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1、 2017 年度报告 宏福孵化 NEEQ : 838756 北京宏福科技孵化器股份有限公司 Beijing Hongfu Technology Incubator Co., Ltd. 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 2 / 116 公司年度大事记 2017 年公司旗下众创空间品牌-宏福众创空间获得北京市级众创空间和国家级众创空间认定。 2017 年公司纳入中关村示范区创业支持体系，并获评中关村加速器称号。 2017 年 11 月公司旗下宏福中戏创艺空间落成，公司重磅打造的宏福文创产业平台正式启动。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年

2、度报告 公告编号：2018-016 3 / 116 目 录 第一节 声明与提示 . 6 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 23 第六节 股本变动及股东情况 . 27 第七节 融资及利润分配情况 . 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 32 第九节 行业信息 . 36 第十节 公司治理及内部控制 . 37 第十一节 财务报告 . 43 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 4 / 116 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、宏福孵化器、

3、宏福孵化 指 北京宏福科技孵化器股份有限公司 有限公司 指 公司前身北京宏福博奥科技孵化器有限公司 微创空间，V 创空间 指 北京微创空间科技孵化器有限公司 英才育成 指 北京英才育成投资管理中心（有限合伙） 股东会 指 北京宏福博奥科技孵化器有限公司股东会 股东大会 指 北京宏福科技孵化器股份有限公司股东大会 董事会 指 北京宏福科技孵化器股份有限公司董事会 监事会 指 北京宏福科技孵化器股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 2016 年 6 月 14 日由北京宏福科技孵化器股份有限公司 2015 年年度股东大会通过的北京宏福科技孵化

4、器股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 兴华、会计师、会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 孵化器 指 根据科技部定义，科技企业孵化器是以促进科技成果转化、培养高新技术企业和企业家为宗旨的科技创业服务载体。 众创空间 指 通过市场化机制、专业化服务和资

5、本化途径构建的低成本、便利化、全要素、开放式的新型创业服务平台的统称，同时为创业者提供良好的工作空间、网络空间、社交空间和资源共享空间 入孵企业、入驻企业 指 孵化器中正在培育的企业。已与公司签订孵化服务协议，尚在公司服务过程中的企业 创业服务 指 为创业者提供办公场所以及配套设施、财务、法律、人力资源、市场、技术、产品、公关、政府关系咨询、创业培训、创业网络搭建、战略指导、融资对接等服务 宏福文创产业平台、文创平台 指 公司与中戏合作建立的促进文创项目进一步产业化的平台。 蓝点数据、蓝点 指 公司控股子公司北京蓝点数据科技有限公司 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编

6、号：2018-016 5 / 116 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人郑宝林、主管会计工作负责人王浩建及会计机构负责人（会计主管人员）王浩建保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保

7、持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、公司治理风险 公司自股份公司成立以来，已逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项制度，形成以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。公司股票进入全国中小企业股份转让系统公开转让后，建立健全了信息披露管理制度关联交易决策制度等一系列管理制度。但是随着全国中小企业股份转让

8、系统的制度不断变化，也对公司治理提出了更高的要求。因此，公司在对相关制度的执行中尚需理解和熟悉。公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。 2、宏观经济波动的风险 国内创业环境与宏观经济和资本市场形势密不可分，创业者的创业热情将会受到国内宏观经济下滑和资本市场转冷等外部因素的影响。未来国内宏观经济发展仍存在不确定性，经济走势是否持续阶段性调整和波动不可预测，倘若宏观经济环境发生不利变化，致使创业项目数量减少，将会给孵化器行业的发展和创业服务业务带来压力。 3、市场竞争的风险 政府号召“大众创业、万众创新”，随着以互联网为代表的新兴产业的快速发展，国内创业服务行业进入了规模发展的阶段，创

9、新创业需求的不断扩大，各类创新型孵化器、创业服务机构逐渐增多，行业内竞争日趋激烈。虽然公司在创业服务方面具备丰富的行业经验，在行业内也具有一定领先地位和竞争 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 6 / 116 优势，但随着行业参与者的涌现以及孵化网络的扩建，公司将面临持续创新的压力和一定的市场竞争风险。 4、人才资源流失的风险 公司所处行业是典型的专业服务领域，属智力密集型行业，人才是公司生存与发展的基石，是完成高质量服务工作的保障。人才需要经过严格的培训和长期的历练，使得人才成本较高。公司提供创业服务业务，对创新创业人才的需求量大，对人才的综合素

10、质要求较高，随着公司业务规模和营收规模的不断扩大，若公司不能留住内部人才并不断引进外部人才，将影响公司的业务发展。 5、关联方依赖的风险 目前公司用于经营的孵化场所主要来自关联方。公司通过与关联方签署 2-14 年不等的委托经营协议和房屋租赁协议，通过整租或代租的方式为入驻企业提供全方位创业孵化服务；公司对关联方存在一定程度的依赖，若关联方解除委托经营协议和房屋租赁协议将对公司经营带来风险。 6、经营孵化场地房屋产权风险 公司所经营的孵化场所主要位于北京市昌平区北七家镇宏福科技园内的宏福大厦、宏福 10 号院、15 号院、18 号院、25 号院及创意空间，该房屋所占用的土地为郑各庄村农村集体建

11、设用地，房屋所有权属北七家镇郑各庄村集体所有，委托宏福控股等单位经营，该房屋的建设未取得相关政府部门的审批手续，虽然公司已取得北七家镇人民政府、郑各庄村村民委员会出具的相关证明，证明该房屋可用于孵化器经营，但因该房屋的建设未取得相关政府部门的审批手续，仍存在被拆除的风险。 7、实际控制人发生变更的风险 在有限公司阶段，公司历次股权更迭均未出现持股比例超过 50%的单一股东，此阶段不存在实际控制人。改制为股份有限公司后，刘洋、郑宝林、李雨忠、黄志华四人签署一致行动协议，成为公司实际控制人，由此公司实际控制人发生变更。2017 年，刘洋、郑宝林、李雨忠、黄志华、北京宏福控股集团有限公司签署一致行动

12、人协议及一致行动协议之补充协议，郑宝林成为公司实际控制人。实际控制人对公司的生产经营活动具有绝对的控制权，对公司的经营决策、人事管理、财务管理等方面均可施予重大影响，实际控制人变更可能给公司经营稳定性造成风险；另外，若共同实际控制人未来对公司经营方向、经营模式、管理理念等方面产生分歧，不能就公司重大问题达成一致意见，可能损害中小股东的利益，甚至对公司的持续经营能力产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 7 / 116 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京宏福科技孵化器股份有限公司 英文

13、名称及缩写 Beijing Hongfu Technology Incubator Co., Ltd. 证券简称 宏福孵化 证券代码 838756 法定代表人 郑宝林 办公地址 北京市昌平区北七家镇宏福大厦 1708 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李树英 职务 董事会秘书 电话 010-81785527 传真 010-81785567 电子邮箱 admin 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市昌平区北七家镇宏福大厦 1708 室，102209 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市昌平区北七家镇宏福大厦 1708-董事会办公室 三、 企业信息

14、 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013-07-04 挂牌时间 2016-08-08 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） M 科学研究和技术服务业M75 科技推广和应用服务业M7530 科技中介服务 主要产品与服务项目 为入驻企业提供全方位创业孵化服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 11,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 郑宝林、黄志华、李雨忠、刘洋、北京宏福控股集团有限公司 实际控制人 郑宝林 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编

15、号：2018-016 8 / 116 统一社会信用代码 911101140716618771 否 注册地址 北京市昌平区北七家镇郑各庄村宏福大厦 60218 室 否 注册资本 11,000,000.00 元 否 五、 中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 马玲玲 卢丽丽 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 1709 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2018 年 3

16、 月 23 日收到总经理金源祎的辞职报告，2018 年 3 月 27 日收到董事金源祎的辞职报告，金源祎辞职后将不再继续担任公司任何职务；2018 年 3 月 24 日收到副总经理、董事会秘书郑磊递交的辞职报告；2018 年 3 月 27 日收到董事长及董事郑宝林的辞职报告，郑宝林辞职后将继续担任公司高级顾问职务；2018 年 3 月 27 日收到副总经理彭海涛的辞职报告，彭海涛辞职后将不再担任公司其他职务；2018 年 3 月 27 日收到职工代表监事姚尔高的辞职报告，姚尔高辞职后将不再担任公司其他职务。 公司于 2018 年 4 月 4 日，公司召开第一届董事会第十二次会议，经审议聘任郑磊

17、为公司总经理、李树英为公司董事会秘书；公司于 2018 年 4 月 19 日召开 2018 年第一次临时股东大会，选举黄福水、鲍荣静为公司董事；公司于 2018 年 4 月 19 日召开第一届董事会第十三次会议，选举胡君为公司董事长。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 9 / 116 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 21,110,564.94 19,375,086.54 8.96% 毛利率% 55.88 62.20 - 归属于挂牌公司股东的净利润 9,195,538.89 6,992,

18、502.13 31.51% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,213,435.93 3,935,632.20 7.06% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 31.49% 33.13 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 14.43 18.64% - 基本每股收益 0.84 0.64 31.25% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 42,549,669.73 32,458,045.94 31.09% 负债总计 6,387,164.17 6,000,487.19 6.44% 归

19、属于挂牌公司股东的净资产 33,830,627.18 24,604,539.30 37.50% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.08 2.24 37.50% 资产负债率%（母公司） 15.00 17.59 - 资产负债率%（合并） 15.01 18.49 - 流动比率 4.47 3.90 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,425,685.18 11,385,408.85 9.14% 应收账款周转率 604.02 462.62 - 存货周转率 - - - 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公

20、告编号：2018-016 10 / 116 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 31.09 40.08 - 营业收入增长率% 8.96 28.04 - 净利润增长率% 6.64 5.27 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 11,000,000 11,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 6,642,963.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -875.64 非经常性损益合计 6,642,087.89 所

21、得税影响数 1,659,984.93 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 4,982,102.96 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 11 / 116 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司是处于科技中介服务（行业分类代码 M7520）的服务提供商，拥有一支深耕孵化行业十四年的资深团队。公司致力于为创业者提供良好的创业环境和条件，同时提供综合服务，帮助创业者把发明和成果尽快转化形成商品进入市场，帮助新兴的小企业迅速成长形成规模，为社会培养成功的

22、企业和企业家，以取得良好的社会效益和经济效益。 公司依托多年创业孵化服务积累的资源和经验的沉淀，致力于打造“一站式、全方位”孵化服务。对企业孵化过程进行动态培育，根据在孵企业发展的不同阶段和不同情况，建立了从企业进驻到企业毕业一整套的孵化服务体系，具体分为孵化前培育、孵化中培育和孵化后培育三个阶段。 公司的主要收入来源分为两类，第一类是基础孵化服务，第二类是增值孵化服务。 1、基础孵化服务 入孵企业在辅导期内使用孵化器的基础设施、信息平台，创业企业有效进行信息沟通，享受基础服务。公司一方面提供孵化场地运营服务，包括孵化场地、集中办公区、公共会议室、休闲交流区等；另一方面提供创业服务，包括技术、

23、人力、市场、法律、政策等信息的支持性服务，以及通讯、交通、网络等基础设施的一揽子帮助服务；政策辅导；工商财务；法律咨询、人才招聘；还定期策划、组织创业培训、沙龙活动、项目路演等开放性服务，助力企业发展。 2、增值孵化服务 公司根据入驻企业需要提供个性化增值服务，主要包括：市场推广、技术服务、管理咨询、企业设计及融资服务。 （1）市场推广：协助入孵企业进行市场考察、洽谈、培训，介绍与外部的项目合作，提供创业企业产品和服务的推广渠道及有关手续。 （2）技术服务：通过企业走访，了解企业实际需求，通过组织整合、集成优化孵化器内外部相关资源，提供可共享共用的设备和信息资源共享的各类渠道，为企业提供统一的

24、辅助性解决方案和个性化技术服务。 （3）管理咨询：为入孵企业提供公司管理、账务管理咨询、全面财税筹划、商业模式设计和专业化的企业培训，帮助创业企业解决实际问题，完成对于企业困难瓶颈的对接和处理。 （4）企业设计：帮助入孵企业对接专业品牌设计，包括 LOGO/标志设计、VI 设计、包装设计、宣传画册、卡通形象、网页设计、网站开发等。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 12 / 116 （5）融资服务：利用长期积累的丰富渠道资源，为入驻企业提供联络融资渠道，设计融资方案等专业服务，促成投资机构和银行与入孵企业的合作。 报告期内及报告期后至报告披露日，

25、公司商业模式没有发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司实现营业收入 2,111.06 万元，较上一年度增长了 8.96%；实现净利润 727.07 万元，较上一年度增长了 6.64%；归属于挂牌公司股东净利润 919.55 万元，较上年同期增加 31.51%。基本每股收益 0.84 元，总资产

26、达到 4,254.97 万元，较上一年度增长 31.09%。 报告期内，公司继续在创业孵化服务领域深耕，不断提高服务水平。 (二) 行业情况 近年来，国内的创业环境良好，国家政策大力支持创新创业，创业孵化服务支持机构发展态势良好，进入快速发展期，行业规模持续扩张。另一方面，创业孵化服务行业的繁荣发展也出现更多的市场竞争者，创业服务模式变得多样。市场上涌现出一大批商业运作模式新颖、组织力量强大、专业水平较高的创业服务支持机构，服务范围涉及项目发现、团队构建、企业孵化、后续支持等环节。目前，创业孵化行业已经跨过了由政府主导的阶段，各类创业服务支持机构从不同的角度出发，衍生出不同的商业模式，促进创业

27、服务行业的繁荣发展。 目前创业孵化行业竞争加剧，创业孵化服务模式发生变革，但优质资源依然稀缺。同时，行业的总体发展状况良好，市场规模仍在不断扩大。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 13 / 116 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 27,499,688.59 64.63% 19,842,873.65 61.13% 38.59% 应收账款 56,050.00 0.13% 10,355.00 0.03% 441.28%

28、存货 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 0.00% 162,493.54 0.50% -100.00% 固定资产 654,429.21 1.54% 489,352.68 1.51% 33.73% 在建工程 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 42,549,669.73 - 32,458,045.94 - 31.09% 资产负债项目重大变动原因： 1、 2017 年货币资金较上一年度增加 7,656,814.94 元，同比增长 38.59%，主要原因为：新增孵化场地，收入增长导致

