837666_2020_世纪优优_2020年年度报告_2021-04-19.txt

1、公告编号：2021-004 1 公告编号：2021-004 2 公司年度大事记 2020 年 度 ， 世 纪 优 优 与 优 酷 、 安 徽 卫 视 、 共 同发 起 ， 联 合 泰 国 当 地 主 流 电 视 台 CH3 和 泰 国 一线 明 星 、 新 锐 艺 人 共 同 录 制 视 频 ， 为 武 汉 加 油为 中 国 加 油 。 2020 年 度 ， 为 支 持 泰 国 广 播 电 视 部 门 抗 击 新 冠肺 炎 疫 情 ， 在 我 驻 泰 国 使 馆 的 大 力 支 持 下 ， 世纪 优 优 与 中 国 国 家 广 播 电 视 总 局 联 合 向 泰 国 民联 厅 和 泰 国 Ch

2、annel3、Channel7、ONE31、等 电视 台 捐 赠 10 万 只 一 次 性 医 用 口 罩。 2020 年 度 ， 世 纪 优 优 在 泰 国 发 行 由 完 美 世 界 出品 ，金 庸 武 侠 正 版 授 权 ，3D 回 合 MMORPG 手 游 神雕 侠 侣 2， 并 选 择 Supassra Thanachat（ KAO）成 为 代 言 人 ， 在 泰 国 游 戏 玩 家 中 掀 起 一 波 中 国武 侠 风 潮 2020 年 度 ， 世 纪 优 优 正 式 在 日 本 设 立 落 地 公 司并 招 募 员 工 ， 正 式 进 军 日 本 的 数 字 文 娱 行 业 。

3、2020 年 度 ，由 世 纪 优 优 运 营 的 英 语 频 道 Chinese TV Series Exclusive Powered by YOYO 订阅 观 众 超 过 100 万 ，该 频 道 于 2016 年 2 月 上 线 ，累 计 观 看 次 数 高 达 2.8 亿 ，代 表 了 国 剧 出 海 的 最高 水 平 。 2020 年 度 ， 由 世 纪 优 优 出 品 ， 楠 迪 宗 拉 维 蒙(Bee)、 塔 那 帕 特 卡 维 拉 (Film)主 演 的 浪 漫 爱情 喜 剧 我 叫 布 萨 芭 在 中 国 优 酷 、 芒 果 TV 联播 ， 泰 国 ONE31 频 道 黄

4、金 时 段 开 播 ， 除 中 泰 两国 外 ， 该 剧 也 在 北 美 Viki、 越 南 Viettel 等 平台 播 出 。 公告编号：2021-004 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 . 4 第二节 公司概况 . 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 . 11 第四节 重大事件 . 21 第五节 股份变动、融资和利润分配 . 25 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 . 33 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 . 36 第八节 财务会计报告 . 42 第九节 备查文件目录 . 125 公告编号：2021-004 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明

5、】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李福德、主管会计工作负责人李福德及会计机构负责人（会计主管人员）李福德保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告

6、内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、 未按要求披露的事项及原因 公司客户和对应的销售数据为公司商业机密，若主要客户信息和数据泄露，可能会被同行业竞争对 手抢夺，出现客户流失，损害公司及股东利益，故客户名称用代称披露。 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 1、政策监管风险 目前，国家对具有意识形态特殊属性的影视行业的监督、管理较为严格，国家对电视剧制作、进口、发行等环节实行许可制度，并禁止出租、出借、出卖、转让或变相转让电视剧各类许可证

7、。一方面，如果国家严格的行业准入和监管政策将来进一步放宽，广播电影电视行业的竞争将会更加激烈，外资企业及进口电影、电视剧对国内广播电影电视行业的冲击亦有可能加大。另一方面，国家从资格准入到内容审查，对广播电影电视行业的监督贯穿于行业的整个业务流程之中，如因监管政策变化导致参与发行或制作的影视作品不能在市场上正常流通，将对公司盈利水平产生重大影响。 应对措施：公司影视节目的发行及制作相关业务严格遵守公告编号：2021-004 5 行业规范，及时根据国家相关法律法规的 变化调整公司经营方针。同时，公司将积极进行行业深耕与拓展，提升自身核心竞争力，减小外部环境 变化对经营产生的影响。 2、市场竞争风

8、险 我国电影及电视剧市场经过十多年来的迅猛发展，市场化程度较高。从近几年的情况看,市场对各类影视作品的需求一直在增加，各渠道的播出和交易数量持续增长。随着政策的逐步放宽和市场的进一步发展，越来越多的民营影视制片及发行公司大量涌现，市场竞争存在日趋激烈的风险。如果公司不能较好地跟随媒介环境和消费者的变化，不能迅速聚焦优势业务并通过复制扩大规模、占领市场，公司的竞争优势将可能被削弱。 应对措施：公司将大力提高国内及海外的多终端渠道拓展能力，加强与已有发行渠道合作深度，通过产业链上下游的不断渗透与整合以及新媒体版权分销、新媒体平台多维度合作及运营提升自身核心竞争力。同时，公司将广泛开展优质 IP 资

9、源的影视制作业务，以双引擎模式快速占领市场、覆盖用户，全力将公司打造为具有品牌影响力的全产业链影视节目制作与发行商。 3、无形资产减值风险 报告期内，公司无形资产为影视节目版权。截至 2020 年 12 月 31 日，无形资产为 112,684,394.30 元，占总资产的比重为 44.25%。影视节目版权属于公司的核心资产，如果不能及时的销售变现，无形资产可能面临一定的减值，将对公司业绩产生不利影响。 应对措施：为应对无形资产减值风险，公司在影视节目版权采购环节详细论证节目版权的未来的创收情况，控制版权采购价格；此外，本着谨慎性原则，针对版权减值迹象，公司将通过估算整体版权可收回金额对其进行

10、减值测试。 4、影视剧适销性的风险 影视剧作为一种大众文化消费，与日常的物质消费不同，没有一般物质产品的有形判断标准，对作品的好坏判断主要基于消费者的主观体验和独立判断，而且消费者的主观体验和判断标准会随社会文化环境变化而变化，并且具备很强的一次性特征。这种变化和特征不仅要求影视产品必须吻合广大消费者的主观喜好，而且在吻合的基础上必须不断创新，以引领文化潮流，吸引广大消费者。影视剧的创作者对消费大众的主观喜好和判断标准的认知也是一种主观判断，只有创作者取得与多数消费者一致的主观判断，才能获得广大消费者喜爱，才能取得良好的票房或收视率，形成市场需求。但由于不能确保版权内容引进与广大消费者主观判断

11、的高度一致性，因此，公司影视作品发行的市场需求具有一定的未知性，投资回报存在一定公告编号：2021-004 6 的不确定性。 应对措施：公司将通过建立科学、高效的版权采购与管理制度，优化业务管理模式，实现对消费者需求的深入把握和对市场变化的及时反馈；通过完善的信息收集、内部评估体系，对拟采购的版权内容进行内容价值、运营价值、分销价值的全方位评估，降低影视节目的适销性风险。 5、侵权盗版风险 随着影音技术和网络传播技术的迅速发展，影视盗版产品不仅价格低廉，且容易获得，对部分消费者而言具有较强的吸引力，因此，影视作品的侵权盗版现呈愈演愈烈之势。公司从制片方采购的版权及自主制作的影视节目版权均存在被

12、第三方侵权的风险，从而对公司日常经营产生不利影响。 应对措施：公司将严格核查所采购版权的版权链条是否完整，合同中权利义务规定是否明晰，以保证向下游发行过程中不存在侵犯第三方权利的情形。同时，公司将加强维权体系的建设，对于侵犯公司 拥有版权的影视作品的行为，及时通过法律途径维护自身合法权益。 6、汇率波动的风险 公司从 2015 年开始从事海外影视发行业务,涉及外币结算。随着公司海外业务的拓展和销售、结算模式的多样化，会因汇率波动导致资产、负债等变动。 应对措施：为应对汇率波动风险，公司积极将支出与收入、资产与负债的币种进行匹配，控制汇率波动对公司业绩的影响。 7、公司治理风险 公司存在治理风险

13、。公司于 2015 年 5 月 14 日由世纪优优（天津）文化传播有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：随着公司业务的持续发展和经营环境的不断变化，公司治理被提出了更高要求。未来，公司管理层将进一步加强规范公司治理结构和

14、相关管理制度的学习。公司将严格按照公司章程及相关治理制度规范运行。公司股东大会、董事会和监事会的通知、召集、召开、表决将继续符合公司法及公司章程的要求，决议的内容不会违反公司法、公司章程及三会议事规则等规定，会议程序、会议记录将更为规范、完整，不会出现损害股东、债权人及第三人合法利益的公告编号：2021-004 7 情况。 8、控股股东和实际控制人的控制风险 公司现有 21 名股东中，李福德现直接持有公司 16,600,000股股份，占股份总额的 53.14%，通过天津优优卓远资产管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司 2,000,000 股股份，占股本总额的 6.40%；李福德现任股份公司董事

15、长兼总经理，能够有效控制公司的日常经营方针及重大决策，对公司拥有控制权，其为公司的控股股东和实际控制人。虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立健全了较为完善的法人治理结构，但仍不能排除公司实际控制人可能会通过其拥有的控制权，对公司发展战略、生产经营决策、人事安排、关联交易和利润分配等重大事宜实施重大影响，从而有可能损害其他中小股东的利益，公司管理上可能面临实际控制人控制的风险。 应对措施：公司将继续按照公司法、证券法等法律法规及规范性文件的要求，建立更加完善的法人治理结构和关联交易决策制度、三会议事规则等各项制度，以避免控股股东和实际控制人的控制风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大

16、风险未发生重大变化 公告编号：2021-004 8 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、世纪优优 指 世纪优优（天津）文化传播股份有限公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 世纪优优（天津）文化传播股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 挂牌、公开转让 指 公

17、司在全国中小企业股份转让系统进行挂牌及公开转让行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本期、本报告期、本年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 会计师事务所、中兴华 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 公告编号：2021-004 9 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 世纪优优（天津）文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 Century UU (Tianjin) Cultural Communication Co., Ltd. Century UU 证券简称 世纪优优 证券代码 837666 法定代表人 李福德 二、 联系方式 董事会秘书

18、李文娟 联系地址 北京市朝阳区广渠路 18 号院世东国际中心 A 座 10 层 1005-1010 电话 010-87776499 传真 010-87776499 电子邮箱 centuryuu 公司网址 办公地址 北京市朝阳区广渠路 18 号院世东国际中心 A 座 10 层 1005-1010 邮政编码 100022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 3 日 挂牌时间 2016 年 7 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 文化、体育和娱乐业（R）-广

19、播、电视、电影和影视录音制作业（R86）-电影和影视节目发行（R864）-电影和影视节目发行（R8640） 主要业务 影视内容的海外分销、运营 主要产品与服务项目 影视内容的集成、分销、运营和制作 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股） 31,239,338 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 李福德 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为李福德，一致行动人为天津优优卓远资产管理合伙公告编号：2021-004 10 企业（有限合伙）、李丽 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91120116596101426K 否

20、 注册地址 中新天津生态城动漫中路 482 号创智大厦 1-915-03 否 注册资本 31,239,338.00 元 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 东北证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 邱淑珍 吴朝晖 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区东管头 1 号院 3 号楼 2048-62 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-00

21、4 11 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 191,377,406.41 105,329,061.82 81.69% 毛利率% 23.81% 28.25% - 归属于挂牌公司股东的净利润 10,494,081.55 3,220,593.85 225.84% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,324,755.91 2,269,456.88 310.88% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 6.54% 2.13% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于

22、挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.81% 1.51% - 基本每股收益 0.34 0.10 240.00% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 254,669,832.44 206,392,094.86 23.39% 负债总计 89,867,455.68 49,983,933.12 79.79% 归属于挂牌公司股东的净资产 164,604,006.22 156,408,161.74 5.24% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.27 5.01 5.24% 资产负债率%（母公司） 32.66% 24.80% - 资产负债率%（合并） 35.2

