18,623.89 差旅费 83,441.05 18,345.96 业务招待费 - 699.00
167、 补偿金 - 44,167.00 其他 373,008.19 172,032.81 维修费 2,782.00 - 车辆保险费 6,768.01 - 招聘费 8,301.89 - 设计费 1,230.00 - 合计 2,332,603.07 1,564,933.55 23、研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,015,347.26 692,826.55 服务费 192,067.61 218,314.55 折旧费 14,096.16 12,534.46 材料费 28,755.08 10,821.67 其他 125,474.61 33,694.11 合计 1,375,740.72 9
168、68,191.34 24、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 12,923.67 12,091.10 汇兑损益 348.99 - 减：利息收入 24,093.68 5,982.75 合计 -10,821.02 6,108.35 25、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 16,353.42 21,357.70 合计 16,353.42 21,357.70 26、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 公告编号：2019-022 66 益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 765,802.08 637,186.04 765,802.08 合计
169、765,802.08 637,186.04 765,802.08 与企业日常活动无关的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 第二批企业资助资金-深圳科技创新 70,000.00 9,000.00 与收益相关 新三板挂牌补贴 600,000.00 500,000.00 与收益相关 国家高新技术企业认定补贴 50,000.00 100,000.00 与收益相关 展会补贴 28,420.00 22,870.00 与收益相关 社会保障局稳岗补贴 5,078.08 3,316.04 与收益相关 专利补贴 - 2,000.00 与收益相关 高新技术企业奖金 12,304
170、.00 - 与收益相关 合计 765,802.08 637,186.04 27、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 - - 递延所得税费用 -60,004.61 -3,203.66 合计 -60,004.61 -3,203.66 （2）会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本期发生额 利润总额 369,774.97 按法定/适用税率计算的所得税费用 36,977.50 子公司适用不同税率的影响 - 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -96,982.11 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
171、- 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - 所得税费用 -60,004.61 28、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 - 31,462.40 营业外收入 753,498.08 637,186.04 公告编号：2019-022 67 项目 本期发生额 上期发生额 其他 54,093.68 13,183.25 合计 807,591.76 681,831.69 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现销售费用和管理费用 3,843,727.86 3,023,523.96 支付往来款 -
172、 50,000.00 其他 - 80,591.10 合计 3,843,727.86 3,154,115.06 28、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 429,779.58 333,095.46 加：资产减值准备 16,353.42 21,357.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 96,956.00 70,437.31 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - - 公允价值变
173、动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） - - 投资损失（收益以“”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -60,004.61 -3,203.66 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） 332,544.60 685,376.91 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -1,125,126.98 -266,867.91 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 641,118.01 51,013.53 其他 -12,304.00 - 经营活动产生的现金流量净额 319,316.02 891,209.34
174、2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 9,509,600.62 2,719,280.66 公告编号：2019-022 68 项目 本期金额 上期金额 减：现金的期初余额 2,719,280.66 1,892,512.69 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 6,790,319.96 826,767.97 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 9,509,60
175、0.62 2,719,280.66 其中：库存现金 1,293.20 767.23 可随时用于支付的银行存款 9,300,194.73 2,401,433.14 可随时用于支付的其他货币资金 208,112.69 317,080.29 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 9,509,600.62 2,719,280.66 六、关联方及关联交易 1、企业的实际控制人情况： 公司的实际控制人系自然人许秋生，许秋生直接持有公司 51.67%的股份，系公司的实际控制
176、人。 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 胡键 股东 陈婷 股东 深圳市达氏智能科技有限公司 持有西倍健公司 8.33%股份，且为许秋生担任法定代表人、股东、执行董事和总经理的公司 王健琳 股东、总经理 侯思欣 股东 莫思仪 董事、财务总监 王静芸 董事、董事会秘书 刘新欢 董事 马文魁 董事 安徽西电信息技术有限公司 许秋生担任法定代表人和股东的公司 安徽大中生物科技有限公司 许秋生担任股东的公司 合肥龙网科技发展有限责任公司 许秋生担任法定代表人、股东和执行董事兼总经理的公司 公告编号：2019-022 69 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 安徽安卓生物科技
177、有限公司 许秋生担任股东和经理的公司 合肥美康餐饮管理有限公司 许秋生担任股东和总经理的公司 深圳市华诺康瑞科技有限公司 陈婷担任股东、监事的公司 深圳市飞鸿科技有限公司 胡键担任执行董事、法定代表人和股东的公司 深圳市天尊电子商务有限公司 胡键担任股东的公司 西倍健生物科技（深圳）有限公司 胡键担任法定代表人、股东、执行董事和总经理的公司 深圳市华诺康瑞科技有限公司 胡键担任法定代表人、股东、执行董事和总经理的公司 深圳市因特健生物科技有限公司 胡键担任法定代表人、股东、执行董事和总经理的公司 深圳市大树互联生物科技有限公司 胡键担任法定代表人、执行董事和股东的公司 深圳市大智惠民科技有限公
178、司 王健琳担任股东、执行董事的公司 1、 关联方交易情况 （1）关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 2018 年度确认的租赁费 2017 年度确认的租赁费 胡键、陈婷 办公场所 76,800.00 51,200.00 合计 76,800.00 51,200.00 七、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重要承诺事项。 2、 或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，公司无需要披露的或有事项。 八、资产负债表日后事项 截止至财务报表批准报出日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。 九、补充资料 1、当期非经常
179、性损益明细表 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 - - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 765,802.08 637,186.04 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 公告编号：2019-022 70 项目 本期金额 上期金额 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
180、备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - -
181、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - -5,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 小计 765,802.08 632,186.04 所得税影响额 76,580.21 95,577.91 少数股东权益影响额 - - 合计 689,221.87 536,608.13 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.55 0.04 0.04 扣除非经常性损益后归属于公司普
182、通股股东的净利润 -2.15 -0.02 -0.02 公告编号：2019-022 71 十、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 4 月 19 日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 深圳市西倍健生物工程股份有限公司 2019 年 4 月 22 日 公告编号：2019-022 72 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室