29、收回货币资金增多。 2、 2017 年应收账款较上一年度增加 45,695.00 元，同比增长 441.28%，主要原因为合并子公司蓝点数据的项目服务收入尾款导致。 3、 2017 年固定资产较上一年度增加 165,076.53 元，同比增长 33.73%，主要原因为：新增孵化场地北京大数据基地，为入驻企业搭建公共展示系统和服务平台，购置机房设备和多媒体展示平台从而导致固定资产增幅较大。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 21,110,564.94 - 19,375,086

30、.54 - 8.96% 营业成本 9,314,693.30 44.12% 7,323,062.29 37.80% 27.20% 毛利率% 55.88% - 62.20% - - 管理费用 7,638,434.62 36.18% 5,965,907.61 30.79% 28.03% 销售费用 0.00% 748,056.41 3.86% -100.00% 财务费用 -130,020.28 -0.62% -40,862.78 -0.21% -218.19% 营业利润 10,974,118.56 51.98% 5,124,923.11 26.45% 114.13% 营业外收入 0.00% 4,075

31、,930.00 21.04% -100.00% 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 14 / 116 营业外支出 875.64 0.00% 93.87 0.00% 832.82% 净利润 7,270,656.86 34.44% 6,818,164.49 35.19% 6.64% 项目重大变动原因： 1、2017 年公司销售费用较上一年度减少 748,056.41 元，同比减少 100%，主要原因为本年度未投入宣传推广经费。 2、2017 年公司财务费用较上一年度减少了 89,157.50 元，同比减少 218.19%，主要原因为本年度公司营业收入增

32、长，货币资金回收较多而产生的利息收入增加而利息支出为 0。 3、2017 年公司营业利润较上一年度增加 5,849,195.45 元，同比增加 51.98%，主要原因为：2017年 5 月 10 日，财政部发布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，公司将与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收入改为按照经济业务实质，计入其他收益。2017 年获得政府补贴收入6,642,963.53 元，较上一年度增长 62.98%。 4、2017 年公司营业外收入较上一年度减少 4,075,930.00 元，同比减少 100%，主要原因为：本年度由于会计政策变更，导致原计入营业外收入的政府补贴计入其他收

33、益导致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 21,110,564.94 19,375,086.54 8.96% 其他业务收入 0 0 - 主营业务成本 9,314,693.3 7,323,062.29 27.20% 其他业务成本 0 0 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 基础孵化服务 17,836,489.18 84.49 15,460,558.31 79.80 增值孵化服务 2,943,396.15 13.94 3,914,528.23 19.96 其他业务 330,679.

34、61 1.57 0.00 0.00 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 1、2017 年公司基础孵化服务较上一年度增加 2,375,930.87 元，同比增长 15.37%，主要原因为本年度公司运营的场地区域出租率较高，且本年度新增一处孵化场地-北京大数据基地，入驻企业数量增 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 15 / 116 加从而导致创业服务收入增加。 2、2017 年公司其他业务收入较上一年度增加 330,679.61 元，同比增长 100%，主要原因为合并控股子公司蓝点数据的服务费收入。 (3) 主要客户情况 单位：元

35、序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京创昱科技有限公司 2,360,602.31 11.18% 否 2 北京海维尔科技发展有限公司 657,657.66 3.12% 否 3 北京森馥科技股份有限公司 608,735.23 2.88% 否 4 北京艾普时代国际科技有限公司 298,378.38 1.41% 否 5 北京镭宝光电技术有限公司 273,405.66 1.30% 否 合计 4,198,779.24 19.89% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京吉美优耐装饰有限公司 4,796,116.52 2

36、8.34% 否 2 北京宏福建科科贸有限公司 1,628,901.14 9.62% 是 3 北京盛世远景物业管理有限公司 1,537,460.31 9.08% 否 4 北京鑫意装饰工程有限公司 716,723.46 4.23% 否 5 北京宏福苑物业管理有限公司 389,388.67 2.30% 是 合计 9,068,590.10 53.57% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,425,685.18 11,385,408.85 9.14% 投资活动产生的现金流量净额 -4,768,870.24 -1,588,263.67 -

37、200.26% 筹资活动产生的现金流量净额 0 299,984.00 -100.00% 现金流量分析： 1、2017 年公司投资活动产生的现金流量净额较上一年度减少 3,180,606.57 元，同比减少 200.26%，主要原因为 2016 年公司收回 8 家长期股权投资 765 万元。 2、2017 年公司筹资活动产生的现金流量净额较上一年度减少 299,984.00 元，同比减少 100%，主要原因为公司及子公司本年度未发生吸收少数股东投资收到的现金情况。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 16 / 116 (四) 投资状况分析 1、主要控

38、股子公司、参股公司情况 截至 2017 年年度报告披露日，公司有 1 家控股子公司，具体情况如下： 北京蓝点数据科技有限公司，注册资本 1,000 万元，公司持股比例 51.00%。经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务；软件开发；产品设计；教育咨询（不含中介服务）；计算机技术培训（不得面向全国招生）；销售计算机、软件及辅助设备、文化用品；组织文化艺术交流活动（不含演出）；应用软件服务（不含医用软件）；基础软件服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 2、委托理财及衍生品投资

39、情况 无。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（以下简称企业会计准则第 42 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行；5 月 10 日，财政部发布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助（以下简称企业会计准则第 16 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行。 本公司自 2017 年 1 月 1 日起执行上述新发布的企业会计准则第 42 号和修订后的企业会计准则第 16 号，并导致

40、本公司相应重要会计政策变更，具体内容如下： （1）在合并利润表和利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。 （2）与资产相关的政府补助，由取得时确认为递延收益改为取得时冲减相关资产的账面价值。 （3）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，由在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益改为在确认相关成本费用或损失的期间冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，由取得时直接计入当期损益改为取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。 （4）与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收益，计 北京宏福科技孵化器股份有

41、限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 17 / 116 入其他收益的，在合并利润表与利润表中单独列报该项目。 （5）取得政策性优惠贷款贴息，改为区分以下两种取得方式进行会计处理： 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用 财政将贴息资金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 企业会计准则第 42 号规定，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行；对

42、于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来使用法处理。 企业会计准则第 16 号规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉及对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影响本集团本报告期的净利润。 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期纳入合并范围的子公司包括 1 家，即北京蓝点数据科技有限公司；因转让减少 1 家，不再包括北京微创空间科技孵化器有限公

43、司，具体见本报告附注“八、在其他主体中的权益”。 (八) 企业社会责任 报告期内，公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。报告期内，公司认真遵守法律、法规。诚信经营，自觉履行纳税义务。结合公司经营需要，积极提供就业岗位，支持地方经济发展。未发生有损社会经济发展、环境保护等社会责任的情形。 三、 持续经营评价 公司结合营运记录、资金筹资能力等量化指标，以及行业发展趋势、市场竞争情况、公司核心优势、商业模式创新性、风险管理、主要客户及供应商情况、期后合同签订以及盈利情况等方面，对公司的持续经营能力进行自我评估。自我评估结果表明：公司具备较强的持续经营能力。

44、首先，目前公司业务发展趋势良好，目前运营的宏福大厦、科技园等孵化场地客源稳定，均处于 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 18 / 116 稳定发展阶段。本期投入的大数据基地招商进度稳步推进中，预计 2018 年实现满员状态。因此，可预见的未来公司的收入来源有充分保证。 其次，公司为企业提供多样化的增值服务，在积极扩展增值服务的收入来源，包括咨询服务，资源对接服务，项目辅导服务等。 再次，公司的品牌口碑在业内都已树立，在孵企业与毕业企业不断联合自身及周边资源与孵化器在各个行业内加强合作，公司的孵化业务形成良性的生态循环。 四、 未来展望 是否自愿披

45、露 是 否 (一) 行业发展趋势 1、孵化器模式由传统向新型进行转变 随着市场经济的发展，在传统政府主导型创业服务机构模式之外，新型创业服务机构依靠灵活的服务模式，紧密联系创业者，解决创业者的相关需求，逐步成为创业服务行业重要组成部分，传统创业孵化器也在顺应市场形势进行转变，更加贴近市场，满足创业者的多种需求。 2、服务重点从硬件到软件的转型 随着创业孵化服务的不断深化，创业服务也从早期提供场地租赁、办理注册等以硬件为主的基础服务，发展为提供创业辅导培训、投融资对接、路演支持等在内的多元化综合服务，涌现出一批提供一体化综合创业服务的平台型企业。 3、服务区域广泛化、国际化 近年来创新创业热潮特

46、别是移动互联网创业热潮兴起，新型创业服务机构发展迅速，服务内容更加成熟和结构化，业务模式可复制性强，有利于在全国甚至全球范围内拓展。 4、平台化是未来发展趋势 随着互联网技术的不断发展以及在创业孵化服务领域中的深入应用，管理更为扁平、资源更为开放的平台型创业服务机构逐渐成为未来创业服务支持机构的主流业态。平台型创业服务机构具备去中心化、分布式的特点，可以有效运用平台所掌握的丰富的创业资源，为创业者提供所需的全方位、综合性服务。 5、创业服务模式线上化。 在国家“双创”政策的推动和创新创业大潮的驱动下，互联网技术也在不断的深入渗透，各种创业服务的线上化更加有利于提升创业资源的便捷性和可得性，提升

47、创业服务的效率。同时非一线城市的 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 19 / 116 创业热情提升，将释放出对创业服务的需求，线上化服务将能打破地域的限制，覆盖更多地区的创业企业，更有效的利用资源。 (二) 公司发展战略 鉴于目前的市场状况与公司本身的竞争优势，2018 年公司的发展战略如下：保持已有的创业服务体系的健康、稳定发展，继续深耕创业孵化、创业服务，通过创新服务模式，例如通过产业平台合作、对外输出品牌和服务以及服务线上化等方式，发力文创建立多元化、全链条、全周期的创业服务平台，为更多的创业者和创业企业提供更丰富、更周到、更深入、更有价值

48、的孵化服务。 (三) 经营计划或目标 公司将会继续扎根创业服务行业，将“孵化”服务做深做细，将宏福孵化打造成创业企业和企业家共享成长的平台。为实现这一愿景，聚焦当下，2018 年公司将在以下领域发力： 1. 2017 年“中戏宏福创艺空间”正式投入运营，标志着“宏福文创产业平台”正式启动。2018 年，宏福孵化器将继续加强与中央戏剧学院的深入合作，公司将投入更多资源促进文创产业项目落地。将“众创孵化加速”的全链条创业服务引入宏福文创产业平台的同时，充分调动与发挥中央戏剧学院、北京电影学院等战略合作方的专业优势，结合园区已有的信息技术、3D 打印、虚拟现实等产业，推动文化科技融合业态的快速发展，

49、实践文化创新、科技创新的“双轮驱动”发展模式。 2. 2016 年搭建的“北京大数据成果转化基地”，截至目前已经聚集大数据、人工智能技术相关企业近 100 家，入驻企业间技术、市场合作项目日趋增多，也诞生了一些科技技术服务公司，平台效应日趋明显。进入到 2018 年，宏福孵化器将总结大数据创业服务成功模式，争取对外合作机会，扩大受托管理面积的同时服务输出，使大数据创业服务平台聚集更多的技术、市场、资金资源，提升服务品牌优势。 3. 受托管理的宏福科技园 10 号院 1 号厂房、2 号厂房、3 号厂房建成已有 16 年，为响应北京市疏解非首都功能的政策号召，自 2018 年 5 月起，对老旧厂房

50、即将进行升级改造。场地改造后将集办公、研发、中试为一体，聚集新一代信息化技术、大数据、人工智能等“高精尖”项目，积极培育新业态，促进区域经济的结构再升级。 (四) 不确定性因素 报告期内，公司不存在对未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定性因素。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 20 / 116 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、公司治理的风险 公司自股份公司成立以来，已逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项制度，形成以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。公司股票进入全国中小企业股份转让系统公开

51、转让后，建立健全了信息披露管理制度关联交易决策制度等一系列管理制度。但是随着全国中小企业股份转让系统的制度不断变化，也对公司治理提出了更高的要求。因此，公司在对相关制度的执行中尚需理解和熟悉。公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。 针对此风险，公司采取以下应对措施：公司将大力加强内控制度执行的力度，充分发挥监事会的监督作用，严格按照各项管理、控制制度规范运行，保证公司的各项内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行。 2、宏观经济波动的风险 国内创业环境与宏观经济和资本市场形势密不可分，创业者的创业热情将会受到国内宏观经济下滑和资本市场转冷等外部因素的影响。未来国内宏观经济发展仍存在

52、不确定性，经济走势是否持续阶段性调整和波动不可预测，倘若宏观经济环境发生不利变化，致使创业项目数量减少，给孵化器行业的发展和创业服务业务带来压力。 针对此风险，公司采取以下应对措施：公司将积极开展对创新创业政策、宏观经济形势、行业态势等多方面的宏观研究，提供决策支持。 3、市场竞争的风险 政府号召“大众创业、万众创新”，随着以互联网为代表的新兴产业的快速发展，国内创业服务行业进入了规模发展的阶段，创新创业需求的不断扩大，各类创新型孵化器、创业服务机构逐渐增多，行业内竞争日趋激烈。虽然公司在创业服务方面具备丰富的行业经验，在行业内也具有一定领先地位和竞争优势，但随着行业参与者的涌现以及孵化网络的

53、扩建，公司将面临持续创新的压力和一定的市场竞争风险。 针对此风险，公司将采取以下应对措施：公司将继续依靠团队优势，并不断创新，保持经营模式的独特性，进一步提高孵化服务能力，以满足和支撑入孵企业发展需要，强化公司竞争优势，应对市场竞争风险。 4、人才资源流失的风险 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 21 / 116 公司所处行业是典型的专业服务领域，属智力密集型行业，人才是公司生存与发展的基石，是完成高质量服务工作的保障。人才需要经过严格的培训和长期的历练，使得人才成本较高。公司提供创业服务业务，对创新创业人才的需求量大，对人才的综合素质要求较高，

54、随着公司业务规模和营收规模的不断扩大，若公司不能留住内部人才并不断引进外部人才，将影响公司的业务发展。 针对此风险，公司将采取以下应对措施：公司将提供良好的工作环境，逐渐完善科学先进的用人制度，完善岗位职能制度建设，使员工能够充分发挥其才能；努力提供各种培训机会，用于更新知识结构，使员工能够不断学习新知识、提高技能；此外，公司还将进一步完善激励机制，吸引并留住优秀人才。 5、关联方依赖的风险 目前公司用于经营的孵化场所主要来自关联方。公司通过与关联方签署 2-14 年不等的委托经营协议和房屋租赁协议，通过整租或代租的方式为入驻企业提供全方位创业孵化服务；公司对关联方存在一定程度的依赖，若关联方