23、9% 24.22% - 流动比率 1.4644 2.4227 - 利息保障倍数 55.1784 - - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 19,625,802.56 10,793,780.01 81.83% 应收账款周转率 2.99 2.35 - 存货周转率 9.11 22.24 - 公告编号：2021-004 12 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 23.39% 39.39% - 营业收入增长率% 81.69% -30.35% - 净利润增长率% 222.17% -197.50% - (五) 股本情况 单位：股 本

24、期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 31,239,338 31,239,338 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 1,765,110.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -206,009.89 非经常性损益合计 1,559,100.86 所得税影响数 389,775.22 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 1,169,325

25、.64 (八) 补充财务指标 适用 不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空) 不适用 公告编号：2021-004 13 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行新收入准则。 新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。新收入准则下，公司以控制权转移作

26、为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。在满足一定条件时，公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 新收入准则的实施未引起本公司收入确认具体原则的实质性变化，仅根据新收入准则规定中履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中增加列示合同资产或合同负债。 母公司受影响的资产负债表项目： 项目 2019.12.31 2020.01.01 调

27、整数 流动负债 预收款项 2,708,261.30 2,708,261.30 合同负债 2,708,261.30 -2,708,261.30 (十) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公告编号：2021-004 14 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 世纪优优将全球娱乐内容用户定位为目标用户，通过整合视频内容、游戏内容和反盗版服务，加强 中国文化内容在海外的传播，并结合海外的合作方资源，建立深度合作、运营，向全球用户提供多元的 文娱产品。 影视和视频业务，世纪优优通过采购正版独家视频内容与世界各地的发行渠道建立合作，结合版权 授权、频道运营合作、建立专属平台等方式拓展业务

28、，利用内容及渠道优势，获得版权收入和广告收入。 报告期内，结合世纪优优独有的丰富的海外合作方资源，公司引进优质海外内容，进行中外内容的双向交流，不仅为海外合作方带去优质的中国内容，同时也引进优质的海外内容在国内的电视台和新媒体渠道播出，给广大的观众带来更为丰富的视听享受。 游戏业务板块，世纪优优积极储备适合在海外不同地区上线运营的优质产品，并在报告期内有部分 产品上线，结合世纪优优在海外的媒体资源和海外本地化能力，将游戏发行到东南亚等地区，更为垂直 的发行能力优质逐渐显现。 世纪优优拥有整体的版权维权（反盗版）解决方案，长期为国内外的电影出品方提供版权保护服务， 收取服务费用。公司通过此项增值

29、服务，与国内外一线内容制作、发行企业保持了稳定、深入的合作黏 度，增进了彼此良好的合作关系，有效助力公司其他业务板块。 此外，公司着眼长远，一方面，正逐渐通过和海外客户深度绑定，在内容生产环节上布局和发力， 不断地进行横向拓展，生产优质内容，有效进行全球发行使公司在海外更具有品牌影响力；在业务垂直 度上进行打磨和创新，不断地满足用户强烈地观看需求，结合多语言环境的有效支持，推动中国文化内 容在海外的传播广度与深度，树立公司在行业的影响力。 报告期内及报告期后至本报告出具日，公司的商业模式未发生重大变化。 行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是

30、 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2021-004 15 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 13,218,509.40 5.19% 14,202,403.00 6.88% -6.93% 应收票据 582,516.00 0.23% - - 100.00% 应收账款 50,288,092.5

31、1 19.75% 42,534,330.77 20.61% 18.23% 存货 25,753,251.79 10.11% 6,251,241.15 3.03% 311.97% 投资性房地产 - - 长期股权投资 - - 固定资产 321,113.74 0.13% 431,458.28 0.21% -25.57% 在建工程 - - 无形资产 112,684,394.30 44.25% 73,904,357.14 35.81% 52.47% 商誉 - - 短期借款 13,500,000.00 5.30% - - 100.00% 长期借款 - - 预付账款 39,811,996.26 15.63%

32、54,817,886.15 26.56% -27.37% 其他应收款 1,291,533.76 0.51% 3,031,135.30 1.47% -57.39% 其他流动资产 659,380.41 0.26% 257,312.26 0.12% 156.26% 可 供 出 售 金 融资产 - - 无形资产 112,684,394.30 44.25% 73,904,357.14 35.81% 52.47% 长期待摊费用 0 0.00% 125,376.26 0.06% -100.00% 递 延 所 得 税 资产 10,059,044.27 3.95% 10,836,594.55 5.25% -7.

33、18% 应付账款 47,626,616.87 18.70% 29,363,772.24 14.23% 62.20% 应付职工薪酬 3,531,623.50 1.39% 1,383,287.44 0.67% 155.31% 应交税费 16,085,071.46 6.32% 12,510,137.35 6.06% 28.58% 其他应付款 9,124,143.85 3.58% 3,031,135.30 1.47% 35.64% 其他流动负债 - - 资产总计 254,669,832.44 100.00% 206,392,094.86 100.00% 资产负债项目重大变动原因： 本期期末存货较上期期

34、末增加311.97%，主要原因是公司自拍剧及游戏储备增加； 本期期末无形资产较上期期末增加52.47%，主要原因是公司外购影视版权增加； 本期期末应付账款较上期期末增加62.20%，主要原因是公司业务规模扩大，影视版权等需求量增加，故公司加大了相关资产的采购量，导致应付账款增加。 公告编号：2021-004 16 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 191,377,406.41 - 105,329,061.82 - 81.69% 营业成本 145,812,950.33 76.19% 75

35、,574,048.61 71.75% 92.94% 毛利率 23.81% - 28.25% - - 销售费用 4,160,360.01 2.17% 5,938,171.51 5.64% -29.94% 管理费用 16,078,423.41 8.40% 9,742,217.64 9.25% 65.04% 研发费用 6,271,172.35 3.28% 4,874,717.67 4.63% 28.65% 财务费用 504,122.82 0.26% -124,638.59 -0.12% 504.47% 信用减值损失 -5,252,496.88 -2.74% -5,926,637.49 -5.63%

36、11.37% 资产减值损失 0 0.00% - - 其他收益 1,765,110.75 0.92% 977,465.62 0.93% 80.58% 投资收益 0 0.00% - - 公 允 价 值变 动收益 0 0.00% - - 资产处置收益 0 0.00% - - 汇兑收益 0 0.00% - - 营业利润 14,810,404.49 7.74% 4,099,421.33 3.89% 261.28% 营业外收入 24,060.91 0.01% 152,191.84 0.14% -84.19% 营业外支出 230,070.80 0.12% 10,672.79 0.01% 2,055.68%

37、净利润 10,375,826.58 5.42% 3,220,593.85 3.06% 222.17% 项目重大变动原因： 本期营业收入较上期金额增加81.69%，主要原因是公司影视剧发行及游戏业务规模增长。 本期营业成本较上期金额增加 92.94%，主要原因是公司业务规模增长。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 191,377,406.41 105,329,061.82 81.69% 其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 145,812,950.33 75,574,048.61 92.94% 其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分

38、析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期增减% 公告编号：2021-004 17 增减% 增减% 影视发行 138,815,916.76 56,748,861.63 144.61% 35.82% 29.88% 7.98% 版权维权 1,183,962.26 572,070.08 106.96% 3.72% -19.88% 78.65% 广告宣传 5,509,245.28 42,716,669.20 -87.10% 289.32% 74.49% -7.56% 游戏发行 45,868,282.11 45,775

39、,349.42 0.20% 7,998.09% 584.59% -100.22% 合计 191,377,406.41 145,812,950.33 31.25% 81.69% 92.94% -20.62% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 影视发行业务一直为公司主营业务，报告期内公司持续点发力海外影视剧集引进与发行业务，使得本期影视发行业务收入较上期增长 35.82%；公司积极拓展拥有宣传推广需求的客户资源，使得本期广告宣传业务收入较上期增长 289.32%；公司储备的游戏产品陆续批量上线，使相关游戏发行业务收入得到释放，较上期增长 7,998.09%。 (3) 主要客户情

40、况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 第一名 39,622,641.51 20.70% 否 2 第二名 31,937,363.02 16.69% 否 3 第三名 25,985,936.03 13.58% 否 4 第四名 6,114,129.10 3.2% 否 5 第五名 5,149,932.61 2.69% 否 合计 108,810,002.27 56.86% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 第一名 40,000,000.00 27.43% 否 2 第二名 13,297,746.20 9.1

41、2% 否 3 第三名 11,493,611.35 7.88% 否 4 第四名 10,030,076.28 6.88% 否 5 第五名 9,577,196.02 6.57% 否 合计 84,398,629.85 57.88% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 19,625,802.56 10,793,780.01 81.83% 投资活动产生的现金流量净额 -33,447,575.12 -36,294,289.43 7.84% 筹资活动产生的现金流量净额 13,554,899.12 100.00% 公告编号：2021-004 18

42、现金流量分析： 本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加了 81.83%，主要原因是公司增加销售收入增加。 本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加了 100.00%，主要原因是本期公司开展了筹资活动，从三家银行以及一家金融机构获得授信，银行贷款总额为 1250 万元，金融机构贷款金额为 100 万元。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 霍尔果斯优优文化传播有限公司 控股子公司 影视节目发行 8,251,708.82 8,251,708.82 0.00 -3,018,658.55 香

43、港世纪优优数字科技有限公司 控股子公司 影视节目发行、游戏发行 86,304,099.56 13,141,674.93 84,835,938.25 11,609,770.71 世纪优优（北京）文化科技有限公司 控股子公司 影视节目发行、游戏发行 5,950,072.74 -462,860.50 2,679,056.60 -462,860.69 香港德泰国际商贸有限公司 控股子公司 影视节目发行、游戏发行 0.00 0.00 0.00 0.00 香港德新国际商贸有限公司 控股子公司 影视节目发行、游戏发行 0.00 0.00 0.00 0.00 圣路映画有限责任公司 控股子公司 影视节目发行、游

44、戏发行 0.00 0.00 0.00 0.00 香港德本国际商贸有限公司 控股子公司 影视节目发行、游戏发行 2,778,403.23 0.00 0.00 0.00 香港世纪优优娱乐有限公司 控股子公司 影视节目发行、游戏发行 0.00 0.00 0.00 0.00 香港德本优优国际商贸有限公司 控股子公司 影视节目发行、游戏发行 2,778,403.23 0.00 0.00 0.00 世纪优优株式会社 控股子公司 影视节目发行、游戏发行 1,990,784.18 1,983,705.42 1,051,520.66 -1,182,549.68 主要控股参股公司情况说明 报告期内，公司共有三家子

45、公司，一家参股公司。三家子公司均为全资子公司，分别为霍尔果斯优优文化传播有限公司、香港世纪优优数字科技有限公司和世纪优优（北京）文化科技有限公司；一家参股公司为北京世纪优优科技有限公司。 报告期内，公司全资子公司、参股公司情况如下： 1、霍尔果斯优优文化传播有限公司，成立于 2016 年 7 月 27 日，法定代表人霍光，注册资本 500万元，世纪优优持股 100%；住所：新疆伊犁州霍尔果斯中哈国际边境合作中心 B4 地块东方劲秀展厅二公告编号：2021-004 19 层 9012 室；经营范围：组织文化艺术交流活动（演出及演出经纪除外）；承办展览展示服务；会议服务；企业策划；从事广告业务，广

46、告信息咨询；版权服务，版权代理服务；影视策划；投资咨询、经济信息咨询、旅游信息咨询；计算机软件开发、技术开发、技术服务；电脑图文设计、制作、代理；广播影视制作、发行、交易、播映、出版、衍生品开发；货物与技术的进出口业务（法律法规另有规定的进出口项目除外），并开展边境小额贸易。 2020 年，霍尔果斯优优文化传播有限公司报告期内无收入，净利润为-3,018,658.55 元。 2、香港世纪优优数字科技有限公司，成立于 2017 年 6 月 29 日，法定代表人霍光，注册资本 50 万港币，世纪优优持股 100%；住所：RM 19C LOCKHART CTR 301-307 LOCKHART RD

47、 WAN CHAI HONG KONG；经营范围：计算机技术开发、技术服务；软件开发；货物、技术及服务的进出口。 2020 年，香港世纪优优数字科技有限公司报告期内营业收入为 84,835,938.25 元，净利润为11,609,770.71 元。 3、世纪优优（北京）文化科技有限公司，成立于 2019 年 9 月 9 日，法定代表人李福德，注册资本500 万元，世纪优优持股 100%；住所：北京市朝阳区望京街 9 号商业楼 1 层 1189；经营范围：广播电视节目制作；电影发行；演出经纪；技术咨询、技术转让、技术推广、技术服务、技术开发；组织文化艺术交流活动（不含演出）；承办展览展示活动；会

48、议服务；企业策划；从事文化经纪业务；经济贸易咨询；商标代理；版权贸易；影视策划；旅游信息咨询；软件开发；电脑图文设计；设计、制作、代理、发布广告；电影摄制；销售计算机、软件及辅助设备、日用品；货物进出口、技术进出口、代理进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；演出经纪、电影发行、广播电视节目制作以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）。 2020 年，世纪优优（北京）文化科技有限公司报告期内营业收入为 2,679,056.60 元，净利润为-462,860.69 元。 4、香港德泰国际商贸有限公司，成立于 2

49、020 年 2 月 10 日，法定代表人霍光，注册资本为 780 万港币，香港世纪优优数字科技有限公司持股 100%，住所 FLAT/RM A 12/F,KIU FU COMMERCIAL BLDG,300 LOCKHART ROAD,WAN CHAI,HONG KONG；经营范围：计算机技术开发、技术服务；软件开发；货物、技术及服务的进出口。 2020 年，香港德泰国际商贸有限公司报告期内营业收入为 0 元，净利润为 0 元 5、香港德新国际商贸有限公司，成立于 2020 年 2 月 10 日，法定代表人霍光，注册资本为 80 万港币，香港世纪优优数字科技有限公司持股100%，住所FLAT/

50、RM A 12/F,KIU FU COMMERCIAL BLDG,300 LOCKHART ROAD,WAN CHAI,HONG KONG；经营范围：计算机技术开发、技术服务；软件开发；货物、技术及服务的进出口。 2020 年，香港德新国际商贸有限公司报告期内营业收入为 0 元，净利润为 0 元。 6、圣路映画有限责任公司，成立于 2020 年 3 月 18 日，法定代表人李福德，注册资本为 80 万港币，香港德新国际商贸有限公司持股 100%，住所 18 KAKI BUKIT ROAD 3 #05-18,ENTREPRENUR BUSINESS CENTRE,SINGAPORE；经营范围：动

51、画、视频、电视和其他节目制作。 2020 年，圣路映画有限责任公司报告期内营业收入为 0 元，净利润为 0 元。 7、香港德本国际商贸有限公司，成立于 2020 年 3 月 27 日，法定代表人霍光，注册资本为 200 万港币，香港世纪优优数字科技有限公司持股 100%，住所 FLAT/RM A 12/F,KIU FU COMMERCIAL BLDG,300 LOCKHART ROAD,WAN CHAI,HONG KONG；经营范围：计算机技术开发、技术服务；软件开发；货物、技术及服务的进出口。 2020 年，香港德本国际商贸有限公司报告期内营业收入为 0 元，净利润为 0 元。 8、香港世纪

52、优优娱乐有限公司，成立于 2020 年 4 月 20 日，法定代表人霍光，注册资本为 1095 万港币，香港德泰国际商贸有限公司持股 90%，JARAT PAJJAISITTHI 持股 10%，住所 FLAT/RM A 12/F,KIU FU COMMERCIAL BLDG,300 LOCKHART ROAD,WAN CHAI,HONG KONG；经营范围：计算机技术开公告编号：2021-004 20 发、技术服务；软件开发；货物、技术及服务的进出口。 2020 年，香港世纪优优娱乐有限公司报告期内营业收入为 0 元，净利润为 0 元 9、 香港德本优优国际商贸有限公司，成立于 2020 年

53、4 月 2 日，法定代表人霍光，注册资本为 200万港币，香港世纪优优数字科技有限公司持股 100%，住所 FLAT/RM A 12/F,KIU FU COMMERCIAL BLDG,300 LOCKHART ROAD,WAN CHAI,HONG KONG；经营范围：计算机技术开发、技术服务；软件开发；货物、技术及服务的进出口。 2020 年，香港德本优优国际商贸有限公司报告期内营业收入为 0 元，净利润为 0 元。 10、世纪优优株式会社，成立于 2020 年 5 月 25 日，法定代表人胜部骏，注册资本为 5000 万日元，香港德本国际商贸有限公司持股 90%，SHOUDAI,INC.持股

54、 10%；住所：東京都台東区東上野 4-6-7 上野広徳，经营范围：游戏 APP 制作、销售；软件开发制作；广播节目制作、销售；广告制作等。 2020 年，世纪优优株式会社报告期内营业收入为 1,051,520.66 元，净利润为-1,182,549.68 元 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、 持续经营评价 报告期内，公司在业务、人员、财务、机构等方面完全独立，具备良好的自主经营能力；会计、核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；不存在重大违法

55、违规经营的情形；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 公告编号：2021-004 21 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发

56、生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 (一) 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） 一、 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、 以临时公告形

57、式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (一) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 二、 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 公告编号：2021-004 22 资产或股权收购、出售 - - 与关联方共同对外投资 - - 债权债务往来或担保等事项 20,500,000.00 12,500,000 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2020年4月27日，公司召开第二届董事会第十七次会议，审议通过关于向银行申请授信额度

58、暨关联担保的议案，公司向上海浦东发展银行股份有限公司北京分行申请一笔综合授信，综合授信总额不高于500万元，授信期限一年。上述借款由公司控股股东、实际控制人及董事长李福德及其配偶冯琳琳提供个人连带责任保证担保。该保证担保为偶发性关联担保，使公司快速从金融企业获得债权融资，及时补充了流动性资金需求。同时，公司已于2020年5月13日召开2020年第二次临时股东大会审议通过前述议案，并分别于2020年4月28日和2020年5月14日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（w）上披露了世纪优优（天津）文化传播股份有限公司第二届董事会第十七次会议决议公告（公告编号：2020-019）、世纪优优（天

59、津）文化传播股份有限公司关联担保公告（公告编号：2020-020）、世纪优优（天津）文化传播股份有限公司2020年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2020-033）。 2020年4月28日，公司召开第二届董事会第十八次会议，审议通过关于向银行申请授信额度暨关联担保的议案，公司向北京银行股份有限公司中关村支行申请一笔综合授信，综合授信总额不高于500万元，授信期限二年。上述借款由北京中小企业信用再担保有限公司提供保证担保，公司控股股东、实际控制人及董事长李福德及其配偶冯琳琳向北京中小企业信用再担保有限公司提供个人连带责任保证担保。该保证担保为偶发性关联担保，使公司快速从金融企业获得债权融资

60、，及时补充了流动性资金需求。同时，公司已于2020年5月15日召开2020年第三次临时股东大会审议通过前述议案，并分别于2020年4月29日和2020年5月22日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露了世纪优优（天津）文化传播股份有限公司第二届董事会第十八次会议决 议公告（公告编号：2020-019）、世纪优优（天津）文化传播股份有限公司关联担保公告（公告编号：2020-022）、世纪优优（天津）文化传播股份有限公司2020年第三次临时股东大会决议公告（公告编号：2020-035）。 2020年4月28日，公司召开第二届董事会第二十次会议，审议通过关于向银行申请授信额度暨关联担保

61、的议案，公司向招商银行股份有限公司北京分行申请一笔综合授信，综合授信总额不高于500万元，授信期限二年。上述借款由北京中关村科技融资担保有限公司提供保证担保，公司控股股东、实际控制人及董事长李福德及其配偶冯琳琳向北京中关村科技融资担保有限公司提供个人连带责任保证担保。该保证担保为偶发性关联担保，使公司快速从金融企业获得债权融资，及时补充了流动性资金需求。同时，公司已于2020年5月26日召开2020年第五次临时股东大会审议通过前述议案，并分别于2020年5月11日和2020年5月26日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露了世纪优优（天津）文化传播股份有限公司第二届董事会第二十次

62、会议决议公告（公告编号：2020-030）、世纪优优（天津）文化传播股份有限公司关联担保公告（公告编号：2020-022）、世纪优优（天津）文化传播股份有限公司2020年第五次临时股东大会决议公告（公告编号：2020-037）。 2020年8月25日，公司召开第二届董事会第二十三次会议，审议通过关于向银行申请授信额度暨关联担保的议案，公司之全资子公司世纪优优（北京）文化科技有限公司向杭州银行股份有限公司北京分行申请一笔综合授信，综合授信总额不高于300万元，授信期限二年。上述借款由北京首创融资担保有限公司提供保证担保，公司控股股东、实际控制人及董事长李福德及其配偶冯琳琳向北京中关村科技融资担保

63、有限公司提供个人连带责任保证担保。该保证担保为偶发性关联担保，使公司快速从金融企公告编号：2021-004 23 业获得债权融资，及时补充了流动性资金需求。同时，公司已于2020年8月25日召开第二届董事会第二十三次会议审议通过前述议案，并于2020年8月26日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（w）上披露了世纪优优（天津）文化传播股份有限公司第二届董事会第二十三次会议决议公告（公告编号：2020-046）。 2020年9月17日，公司召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过关于向银行申请授信额度暨关联担保的议案，公司之全资子公司世纪优优（北京）文化科技有限公司向江苏银行股份有限公司申

64、请一笔综合授信，综合授信总额不高于250万元，授信期限二年。上述借款由北京市文化科技融资担保有限公司提供保证担保，公司控股股东、实际控制人及董事长李福德及其配偶冯琳琳向北京中关村科技融资担保有限公司提供个人连带责任保证担保。该保证担保为偶发性关联担保，使公司快速从金融企业获得债权融资，及时补充了流动性资金需求。同时，公司已于2020年8月25日召开第二届董事会第二十五次会议审议通过前述议案，并于2020年9月18日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（ww）上披露了世纪优优（天津）文化传播股份有限公司第二届董事会第二十五次会议决议公告（公告编号：2020-054）。 公司根据实际业务需要

65、，审议金额为20,500,000.00元，实际交易金额为12,500,000.00元。 (二) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人或控股股东 2015 年 11 月 29 日 - 挂牌 资金占用承诺 承诺不以任何方式违法违规占用公司资金 正在履行中 董监高 2015 年 11 月 29 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2015 年 11 月 29 日 - 挂牌 其他承诺 关于诚信状况、对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等承诺 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、 防止公司

66、股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的承诺 2015 年 11 月 29 日，公司实际控制人出具承诺函，承诺将不以任何方式违法违规将公司资金直接或间接地提供给其本人或其控制的关联方使用。 2、 关于避免同业竞争的承诺 2015 年 11 月 29 日，公司的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了避免同业竞争承诺 函，表示目前未从事或参与股份公司存在同业竞争的活动，并承诺：“将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在

67、该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。” 3、 董事、监事、高级管理人员与公司做出重要承诺 公告编号：2021-004 24 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员作出的重要声明和承诺包括：（1）公司管理层关于避免同业竞争的承诺；（2）公司管理层关于诚信状况的书面声明；（3）与公司不存在利益冲突情况的声明；（4）公司高级管理人员关于不在股东单位双重任职、不从公司关联企业领取报酬及其他情况的书面声明；（5）公司管理层就公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项的情况符合法律法规和公司章程的书面声明；（6）公司管理层对公司最近两年不存在重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事