55、解除委托经营协议和房屋租赁协议将对公司经营带来风险。 针对此风险，公司采取以下应对措施：公司将继续依靠团队优势，并不断创新，保持经营模式的独特性，进一步提高孵化服务能力，使入孵企业对公司产生依赖性；公司将利用品牌优势，向其他区域进行扩张，逐步弱化对关联方的依赖程度。 6、经营孵化场地房屋产权风险 公司所经营的孵化场所主要位于北京市昌平区北七家镇宏福科技园内的宏福大厦、宏福 10 号院、15 号院、18 号院、25 号院及创意空间，该房屋所占用的土地为郑各庄村农村集体建设用地，房屋所有权属北七家镇郑各庄村集体所有，委托宏福控股等单位经营，该房屋的建设未取得相关政府部门的审批手续，虽然公司已取得北

56、七家镇人民政府、郑各庄村村民委员会出具的相关证明，证明该房屋可用于孵化器经营，但因该房屋的建设未取得相关政府部门的审批手续，仍存在被拆除的风险。 针对此风险，公司采取以下应对措施：（1）取得政府部门说明。（2）取得村民委员会认可。（3）取得实际控制人承诺。 7、实际控制人发生变更的风险 有限公司阶段，公司历次股权更迭均未出现持股比例超过 50%的单一股东，在有限公司阶段不存在实际控制人。股份公司成立后，刘洋、郑宝林、李雨忠、黄志华四人签署一致行动协议，成为公司实际控制人，由此公司实际控制人发生变更。报告期内，刘洋、郑宝林、李雨忠、黄志华、北京宏福控股集团有限公司签署一致行动人协议及一致行动协议

57、之补充协议，郑宝林成为公司实际控制人。实际控制人对公司的生产经营活动具有绝对的控制权，对公司的经营决策、人事管理、财务管 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 22 / 116 理等方面均可施予重大影响，实际控制人变更可能给公司经营稳定性造成风险；另外，若共同实际控制人未来对公司经营方向、经营模式、管理理念等方面产生分歧，不能就公司重大问题达成一致意见，可能损害中小股东的利益，甚至对公司的持续经营能力产生不利影响。报告期内，公司实际控制人虽然发生了变化，但实际控制人变更前后，公司的核心管理团队没有发生变动，公司的经营范围及业务发展方向没有发生变动，公

58、司的主要客户较为稳定，公司的收入有所增长。 针对此风险，公司采取以下应对措施：公司将进一步完善现代化公司治理，加强监事会对公司业务活动的监督和检查；未来将引入战略投资者，规范公司运营、优化股权结构，提高经济效益，支持公司业务发展，避免因实际控制人变化而对公司的经营产生不利影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 23 / 116 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是

59、否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原

60、材料、燃料、动力 0 0 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 1,000,000.00 416,647.50 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4财务资助（挂牌公司接受的） 0 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 7,000,000.00 2,322,298.20 总计 8,000,000.00 2,738,945.70 (二) 承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、实际控制人资金占用、担保情况的相关承诺。 公司控股股东、实际控制人已出具承诺，承诺不会占用公司的资金和资产，也不会滥用实际控制人的地位损害公司或其他股东的利益。

61、如承诺人或承诺人关联方违反上述承诺，承诺人将负责赔偿公司和其他股东由此造成的一切损失。 2、同业竞争情况及避免同业竞争的承诺。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 24 / 116 公司实际控制人以及公司实际控制人控制的其他企业未从事或投资与公司主营业务相同或相似的业务，公司与公司实际控制人以及公司实际控制人控制的其他企业之间不存在同业竞争情形。 为避免同业竞争，公司控股股东、实际控制人和公司董事、监事、高级管理人员均出具避免同业竞争承诺函，就避免同业竞争承诺如下： 本人承诺本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在

62、商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员。 本人在担任股份公司董事、监事、高级管理人员期间以及辞去上述职务六个月内，或者作为公司股东期间，本承诺为有效之承诺。 本人愿意承担因违反以上承诺而给公司造成的全部经济损失。 为避免同业竞争，公司控股股东、实际控制人李雨忠之配偶黄福水出具关于避免与公司同业竞争及利益冲突的承诺函，就避免同业竞争

63、承诺如下： 北京宏福控股集团有限公司主营业务是控股企业管理，从成立至今未开展“物业管理”业务，未取得物业服务企业资质。即使以后取得物业管理资质，在未取得公司同意的情况下，不会为公司所孵化的企业提供物业管理服务，故与公司不构成同业竞争。 北京温都水城旅游饭店管理有限公司的主营业务是为其开办的酒店进行投资并提供酒店管理服务，未取得物业服务企业资质。在未取得公司同意的情况下，北京温都水城旅游饭店管理有限公司不会对所孵化的企业进行投资或提供物业管理服务，故与公司不构成同业竞争。 北京温都水城资产管理有限公司,更名为北京宏福投资管理有限公司，经营范围中有“投资管理、物业管理”，其主营业务是温都水城内部资

64、产管理，未取得物业服务企业资质。在未取得公司同意的情况下，北京宏福投资管理有限公司不会对公司所孵化企业进行投资或提供物业管理服务，故与公司不构成同业竞争。 北京宏福苑物业管理有限公司主要是为居民社区提供物业管理服务，因公司尚未取得物业服务资质，故由北京宏福苑物业管理有限公司为公司孵化的企业提供物业服务。在公司取得物业服务资质后，且愿意承接孵化企业的物业管理服务，北京宏福苑物业管理有限公司将让与公司。 北京宏福博奥创业投资有限公司已完成减资手续，减资完成后北京宏福博奥创业投资有限公司注册资本 2,800 万元，且北京宏福控股有限公司出具避免同业竞争的承诺书，在北京宏福博奥创业投资 北京宏福科技孵

65、化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 25 / 116 有限公司收回投资款后，均等额减资，使其无力对外投资，且以后不再开展对外投资业务。 本人及本人控制下的公司在未来发展中，将不新增与公司相同或近似的业务，如有任何商业机会可从事、参与任何可能与公司的生产经营构成竞争的业务或活动，则立即将上述商业机会通知公司，在通知中所指定的合理期间内，公司做出愿意利用该商业机会的肯定答复的，本人及本人控制下的公司将不会附加条件地将该商业机会给予公司。 上述承诺对本人及本人关系密切的亲属、本人及本人关系密切的亲属拥有控制权的公司、企业都具有约束力。 本人愿意承担因本人、本人控制下的

66、公司及本人关系密切的亲属、关系密切亲属控制下的公司违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 为避免同业竞争，公司控股股东、实际控制人黄志华之父黄奕锦出具关于避免与公司同业竞争及利益冲突的承诺函，就避免同业竞争承诺如下： 北京博奥联华科技孵化器有限公司从 2013 年 11 月 28 日起停止营业，至今未开展相关业务，以后也不开展任何业务，与公司不构成同业竞争。 本人及本人控制下的公司现在与将来不在中华人民共和国境内外任何地方直接或间接从事与公司相同或相似的业务或活动，以避免与公司产生同业竞争。 本人及本人控制下的公司在未来发展众，如有任何商业机会可从事、参与任何可能与公司的生产经营构成竞争的业

67、务或活动，则立即将上述商业机会通知公司，在通知中所指定的合理期间内，公司做出愿意利用该商业机会的肯定答复的，本人及本人控制下的公司将无条件地将该商业机会给予公司。 上述承诺对本人及本人关系密切的亲属、本人及本人关系密切的亲属拥有控制权的公司、企业都具有约束力。 本人愿意承担因本人、本人控制下的公司及本人关系密切的亲属、关系密切亲属控制下的公司违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 3、公司股东对所持股份的自愿锁定承诺。 公司股东承诺自愿接受公司法、公司章程及全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）中对本人所持公司股份进行锁定的要求。 4、实际控制人关于承担经营孵化场地房屋产权风险的承诺 公司

68、实际控制人郑宝林已出具了承诺函，主要内容如下：“若公司受托经营的房产或承租的房产，因未取得相关证照或许可，而受到行政主管部门处罚的，或房产因涉及违章建筑而被拆除致使公 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 26 / 116 司遭受损失的，公司实际控制人愿意承担所有损失。” 5、实际控制人关于承担社会保险和住房公积金缴纳不规范风险的承诺 公司实际控制人郑宝林出具承诺，承诺若因社会保险和住房公积金缴纳不规范而致使公司被行政处罚或被员工要求赔偿、补充缴纳的，郑宝林赔偿公司及其他股东因此遭受的全部损失。 6、董事、监事、高级管理人员对公司所做出的承诺 董事、

69、监事、高级管理人员作出的重要声明和承诺包括：关于避免同业竞争的承诺；关于诚信状况的书面声明；就公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项的情况符合法律法规和公司章程的书面声明；对公司最近两年重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项情况的声明。 公司董事、监事、高级管理人员均出具了书面承诺：承诺其具备法律法规规定的任职资格；不存在违反法律法规规定、所兼职单位规定的任职限制等任职资格方面的瑕疵；最近 24 个月内不存在受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形；不存在违反法律、法规规定或公司章程约定的董事、监事、高级管理人员义务的问题；不存在负有数额较大的债务到期无法清偿的情形；最近

70、两年内未因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分；不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情况；不存在违反禁业竞止的法律规定或与原单位约定的情形；不存在与原任职单位知识产权、商业秘密方面的侵权纠纷或潜在纠纷。 公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人均在承诺履行期内严格遵守承诺，未发生违反承诺的情况。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 27 / 116 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量

71、 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00 3,666,666 3,666,666 33.33 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00 2,331,333 2,331,333 21.29 董事、监事、高管 0 0.00 750,000 750,000 6.82 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 有限售条件股份 有限售股份总数 11,000,000 100.00 -3,666,666 7,333,334 66.67 其中：控股股东、实际控制人 8,000,000 72.73 -2,083,333 5,916,667 53.79 董事、监事、高管 8,000,0

72、00 72.73 -3,500,000 4,500,000 40.91 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 总股本 11,000,000 - 0 11,000,000 - 普通股股东人数 12 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 李雨忠 3,000,000 -750,000 2,250,000 20.45 2,250,000 0 2 郑宝林 2,000,000 0 2,000,000 18.18 1,500,000 500,000 3 北京宏福控股

73、集团有限公司 0 1,831,000 1,831,000 16.65 0 1,831,000 4 刘洋 2,000,000 -500,000 1,500,000 13.64 1,500,000 0 5 北京英才育成投资管理中戏（有限合伙） 1,000,000 0 1,000,000 9.09 666,667 333,333 合计 8,000,000 581,000 8,581,000 78.01 5,916,667 2,664,333 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东郑宝林是英才育成的执行事务合伙人；李雨忠是北京宏福控股集团有限公司法人黄福水的配偶。除此之外，公司

74、股东间无其他关联关系。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 28 / 116 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 报告期内，刘洋、郑宝林、李雨忠、黄志华、北京宏福控股集团有限公司是公司共同控股股东。 刘洋，男，1970 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2002 年 1 月毕业于北京航空航天大学，博士研究生学历。1992 年 8 月至 1995 年 5 月就职于中国飞行试验研究院，任工程师职务；1995年 5 月至 2002 年 7 月，北京航空航天大学攻读硕士、博士学位；200

75、2 年 8 月至 2013 年 7 月就职于宏福建科，任董事长职务；2003 年 4 月至 2015 年 9 月就职于水城饭店，任董事职务；2009 年 9 月至2015 年 9 月就职于北京宏福建工集团有限公司，任董事职务；2013 年 7 月至 2015 年 12 月就职于有限公司，任有限公司董事长职务；2014 年 3 月至 2015 年 9 月就职于宏福控股，任董事职务；2014 年4 月至 2016 年 3 月，就职于宏博创投，任董事长职务；2014 年 6 月至今就职于北京安贞心康医院投资有限公司，任董事职务；2014 年 7 月至 2015 年 9 月就职于宏福建科，任总经理职务

76、；2015 年 1 月至今就职于北京新安贞医院管理有限公司，任董事职务；2015 年 9 月至 2016 年 2 月就职于宏福创投，任执行董事职务；2015 年 12 月至 2017 年 2 月，任股份公司董事长职务；2015 年 12 月至 2017 年 7月，任股份公司董事职务。 郑宝林，男，1960 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2000 年 7 月毕业于北京理工大学，硕士研究生学历。1983 年 7 月至 1984 年 12 月就职于上海计算机厂，任工程师职务；1985 年 1 月至 1992 年 4 月就职于海军信息技术研究所，历任工程师、研究室副主任任职务；1992

77、年 5 月至 1996年 6 月，就职于海军司令部，任科研装备主管工程师职务；1996 年 7 月至 1999 年 12 月就职于北京亚都科技股份有限公司，任副总经理职务；2000 年 1 月至 2002 年 12 月就职于北京新奥特集团，任副总经理职务；2003 年 1 月至 2005 年 7 月就职于北京北控高科技孵化器有限公司，任总经理职务；2005年 8 月至 2015 年 8 月就职于博奥联创，历任总经理、董事长职务；2006 年 6 月至今就职于北京市昌平区科技企业孵化联合会，任会长职务；2013 年 7 月至 2015 年 12 月就职于有限公司，任总经理、董事职务；2014 年

78、 4 月至 2016 年 3 月，就职于宏博创投，任董事、经理职务；2015 年 4 月至今就职于微创空间，任执行董事职务； 2015 年 5 月至今就职于中关村民营科技企业家协会，任众创空间建设委员会委员职务；2015 年 12 月至 2017 年 2 月就职于股份公司，任董事兼总经理职务；2017 年 2 月至今，任股份公司董事长职务。 李雨忠，女，1963 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2003 年 12 月毕业于首都经济贸 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 29 / 116 易大学，硕士研究生学历。1984 年 7 月至 1

79、986 年 12 月就职于马连店大队村委会，任团支部书记职务；1987 年 1 月至 1998 年 12 月就职于北郊农场经管科，任会计辅导员职务；1999 年 1 月至 2003 年1 月就职于北郊农场办公室，任副主任职务；2003 年 2 月至 2009 年 2 月就职于北京宏通聚兴商贸有限公司，任经理职务；2009 年 3 月至今就职于北京宏福聚兴商贸有限公司，任执行董事、经理职务；2012 年 5 月至今就职于北京宏福立美新材料科技有限公司，任执行董事、经理职务；2014 年 8 月至今就职于北京美度红商贸有限公司，任监事职务；2015 年 12 月至今就职于股份公司，任董事职务。 黄