68、项情况的声明。 4、 董事、监事、高级管理人员的诚信状况 公司董事、监事、高级管理人员于 2015 年 11 月 29 日出具书面声明，郑重承诺：“公司及公司董事、监事、高级管理人员均不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形。公司董事、监事、高级管理人员无应对所任职公司最近二年因重大违法违规行为被处罚负有责任的情形；不存在个人负有数额较大债务到期未清偿的情形；不存在欺诈或其他不诚实行为，不存在最近两年受到中国证监会行政处罚或者采取证券市场禁入措施、受到全国股份转让系统公司公开谴责的情形。” 报告期内，不存在违反上述承诺事项的情况。 公告编号：2021-004 25 第五节 股份变动、

69、融资和利润分配 三、 普通股股本情况 (二) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 16,668,506 53.36% 0 16,668,506 53.36% 其中：控股股东、实际控制人 4,150,000 13.28% 0 4,150,000 13.28% 董事、监事、高管 262,500 0.84% 0 262,500 0.84% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 14,570,832 46.64% 0 14,570,832 46.64% 其中：控股股东、实际控制人

70、12,450,000 39.85% 0 12,450,000 39.85% 董事、监事、高管 787,500 2.52% 0 787,500 2.52% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 31,239,338 - 0 31,239,338 - 普通股股东人数 21 股本结构变动情况： 适用 不适用 (三) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 李福德 16,600,000 0 16,600,000 53.14%

71、12,450,000 4,150,000 0 0 2 上海道丰投资投资有限公司 3,914,584 0 3,914,584 12.53% 0 3,914,584 0 0 3 天津优优卓远资产管理合伙企业（有限合伙） 2,000,000 0 2,000,000 6.40% 1,333,332 666,668 0 0 4 北京京潮宏富文化传媒有限公司 1,188,000 0 1,188,000 3.80% 0 1,188,000 0 0 5 北京裕发嘉华投794,000 0 794,000 2.54% 0 794,000 0 0 公告编号：2021-004 26 资有限公司 6 深圳前海景智嵘能源

72、科技有限公司 794,000 0 794,000 2.54% 0 794,000 0 0 7 天津京潮宏富商务咨询合伙企业（有限合伙） 794,000 0 794,000 2.54% 0 794,000 0 0 8 诸暨华睿文化股权投资合伙企业（有限合伙） 748,503 0 748,503 2.40% 0 748,503 0 0 9 天津赢创贰号资产管理合伙企业（有限合伙） 640,000 0 640,000 2.05% 0 640,000 0 0 10 王道兵 550,000 0 550,000 1.76% 0 550,000 0 0 合计 28,023,087 0 28,023,087

73、89.70% 13,783,332 14,239,755 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 李福德是天津优优卓远资产管理合伙企业（有限合伙）的有限合伙人。除前述情形外，公司普通股前十名股东间不存在关联关系。 四、 优先股股本基本情况 适用 不适用 五、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 公司控股股东、实际控制人为李福德先生，持有公司股份 16,600,000 股，持股比例 53.14%，是公司的第一大股东。李福德通过天津优优卓远资产管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司 2,000,000 股股份，占股本总额的 6.40%。 李福德，男，1981 年 8 月出生，中国国籍

74、，无境外永久居留权，中欧国际工商学院 EMBA 学位。2004 年 7 月至 2007 年 7 月，任北京电信通信工程有限公司销售经理；2007 年 8月至 2010 年 11 月，任乐视网信息技术（北京）股份有限公司发行总监；2011 年 8 月至 2014 年 4 月，任上海众灿宝益文化传播有限公司执行董事、经理；2010 年 11 月至 2015 年 11 月，历任北京世纪优优文化传播有限公司执行董事、经理；2012 年 5 月至 2015 年 4 月，任世纪优优（天津）文化传播有限公司执行董事、经理；2015 年 5 月至今，任公司董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未

75、发生变化。 公告编号：2021-004 27 六、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 适用 不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 单位：元 发行次数 发行情况报告书披露时间 募集金额 报告期内使用金额 是否变更募集资金用途 变更用途情况 变更用途的募集资金金额 是否履行必要决策程序 1 2017 年 6 月 6 日 30,001,290.00 0.00 否 - - - 2 2018 年 5 月 4 日 67,298,835.68 383.29 是 募集资金用途变更为影视版权采购 2,000,000.00 已事后补充履行 募

76、集资金使用详细情况： 一、股票发行及募集资金存放与使用情况 世纪优优自挂牌以来共进行过两次股票发行，截至 2020 年 12 月 31 日，两次股票发行募集资金均已全部使用完毕，两次股票发行基本情况如下： （一）股票发行募集资金情况 1、第一次股票发行 公司第一届董事会第十一次会议、2017 年第二次临时股东大会审议通过了与本次股票发行相关的议案。本次股票发行价格为 50.38 元/股，共发行普通股 595,500 股，募集资金总额为 30,001,290 元，募集资金用途为补充公司流动资金及影视版权采购。根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）2017 年 3 月 31 日出具的众环验字（2

77、017）230005 号验资报告，截至 2017 年 3 月 20 日止，公司已收到本次募集资金 30,001,290 元。全国中小企业股份转让系统（以下简称“股转系统”）于 2017 年 5 月 15 日出具了股转系统函（2017）2681 号关于世纪优优（天津）文化传播股份有限公司股票发行股份登记的函，本次股票发行新增股份于 2017 年 6 月 9 日在股转系统挂牌并公开转让。 公司在取得本次股票发行股份登记函之前，未使用募集资金。 2、第二次股票发行 公司第一届董事会第十六次会议、2018 年第一次临时股东大会审议通过了与本次股票发行相关的议案。本次股票发行价格为 13.36 元/股，

78、共发行普通股 5,037,338 股，募集资金总额为 67,298,835.68 元，募集资金用途为补充公司流动资金及影视版权采购。根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）2018 年 3 月 19 日出具的众环验字（2018）230001号验资报告，截至 2018 年 3 月 6 日止，公司已收到本次募集资金 67,298,835.68 元。全国中小企业股份转让系统（以下简称“股转系统”）于 2018 年 3 月 28 日出具了股转系统函（2018）1181 号关于世纪优优（天津）文化传播股份有限公司股票发行股份登记的函，本次股票发行新增股份于 2018 年 5 月 9 日在股转系统挂牌并公

79、开转让。 公告编号：2021-004 28 公司在取得本次股票发行股份登记函之前，未使用募集资金。 （二）募集资金管理制度的建立及披露情况 公司第一届董事会第十一次会议、2017 年第二次临时股东大会审议通过了关于制定 的 议 案 ， 并 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 信 息 披 露 平 台（）公告发布募集资金管理制度（公告编号：2017-006）。 （三）募集资金存放和管理情况 1、第一次股票发行 2017 年 2 月 15 日，公司第一届董事会第十一次会议审议通过关于设立募集资金专用账户并授权法定代表人签署三方监管协议的议案，公司为本次发行在杭州银行股份有限公司北京中

80、关村 支行开立了募集资金专项账户，账户账号为 1101040160000618305，上述专户并未存放非募集资金或用作其他用途。2017 年 3 月 28 日，公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行、东北证券股份有限公司共同签署了募集资金三方监管协议，对本次发行的募集资金进行专户管理。 2、第二次股票发行 2018 年 2 月 9 日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过关于设立募集资金专用账户并授权法定代表人签署三方监管协议的议案，公司为本次发行在上海浦东发展银行股份有限公司北京富力城支行和杭州银行股份有限公司北京分行开立了募集资金专项账户，募集资金账户账号依次为 913800788019

81、00000231 和 1101040160000780295，上述专户并未存放非募集资金或用作其他用途。2018 年 3 月 15 日，公司、东北证券股份有限公司分别和上海浦东发展银行股份有限公司北京富力城支行、杭州银行股份有限公司北京分行签署了募集资金三方监管协议，对本次发行的募集资金进行专户管理。 （四）募集资金使用情况 1、第一次股票发行 截至 2020 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金（含本金及利息）为 30,037,846.79元，募集资金专户余额为 0.00 元，具体使用情况如下： 单位：元 项目 金额（元） 一、募集资金总额 30,001,290.00 减：发行费用 -

82、 加：利息收入扣除手续费净额 累计净额 其中：2020年 36,558.20 0.00 二、募集资金累计支出总额 累计支出总额 其中：2020年 30,037,846.79 0.00 其中：1.影视版权采购支出 20,000,501.78 0.00 公告编号：2021-004 29 2.补充流动资金 10,037,345.01 0.00 员工薪酬 4,235,088.45 0.00 外购商品服务支出 3,181,137.74 0.00 其他日常经营支出 2,621,118.82 0.00 三、截至2020年12月31日尚未使用的募集资金余额 1.41 四、期末募集资金专户实际余额 0（注） 注

83、：截至 2019 年 4 月 23 日，公司将银行利息收入 2,013.40 元转入公司其他账户后该募集资金账户余额已经为零，但期后该募集资金账户又发生银行利息收入 1.41 元，实际该次股票发行股票募集资金已使用完毕。2020 年 12 月 29 日，公司将利息收入 1.41 元转入公司其他账户后，已将该募集资金账户做销户处理。 2、第二次股票发行 截至 2020 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金（含本金及利息，其他银行转入）为67,366,332.40 元，募集资金专户余额为 0.00 元，具体使用情况如下： 单位：元 项目 浦发银行账户金额 杭州银行账户金额 合计金额 一、募集

84、资金总额 52,298,842.24 14,999,993.44 67,298,835.68 减：发行费用 - - - 加：利息收入扣除手续费净额 累计净额 其中：2020年 累计净额 其中：2020年 118,746.23 89,896.75 -324.06 28,849.48 -1.23 其他银行转入 0.00 0.00 500.00 0.00 500.00 二、募集资金累计支出总额 累计支出总额 其中：2020年 累计支出总额 其中：2020年 52,336,989.75 0.00 15,029,342.65 383.29 67,366,332.40 其中：1.影视版权采购支出 41,6

85、86,063.92 0.00 10,376,777.95 0 52,062,841.87 2. 补 充流动资金 10,650,925.83 0.00 4,652,564.70 383.29 15,303,490.53 员工薪酬 7,506,189.76 0.00 3,350,631.29 0 10,856,821.05 其他日常经营3,144,736.07 0.00 1,301,933.41 383.29 4,446,669.48 公告编号：2021-004 30 支出 三 、 截 至 2020年12月31日尚未使用的募集资金余额 51,749.24 0.27 51,749.51 四、期末募集

86、资金专户实际余额 0 0 0（注） 注：截至 2020 年 12 月 31 日，公司第二次股票发行募集资金余额为 51,749.51 元，均为募集资金产生的利息收入。2020 年 08 月 25 日、2020 年 11 月 23 日公司分别将杭州银行及浦发银行利息收入合计 51,749.51 元转入公司其他账户，并将上述募集资金账户做销户处理，公司第二次股票发行募集资金已实际使用完毕。 （五）变更募集资金用途情况 1、第一次股票发行 该次募集资金用于补充公司流动资金及影视版权采购，与股票发行方案中披露的募集资金用途相符，无变更募集资金使用用途的情况。 2、第二次股票发行 2019 年度公司第二

87、次股票发行存在变更募集资金使用用途的情况。根据原第二次股票发行方案，本次募集资金原计划用于影视版权采购 50,000,000.00 元，但截至 2019 年 3 月21 日，实际用于影视版权采购为 50,952,747.67 元，超出计划募集资金用途 952,747.67元，超出部分金额来源于原计划用于补充流动资金的部分募集资金。 2019 年 3 月 19 日，公司召开第二届董事会第七次会议及第二届监事会第三次会议审议通过了关于变更募集资金用途的议案，该方案于 2019 年 4 月 8 日召开的公司 2019 年第二次临时股东大会上予以通过。募集资金用途变更具体情况如下： 序号 募集资金用途