80、志华，女，1967 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1993 年 7 月毕业于北京农学院，本科学历。1993 年 8 月至 1996 年 2 月就职于北京四通电子公司，任市场总监职务；1996 年 3 月至2000 年 9 月就职于北京亚都科技股份公司，任经营计划部部长职务； 2000 年 10 月至 2004 年 12 月就职于网泰金安信息技术有限公司，任办公室主任职务；2005 年 1 月至今未从事社会工作。 报告期内，控股股东发生变化，由刘洋、郑宝林、李雨忠、黄志华变更为刘洋、郑宝林、李雨忠、黄志华、北京宏福控股集团有限公司。 2017 年 8 月 15 日，控股股东发生变

81、更。刘洋、郑宝林、李雨忠、黄志华、北京宏福控股集团有限公司签订了一致行动人协议，控股股东变更为刘洋、郑宝林、李雨忠、黄志华、北京宏福控股集团有限公司，截至 2017 年 8 月 15 日，刘洋、郑宝林、李雨忠、黄志华四人合计持有公司 58.34%的股份，北京宏福控股集团有限公司持有公司股份 181.3 万股，持股比例为 16.65%，上述五方共计持有公司股份 824.8 万股，持股比例 74.98%，且北京宏福控股集团有限公司控股股东黄福水与公司实际控制人李雨忠为夫妻关系，因此，上述五位股东能够对股东大会决议及公司的经营决策产生重大影响，故刘洋、郑宝林、李雨忠、黄志华、北京宏福控股集团有限公司

82、是公司的共同控股股东。 北京宏福控股集团有限公司，统一社会信用代码 91110114076553584T，成立于 2014 年 3 月 5 日，注册资本 8000 万元，法定代表人为黄福水，经营范围为投资与资产管理；企业管理；投资咨询；教育咨询；组织文化艺术交流活动；技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询；货物进出口；技术进出口；影剧院管理；酒店管理；旅游资源开发（不含旅游业务）；医院管理；物业管理；施工总承包。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资

83、本金不受损失或者承诺最低收益”；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 30 / 116 (二) 实际控制人情况 报告期内，公司实际控制人发生变化，由刘洋、郑宝林、李雨忠、黄志华变更为郑宝林。 2017 年 8 月 15 日，实际控制人发生变更。刘洋、郑宝林、李雨忠、黄志华、北京宏福控股集团有限公司签订了一致行动协议，北京宏福控股集团有限公司控股股东、实际控制人为黄福水，因此，公司实际控制人发生变更，

84、变更后刘洋、郑宝林、李雨忠、黄志华、黄福水是公司实际控制人。 2017 年 9 月 22 日，控股股东刘洋、郑宝林、李雨忠、黄志华、北京宏福控股集团有限公司五方签订了一致行动协议之补充协议，将一致行动人协议第三条修改为“三、各方同意，本协议有效期内，在任一方拟就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会提出议案之前（包括提名董事、监事、高级管理人员候选人），或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前，一致行动人内部先对相关议案或表决事项进行协调，直至达成一致意见。如果双方经充分协商沟通后，对有关事项行使何种表决权仍达不成一致意见时，应以郑宝林所持意见作为共同意见”。 根据一致行动协议之补充协

85、议中修改的条款，公司实际控制人变更为郑宝林。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 31 / 116 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每

86、10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 14.41 0 0 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 32 / 116 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 郑宝林 董事长 男 58 硕士研究生 自 2017 年 2 月 14 日至 2018 年 4 月 19 日 是 李雨忠 董事 女 55 硕士研究生 自 2015 年 11 月 25 日至 2018 年 11 月 24 日 否 金源祎 董事 男 32 硕士研究生 自 2017

87、年 7 月 4 日至2018 年 4 月 19 日 是 金源祎 总经理 男 32 硕士研究生 2017 年 2 月 14 日至2018 年 4 月 4 日 是 郑磊 董事 男 35 本科 2015 年 11 月 25 日至2018 年 11 月 24 日 是 郑磊 副总经理兼董事会秘书 男 35 本科 自 2015 年 11 月 25 日至 2018 年 4 月 4 日 是 胡君 董事 男 40 硕士研究生 自 2017 年 7 月 19 日至 2018 年 11 月 24 日 否 王浩建 财务总监 男 37 本科 自 2015 年 11 月 25 日至 2018 年 11 月 24 日 是

88、彭海涛 副总经理 男 40 本科 自 2015 年 11 月 25 日至 2018 年 3 月 28 日 是 石镇 监事会主席 男 32 本科 自 2017 年 8 月 1 日至2018 年 11 月 24 日 是 纪托 监事 女 29 硕士研究生 自 2017 年 7 月 19 日至 2018 年 11 月 24 日 是 姚尔高 监事 男 28 硕士研究生 自 2017 年 7 月 3 日至2018 年 4 月 19 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长郑宝林与董事兼总经理兼董事会秘书郑

89、磊是叔侄关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通数量变动 期末持普通期末普通股期末持有股 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 33 / 116 股股数 股股数 持股比例% 票期权数量 郑宝林 董事长 2,000,000 0 2,000,000 18.18 0 李雨忠 董事 3,000,000 -750,000 2,250,000 20.45 0 金源祎 董事兼总经理 150,000 0 150,000 1.36 0 郑磊 董事兼副总经理兼董事会秘书 242,500 0 242,500 2.21 0 胡君 董事 0 0 0 0.00

90、 0 王浩建 财务总监 100,000 0 100,000 0.91 0 彭海涛 副总经理 507,500 0 507,500 4.61 0 石镇 监事会主席 0 0 0 0.00 0 纪托 监事 0 0 0 0.00 0 姚尔高 监事 0 0 0 0.00 0 合计 - 6,000,000 -750,000 5,250,000 47.72 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 刘洋 董事长 离任 无 辞任 彭海涛 董

91、事兼副总经理 离任 副总经理 辞任 李芳 监事会主席 离任 无 辞任 李树英 监事 离任 无 辞任 郑宝林 董事兼总经理 新任 董事长 换任 金源祎 副总经理 新任 总经理、董事 换任 胡君 无 新任 董事 换任 石镇 监事 新任 监事会主席 换任 纪托 无 新任 监事 换任 姚尔高 无 新任 监事 换任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 胡君，男，1978 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2001 年毕业于对外经济贸易大学中国金融学院，研究生学历。2001 年 5 月至 2006 年 5 月就职于北京德辉投资有限公司，任投资经理职务；2006 年 6 月至 201

92、1 年 10 月就职于中国科健股份有限公司，任投资总监职务；2011 年 11 月至 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 34 / 116 2015 年 12 月就职于北京益源倍健科技股份有限公司，任总经理职务。2016 年 1 月至 2016 年 6 月就职于北京赛尔汇力安全科技有限公司，任副总经理职务。2016 年 6 月至今就职于北京宏福控股集团有限公司，任副总裁职务。2017 年 1 月至今兼任北京宏福投资管理有限公司总经理职务。2017 年 7 月至今任公司董事职务。 纪托，女，1989 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。20

93、15 年 6 月毕业于北京交通大学，硕士研究生学历。2015 年 7 月至 2015 年 12 月就职于有限公司，任企业服务专员职务。2015 年 12 月至今就职于公司，任企业服务专员职务。2017 年 7 月至今，任公司股东监事职务。 姚尔高，男，1990 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2015 年 6 月毕业于华北电力大学，硕士研究生学历。2015 年 7 月至 2015 年 12 月就职于有限公司，任政府关系专员职务。2015 年 12 月至今就职于公司，任行政经理职务。2017 年 7 月至今，任公司职工代表监事职务。 注：公司于 2018 年 3 月 23 日收到总经

94、理金源祎的辞职报告，2018 年 3 月 27 日收到董事金源祎的辞职报告，金源祎辞职后将不再继续担任公司任何职务；2018 年 3 月 24 日收到副总经理、董事会秘书郑磊递交的辞职报告；2018 年 3 月 27 日收到董事长及董事郑宝林的辞职报告，郑宝林辞职后将继续担任公司高级顾问职务；2018 年 3 月 27 日收到副总经理彭海涛的辞职报告，彭海涛辞职后将不再担任公司其他职务；2018 年 3 月 27 日收到职工代表监事姚尔高的辞职报告，姚尔高辞职后将不再担任公司其他职务 公司于 2018 年 4 月 4 日，公司召开第一届董事会第十二次会议，经审议聘任郑磊为公司总经理、李树英为公

95、司董事会秘书；公司于 2018 年 4 月 19 日召开 2018 年第一次临时股东大会，选举黄福水、鲍荣静为公司董事；公司于 2018 年 4 月 19 日召开第一届董事会第十三次会议，选举胡君为公司董事长。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 8 5 企业服务人员 11 8 行政人员 2 1 财务人员 2 2 员工总计 23 16 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 0 硕士 6 6 本科 12 8 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 35 / 116 专科 2

96、1 专科以下 2 1 员工总计 23 16 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司非常重视人才培养和人才梯队建设，对员工进行不定期培训，致力于员工与公司的共同成长与发展，为公司的长期与稳定发展奠定基础。报告期内，公司员工保持相对稳定。主要人事政策如下： 1、创造主人翁意识的企业文化公司通过思想与结果意识管理的引领，创造主人翁意识的企业文化氛围，并通过顺畅的沟通渠道、人文关怀、谈心会等方式，建立健康、和谐、团结、进取、有创造性的员工队伍和企业文化氛围。 2、建立人才梯队的培养机制，公司实现多渠道招聘，多手段挖掘、培养管理与技术骨干，引进高端人才；通过企业文化和核心

97、价值观教育，并为每位员工制定特有的职业发展规划，培养人才、重用人才、提拔人才，作为公司的一项重要管理课题不断完善；通过人才的梯队建设，为公司培养后备队伍，保证公司人才队伍的稳定，为公司长远发展储备人才。 3、建立薪酬激励体系公司通过级别薪资、奖金、津贴、福利等方式，结合工作目标管理，合理公平的分享公司的发展成果，高度激发员工的创造性和主动性，提高企业效益。 报告期内不存在需公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 报告期内，公司未认定核心员工

98、。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 36 / 116 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 37 / 116 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重

99、大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及股份转让系统公 司制定的相关法律法规及规范性文件，及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律、法规和公司章程、三会议事规则及各项管理制度独立有效地运作，严格按照有关规定开展经营，公司董、监、高均忠实履行义务。今后，公司将继续密切关注监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2、 公司治理

100、机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照公司法、全国中小企业股份转让系统业务规则、公司章程、股东大 会议事规则的规定和要求，召集、召开股东大会，董事会在报告期内做到认真审议并执行股东大会的审议事项等。平等对待所有股东，确保所有股东享有平等地位，充分行使合法权利。 公司严格依照全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）、信息披露管理制度的要求在全国中小企业股份转让系统进行及时、充分的信息披露，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、表决权、质询权等合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均依据公司章程及有关的内部控制

101、制度进行，经过公司“三会”讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，做到真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。截止报告期末，公司重大决策运作情况 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 38 / 116 良好，能够最大限度地促进公司的规范运作。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程未修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、 公司于 2017 年 2 月 14 日召开第一届董事会第七次会议，审议通过

102、关于的议案、关于董事长辞职的议案、关于选举公司董事长的议案、关于聘任总经理的议案、关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案、关于提请召开2017 年第一次临时股东大会的议案。 2、 公司于 2017 年 3 月 29 日召开第一届董事会第八次会议，审议通过关于转让子公司北京微创空间科技孵化器有限公司股权的议案。 3、 公司于 2017 年 4 月 12 日召开第一届董事会第九次会议，审议通过了关于公司的议案、关于公司的议案、关于公司的议案、关于公司的议案、关于公司的议案、关于公司 2016 年度报告及其摘要的议案、关于公司的议案、关于续聘公司 2017 年度审计机构的议案、关于提请召开公司

103、 2016 年度股东大会的议案。 4、 公司于 2017 年 7 月 3 日召开第一届董事会第十次会议，审议通过关于选举胡君为公司董事的议案、关于选举金源祎为公司董事的议案、关于提请召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案。 5、 公司于 2017 年 8 月 16 日召开第一届董事会第十一次会议，审议通过关于公 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 39 / 116 司 2017 年半年度报告的议案。 监事会 4 1、 公司于 2017 年 4 月 12 日召开第一届监事会第四次会议，审议通过了关于公司的议案、关于公司的议案、关于公司的议案、

104、关于公司的议案、关于公司的议案、关于公司的议案。 2、 公司于 2017 年 7 月 3 日召开第一届监事会第五次会议，审议通过了关于选举纪托为股东监事的议案。 3、 公司于 2017 年 8 月 1 日召开第一届监事会第六次会议，审议通过了关于选举石镇为监事会主席的议案。 4、 公司于 2017 年 8 月 16 日召开第一届监事会第七次会议，审议通过关于公司2017 年半年度报告的议案。 股东大会 3 1、 公司于 2017 年 3 月 1 日召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案。 2、 公司于 2017 年 5 月 2 日召开

105、2016 年年度股东大会，审议通过了关于公司的议案、关于公司的议案、关于公司的议案、关于公司的议案、关于公司的议案、关于公司的议案、关于公司 2016 年度利润分配方案、关于续聘公司 2017 年度审计机构的议案。 3、 公司于 2017 年 7 月 19 日召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了关于选举胡君为公司董事的议案、关于选举金源祎为公司董事的议案、关于选举纪托为股东监事的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合公司法、公司章程、三会规则

106、等要求，决议内容没有违反公司法、 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 40 / 116 公司章程等规定的情形，会议程序规范。 公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 公司及时有效的听取、吸收多方有助于公司治理的意见与建议，并根据公司经营需要不断公司治理水平，具体体现在： 1、公司积极加强对管理层进行学习培训，提升管理层的专业技能、职业素养； 2、报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防

107、范、事中控制等措施，从企业规范的角度完善风险控制体系。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时通过电话、网站等途径与公司投资者、债权投资人及潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司的主营业务是为入驻企业提供全方位创业孵化服务。公司具有与经营有关的营销系统以及相关配套设施，公司独立开展业务，

108、公司拥有完整的业务部门和业务系统，以自身的名义独立开展业务和签订合同，具有直接面向市场的独立经营能力；公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易，公司的主营业务收入主要来自向非关联方的独立客户的销售。 2、资产独立 公司资产权属情况明确，不存在重大或潜在的纠纷。截至本公开转让说明书签署之日，公司没有 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 41 / 116 以其资产、权益或信用为关联方的债务提供担保，也不存在资产、资金被控股股东、实际控制人占用的情形。 3、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均按照公司法、公司章程规定的程序产生，不存在股东干预公

109、司人事任免的情形。高级管理人员均与公司签署劳动合同并领取薪酬，均未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务；公司财务人员没有在控股股东及其控制的其他企业兼职。 公司根据劳动法、劳动合同法以及与劳动保护、社会保障相关的法律法规，与员工均签订了劳动合同，积极为员工办理基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险，并及时缴纳上述社会保险费用。 4、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立纳税。本公司内部控制完整、有效。 5、机构独立