88、 原计划使用金额(元) 调整后计划使用金额(元) 1 补充流动资金 17,298,835.68 15,298,835.68 2 影视版权采购 50,000,000.00 52,000,000.00 合计 67,298,835.68 67,298,835.68 （六）违规使用募集资金及整改情况 1、2019 年度公司第二次股票发行存在变更募集资金使用用途的情况。资金用途变更时公司未及时履行内部决策及信息披露义务，事后公司及时进行了整改，具体整改措施为：2019 年 3 月 19 日，公司召开第二届董事会第七次会议及第二届监事会第三次会议审议通过了关于变更募集资金用途的议案，该方案于 2019 年

89、 4 月 8 日召开的公司 2019 年第二次临时股东大会上予以通过。募集资金用途变更情况详见公司 2019 年 3 月 21 日披露于公告编号：2021-004 31 全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）的世纪优优（天津）文化传播股份有限公司关于变更募集资金用途的公告（公告编号：2019-008）。 2、2019 年度公司存在将股票发行募集资金从募集资金专项账户转入其他银行账户进行支付的情况，第二次股票发行募集资金累计转出 3,691,251.05 元。截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金转入其他银行账户的资金已使用完毕，具体使用情况如下： 序号 募集资金实际用途 金额（

90、元） 是否与披露的股票发行方案一致 备注 1 补充流动资金 （员工薪酬支出） 3,589,300.52 是 第二次股票发行 2 影视版权采购支出 101,950.53 是 第二次股票发行 合计 3,691,251.05 - - 2020 年 4 月 21 日，公司第二届董事会第十六次会议审议了关于追认将部分募集资金转入公司其他银行账户使用的议案，并提请2019年年度股东大会审议追认该事项。2020年 4 月 21 日，公司披露了关于追认将部分募集资金转入公司其他银行账户使用的公告（公告编号：2020-015）对此事项进行了说明。 二、关于公司募集资金存放与实际使用情况的结论性意见 公司 202

91、0 年度严格按照非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统股票定向发行规则等法律法规规范性文件的规定和要求使用募集资金，并真实、准确、完整、及时地履行相关信息披露工作，不存在违规存放和使用募集资金的情形。 七、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 八、 存续至本期的债券融资情况 适用 不适用 九、 存续至本期的可转换债券情况 适用 不适用 十、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 公告编号：2021-004 32 型 1 流动资金贷款 北京银行股份有限公司中关村

92、支行 银行 5,000,000 2020 年 4 月 27 日 2022 年 4 月 26 日 4.35% 2 流动资金贷款 招商银行股份有限公司北京方庄支行 银行 5,000,000 2020 年 5 月 27 日 2022 年 5 月 26 日 4.30% 3 流动资金贷款 江苏银行北京分行营业部 银行 2,500,000 2020 年 9 月 25 日 2021 年 9 月 24 日 4.75% 4 融资租赁 北京市文化科技融资租赁股份有限公司 非 银 行金 融 机构 1,000,000 2020 年 11 月 18 日 2021 年 11 月 17 日 4.13% 合计 - - - 1

93、3,500,000 - - - 十一、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 (二) 权益分派预案 适用 不适用 十二、 特别表决权安排情况 适用 不适用 公告编号：2021-004 33 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 李福德 董事长、总经理、财务负责人 男 1981 年 8 月 2018 年 5 月 25 日 2021 年 5 月 24 日 霍光 董事 男

94、 1976 年 7 月 2018 年 5 月 25 日 2021 年 5 月 24 日 李文娟 董事、董事会秘书 女 1980 年 7 月 2018 年 5 月 25 日 2021 年 5 月 24 日 李真开 董事 男 1981 年 6 月 2020 年 4 月 3 日 2021 年 5 月 24 日 李颖 董事 女 1980 年 3 月 2018 年 5 月 25 日 2021 年 5 月 24 日 刘欣 监事会主席 女 1986 年 11 月 2018 年 5 月 25 日 2021 年 5 月 24 日 邢冀芸 监事 女 1983 年 5 月 2019 年 4 月 12 日 2021

95、年 5 月 24 日 郭家琪 监事 女 1989 年 8 月 2020 年 9 月 17 日 2021 年 5 月 24 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事李文娟、李真开系配偶，监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 期末被授予的限制性股票数量 李福德 董事长、总经理、财务负责人 16,600,000 0 16,600,000 53.14% 0 0 霍光 董事

96、460,000 0 460,000 1.47% 0 0 李文娟 董事、董事会秘书 210,000 0 210,000 0.67% 0 0 李真开 董事 0 0 0 0.00% 0 0 李颖 董事 130,000 0 130,000 0.42% 0 0 刘欣 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 0 邢冀芸 监事 0 0 0 0.00% 0 0 郭家琪 监事 0 0 0 0.00% 0 0 公告编号：2021-004 34 合计 - 17,400,000 - 17,400,000 55.70% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘

97、书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 杨明飞 董事、财务总监 离任 无 个人原因 李真开 无 新任 董事 选举产生 刘欣 监事 新任 监事会主席 选举产生 孙天驰 监事会主席 离任 无 个人原因 郭家琪 无 新任 监事 选举产生 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 适用 不适用 李真开，男，1981 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003 年 8 月至 2004 年12 月，任职华安德会计师事务所，担任会计、审计员；

98、2004 年 12 月至 2008 年 2 月，任职安吉拉通力机械（北京）有限公司，担任会计、财务经理；2008 年 2 月至 2010 年 2 月，任职贝克特太平洋机械电子（北京）有限公司，担任财务主管；2010 年 2 月至 2011 年 2 月，任职优赞（北京）互动科技有限公司，担任财务总监；2011 年 2 月至 2011 年 7 月，任职克莱德物料输 送技术（北京）有限公司，担任财务总监；2011 年 8 月至 2014 年 6 月，任职北京百特莱德物料输送技术有限公司，担任财务总监；2014 年 6 月至 2015 年 12 月，任职北京百特莱德工程技术股份有限公司，担任财务总监、

99、董事会秘书；2015 年 12 月至 2017 年 11 月，任职北京百特莱德工程技术股份有限公司，担任董事会秘书；2017 年 11 月至2019 年 7 月，任职北京百特莱德工程技术股份有限公司，担任财务总监、董事会秘书。2019 年 7 月至今任职世纪优优（天津）文化传播股份有限公司，担任财务总监。 郭家琪，女，1989 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2012 年 6 月至 2013 年2 月，任职上海中智国际教育培训中心，担任讲师；2013 年 4 月至 2013 年 12 月，任职北京 TALLORMADE文化交流有限公司，担任讲师及课程策划；2014 年 9

100、 月至 2019 年 12 月，任职世纪优优（天津）文化传播股份有限公司，担任海外视频产品运营部翻译主管；2020 年 1 月至今，任职世纪优优（天津）文化传播股份有限公司，担任海外视频产品运营部运营总监。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 适用 不适用 公告编号：2021-004 35 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政管理人员 16 3 0 19 生产人员 14 0 1 13 销售人员 5 1 0 6 运营人员 23 14 0 37 技术人员 13 1 0 14 财务人员 3 0 0 3 员工总

101、计 74 92 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 14 17 本科 44 58 专科 15 16 专科以下 1 1 员工总计 74 92 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 为适应激烈的市场竞争环境，公司积极组织人才引进，根据公司各部门的实际情况，引进不同类型的专业人才，量才而用，充分合理地安排工作岗位，根据公司薪酬管理制度和绩效考核制度，并结合员工的实际工作能力、岗位价值，制定合理的薪酬标准，其中薪酬结构包括基本工资与绩效工资。同时，公司积极参与政府机构推行的社会保险计划。 公司依据年度经营计划，充分结合各部门、岗位具体情况，制定统一年度培训

102、计划多层次、多渠道、多领域地加强员工培训工作。包括新员工入职培训，其中涉及企业文化、专业技能及公司各类规章制度的学习；在职业务培训与学习，公司鼓励员工积极进行在职学习，提倡员工积极参与各类专业培训、行业交流会等，以加强公司创新能力，提升员工专业水平，不断提高公司员工的整体素质，以实现员工与公司的共同发展。 报告期内，不存在需要公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-004 36 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构

103、是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规、规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构和内部管理、控制制度，建立健全了股东大会、董事会、监事会制度。建立行之有效的内控管理体系，确保各个制度与公司业务发展相契合，

104、能够有效规范公司治理，对公司业务活动的健康运行提供充分保证，各项工作均有章可循，形成了规范的管理体系。 2018 年 4 月 26 日，公司召开了第一届董事会第十七次会议，审议通过关于修订的议案、及关于制定的议案。议案详见，公司已于 2018 年 4 月 26 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露的世纪优优（天津）文化传播股份有限公司第一届董事会第十七次会议决议公告（公告编号：2018-006）、世纪优优（天津）文化传播股份有公司信息披露管理制度（2018 年 4 月）（公告编号：2018-010）、世纪优优（天津）文化传播股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度（公告编号：2

105、018-011）。 2020 年 4 月 29 日，公司召开了第二届董事会第十九次会议，审议通过关于修订公司信息披露事务管理制度的议案、及关于修订公司年度报告重大差错责任追究制度的议案。议案详见，公司已于 2020 年 4 月 30 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露的世纪优优（天津）文化传播股份有限公司第二届董事会第十九次会议决议公告（公告编号：2020-025）、世纪优优（天津）文化传播股份有公司信息披露事务管理制度（公告编号：2020-028）。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会及管理层能够按照有关法律、法规和公司章程、议事规则及各项管理制度规定的职权独立高效地运作，

106、各次会议的召集、召开、表决程序均符合有关法律、法规的要求，且严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务。公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的控制程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够勤勉尽职的履行应尽的职责和义务。 未来，公司将根据实际情况结合行业发展动态、监管机构出台的各项法律法规与行业政策，制定与完善适应公司发展的管理制度，保障公司健康持续发展。 公告编号：2021-004 37 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，给所有股东提

107、供合适的保护和平 等的权利，尤其注意保护中小股东的利益。 公司依照非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）等有关文件的要求，严格、充分地进行信息披露工作，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。公司通过建立和完善公司规章制度体系，加强股东权利的保护。公司通过制度层面的建设，充分保障了公司股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利，切实完善和保护了股东尤其是中小股东的权利 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，在公司重要的人事变动、对外投资、关联交易等事项上规范操作，严格履行决策和信息披露程序，公司股东大

108、会、董事会、监事会相关制度的规范执行情况良好，按照规定履行职责，三会人员均符合公司法及公司章程规定的任职要求，能够按照相关议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责，未出现违法、违规现象，对公司的重大决策事项作出有效决议并严格执行。公司监事会能够认真履行对公司财务状况及董事、高级管理人员的监督职责，对公司重大决策程序进行监督，保证公司治理合法合规。截至报告期末，公司重大决策运行情况良好。 4、 公司章程的修改情况 2020 年 4 月 29 日，公司召开了第二届董事会第十九次会议，审议通过关于修订公司章程的议案。同时，公司已于 2020 年 5 月 18 日召开了 2020 年第四次临时股东大会审议通

109、过前述议案，并分别于 2020 年 4 月 29 日和 2020 年 5 月 20 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露了世纪优优（天津）文化传播股份有限公司第二届董事会第十九次会议决议公告（公告编号：2020-025）、世纪优优（天津）文化传播股份有限公司关于拟修订公共（公告编号：2020-027）、世纪优优（天津）文化传播股份有限公司 2020 年第四次临时股东大会决议公告（公告编号：2020-034）、世纪优优（天津）文化传播股份有限公司章程（2020 年 5 月）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述

110、） 董事会 13 1、2020 年 3 月 9 日，召开第二届董事会第十三次会议，审议通过关于全资子公司对外投资设立全资子公司的议案、关于全资孙公司对外投资设立全资子公司的议案。 2、2020 年 3 月 18 日，召开第二届董事会第十四次会议，审议通过关于提名李真开先生为公司第二届董事会董事候选人的议案、关于全资子公司对外投资设立全资子公司的议案、关于提请召开 2020 年第一次临时股东大会公告编号：2021-004 38 的议案。 3、2020 年 4 月 17 日，召开第二届董事会第十五次会议，审议通过关于全资孙公司对外投资设立控股子公司的议案。 4、2020 年 4 月 21 日，召开