110、公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会等公司治理机构并制定了相应的机构规则，公司按照业务体系的需要设有相应的职能部门，各部门有明确的部门职责和制度。公司控股股东、实际控制人不存在公司与控股股东混合经营、合署办公的情形，公司完全拥有机构设置的自主权。 (三) 对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身实际情况指定的，符合现代企业制度的要求。在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、会计核算体系 报告期内，从公司实际情况出发，公司严格按照国家法律法规关于会计核算相关规定，制定会计核算的具体制度，并按照要求进行独立核

111、算，保证公司合法合规开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司财务管理能够做到有序工作、严格管理，公司财务管理体系不存在重大缺陷。在财务制度、管理办法、操作程序，以及在日常财务工作中严格管理，强化实施。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 42 / 116 3、关于风险控制体系 报告期内，公司围绕企业风险管理的要求，在公司各业务环节进一步完善风险控制措施，加强公司风险管理的预测和预判工作。报告期内未发现风险控制体系存在较大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 2 月 14 日第一届董事会第七次会议决议通过了北

112、京宏福孵化器科技股份有限公司年度报告信息披露重大差错责任追究制度，并于 2017 年 2 月 14 日在全国股份转让系统公司指定的信息披露网平台（）进行了披露，详见公告年报信息披露重大差错责任追究制度（公告编号：2017-006）。 报告期内，公司未发生重大差错事项。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 43 / 116 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 2018京会兴审字第 11010030 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西

113、城区裕民路 18 号北环中心 1709 审计报告日期 2018-4-19 注册会计师姓名 马玲玲 卢丽丽 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 2018京会兴审字第 11010030 号 北京宏福科技孵化器股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京宏福科技孵化器股份有限公司（以下简称贵公司）合并及母公司财务报表（以下简称财务报表），包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，

114、公允反映了贵公司2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括合并财务报表和我们的审计报告。 我们对

115、财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 44 / 116 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不

116、存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重

117、大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结

118、论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 45 / 116 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6、就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、

119、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：马玲玲（项目合伙人） 中国注册会计师：卢丽丽 中国北京 二一八年四月十九日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产

120、： 货币资金 六、（一） 27,499,688.59 19,842,873.65 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六、（二） 56,050.00 10,355.00 预付款项 六、（三） 699,737.95 1,831,161.52 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 102,138.55 应收股利 其他应收款 六、（四） 176,985.00 471,920.40 买入返售金融资产 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 46 / 116 存货 持有待售资产 六

121、、（五） 1,219,649.22 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、（六） 30,383.44 21,461.11 流动资产合计 28,564,983.53 23,397,420.90 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六、（七） 162,493.54 投资性房地产 固定资产 六、（八） 654,429.21 489,352.68 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、（九） 3,687,832.87 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、（十） 9,639,847.62 8,402,735.79

122、 递延所得税资产 六、（十一） 2,576.50 6,043.03 其他非流动资产 非流动资产合计 13,984,686.20 9,060,625.04 资产总计 42,549,669.73 32,458,045.94 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、（十二） 267,110.00 262,300.00 预收款项 六、（十三） 4,413,210.76 3,734,887.84 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、（十四） 705,670.29 607,9

123、95.86 应交税费 六、（十五） 692,550.28 716,890.77 应付利息 应付股利 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 47 / 116 其他应付款 六、（十六） 308,622.84 678,412.72 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 6,387,164.17 6,000,487.19 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债

124、非流动负债合计 负债合计 6,387,164.17 6,000,487.19 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、（十七） 11,000,000.00 11,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、（十八） 4,986,467.25 4,955,918.25 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、（十九） 1,992,324.95 884,045.53 一般风险准备 未分配利润 六、（二十） 15,851,834.98 7,764,575.52 归属于母公司所有者权益合计 33,830,627.18 24,604,539.30 少数股东权益 2,3

125、31,878.38 1,853,019.45 所有者权益合计 36,162,505.56 26,457,558.75 负债和所有者权益总计 42,549,669.73 32,458,045.94 法定代表人：郑宝林 主管会计工作负责人：王浩建 会计机构负责人：王浩建 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 48 / 116 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 25,873,001.42 15,643,228.76 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款

126、项 699,487.95 681,948.24 应收利息 102,138.55 应收股利 其他应收款 十三、（一） 171,000.00 153,000.00 存货 持有待售资产 1,219,649.22 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 30,383.44 21,461.11 流动资产合计 26,876,011.36 17,719,287.33 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、（二） 5,100,000.00 4,300,000.00 投资性房地产 固定资产 590,560.73 412,540.97 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产

127、性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 9,639,847.62 7,652,392.08 递延所得税资产 2,250.00 4,250.00 其他非流动资产 非流动资产合计 15,332,658.35 12,369,183.05 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 49 / 116 资产总计 42,208,669.71 30,088,470.38 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 261,900.00 262,300.00 预收款项 4,407,210.76

128、 3,448,430.06 应付职工薪酬 677,408.58 572,873.14 应交税费 682,429.57 705,080.96 应付利息 应付股利 其他应付款 300,553.08 303,412.72 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 6,329,501.99 5,292,096.88 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 - - 负债合计 6,329,501.99 5,292,096.88 所有者权益： 股本 11,00

129、0,000.00 11,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,955,918.25 4,955,918.25 减：库存股 其他综合收益 专项储备 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 50 / 116 盈余公积 1,992,324.95 884,045.53 一般风险准备 未分配利润 17,930,924.52 7,956,409.73 所有者权益合计 35,879,167.72 24,796,373.50 负债和所有者权益合计 42,208,669.71 30,088,470.38 (三) 合并利润表 单位：元 项

130、目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 21,110,564.94 19,375,086.54 其中：营业收入 六、（二十一） 21,110,564.94 19,375,086.54 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 16,925,954.00 14,262,009.82 其中：营业成本 六、（二十一） 9,314,693.30 7,323,062.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、（二十二） 111,281.36 244,472.19 销售费用 六、（二十三） 748,056.41

131、 管理费用 六、（二十四） 7,638,434.62 5,965,907.61 财务费用 六、（二十五） -130,020.28 -40,862.78 资产减值损失 六、（二十六） -8,435.00 21,374.10 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 六、（二十七） 146,544.09 11,846.39 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 六、（二十八） 6,642,963.53 三、营业利润（亏损以“”号填列） 10,974,118.56 5,124,923.11 加

132、：营业外收入 六、（二十九） 4,075,930.00 减：营业外支出 六、（三十） 875.64 93.87 四、利润总额（亏损总额以“”号 10,973,242.92 9,200,759.24 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 51 / 116 填列） 减：所得税费用 六、（三十一） 3,702,586.06 2,382,594.75 五、净利润（净亏损以“”号填列） 7,270,656.86 6,818,164.49 其中：被合并方在合并前实现的净利润 六、（三十二） 7,270,656.86 6,818,164.49 (一)按经营持续性分

133、类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -1,924,882.03 -174,337.64 2.归属于母公司所有者的净利润 9,195,538.89 6,992,502.13 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综

134、合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 7,270,656.86 6,818,164.49 归属于母公司所有者的综合收益总额 9,195,538.89 6,992,502.13 归属于少数股东的综合收益总额 -1,924,882.03 -174,337.64 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.84 0.64 （二）稀释每股收益 0.84 0.64 法定代表人：郑宝林 主管会计工作负责人：王浩建 会计

135、机构负责人：王浩建 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 52 / 116 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、（三） 20,779,885.33 18,447,871.95 减：营业成本 十三、（三） 8,942,526.17 5,986,007.17 税金及附加 108,590.64 240,903.14 销售费用 748,056.41 管理费用 3,744,612.26 5,033,405.82 财务费用 -122,890.01 -39,367.85 资产减值损失 -8,000.00 4,263.

136、80 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 十三、（四） 30,350.78 2,138.30 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 6,640,815.37 二、营业利润（亏损以“”号填列） 14,786,212.42 6,476,741.76 加：营业外收入 3,036,210.00 减：营业外支出 875.64 65.21 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 14,785,336.78 9,512,886.55 减：所得税费用 3,702,542.56 2,384,182.70 四、净利润（净亏损以“”号填

137、列） 11,082,794.22 7,128,703.85 （一）持续经营净利润 11,082,794.22 7,128,703.85 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号

138、：2018-016 53 / 116 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 11,082,794.22 7,128,703.85 七、每股收益： （一）基本每股收益 1.01 0.65 （二）稀释每股收益 1.01 0.65 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 24,720,803.68 23,527,926.47 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保

139、险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6,673,144.56 4,421,957.10 经营活动现金流入小计 31,393,948.24 27,949,883.57 购买商品、接受劳务支付的现金 7,094,982.10 6,350,271.51 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,

140、946,920.02 3,138,974.95 支付的各项税费 4,900,375.60 3,065,433.12 支付其他与经营活动有关的现金 3,025,985.34 4,009,795.14 经营活动现金流出小计 18,968,263.06 16,564,474.72 经营活动产生的现金流量净额 六、（三十三） 12,425,685.18 11,385,408.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 7,650,000.00 取得投资收益收到的现金 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 54 / 116 处置固定资产、无形资

141、产和其他长期资产收回的现金净额 446.48 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,241,320.28 307,214.55 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,241,766.76 7,957,214.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,010,637.00 8,735,478.22 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 810,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,010,637.00 9,545,478.22 投资活动产生的现金流量净额 -4,768,870.24 -1,

142、588,263.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 299,984.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 299,984.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 - 299,984.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 0 299,984.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,656,814.94 10,097,129.

143、18 加：期初现金及现金等价物余额 19,842,873.65 9,745,744.47 六、期末现金及现金等价物余额 27,499,688.59 19,842,873.65 法定代表人：郑宝林 主管会计工作负责人：王浩建 会计机构负责人：王浩建 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 24,433,203.68 22,265,493.47 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 55 / 116 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6,664,359.6

144、6 3,079,306.85 经营活动现金流入小计 31,097,563.34 25,344,800.32 购买商品、接受劳务支付的现金 7,094,982.10 5,530,530.41 支付给职工以及为职工支付的现金 2,812,105.29 2,667,033.99 支付的各项税费 4,923,613.05 3,041,929.61 支付其他与经营活动有关的现金 557,859.72 2,745,350.35 经营活动现金流出小计 15,388,560.16 13,984,844.36 经营活动产生的现金流量净额 15,709,003.18 11,359,955.96 二、投资活动产生的

145、现金流量： 收回投资收到的现金 7,650,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 446.48 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,450,000.00 1,300,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,450,446.48 8,950,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,929,677.00 8,341,825.22 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,000,000.00 3,750,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小

146、计 7,929,677.00 12,091,825.22 投资活动产生的现金流量净额 -5,479,230.52 -3,141,825.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 10,229,772.66 8,218,130.74 加：期初现金及现金等价物余额 15

147、,643,228.76 7,425,098.02 六、期末现金及现金等价物余额 25,873,001.42 15,643,228.76 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 56 / 116 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 - - - 4,955,918.25 - - - 884,045.53 - 7,764,

148、575.52 1,853,019.46 26,457,558.75 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 - 其他 - 二、本年期初余额 11,000,000.00 - - - 4,955,918.25 - - - 884,045.53 - 7,764,575.52 1,853,019.46 26,457,558.75 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 30,549.00 - - - 1,108,279.43 - 8,087,259.46 478,858.92 9,704,946.81 （一）综合收益总额 9,195,538.89 -1,924,8

149、82.03 7,270,656.86 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 30,549.00 - - - - - - 2,403,740.95 2,434,289.95 1股东投入的普通股 2,374,389.95 2,374,389.95 2其他权益工具持有者投 - 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 57 / 116 入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 - 4其他 30,549.00 29,351.00 59,900.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,108,279.43 - -1,108,279.43 -

150、1提取盈余公积 1,108,279.43 -1,108,279.43 - 2提取一般风险准备 - 3对所有者（或股东）的分配 - 4其他 - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - 2盈余公积转增资本（或股本） - 3盈余公积弥补亏损 - 4其他 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - 2本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 11,000,000.00 - - - 4,986,467.25 - - - 1,991,687.45 - 15,852,472.48 2,3

151、31,878.38 36,162,505.56 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 58 / 116 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 - - - 4,955,918.25 - - - 171,175.14 - 1,484,943.77 1,727,373.10 19,339,410.26 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并

152、 - 其他 - 二、本年期初余额 11,000,000.00 - - - 4,955,918.25 - - - 171,175.14 - 1,484,943.77 1,727,373.10 19,339,410.26 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 712,870.39 - 6,279,631.74 125,646.36 7,118,148.49 （一）综合收益总额 6,992,502.13 -174,337.64 6,818,164.49 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 299,984.00 299,984.0

153、0 1股东投入的普通股 299,984.00 299,984.00 2其他权益工具持有者投入资本 - 3股份支付计入所有者权益的金额 - 4其他 - 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 59 / 116 （三）利润分配 - - - - - - - - 712,870.39 - -712,870.39 - - 1提取盈余公积 712,870.39 -712,870.39 - 2提取一般风险准备 - 3对所有者（或股东）的分配 - 4其他 - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） -

154、 2盈余公积转增资本（或股本） - 3盈余公积弥补亏损 - 4其他 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - 2本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 11,000,000.00 - - - 4,955,918.25 - - - 884,045.53 - 7,764,575.52 1,853,019.46 26,457,558.75 法定代表人：郑宝林 主管会计工作负责人：王浩建 会计机构负责人：王浩建 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 60 / 116 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项

155、目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 - - - 4,955,918.25 - - - 884,045.53 - 7,956,409.73 24,796,373.50 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,000,000.00 - - - 4,955,918.25 - - - 884,045.53 - 7,956,409.73 24,796,373.50 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - -

156、 - - - 1,108,279.43 - 9,974,514.79 11,082,794.22 （一）综合收益总额 11,082,794.22 11,082,794.22 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - 2其他权益工具持有者投入资本 - 3股份支付计入所有者权益的金额 - 4其他 - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,108,279.43 - -1,108,279.43 - 1提取盈余公积 1,108,279.43 -1,108,279.43 - 2提取一般风险准备 - 北京宏福科技孵化器股份有限公司 20

157、17 年年度报告 公告编号：2018-016 61 / 116 3对所有者（或股东）的分配 - 4其他 - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - 2盈余公积转增资本（或股本） - 3盈余公积弥补亏损 - 4其他 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - 2本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 11,000,000.00 - - - 4,955,918.25 - - - 1,992,324.95 - 17,930,924.52 35,879,167.72 北京宏福科技孵化器股份有