111、第二届董事会第十六次会议，审议通过2019 年度总经理工作报告、2019 年度董事会工作报告、2019 年年度报告及摘要、2019 年度财务决算报告、2020 年财务预算报告、2019 年度利润分配方案、2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告、关于追认将部分募集资金转入公司其他银行账户使用的方案、关于续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构的议案、关于提请召开 2019 年年度股东大会的议案。 5、2020 年 4 月 27 日，召开第二届董事会第十七次会议，审议通过关于向银行申请授信额度暨关联担保的议案、关于提请召开 2020 年第二次临时股东大会的议

112、案。 6、2020 年 4 月 28 日，召开第二届董事会第十八次会议，审议通过关于向银行申请授信额度暨关联担保的议案、关于提请召开 2020 年第三次临时股东大会的议案。 7、2020 年 4 月 29 日，召开第二届董事会第十九次会议，审议通过关于修订公司章程的议案、关于修订公司股东大会议事规则的议案、关于修订公司董事会议事规则的议案、关于修订公司信息披露事务管理制度的议案、关于修订公司对外担保管理制度的议案、关于修订公司关联交易管理制度的议案、关于修订公司年度报告重大差错责任追究制度的议案、关于提请召开 2020 年第四次临时股东大会的议案。 8、2020 年 5 月 8 日，召开第二届

113、董事会第二十次会议，审议通过关于向银行申请授信额度暨关联担保的议案、关于提请召开 2020 年第五次临时股东大会的议案。 9、2020 年 8 月 18 日，召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过2020 年半年度报告、2020 年半年度募集资金存放与实际使用的专项报告。 10、2020 年 8 月 24 日，召开第二届董事会第二十二次会议，审议通过关于孙公司股权划转至另一孙公司的议案、关于孙公司之子公司通过增资扩股对外投资子公司的议案。 11、2020 年 8 月 25 日，召开第二届董事会第二十三次会议，审议通过关于向银行申请授信额度暨关联担保的议案。 12、2020 年 8 月 31

114、日，召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过关于提请召开 2020 年第六次临时股东大会的议案。 13、2020 年 8 月 31 日，召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过关于向银行申请授信额度暨关联担保的议案。 监事会 5 1、2020 年 4 月 21 日，召开第二届监事会第八次会议，审议通过2019年度监事会工作报告、2019 年年度报告及摘要、2019 年度财务决算报告、公告编号：2021-004 39 2019 年度利润分配方案。 2、2020 年 4 月 29 日，召开第二届监事会第九次会议，审议通过关于修订公司监事会议事规则的议案。 3、2020 年 8 月 18 日，召开第

115、二届监事会第十次会议，审议通过2020年半年度报告。 4、2020 年 8 月 31 日，召开第二届监事会第十一次会议，审议通过关于提名郭家琪女士为公司第二届监事会监事候选人的议案、关于提请召开 2020 年第六次临时股东大会的议案。 5、2020 年 9 月 17 日，召开第二届监事会第十二次会议，审议通过关于选举刘欣女士担任第二届监事会主席的议案。 股东大会 7 1、2020 年 4 月 3 日，召开 2020 年第一次临时股东大会，审议通过关于提名李真开先生为公司第二届董事会董事候选人的议案。 2、2020 年 5 月 13 日，召开 2020 年第二次临时股东大会，审议通过关于向银行申

116、请授信额度暨关联担保的议案。 3、2020 年 5 月 15 日，召开 2020 年第三次临时股东大会，审议通过关于向银行申请授信额度暨关联担保的议案。 4、2020 年 5 月 18 日，召开 2020 年第二次临时股东大会，审议通过关于修订公司章程的议案、关于修订公司股东大会议事规则的议案、关于修订公司董事会议事规则的议案、关于修订公司监事会议事规则的议案、关于修订公司对外担保管理制度的议案、关于修订公司关联交易管理制度的议案。 5、2020 年 5 月 26 日，召开 2020 年第五次临时股东大会，审议通过关于向银行申请授信额度暨关联担保的议案。 6、2020 年 6 月 30 日，召

117、开 2019 年年度股东大会，审议通过2019 年度董事会工作报告、2019 年度监事会工作报告、2019 年年度报告及摘要、2019 年度财务决算报告、2020 年财务预算报告、2019 年度利润分配方案、关于追认将部分募集资金转入公司其他银行账户使用的方案、关于续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构的议案。 7、2020 年 9 月 17 日，召开 2020 年第六次临时股东大会，审议通过关于选举郭家琪女士为公司第二届监事会监事的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司重大事项的决策严格按照公司章程、股东大会议事规

118、则、董事会议事规则、监事会议事规则和其他法律法规的要求，履行相应的程序。股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。 未来，公司将继续强化三会在公司治理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。 公告编号：2021-004 40 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立以来，严格按照公司法及公司章程的要求规范运作，在业务、资产、人员、财 务、机构等方面与控股

119、股东及其控制的其他企业完全独立，公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、 业务独立 公司主营业务为影视内容的集成、分销、运营和制作。公司具有独立的影视内容版权采购、分销、合作运营和制作体系。公司拥有完整的业务流程，取得了各项独立的业务资质证书，能够独立对外开展业务，不依赖于股东和其他任何关联方。公司具有独立面向市场自主经营的能力。 2、 资产独立 股份公司系由有限公司整体变更而来，公司历史严格过程中的历次出资、注册资本变化均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认。公司具备与生产经营业务体系相配套的资产，股份公司设立时，各发起人将生产将生产经营性资产

120、、相关的全部生产技术及配套设施完整投入公司，该等资产完整、权属明确，不存在重大或潜在的纠纷，公司资产与股东个人及其关联方资产权属界限明晰，公司对其资产具有完全控制支配权，并完全独立运营。 3、 人员独立 公司具有独立的劳动、人事管理体系，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司独立招聘员工，建立独立的人事管理及奖惩制度，公司与员工签署劳动合同。公司董事、监事、高级管理人员的任职符合公司法、公司章程等有关规定，公司高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在实际控制人及其控制的其他企业中担任董事、监事外的其他职务，公司的财务人员未在实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 4、 财务独立 公司设立独立的财务会

121、计部门，设财务总监并配备了专业财务人员，建立独立的会计核算体系，能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。公司具有规范的财务会计、财务管理及风险控制制度。公司独立纳税，不存在与实际控制人及其控制的其他企业混合纳税现象。公司开立有独立的基本存款账户，不存在与实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 5、 机构独立 公司建立了适合自身经营所需的股东大会、董事会和监事会等机构，其中股东大会作为最高权力机构、董事会作为决策机构、监事会作为监督机构，且已聘请总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员。公司在上述组织机构中内设版权合作事业部、海外游戏事业部、海外视频事业部

122、、支持管理部、财务部等部门，上述部门均独立运作，不存在实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。公司内部各机构均制定了相应的规章制度以规范其运行。公司完全拥有机构设置自主公告编号：2021-004 41 权。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司财务管理及内部控制在经营活动中不断完善关于会计核算体系、财务管理、风险控制等相关制度，形成有效风险控制机制。公司现有各制度与公司业务发展相契合，能够有效规范公司治理，对公司业务活动的健康运行提供充分保证，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控

123、制制度有效地保证了公司经营业务有序进行，保护了公司资产的安全完整，促进了公司经营效率的提高和经营标的实现，符合公司发展的要求。同时，公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守相关的制度，执行情况良好。 公司已于 2018 年 4 月 26 日召开的第一届董事会第十七次会议审议制定了年度报告信息披露重大差错责任追究制度。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 适用 不适用 (二) 特别表决权股份 适

124、用 不适用 公告编号：2021-004 42 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴华审字（2021）第 011618 号 审计机构名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市丰台区东管头 1 号院 3 号楼 2048-62 审计报告日期 2021 年 4 月 20 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 邱淑珍 吴朝晖 3 年 3 年 年 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 年

125、 会计师事务所审计报酬 13 万元 审 计 报 告 中兴华审字（2021）第 011618 号 世纪优优（天津）文化传播股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了世纪优优（天津）文化传播股份有限公司（以下简称“世纪优优文化传播公司”）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了世纪优优文化传播公司 2020 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2020 年度合并

126、及母公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于世纪优优文化传播公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2021-004 43 三、其他信息 世纪优优文化传播公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括世纪优优文化传播公司 2020 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不

127、涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估世纪优优文化传播公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的

128、事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算世纪优优文化传播公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督世纪优优文化传播公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我

129、们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 公告编号：2021-004 44 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对世

130、纪优优文化传播公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致世纪优优文化传播公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就世纪优优文化传播公司实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

131、 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邱淑珍 中国北京 中国注册会计师：吴朝晖 2021 年 4 月 20 日 公告编号：2021-004 45 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 六、1 13,218,509.40 14,202,403.00 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 六、2 582,516.00 应收账款

132、 六、3 50,288,092.51 42,534,330.77 应收款项融资 预付款项 六、4 39,811,996.26 54,817,886.15 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、5 1,291,533.76 3,031,135.30 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六、6 25,753,251.79 6,251,241.15 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、7 659,380.41 257,312.26 流动资产合计 131,605,280.13 121,094,308.63 非流动资产： 发放贷款及垫款

133、债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六、8 321,113.74 431,458.28 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 公告编号：2021-004 46 无形资产 六、9 112,684,394.30 73,904,357.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、10 125,376.26 递延所得税资产 六、11 10,059,044.27 10,836,594.55 其他非流动资产 非流动资产合计 123,064,552.31 85,297,786.23 资产总计 254,669,832.44 20

134、6,392,094.86 流动负债： 短期借款 六、12 13,500,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、13 47,626,616.87 29,363,772.24 预收款项 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 六、14 3,531,623.50 1,383,287.44 应交税费 六、15 16,085,071.46 12,510,137.35 其他应付款 六、16 9,124,143.85 6,726,736.09 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账

135、款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 89,867,455.68 49,983,933.12 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 公告编号：2021-004 47 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 89,867,455.68 49,983,933.12 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、17 31,239,338.00 31,239,338.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、18 107,842,423.96 107,

136、842,423.96 减：库存股 其他综合收益 六、19 -2,169,744.22 -53,821.27 专项储备 盈余公积 六、20 1,318,820.85 1,072,334.25 一般风险准备 未分配利润 六、21 26,373,167.63 16,307,886.80 归属于母公司所有者权益合计 164,604,006.22 156,408,161.74 少数股东权益 198,370.54 所有者权益合计 164,802,376.76 156,408,161.74 负债和所有者权益总计 254,669,832.44 206,392,094.86 法定代表人：李福德 主管会计工作负责

137、人：李福德 会计机构负责人：李福德 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 3,856,716.99 5,087,317.62 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三、1 80,551,543.89 43,789,103.75 应收款项融资 预付款项 39,136,590.92 54,817,653.14 其他应收款 十三、2 1,031,855.30 3,031,135.30 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 6,114,537.07 932,938.36 合同资

138、产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 公告编号：2021-004 48 其他流动资产 223,273.75 流动资产合计 130,914,517.92 107,658,148.17 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十三、3 526,195.20 526,195.20 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 321,113.74 431,458.28 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 73,909,992.70 70,227,512.42 开发支出 商誉 长期待摊费用 125,376.26 递延所得税资产 9,94

139、1,561.65 10,836,594.55 其他非流动资产 非流动资产合计 84,698,863.29 82,147,136.71 资产总计 215,613,381.21 189,805,284.88 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 26,909,620.59 24,447,397.14 预收款项 4,905,261.30 2,708,261.30 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 3,422,970.80 1,348,751.48 应交税费 12,938,438.15 11,846,258.32 其他应付款 12,244,