158、限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 62 / 116 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 - - - 4,955,918.25 - - - 171,175.14 - 1,540,576.26 17,667,669.65 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,000,000.00 - - - 4,955,918.25 - - - 171,175.14 - 1,540,576.26 17,66

159、7,669.65 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 712,870.39 - 6,415,833.46 7,128,703.85 （一）综合收益总额 7,128,703.85 7,128,703.85 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - 2其他权益工具持有者投入资本 - 3股份支付计入所有者权益的金额 - 4其他 - （三）利润分配 - - - - - - - - 712,870.39 - -712,870.39 - 1提取盈余公积 712,870.39 -712,870.39 - 2提取一

160、般风险准备 - 3对所有者（或股东）的 - 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 63 / 116 分配 4其他 - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - 2盈余公积转增资本（或股本） - 3盈余公积弥补亏损 - 4其他 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - 2本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 11,000,000.00 - - - 4,955,918.25 - - - 884,045.53 - 7,956,409.73 24

161、,796,373.50 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 64 / 116 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 （一）基本情况 北京宏福科技孵化器股份有限公司（以下简称本公司）前身为北京宏福博奥科技孵化器有限公司，成立于 2013 年 07 月 04 日，统一社会信用代码：911101140716618771；法定代表人：郑宝林；股本：人民币 1,100.00 万元；公司注册地址：北京市昌平区北七家镇郑各庄村宏福大厦 60218 室。 （二）历史沿革 1、有限公司设立 2013 年

162、07 月 04 日，经北京市工商行政管理局昌平区分局审核，有限公司正式设立。设立时的股权结构如下： 序号 股东名称 出资额 出资方式 出资比例（%） 1 北京博奥联创科技孵化器有限公司 1,200,000.00 货币资金 40.00 2 北京温都水城旅游饭店管理有限公司 1,080,000.00 货币资金 36.00 3 刘洋 480,000.00 货币资金 16.00 4 彭海涛 240,000.00 货币资金 8.00 合计 3,000,000.00 100.00 公司设立时各股东的出资已经北京嘉信达盛会计师事务所有限公司审验，并出具了京嘉验资C（2013）第80号验资报告。 2、有限公司

163、第一次股权变更 2014 年 12 月 8 日，北京博奥联创科技孵化器有限公司将其持有的 40%的股权分别转让给陈默 20%、黄志华 20%；北京温都水城旅游饭店管理有限公司将其持有的 36%的股权转让给李雨忠。本次股权转让后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 出资额 出资方式 出资比例（%） 1 李雨忠 1,080,000.00 货币资金 36.00 2 陈默 600,000.00 货币资金 20.00 3 黄志华 600,000.00 货币资金 20.00 4 刘洋 480,000.00 货币资金 16.00 5 彭海涛 240,000.00 货币资金 8.00 合计 3,000,00

164、0.00 100.00 3、有限公司第一次增加注册资本 2015 年 4 月 5 日，经公司股东会决议，增加注册资本 700.00 万元，增加股东鲍荣静、郑宝林。增资后，公司的股权结构如下： 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 65 / 116 序号 股东名称 出资额 出资方式 出资比例（%） 1 李雨忠 3,000,000.00 货币资金 30.00 2 刘洋 2,000,000.00 货币资金 20.00 3 郑宝林 2,000,000.00 货币资金 20.00 4 黄志华 1,000,000.00 货币资金 10.00 5 彭海涛 1,00

165、0,000.00 货币资金 10.00 6 陈默 600,000.00 货币资金 6.00 7 鲍荣静 400,000.00 货币资金 4.00 合计 10,000,000.00 100.00 4、有限公司第二次股权变更 2015 年 9 月 6 日，经公司股东会决议，增加股东郑磊、金源祎、王浩建，同意原股东彭海涛将其持有的 4.925%的股权分别转让给郑磊 2.425%、金源祎 1.50%，王浩建 1.00%。 序号 股东名称 出资额 出资方式 出资比例（%） 1 李雨忠 3,000,000.00 货币资金 30.00 2 刘洋 2,000,000.00 货币资金 20.00 3 郑宝林 2

166、,000,000.00 货币资金 20.00 4 黄志华 1,000,000.00 货币资金 10.00 5 陈默 600,000.00 货币资金 6.00 6 彭海涛 507,500.00 货币资金 5.08 7 鲍荣静 400,000.00 货币资金 4.00 8 郑磊 242,500.00 货币资金 2.43 9 金源祎 150,000.00 货币资金 1.50 10 王浩建 100,000.00 货币资金 1.00 合计 10,000,000.00 100.00 5、有限公司第二次增加注册资本 2015 年 10 月 21 日，经公司股东会决议，增加注册资本 100.00 万元，新增注

167、册资本由新增股东北京英才育成投资管理中心（有限合伙）以货币资金缴纳。股权变更后的结构如下： 序号 股东名称 出资额 出资方式 出资比例（%） 1 李雨忠 3,000,000.00 货币资金 27.27 2 刘洋 2,000,000.00 货币资金 18.18 3 郑宝林 2,000,000.00 货币资金 18.18 4 黄志华 1,000,000.00 货币资金 9.09 5 北京英才育成投资管理中心（有限合伙） 1,000,000.00 货币资金 9.09 6 陈默 600,000.00 货币资金 5.46 7 彭海涛 507,500.00 货币资金 4.61 8 鲍荣静 400,000.

168、00 货币资金 3.64 9 郑磊 242,500.00 货币资金 2.21 10 金源祎 150,000.00 货币资金 1.36 11 王浩建 100,000.00 货币资金 0.91 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 66 / 116 合计 11,000,000.00 100.00 公司此次增资已经北京东萍会计师事务所（普通合伙）审验，并出具了东萍验字2015第A-1374号验资报告。 6、变更为股份有限公司 2015 年 11 月 19 日，有限公司取得北京市工商行政管理局昌平分局核发的“（京昌）名称变核（内）字2015第 0045759

169、 号”企业名称变更核准通知书，同意企业名称由“北京宏福博奥科技孵化器有限公司”变更为“北京宏福科技孵化器股份有限公司”，投资人为李雨忠、刘洋、郑宝林、黄志华、北京英才育成投资管理中心（有限合伙）、陈默、彭海涛、鲍荣静、郑磊、金源祎、王浩建。 2015 年 11 月 23 日，有限公司召开临时股东会，同意企业类型由有限责任公司整体变更为股份有限公司，名称拟为“北京宏福科技孵化器股份有限公司”，同意北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司整体变更设立股份公司出具的（2015）京会兴专字第 11010026号审计报告，截至 2015 年 10 月 31 日，公司经审计的账面净资产值为人民币 15,

170、955,918.25元；全体股东一致同意以净资产中的 11,000,000.00 元折合成股份有限公司股本，共计折合股本 11,000,000 股，每股面值 1 元人民币。净资产大于股本部分计入股份有限公司资本公积金。折股后，公司的股权结构如下： 序号 股东 持股数量（股） 出资方式 持股比例（%） 1 李雨忠 3,000,000.00 净资产折股 27.27 2 刘洋 2,000,000.00 净资产折股 18.18 3 郑宝林 2,000,000.00 净资产折股 18.18 4 黄志华 1,000,000.00 净资产折股 9.09 5 北京英才育成投资管理中心（有限合伙） 1,000,

171、000.00 净资产折股 9.09 6 陈默 600,000.00 净资产折股 5.46 7 彭海涛 507,500.00 净资产折股 4.61 8 鲍荣静 400,000.00 净资产折股 3.64 9 郑磊 242,500.00 净资产折股 2.21 10 金源祎 150,000.00 净资产折股 1.36 11 王浩建 100,000.00 净资产折股 0.91 合计 11,000,000.00 100.00 7、本公司 2016 年 8 月 8 日在全国中小企业股份有限公司挂牌。 （三）公司经营范围 公司经营范围：科技企业孵化；技术咨询、财务咨询（不得开展审计、验资、查账、评估、会计咨

172、询、代理记账等需经专项审批的业务，不得出具相应的审计报告、验资报告、查帐报告、评估报告等文字材料）；投资管理；企业管理咨询；出租办公室；物业管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） （四）财务报表批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2018 年 4 月 19 日批准报出。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 67 / 116 二、本年度合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司包括 1 家，因转让减少 1 家，不再包括北京微创空间科技孵化器有限公司，具体见本附注“八、在其他主体中的权益”。 三、财务报表编制基础 （

173、一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则及 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 自报告期末起 12 个月，公司在财务、经营以及其他方面不存在某些事项或情况可能导致的经营风险，这些事项或情况单独或连同其他事项或情况对持续经营假设未产生重大疑虑。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报

174、表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并

175、日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入

176、，溢价收北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 68 / 116 入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理： (1) 确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 (2) 长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资

177、成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 (3) 合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和

178、其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 (4) 在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

179、合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购

180、买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 69 / 116 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的

181、，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投

182、资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 购买日之前持有的股权投

183、资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： (1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； (2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； (3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； (4) 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合并财务报表的编制

184、方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方

185、的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 70 / 116 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负

186、债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目

187、列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该

188、子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。 母公司购买子

189、公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财

190、务报北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 71 / 116 表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资

191、本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并

192、丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制

193、该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （八）现金及现金等价物的确定

194、标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 72 / 116 （九）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历

195、史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额

196、，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （十）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 (1) 以公允价值计量且其

197、变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2) 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价

198、款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 73 / 116 (3) 应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4) 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有

199、期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (5) 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方

200、，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值； (2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将

201、下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 终止确认部分的账面价值； (2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 74 / 116 融负债的合同条

202、款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采

203、用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 (1) 可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值： 债务

204、人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发

205、生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 (2) 持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十一）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 75 / 116 尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认

206、该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额重大是指：应收款项余额前 5 名且金额大于 50 万元的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合

207、计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 组合 1 以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合 组合 2 列入合并范围的集团内部单位应收款项组合 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 单独测试无特别风险的不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1

208、 年） 5% 5% 12 年 10% 10% 23 年 30% 30% 34 年 50% 50% 45 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 如有客观证据表明其已发生了减值，确认减值损失，计提坏账准备 坏账准备的计提方法 个别认定法 （十二）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 76 / 116 存货

209、发出时按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的

210、可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品采用一次转销法； (2) 包装物采用一次转销法。 （十三）持有待售资产 1、持有待售的非流动资产或处置组的确认标准 公司主要

211、通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能

212、性极小。 2、持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 (1) 对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 77 / 116 件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后

213、预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。 (2) 对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。 (3) 对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 3、不再满足持有待售确认条件时的会计处理 (1) 某项资产或处置组被划归为持有待售

214、，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； 决定不再出售之日的再收回金额。 (2) 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 4、其他持有待售非流动资产的会计处理 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、企业会计准

215、则第 22 号金融工具确认和计量规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 （十四）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 (1) 长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 (2) 长期股权投资类别的判断依据 确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）； 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位

216、具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 78 / 116 其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位

217、的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四

218、、（七）。 2、长期股权投资初始成本的确定 (1) 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积

219、（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买

220、方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。 (2) 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 79 / 116 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值

221、为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认

222、净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资

223、时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算

224、归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同

225、控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 80 / 116 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行

226、调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十五）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：办公设备、电子设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很

227、可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 年限平均法 5 5 19.00 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： (1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； (

228、2) 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； (3) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； (4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十六）在建工程 在

229、建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 81 / 116 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十七）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用

230、以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活

231、动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建

232、或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资

233、本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 82 / 116 额，调整每期利息金额。 （十八）无形资产 1、无形资产的计价方法 (1) 取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产

234、的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，

235、其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 (2) 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 软件 10 年 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有

236、不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、使用寿命不确定的无形资产使用寿命复核 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 5、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 83 / 116 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质

237、性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 6、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，

238、于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （十九）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况

239、下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按

240、照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-01

241、6 84 / 116 （二十）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （二十一）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类

242、为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资

243、产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关

244、重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 85 / 116 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年

245、度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （二十二）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义

246、务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （2）重组义务 对于有详

247、细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 （3）质量保证及维修 本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （4）回购担保 本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损失确认预计负债。预计负债时已考虑了本公司历

248、史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后实际发生损失比例等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反映将来的回购损失情况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （二十三）股份支付 1、股份支付的种类及会计处理 股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 86 / 116 定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 (1) 以权益结算的股份支付 股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权

249、益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 (2) 以现金结算的股份支付 股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，

250、对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 2、权益工具公允价值的确定方法 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 4、修改和终止股份支付计划的处理 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。 如果股份支付计

251、划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。 如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，

252、将其作为授予权益工具的取消处理。 （二十四）优先股与永续债等其他金融工具 公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。 优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 87 / 116 或再融资产生的利得或损失等，计入当期损益。 优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权

253、益总额。 与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先股或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。 发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。 （二十五）收入 1、基本确认方法 （1）销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量

254、；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 （2）提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠

255、估计的，分别下列情况处理： (1) 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 (2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： (1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 (2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2、具体确认原则 （1）孵化收入的确认 本公司的孵化收入包括基础孵

256、化收入、增值孵化收入。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 88 / 116 基础孵化收入包括创新服务和场地运营 公司创业服务按照入孵企业租用孵化器办公面积按天计算创业服务收入，公司采取按季度或半年预收创业服务费，每月按照当月的日历天数根据服务协议结转相关收入。 场地运营按与承租方签定的合同或协议规定按直线法确认房屋出租收入的实现。 增值孵化收入包括技术服务和推广服务。 按照双方签订服务协议，于提供服务时，确认相关收入，在确认收入时，以服务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项服务有关的成本能够可靠计量为前提。 （2）其他业务收入的确认 本公

257、司报告期内的其他业务包括投资管理收入、技术维护收入。 投资管理收入根据委托投资协议相关规定按照已投资额的一定比例确认收入。 技术维护收入根据双方签订服务协议，于提供维护服务时，确认相关收入，在确认收入时，以维护服务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项服务有关的成本能够可靠计量为前提。 （二十六）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产

258、使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不

259、同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 （二十七）递延所得税资产和递延所得税负债 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 89 / 116 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时

260、性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂

261、时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用

262、或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税

263、主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十八）租赁 1、经营租赁会计处理 (1) 租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 (2) 出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本

264、化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 90 / 116 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 (1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

265、 (2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十九）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： 1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； 3、该组成部分是专为转售而取得的子公司。 符合持有待售的资产的

266、会计处理见本附注四、（十三）。 （三十）套期会计 1、套期保值的分类 (1) 公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺（除外汇风险外）的公允价值变动风险进行的套期。 (2) 现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。 (3) 境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。 2、套期关系的指定及套期有效性的认定 在套期关系开始时，对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策