140、343.85 6,726,736.09 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 70,420,634.69 47,077,404.33 非流动负债： 长期借款 公告编号：2021-004 49 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 70,420,634.69 47,077,404.33 所有者权益： 股本 31,239,338.00 31,239,338.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 107,842,

141、423.96 107,842,423.96 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,318,820.85 1,072,334.25 一般风险准备 未分配利润 4,792,163.71 2,573,784.34 所有者权益合计 145,192,746.52 142,727,880.55 负债和所有者权益合计 215,613,381.21 189,805,284.88 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 191,377,406.41 105,329,061.82 其中：营业收入 六、23 191,377,406.41 105,329,06

142、1.82 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 173,079,615.79 96,280,468.62 其中：营业成本 六、23 145,812,950.33 75,574,048.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 公告编号：2021-004 50 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、24 252,586.87 275,951.78 销售费用 六、25 4,160,360.01 5,938,171.51 管理费用 六、26 16,078,423.41 9,742,217.64 研发费用 六、27 6,271,172.35 4,

143、874,717.67 财务费用 六、28 504,122.82 -124,638.59 其中：利息费用 269,561.09 利息收入 14,861.07 40,753.59 加：其他收益 六、29 1,765,110.75 977,465.62 投资收益（损失以“-”号填列） 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、30 -5,252,496.88 -5,926,637.49

144、 资产减值损失（损失以“-”号填列） 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 14,810,404.49 4,099,421.33 加：营业外收入 六、31 24,060.91 152,191.84 减：营业外支出 六、32 230,070.80 10,672.79 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 14,604,394.60 4,240,940.38 减：所得税费用 六、33 4,228,568.02 1,020,346.53 五、净利润（净亏损以“”号填列） 10,375,826.58 3,220,593.85 其中：被合并方在合并前实现的净利

145、润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 10,375,826.58 3,220,593.85 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -118,254.97 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 10,494,081.55 3,220,593.85 六、其他综合收益的税后净额 -2,115,922.95 46,324.34 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -2,115,922.95 46,324.34 1.不能重分类进损益的其他综

146、合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 公告编号：2021-004 51 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 -2,115,922.95 46,324.34 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 -2,115,922.95 46,324.34 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总

147、额 8,259,903.63 3,266,918.19 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 8,378,158.60 3,266,918.19 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -118,254.97 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.34 0.10 （二）稀释每股收益（元/股） 0.34 0.10 法定代表人：李福德 主管会计工作负责人：李福德 会计机构负责人：李福德 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十三、4 150,964,544.18 91,071,109.51 减：营业成本 十三、4 123,739,305.0

148、7 68,302,668.23 税金及附加 244,927.23 275,921.78 销售费用 2,358,870.04 3,739,071.63 管理费用 13,059,539.21 9,611,805.86 研发费用 6,271,172.35 4,874,717.67 财务费用 -101,391.72 -200,447.14 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 1,765,110.75 977,465.62 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（

149、损失以“-”号填列） 公告编号：2021-004 52 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,371,508.50 -5,926,637.49 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 4,785,724.25 -481,800.39 加：营业外收入 17,624.42 147,737.35 减：营业外支出 230,000.00 10,672.79 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4,573,348.67 -344,735.83 减：所得税费用 1,926,168.58 356

150、,467.50 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,647,180.09 -701,203.33 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,647,180.09 -701,203.33 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

151、 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 2,647,180.09 -701,203.33 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 164,221,726.57 86,572,667.08 客户存款和同业存放款项净增加额 公告编号：2021-004 53 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额

152、 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 942,574.90 1,093,068.83 收到其他与经营活动有关的现金 8,335,538.50 8,705,183.48 经营活动现金流入小计 173,499,839.97 96,370,919.39 购买商品、接受劳务支付的现金 122,307,613.74 60,037,132.22 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣

153、金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 22,163,321.12 19,289,843.19 支付的各项税费 1,700,632.01 662,140.74 支付其他与经营活动有关的现金 7,702,470.54 5,588,023.23 经营活动现金流出小计 153,874,037.41 85,577,139.38 经营活动产生的现金流量净额 19,625,802.56 10,793,780.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 80,

154、000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 80,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 33,447,575.12 36,374,289.43 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 33,447,575.12 36,374,289.43 投资活动产生的现金流量净额 -33,447,575.12 -36,294,289.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 324,460.21 公告编号：2021-004 54 其中：子公司吸收少数股东投资收到的

155、现金 取得借款收到的现金 13,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 13,824,460.21 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 269,561.09 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 269,561.09 筹资活动产生的现金流量净额 13,554,899.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -717,020.16 144,217.69 五、现金及现金等价物净增加额 -983,893.60 -25,356,291.73 加：期初现金及现金等价物余额

156、14,202,403.00 39,558,694.73 六、期末现金及现金等价物余额 13,218,509.40 14,202,403.00 法定代表人：李福德 主管会计工作负责人：李福德 会计机构负责人：李福德 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 114,654,208.97 73,009,664.42 收到的税费返还 942,574.90 1,093,068.83 收到其他与经营活动有关的现金 14,444,917.88 9,393,585.59 经营活动现金流入小计 130,041,701

157、.75 83,496,318.84 购买商品、接受劳务支付的现金 95,733,386.28 48,483,044.00 支付给职工以及为职工支付的现金 20,637,401.29 17,113,574.70 支付的各项税费 1,690,258.12 662,110.74 支付其他与经营活动有关的现金 7,912,515.50 5,520,298.60 经营活动现金流出小计 125,973,561.19 71,779,028.04 经营活动产生的现金流量净额 4,068,140.56 11,717,290.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定

158、资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 80,000.00 投资活动现金流入小计 80,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,865,396.09 32,427,155.47 公告编号：2021-004 55 投资支付的现金 450,195.20 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 14,865,396.09 32,877,350.67 投资活动产生的现金流量净额 -14,865,396.09 -32,797,350.67 三、筹资活动

159、产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 240,863.18 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 240,863.18 筹资活动产生的现金流量净额 9,759,136.82 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -192,481.92 -13,254.46 五、现金及现金等价物净增加额 -1,230,600.63 -21,093,314.33 加：期初现金及现金等价物余额 5,0

160、87,317.62 26,180,631.95 六、期末现金及现金等价物余额 3,856,716.99 5,087,317.62 公告编号：2021-004 56 (七) 合并股东权益变动 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 31,239,338.00 107,842,423.96 -53,821.27 1,072,334.25 16,307,886.80 156,408,161.74 加：会计政策变更 前

161、期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 31,239,338.00 107,842,423.96 -53,821.27 1,072,334.25 16,307,886.80 156,408,161.74 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -2,115,922.95 246,486.60 10,065,280.83 198,370.54 8,394,215.02 （一）综合收益总额 -2,115,922.95 10,494,081.55 -118,254.97 8,259,903.63 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支

162、付计入所有者权益的金额 4其他 公告编号：2021-004 57 （三）利润分配 246,486.60 -428,800.72 316,625.51 134,311.39 1提取盈余公积 246,486.60 -246,486.60 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 -182,314.12 316,625.51 134,311.39 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期

163、末余额 31,239,338.00 107,842,423.96 -2,169,744.22 1,318,820.85 26,373,167.63 198,370.54 164,802,376.76 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库其他综合收专项盈余公积 一般未分配利润 公告编号：2021-004 58 优先股 永续债 其他 存股 益 储备 风险准备 股东权益 一、上年期末余额 31,239,338.00 107,842,423.96 -100,145.61 1,072,334.25 12,909,374.12 152,963

164、,324.72 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 31,239,338.00 107,842,423.96 -100,145.61 1,072,334.25 12,909,374.12 152,963,324.72 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 46,324.34 3,398,512.68 3,444,837.02 （一）综合收益总额 46,324.34 3,220,593.85 3,266,918.19 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1

165、77,918.83 177,918.83 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 177,918.83 177,918.83 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 公告编号：2021-004 59 4设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 31,239,338.00 107,842,423.96 -53,821.27 1,072,334.25 16,307,886.80 156,408,161.

166、74 法定代表人：李福德 主管会计工作负责人：李福德 会计机构负责人：李福德 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 31,239,338.00 107,842,423.96 1,072,334.25 2,573,784.34 142,727,880.55 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 31,239,338.00 107,842,423.96 1,072,334.25 2,573,784.34

167、 142,727,880.55 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 246,486.60 2,218,379.37 2,464,865.97 （一）综合收益总额 2,647,180.09 2,647,180.09 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 公告编号：2021-004 60 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 246,486.60 -428,800.72 -182,314.12 1提取盈余公积 246,486.60 -246,486.60 2. 提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 -182,314.1

168、2 -182,314.12 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 31,239,338.00 107,842,423.96 1,318,820.85 4,792,163.71 145,192,746.52 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 31

169、,239,338.00 107,842,423.96 1,072,334.25 3,097,068.84 143,251,165.05 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 31,239,338.00 107,842,423.96 1,072,334.25 3,097,068.84 143,251,165.05 公告编号：2021-004 61 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -523,284.50 -523,284.50 （一）综合收益总额 -701,203.33 -701,203.33 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本

170、 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 177,918.83 177,918.83 1提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 177,918.83 177,918.83 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 31,239,338.00 107,842,423.96 1,072,334.25 2,573,784.34 142,727,8

171、80.55 法定代表人：李福德 主管会计工作负责人：李福德 会计机构负责人：李福德 公告编号：2021-004 62 三、 财务报表附注 世纪优优（天津）文化传播股份有限公司 2020 年度合并财务报表附注 一、 公司基本情况 1、 历史沿革 世纪优优（天津）文化传播股份有限公司(以下简称“本公司”)根据中华人民共和国公司法，经天津市滨海新区工商行政管理局批准，于 2012 年 5 月 3 日正式成立，领取了天津市滨海新区市场和监督管理局核发的统一社会信用代码为 91120116596101426K 企业法人营业执照。 本公司前身为世纪优优（天津）文化传播有限公司（以下简称“世纪优优（天津）有

172、限”），系由李福德、温鹏亮于 2012 年 4 月共同出资组建。世纪优优（天津）有限成立时，注册资本共人民币 1,000 万元；实收资本 200 万元，其中李福德实缴出资 140 万元，温鹏亮实缴出资 60 万元。 2014 年 4 月 1 日，世纪优优（天津）有限注册资本由原 1,000 万元变更为 200 万元，变更后股东李福德认缴 140 万元，持股比例 70%；股东温鹏亮认缴 60 万元，持股比例 30%。2014 年 5 月 19 日，世纪优优（天津）有限完成工商变更登记。 2014 年 7 月 14 日，李福德、温鹏亮分别将其持有的 140 万元、60 万元股权转让给北京世纪优优文

173、化传播有限公司。2014 年 7 月 18 日，世纪优优（天津）有限完成了上述股东工商变更登记。 2015 年 2 月 2 日，北京世纪优优文化传播有限公司将其持有的 200 万元股权转让给李福德、王道兵、霍光、王冬月、李文娟、李颖、陈泰然。2015 年 2 月 2 日，世纪优优（天津）有限完成了上述股东工商变更登记，变更后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 李福德 182.90 91.45 王道兵 5.50 2.75 霍光 4.60 2.30 王冬月 2.50 1.25 李文娟 2.10 1.05 李颖 1.30 0.65 陈泰然 1.10 0.55 合计 200.00

174、100.00 2015 年 4 月 20 日，李福德将其持有的 16.9 万元股权转让给李丽。李福德与李丽于 2015公告编号：2021-004 63 年 2 月 28 日签订股权转让协议。2015 年 5 月 12 日，世纪优优（天津）有限完成了上述股东工商变更登记，变更后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 李福德 166.00 83.00 李丽 16.90 8.45 王道兵 5.50 2.75 霍光 4.60 2.30 王冬月 2.50 1.25 李文娟 2.10 1.05 李颖 1.30 0.65 陈泰然 1.10 0.55 合计 200.00 100.00 2015