267、略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及对套期工具有效性评价方法。 套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，认定其为高度有效： (1) 在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动； 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 91 / 116 (2) 该套期的实际抵销结果在 80%至

268、125%的范围内。 3、套期会计处理方法 (1) 公允价值套期 套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。 如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变

269、动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。 (2) 现金流量套期 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。 如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。 如果预期交易或确定承诺预计不会发

270、生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使（但并未被替换或展期），或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。 (3) 境外经营净投资套期 对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。 （三十一）股份回购 为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按

271、实际支付的金额记入库存股。 根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面余额与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本溢价）。 注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减库存股，按其差额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 92 / 116 （三十二）附回购条件的资产转让 销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足销售收入或资产转

272、让收益确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，不确认销售收入或资产转让收益。回购价款大于销售或转让价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。 （三十三）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、

273、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的要求，以下企业或个人（包括但不限于）也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5%以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述

274、第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 （三十四）重要会计政策、会计估计的变更 3、重要会计政策变更 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 93 / 116 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（以下简称企业会计准则第 42 号），自 2017 年 5

275、 月 28 日起施行；5 月 10 日，财政部发布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助（以下简称企业会计准则第 16 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行。 本公司自 2017 年 1 月 1 日起执行上述新发布的企业会计准则第 42 号和修订后的企业会计准则第 16 号，并导致本公司相应重要会计政策变更，具体内容如下： （1）在合并利润表和利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。 （2）与资产相关的政府补助，由取得时确认为递延收益改为取得时冲减相关资产的账面价值。 （3）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，由在确认相关成

276、本费用或损失的期间计入当期损益改为在确认相关成本费用或损失的期间冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，由取得时直接计入当期损益改为取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。 （4）与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收益，计入其他收益的，在合并利润表与利润表中单独列报该项目。 （5）取得政策性优惠贷款贴息，改为区分以下两种取得方式进行会计处理： 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借

277、款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用 财政将贴息资金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 企业会计准则第 42 号规定，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行；对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来使用法处理。 企业会计准则第 16 号规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉及对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影响本集团本报告期的净利润。对于本报告期内合并利润表与利润表列报

278、的影响如下： 利润表影响项目 合并财务报表 母公司财务报表 本期影响金额 本期影响金额 其他收益 6,642,963.53 6,640,815.37 营业外收入 -6,642,963.53 -6,640,815.37 其中：政府补助及税收返还 -6,642,963.53 -6,640,815.37 对利润表的影响 0.00 0.00 4、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 五、税项 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 94 / 116 税种 计税依据 税率或征收率 增值税 按税法规

279、定计算的销售货物或者加工、修理修配劳务，销售服务、无形资产、不动产收入为基础计算的销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 6%、11% 城市维护建设税 实缴增值税 5% 教育费附加 实缴增值税 3% 地方教育费附加 实缴增值税 2% 企业所得税 应纳税所得额 25%、10% 注：公司控股子公司北京蓝点数据科技有限公司的企业所得税税率 10%。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 4,830.48 4,325.12 银行存款 27,494,858.1

280、1 19,838,548.53 合计 27,499,688.59 19,842,873.65 （二）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 59,000.00 100.00 2,950.00 5.00 56,050.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 59,000.00 100.00 2,950.00 5.00 56,050.00 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例

281、（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 10,900.00 100.00 545.00 5.00 10,355.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 10,900.00 100.00 545.00 5.00 10,355.00 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 95 / 116 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 59,000.00 2,950.00 5.00 12 年 23 年 3 年以上 合计 59

282、,000.00 2,950.00 5.00 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,950.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 545.00 元。 3、本报告期实际核销的应收账款情况 无。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 59,000.00 元，占应收账款期末余额合计数的比例 100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 2,950.00 元。 5、因金融资产转移而终止确认的应收款项 无。 6、转移应收账款且继续涉入的，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额 无。 （三）预付款项 1、预付账

283、款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 699,737.95 100.00 1,400,194.24 76.46 1-2 年 430,967.28 23.54 2-3 年 3 年以上 合计 699,737.95 100.00 1,831,161.52 100.00 2、按预付对象归集的期末余额重要的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 预付款时间 未结算原因 北京宏福建科科贸有限公司 关联 407,225.30 58.22 2017.11 预付 2018 年房租 北京盛世远景物业管理有限公

284、司 非关联 271,507.93 38.82 2017.11 预付 2018 年房租 北京宏福苑物业管理有限公司 关联 20,754.72 2.96 2017.11 预付 2018 年费用 合计 699,487.95 100.00 （四）其他应收款 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 96 / 116 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 186,300.00 100.00 9,315.0

285、0 5.00 176,985.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 186,300.00 100.00 9,315.00 5.00 176,985.00 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 506,306.00 100.00 34,385.60 6.80 471,920.40 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 506,306.00 100.00 34,385.60 6.80 471,920.40 组合中，按账龄分

286、析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 186,300.00 9,315.00 5.00 12 年 23 年 3 年以上 合计 186,300.00 9,315.00 5.00 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-11,385.00 元，本期收回或转回坏账准备金额-13,685.60 元。 3、本期实际核销的其他应收款情况 无。 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 176,300.00 505,406.00 备用金 10,000.00 900.00 合计 1

287、86,300.00 506,306.00 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 97 / 116 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 北京宏福建科科贸有限公司 押金 170,000.00 1 年以内 91.25 8,500.00 姬军平 备用金 10,000.00 1 年以内 5.37 500.00 北京交通大学软件工程全过程支撑平台建设 押金 6,000.00 1 年以内 3.22 300.00 北京宏盛源物业管理有限公司 押金 200.

288、00 1 年以内 0.11 10.00 祥鹏绿源（桶装水） 押金 100.00 1 年以内 0.05 5.00 合计 - 186,300.00 - 100.00 9,315.00 6、涉及政府补助的应收款项：无 7、因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无 8、转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：无 （五）持有待售资产 项目 期初余额 期末余额 北京汇众益智科技孵化器有限公司 1,219,649.22 合计 1,219,649.22 （六）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣税金 30,383.44 21,461.11 合计 30,383.44 21,461.11 （七）

289、长期股权投资 1、长期股权投资明细情况 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加 投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 联 营企业 北 京金 信微 创科 技服 务有 限公司 162,493.54 160,000.00 -2,493.54 合计 162,493.54 160,000.00 -2,493.54 2、其他说明 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 98 / 116 北京金信微创科技服务有限公司为本公司原子公司北京微创空间科技孵化器有限公

290、司投资，持股比例为 16%，2017 年，本公司将持有的北京微创空间科技孵化器有限公司的股权转让，故北京金信微创科技服务有限公司不再为本公司的联营企业。 （八）固定资产 1、固定资产情况 项目 办公设备 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 493,776.26 174,642.08 668,418.34 2.本期增加金额 97,950.00 351,279.32 449,229.32 (1)购置 97,950.00 351,279.32 449,229.32 (2)在建工程转入 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 144,217.00 4,599.00 148,816.00 (1)

291、处置或报废 144,217.00 4,599.00 148,816.00 4.期末余额 447,509.26 521,322.40 968,831.66 二、累计折旧 1.期初余额 134,103.73 44,961.93 179,065.66 2.本期增加金额 80,884.79 125,134.05 206,018.84 (1)计提 80,884.79 125,134.05 206,018.84 3.本期减少金额 67,405.29 3,276.76 70,682.05 (1)处置或报废 67,405.29 3,276.76 70,682.05 4.期末余额 147,583.23 166,

292、819.22 314,402.45 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 299,926.03 354,503.18 654,429.21 2.期初账面价值 359,672.53 129,680.15 489,352.68 2、暂时闲置的固定资产情况：无 3、通过融资租赁租入的固定资产情况：无 4、通过经营租赁租出的固定资产：无 5、未办妥产权证书的固定资产情况：无 6、其他说明：无 （九）无形资产 1、无形资产情况 项目 专利权 合计 一、账面原值 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017

293、年年度报告 公告编号：2018-016 99 / 116 项目 专利权 合计 1.期初余额 2.本期增加金额 4,060,000.00 4,060,000.00 （1）购置 （2）内部研发 （3）少数股东出资 4,060,000.00 4,060,000.00 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 二、累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 372,167.13 372,167.13 （1）计提 372,167.13 372,167.13 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 372,167.13 372,167.13 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3

294、.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 3,687,832.87 3,687,832.87 1.期末账面价值 3,687,832.87 3,687,832.87 2.期初账面价值 说明：本期无形资产的增加为子公司北京蓝点数据科技有限公司少数股东以计算机软件著作权高校大学生创业就业实训平台、企业招聘线上面试互动平台 V1.0出资形成。 （十）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 楼宇工程 改造费用 163,750.20 163,750.20 园区装修 改造费用 7,488,641.88 5,359,223.44 3,208,017.70

295、 9,639,847.62 微创空间 装修费用 649,510.37 649,510.37 蓝点数据 装修费用 100,833.34 100,833.34 合计 8,402,735.79 5,359,223.44 3,472,601.24 649,510.37 9,639,847.62 其他说明：本公司本期将持有的子公司北京微创空间科技孵化器有限公司的股权处置，其他减少的金额为处置子公司的装修费用。 （十一）递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 100 / 116 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异

296、递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 12,265.00 2,576.50 34,930.60 6,043.03 合计 12,265.00 2,576.50 34,930.60 6,043.03 （十二）应付账款 1、应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 267,110.00 262,300.00 合计 267,110.00 262,300.00 2、账龄超过 1 年的重要应付账款：无 （十三）预收款项 1、预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 4,413,210.76 3,734,887.84 合计 4,413,210.76 3,734,

297、887.84 2、账龄超过 1 年的重要预收款项：无 （十四）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 585,953.72 3,729,587.66 3,639,429.31 676,112.07 二、离职后福利-设定提存计划 22,042.14 325,060.56 317,544.48 29,558.22 合计 607,995.86 4,054,648.22 3,956,973.79 705,670.29 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 560,000.62 3,265,01

298、7.39 3,169,573.28 655,444.73 二、职工福利费 65,040.94 65,040.94 三、社会保险费 13,436.10 188,759.33 192,088.09 10,107.34 其中：医疗保险费 12,087.60 169,630.40 172,693.60 9,024.40 工伤保险费 381.46 5,558.52 5,578.98 361.00 生育保险费 967.04 13,570.41 13,815.51 721.94 四、住房公积金 12,517.00 210,520.00 212,477.00 10,560.00 五、工会经费和职工教育经费 2

299、50.00 250.00 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 585,953.72 3,729,587.66 3,639,429.31 676,112.07 3、设定提存计划列示 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 101 / 116 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 21,151.56 311,926.80 304,219.18 28,859.18 2.失业保险费 890.58 13,133.76 13,325.30 699.04 合计 22,042.14 325,060.56 317,544.48 29,

300、558.22 （十五）应交税费 项目 期末余额 期初余额 未交增值税 135,941.50 150,788.25 城市维护建设税 6,838.08 6,948.93 企业所得税 531,343.80 545,710.26 教育费附加 4,102.84 4,089.50 地方教育费附加 2,735.22 2,859.42 个人所得税 11,588.84 6,494.41 合计 692,550.28 716,890.77 （十六）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 个人社保 21,171.84 9,661.72 租房押金 287,451.00 668,751.00

301、合计 308,622.84 678,412.72 2、重要的账龄超过 1 年的其他应付款：无 （十七）股本 1、股本增减变动情况 项目 期初余额 本次变动增减（+、） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 李雨忠 3,000,000.00 -750,000.00 -750,000.00 2,250,000.00 刘洋 2,000,000.00 -500,000.00 -500,000.00 1,500,000.00 郑宝林 2,000,000.00 2,000,000.00 黄志华 1,000,000.00 -333,000.00 -333,000.00 667,000.00

302、北京英才育成投资管理中心（有限合伙） 1,000,000.00 1,000,000.00 陈默 600,000.00 -248,000.00 -248,000.00 352,000.00 彭海涛 507,500.00 507,500.00 鲍荣静 400,000.00 400,000.00 郑磊 242,500.00 242,500.00 金源祎 150,000.00 150,000.00 王浩建 100,000.00 100,000.00 北京宏福控股集团有限公司 1,831,000.00 1,831,000.00 1,831,000.00 合计 11,000,000.00 11,000,0

303、00.00 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 102 / 116 2、其他说明：公司的历次股权转让见附注一，公司历史沿革。 （十八）资本公积 1、资本公积增减变动明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他资本公积 4,955,918.25 30,549.00 4,986,467.25 合计 4,955,918.25 30,549.00 4,986,467.25 2、其他说明：本期因为子公司北京蓝点数据科技有限公司资本公积增加，合并资本公积增加资本公积 30,549.00 元。 （十九）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期

304、末余额 法定盈余公积 884,045.53 1,108,279.42 1,992,324.95 合计 884,045.53 1,108,279.42 1,992,324.95 （二十）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 7,764,575.52 1,484,943.77 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 7,764,575.52 1,484,943.77 加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,195,538.89 6,992,502.13 减：提取法定盈余公积 1,108,279.42 712,870.39 提取任意盈余公积 提取一般风险准备

305、 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 15,851,834.98 7,764,575.52 （二十一）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 21,110,564.94 9,314,693.30 19,375,086.54 7,323,062.29 基础孵化-创业服务 13,050,649.59 4,328,494.07 9,283,448.87 1,508,815.25 基础孵化-场地运营 4,785,839.59 4,494,545.19 6,177,109.44 5,634,052.86 小计 17,836,4

306、89.18 8,823,039.26 15,460,558.31 7,142,868.11 增值孵化-技术服务 47,169.82 144,854.37 增值孵化-推广服务 2,943,396.15 119,486.91 3,867,358.41 35,339.81 小计 2,943,396.15 119,486.91 3,914,528.23 180,194.18 蓝点服务费 330,679.61 372,167.13 小计 330,679.61 372,167.13 合计 21,110,564.94 9,314,693.30 19,375,086.54 7,323,062.29 （二十二）

307、税金及附加 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 103 / 116 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 158,544.32 城市维护建设税 50,369.08 36,946.62 教育费附加 30,221.46 21,928.47 地方教育费附加 20,147.62 14,752.06 印花税 10,543.20 12,300.72 合计 111,281.36 244,472.19 （二十三）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 宣传服务费 748,056.41 合计 748,056.41 （二十四）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职

308、工薪酬 4,048,622.27 3,225,556.99 折旧费 139,378.28 95,581.43 办公费 197,368.92 428,115.70 业务招待费 293,596.70 76,799.57 车辆费用 132,892.03 72,831.46 修缮费 408,793.54 327,499.92 残保金 37,234.53 38,364.19 中介费用 206,240.37 1,025,811.32 开办费 298,200.00 会议费 117,088.00 14,000.00 差旅费 362,554.00 150,180.79 水电费 7,027.64 6,968.80

309、 培训费 38,200.00 13,990.00 通讯费 50,909.34 91,383.46 服务费 1,289,329.00 362,157.31 股转系统年费 11,000.00 36,666.67 合计 7,638,434.62 5,965,907.61 说明:本期服务费主要为本公司子公司为拓展业务产生的费用。 （二十五）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 -135,083.11 -45,625.87 手续费 5,062.83 4,763.09 合计 -130,020.28 -40,862.78 （二十六）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -8,43

310、5.00 21,374.10 合计 -8,435.00 21,374.10 （二十七）投资收益 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 104 / 116 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 2,493.54 处置长期股权投资产生的投资收益 146,544.09 9,352.85 合计 146,544.09 11,846.39 （二十八）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 减免税 2,763.53 与收益相关 中关村科技园区管理委员会改制挂牌资助 600,000.00 与收益相关 中关村企业信用促进

311、会 3,000.00 与收益相关 中关村科技园区昌平园管理委员会现代服务业中小企业孵化试点项目支持资金 5,187,200.00 与收益相关 北京市科学技术委员会创新创业服务机构建设促进专项 450,000.00 与收益相关 北京市科学技术委员会 2017 年科技成果转化基地建设专项 400,000.00 与收益相关 合计 6,642,963.53 （二十九）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 4,073,900.00 其他 2,030.00 合计 4,075,930.00 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/

312、 与收益相关 中关村科技园区昌平园-创业孵化资金 840,000.00 中关村科技园区管理委员会-风险补贴 350,000.00 北京市昌平区科学技术委员会-孵化器专项 800,000.00 北京市科学技术委员会-创新创业服务促进专项 200,000.00 创业孵化示范基地扶持资金 45,000.00 北京市科学技术委员会-大数据“实验+实训”平台 800,000.00 中关村管委会支持资金 600,000.00 中关村科技园海淀园专项资金 400,000.00 中关村科技园海淀园服务资金补贴 37,900.00 中关村科技园海淀园费用补贴 1,000.00 合计 4,073,900.00 北

313、京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 105 / 116 （三十）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失 875.64 875.64 税收滞纳金 93.87 合计 875.64 93.87 875.64 （三十一）所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 3,700,542.56 2,385,248.65 递延所得税费用的变动 2,043.50 -2,653.90 合计 3,702,586.06 2,382,594.75 （三十二）持续经营净利润及终止经营净利润 项目 本期 上期 发生金

314、额 归属于母公司所有者的损益 发生金额 归属于母公司所有者的损益 持续经营净利润 7,270,656.86 9,195,538.89 6,818,164.49 6,992,502.13 终止经营净利润 - - - - 合计 7,270,656.86 9,195,538.89 6,818,164.49 6,992,502.13 （三十三）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 6,640,200.00 4,073,900.00 往来款 - 302,431.23 利息收入 32,944.56 45,625.87 合计 6,673,144.56 4

315、,421,957.10 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用 3,020,922.51 2,651,497.16 销售费用 - 748,056.41 往来款 - 609,135.57 手续费 5,062.83 1,106.00 合计 3,025,985.34 4,009,795.14 （三十四）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,270,656.86 6,818,164.49 加：资产减值准备 -8,435.00 21,374.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

316、物资产折旧 206,018.84 103,573.34 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 106 / 116 补充资料 本期金额 上期金额 无形资产摊销 372,167.13 长期待摊费用摊销 3,472,601.24 1,787,810.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 875.64 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） -146,544.09 -11,846.39 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 3,4

317、66.53 -2,653.90 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -42,373.62 -33,730.80 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 1,297,251.65 2,702,717.27 其他 经营活动产生的现金流量净额 12,425,685.18 11,385,408.85 2不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 27,601,827.14 19,8

318、42,873.65 减：现金的期初余额 19,842,873.65 9,745,744.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,758,953.49 10,097,129.18 2、本期收到的处置子公司的现金净额 项目 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2,450,000.00 其中：北京微创空间科技孵化器有限公司 1,200,000.00 北京汇众益智科技孵化器有限公司 1,250,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,208,679.72 其中：北京微创空间科技孵化器有限公司 1,208,679.72

319、 处置子公司收到的现金净额 1,241,320.28 3、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 27,499,688.59 19,842,873.65 其中：库存现金 4,830.48 4,325.12 可随时用于支付的银行存款 27,494,858.11 19,838,548.53 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 107 / 116 项目 期末余额 期初余额 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额

320、27,499,688.59 19,842,873.65 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、合并范围的变更 （一）非同一控制下企业合并 无。 （二）同一控制下企业合并 无。 （三）反向购买 无。 （四）处置子公司 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 子公司名称 北京微创空间科技孵化器有限公司 股权处置价款 1,200,000.00 股权处置比例（%） 40% 股权处置方式 转让 丧失控制权的时点 2017.3.22 丧失控制权时点的确定依据 股权转让协议 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 268,284.41 丧失控制权之日剩余股

321、权的比例 40% 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 931,715.59 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 1,200,000.00 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 116,193.31 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 双方协商 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 北京蓝点数据科技有限公司 北京 昌平 北京 昌平 技术 服务 51.00 - 设立 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度

322、报告 公告编号：2018-016 108 / 116 2、重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持股比例（%） 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益 余额 北京蓝点数据科技有限公司 49.00 -1,924,882.03 - 2,331,878.38 3、重要非全资子公司的主要财务信息 (1) 重要非全资子公司的财务状况 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 北 京 蓝 点 数 据科技有限公司 1,688,972.17 3,752,027.85 5,441,000.02 57,662.18 57,662.1

323、8 续表 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 北 京 蓝 点 数 据科技有限公司 3,150,465.17 101,203.34 3,251,668.51 - - - (2) 重要非全资子公司的经营成果及现金流量 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 北京蓝点数据科技有限公司 330,679.61 -3,928,330.67 -3,928,330.67 -3,283,318.00 续表 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 北京蓝点数据科技有限公司 - -148,315.4

324、9 -148,315.49 -299,018.83 （二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易：无 九、关联方及关联交易 （一）本企业的控股股东及实际控制人 本企业的控股股东为：郑宝林、黄志华、刘洋、李雨忠、北京宏福控股集团有限公司。 本企业实际控制人为：郑宝林。 （二）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、（一）。 （三）本企业合营和联营企业情况 无。 （四）其他关联方情况 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 109 / 116 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 陈默 本公司股东 北京英才育成投资管理中心（有限合

325、伙） 本公司股东、本公司实际控制人控制的其他企业 郑磊 本公司股东、董事、副总经理兼董事会秘书 金源祎 本公司股东、董事兼总经理 彭海涛 本公司股东兼副总经理 王浩建 本公司股东兼财务总监 胡君 本公司董事 石镇 本公司监事会主席 姚尔高 本公司监事 纪托 本公司监事 北京博奥联创科技孵化器有限公司 公司实际控制人郑宝林曾经投资的公司 北京市昌平区科技企业孵化联合会 公司实际控制人郑宝林兼职的社会组织 北京宏福聚兴商贸有限公司 本公司控股股东李雨忠控制的其他公司 北京美度红商贸有限公司 北京宏福立美新材料科技有限公司 三门宏福置业有限公司 北京东正农业有限公司 本公司控股股东北京宏福控股集团有

326、限公司法人黄福水投资的其他公司 北京宏福建科科贸有限公司 北京宏福建投置业有限公司 北京温都水城国际旅行社有限公司 北京安贞心康医院投资有限公司 北京温都水城资产管理有限公司 北京宏福资产管理有限公司 北京华厦国能科技有限公司 北京罗森贝格科技开发有限公司 北京宏福苑物业管理有限公司 北京温都水城旅游饭店管理有限公司 北京丽屋建材有限公司 海南宏福房地产开发有限公司 北京宏福兴运劳务服务有限公司 北京鼎立鸿宇科技有限公司 五大连池宏福温都水乡旅游开发有限责任公司 北京宏福钢结构工程有限公司 北京宏福温都洗涤有限公司 北京宏福装饰工程有限公司 北京宝德投资有限公司 北京宏福兴达建筑器材设备租赁有

327、限公司 北京市温榆河旅行社有限公司 北京宏福基础工程有限公司 临汾宏福国平农业生态开发有限公司 北京金手杖养老股份有限公司 大庆金手杖养老股份有限公司 大庆宏福农业股份有限公司 北京宏福国际农业科技有限公司 四川宏泰韩宝建设管理有限公司 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 110 / 116 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 五大连池宏福温都水乡旅游开发有限责任公司 北京市宏远机械施工公司 本公司控股股东北京宏福控股集团有限公司法人黄福水任职的公司 北京市昌平北郊花卉苗木场 北京宏福华信混凝土有限公司 北京宏福建工集团有限公司 北京新兴宏正包

328、装制品有限公司 北京宏志保温材料有限公司 北京新安贞医院管理有限公司 北京宏福钢结构工程有限公司 北京新兴宏正包装制品有限公司 北京宏福装饰工程有限公司 北京丽屋建材有限公司 北京宏福建投置业有限公司 北京宏福建科科贸有限公司 北京博奥联华科技孵化器有限公司 本公司控股股东黄志华之父黄奕锦控制的公司 北京三友防伪商标印刷有限公司 自然人股东陈默之母投资的公司 北京三友镭射科技有限公司 自然人股东陈默之母任董事的公司 北京三友汇智生物技术有限公司 自然人股东陈默任董事长的公司 （五）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 关联

329、交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 北京温都水城旅游饭店管理有限公司 班车 服务 市场价 199,200.00 100.00 133,200.00 100.00 北京宏福苑物业管理有限公司 物业 服务 市场价 412,752.00 100.00 507,878.40 100.00 (2) 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策 程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 北京万同科技有限公司 创业 服务 市场价 - - 25,15

330、2.00 0.26 北京宏福控股集团有限公司 创业 服务 市场价 416,647.50 3.19 416,647.50 4.23 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 111 / 116 2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理情况表 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收益定价依据 本期确认的托管收益/承包收益 北京宏福控股集团有限公司 本公司 房产 2014-10-1 2029-9-30 无 无 北京宏福建科科贸有限公司 本公司 房产 2014-10-1

331、 2029-9-30 无 无 3、关联租赁情况 (1) 本公司作为出租方 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 北京英才育成投资管理中心（有限合伙） 房产 - 6,000.00 (2) 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 北京宏福建科科贸有限公司 房产 1,710,346.20 1,710,346.20 （六）关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 北京宏福建科科贸有限公司 407,225.30 - 407,225.28 - 预付款项 北京宏

332、福苑物业管理有限公司 20,754.72 - - - 其他应收款 北京宏福建科科贸有限公司 170,000.00 8,500.00 170,000.00 17,000.00 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 北京宏福苑物业管理有限公司 154,200.00 - （七）关联方承诺：无。 十、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要承诺事项。 （二）或有事项 1、资产负债表日存在的重要或有事项 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 112 / 116 截至 2017

333、年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十一、资产负债表日后事项 无。 十二、其他重要事项 本公司 2014 年 3 月 1 日与北京盛世远景物业管理有限公司签订经营租赁合同，承租宏福创业园 11 号院内办公楼作为本公司的孵化园区的一部分(创意空间)，承租面积为 4,144.00平方米，2017 年 2 月 28 日租赁三年期满后，双方签订补充协议，补充协议约定 2017 年 3月 1 日至 2020 年 2 月 29 日租赁金额为每年 1,632,750.00 元，以后每三年一次根据周边房屋租赁市场价格浮动情况，租金上浮 5%租赁。截止资产负债表日，

334、本公司租金已支付至 2018年 2 月 28 日。 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一）其他应收款 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 180,000.00 100.00 9,000.00 5.00 171,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 180,000.00 100.00 9,000.00 5.00 171,000.00 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%）

335、单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 170,000.00 100.00 17,000.00 10.00 153,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 170,000.00 100.00 17,000.00 10.00 153,000.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 180,000.00 9,000.00 5 12 年 23 年 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 113

336、 / 116 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 3 年以上 合计 180,000.00 9,000.00 1、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-8,000.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 2、本期实际核销的其他应收款情况：无。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 170,000.00 170,000.00 往来款 10,000.00 合计 180,000.00 170,000.00 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余

337、额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 北京宏福建科科贸有限公司 押金 170,000.00 1 年以内 94.44 8,500.00 姬军平 备用金 10,000.00 1 年以内 5.56 500.00 合计 180,000.00 100.00 9,000.00 5、涉及政府补助的应收款项：无。 6、因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。 7、转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。 （二）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,100,000.00 5,100,000.00 4,300,000.

338、00 4,300,000.00 合计 5,100,000.00 5,100,000.00 4,300,000.00 4,300,000.00 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 北京微创空间科技孵化器有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 北京蓝点数据科技有限公司 3,100,000.00 2,000,000.00 5,100,000.00 合计 4,300,000.00 2,000,000.00 1,200,000.00 5,100,000.00 （三）营业收入和营业成本 北京宏福科技孵化器股份有限公司

339、2017 年年度报告 公告编号：2018-016 114 / 116 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 20,779,885.33 8,942,526.17 18,447,871.95 5,986,007.17 基础孵化-创业服务 13,050,649.59 4,328,494.07 9,283,448.87 1,508,815.25 基础孵化-场地运营 4,785,839.59 4,494,545.19 5,249,894.85 4,296,997.74 小计 17,836,489.18 8,823,039.26 14,533,343.72 5,

340、805,812.99 增值孵化-技术服务 - - 47,169.82 144,854.37 增值孵化-推广服务 2,943,396.15 119,486.91 3,867,358.41 35,339.81 小计 2,943,396.15 119,486.91 3,914,528.23 180,194.18 合计 20,779,885.33 8,942,526.17 18,447,871.95 5,986,007.17 （四）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 30,350.78 2,138.30 合计 30,350.78 2,138.30 十四、补充资料 （

341、一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -875.64 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,642,963.53 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部

342、分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 115 / 116 项目 金额 说明 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损

343、益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 6,642,087.89 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 1,659,984.93 少数股东权益影响额（税后） 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 4,982,102.96 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 31.49 0.84 0.84 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 14.43 0.38 0.38 北京宏福科技孵化器股份有限公司 二一八年四月二十三日 北京宏福科技孵化器股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 116 / 116 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市昌平区北七家镇宏福大厦 1708 室-董事会办公室