175、 年 4 月 20 日，世纪优优（天津）有限召开股东会，同意了整体变更设立为股份有限公司的决议。根据发起人协议及公司章程，世纪优优（天津）有限整体变更为世纪优优（天津）文化传播股份有限公司，注册资本为人民币 500 万元人民币，各发起人以其拥有的截至2015 年 2 月 28 日止的净资产折股投入。截至 2015 年 2 月 28 日，世纪优优（天津）有限经审计后净资产共 1,976.16 万元，共折合为 500 万股，每股面值 1 元，变更前后各股东出资比例不变。上述事项已于 2015 年 5 月 12 日经大华会计师事务所（ 特殊普通合伙）验证并由其出具大华验字2015000921 号验资

176、报告。变更注册资本后股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 李福德 415.00 83.00 李丽 42.25 8.45 王道兵 13.75 2.75 霍光 11.50 2.30 王冬月 6.25 1.25 李文娟 5.25 1.05 李颖 3.25 0.65 陈泰然 2.75 0.55 合计 500.00 100.00 2015 年 6 月 4 日，本公司申请增加注册资本 50 万元，变更后的注册资本为人民币 550万元，新增注册资本由天津优优卓远资产管理合伙企业（有限合伙）认缴。出资已于 2015年 7 月 16 日经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2015

177、年 7 月 16 日出具大华验字201500836 号验资报告。 2015 年 9 月 22 日，本公司申请增加注册资本 45.50 万元，新增注册资本由孙世壮、深圳市祥润创业投资合伙企业（有限合伙）、天津赢创贰号资产管理合伙企业(有限合伙)、上海温纳联行投资合伙企业（有限合伙）认缴。出资已于 2015 年 10 月 15 日经大华会计师事公告编号：2021-004 64 务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2015 年 10 月 15 日出具大华验字2015001086 号验资报告。 2015 年 10 月 22 日，本公司于办理了工商登记变更手续，并领取了 9112011659610142

178、6K号企业法人营业执照。 2016 年 5 月 25 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司审查，同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。 2017 年 3 月 20 日，本公司申请增加注册资本 59.55 万元，变更后的注册资本为人民币655.05 万元，新增注册资本由北京裕发嘉华投资有限公司、深圳前海景智嵘能源科技有限公司、天津京潮宏富商务咨询合伙企业（有限合伙）认缴。出资已于 2017 年 3 月 31 日经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2017 年 3 月 31 日出具众环验字(2017)230005 号验资报告。 2017 年 6

179、月 7 日公司召开第一届董事会第十三次会议，审议通过关于资本公积金转增股本的预案，根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众环审字（2017）230032 号审计报告，截至 2016 年 12 月 31 日，母公司资本公积余额 3,582.663628 万元（其中股本溢价 2,106.50 万 元，其他资本公积 1,476.163628 万元），总股本为 655.05 万股，公司以权益分派股权登记日总股本为基础，以公司资本公积（股本溢价）向全体股东每 10 股转增 30 股。截至 2017 年 12 月 31 日，变更后注册资本为人民币 2620.20 万元，实收资本为人民币 2620.

180、20 万元。 根据本公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过的世纪优优（天津）文化传播股份有限公司股票发行方案，本次拟发行股份数量不超过人民币普通股 5,037,338 股（含5,037,338 股），每股面值人民币 1 元，每股发行认股价格为 13.36 元，募集资金总额不超过人民币 67,298,835.68 元（含 67,298,835.68 元）；发行对象为符合非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则（试行）规定的机构投资者，以现金方式认购。认购者缴存股款的开户银行即公司募集资金专户：认购人上海道丰投资有限公司需将本次股票发行认购资金存入，开户行：

181、上海浦东发展银行股份有限公司北京富力城支行，账户：91380078801900000231；认购人诸暨华睿文华股权投资合伙企业（有限合伙） 、杭州文广投资控股有限公司需将本次股票发行认购资金存入，开户行：杭州银行股份有限公司北京分行，账户：1101040160000780295。根据本公司与三名认购者签定的认购协议及实际收到的募集资金，本公司本次实际非公开增发每股面值人民币 1 元的人民币普通股 5,037,388.00 股，增加注册资本人民币 5,037,388.00 元，由认购者于 2018 年 3 月 6日之前缴足。其中：上海道丰投资有限公司认缴人民币 3,914,584.00 元，占新

182、增注册资本的77.71%，杭州文广投资控股有限公司认缴人民币374,251.00元，占新增注册资本的7.43%，诸暨华睿文华股权投资合伙企业（有限合伙）认缴人民币 748,503.00 元，占新增注册资本的 14.86%，出资方式均为货币。发行后注册资本变更为人民币 31,239,338.00 元。变更注册公告编号：2021-004 65 资本后股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 李福德 1,660.00 53.14 天津优优卓远资产管理合伙企业（有限合伙） 200.00 6.40 北京京潮宏富文化传媒有限公司 118.80 3.80 天津赢创贰号资产管理合伙企业（有限合伙）

183、 64.00 2.05 王道兵 55.00 1.76 李丽 50.20 1.61 霍光 46.00 1.47 孙世壮 45.4548 1.46 深圳市祥润创业投资合伙企业（有限合伙） 40.00 1.28 上海温纳联行投资合伙企业（有限合伙） 32.5452 1.04 王冬月 25.00 0.8 李文娟 21.00 0.67 李颖 13.00 0.42 陈泰然 11.00 0.35 北京裕发嘉华投资有限公司 79.40 2.54 深圳前海景智嵘能源科技有限公司 79.40 2.54 天津京潮宏富商务咨询合伙企业（有限合伙） 79.40 2.54 上海道丰投资有限公司 391.4584 12.5

184、3 杭州文广投资控股有限公司 37.4251 1.20 诸暨华睿文华股权投资合伙企业（有限合伙） 74.8503 2.40 合计 3,123.9338 100.00 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 李福德 1,660.00 53.14 上海道丰投资有限公司 391.4584 12.53 天津优优卓远资产管理合伙企业（有限合伙） 200.00 6.40 北京京潮宏富文化传媒有限公司 118.80 3.80 天津赢创贰号资产管理合伙企业（有限合伙） 64.00 2.05 王道兵 55.00 1.76 李丽 30.00 0.96 霍

185、光 46.00 1.47 孙世壮 45.4548 1.46 公告编号：2021-004 66 芜湖鹏臻投资管理合伙企业 （有限合伙） 40.00 1.28 上海温纳联行投资合伙企业（有限合伙） 16.5452 0.53 王冬月 25.00 0.8 李文娟 21.00 0.67 李颖 13.00 0.42 杨斌 16.00 0.51 北京裕发嘉华投资有限公司 79.40 2.54 深圳前海景智嵘能源科技有限公司 79.40 2.54 天津京潮宏富商务咨询合伙企业（有限合伙） 79.40 2.54 杭州文广投资控股有限公司 37.4251 1.20 诸暨华睿文华股权投资合伙企业（有限合伙） 74.

186、8503 2.40 北京文投文化科技产业融合基金管理有限公司-北京文投文化科技产业投资中心（有限合伙） 31.20 1.00 合计 3,123.9338 100.00 本公司注册地址：中新天津生态城动漫中路 482 号创智大厦 1-915-03 本公司总部办公地址：广渠路 18 号院世东国际中心 A 座 10 层 1005-1010 室 法定代表人：李福德 企业类型：股份有限公司 2、 经营范围 本公司经营范围主要包括：组织文化艺术交流（演出及演出经纪除外），承办展览、展示服务；企业策划；从事广告业务，广告信息咨询；版权服务，版权代理服务；影视策划；经济信息咨询，旅游信息咨询；计算机软件开发、

187、技术开发、技术服务；电脑图文设计、制作、代理；广播电视节目制作及发售；影视制作；艺人经纪；计算机软件销售；网络（手机）游戏服务；自营及代理货物及技术的进出口。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 3、 公司业务性质和主要经营活动 按照中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为广播、电视、电影和影视录音制作业。按照国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业为电影和影视节目发行。按照挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为电影和影视节目发行；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为电影与娱乐。 4、 财务报表的批准报出 本

188、财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 20 日批准报出。 公告编号：2021-004 67 二、 合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的主体共 3 户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 香港世纪优优数字科技有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 霍尔果斯优优文化传播有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 世纪优优（北京）文化科技有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00 三、 财务报表的编制基础 (一) 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准

189、则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014年修订)的规定，编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 四、 重要会计政策、会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年12 月 31 日的公司合并财务状况及 2020 年度的公司合并经营成果和公司合并现

190、金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 公告编号：2021-004 68 1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4） 一项交易单独看是不经

191、济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2 同一控制下的企业合并 1）个别财务报表 公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取

192、得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 合并发生的各项直接相关费用

193、，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。 被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。 2）合并财务报表 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项

194、取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认公告编号：2021-004 69 有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 3 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同

195、中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 通过多次交换交易分步

196、实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资

197、成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。 （2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。 (六) 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的公告编号：2021-004 70 单独主体）均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采

198、用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司以及业务合并当期期

199、初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其

200、在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务核算方法 1 汇兑差额的处理 在资产负债表日，按照下列规定对外币货

201、币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非公告编号：2021-004 71 货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 2 外币财务报表的折算 资产负债表中

202、的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 (九) 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利

203、息费用分摊 计入各会计期间的方法。 实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金 融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产 或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预 期现金流量，但不考虑预期信用损失。 金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销 形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。 1.金融 资产分类和计量 本公司根据所管理金融资产的业务模式和

204、金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划 分为以下三类： 1）以摊余成本计量的金融资产。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款 或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始 公告编号：2021-004 72 计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损 益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业

205、务模式时， 才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 1）分类为以摊余成本计量的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额 为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公 司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资 产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款等。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发 生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据 金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入： （1）对于

206、购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 （2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额 为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金

207、流量为目标又以出售 该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差 额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之 前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资， 其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投 资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资 产。 3

208、）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指 定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 公告编号：2021-004 73 此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止 确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利 益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公 司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。 权

209、益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融 资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符 合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。 4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续

210、计量，将公允价值变动形成的利得或损失 以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤 销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可 以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外： （1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。 （2）在初

211、次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入 衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失 以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 2.金融负债的分类和计量 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合 金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权 益工具。金融负债在初

212、始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、 其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。 公告编号：2021-004 74 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要

213、是为了在近 期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近 期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符 合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公 允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不 可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： （1）能够消除或显著减少会计错配。 （2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产

214、和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起 的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自 身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本 公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 2）其他金融负债 除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采 用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损 益： （1）以公允价值计量且其

215、变动计入当期损益的金融负债。 （2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 （3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务 时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及 初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。 公告编号：2021-004 75 3.金融资产和金融负债的终止确认 1）金融资产满足下

216、列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内 予以转销： （1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 （2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。 2）金融负债终止确认条件 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金 融负债）。 本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债 与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实 质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 本

217、公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允 价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当 期损益。 4.金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并 分别下列情形处理： 1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并 将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。 3）既没有转移

218、也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理： （1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权 利和义务单独确认为资产或负债。 （2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有 关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被 转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 1）金融

219、资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 （2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额 公告编号：2021-004 76 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产）之和。 2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资 产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应 当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将 下列两项金额的差额计入当期损

220、益： （1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。 （2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金 融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的 报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获

221、得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业 集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际 并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先 使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不 可

222、观察输入值。 6.金融工具减值 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预公告编号：2021-004 77 期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于

223、购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计

224、量损失准备/不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来 12 月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。 2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： （1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； （2

225、） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； （3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； （4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； （5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，

226、则该金融工具被视为具有较低的信用风险。 3）已发生信用减值的金融资产的判断标准 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： （1） 发行方或债务人发生重大财务困难； （2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； （3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； 公告编号：2021-004 78 （4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组； （5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； （6） 以大幅折扣购买或

227、源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 4）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处行业等，在组合的基础上评估信用风险。 5）金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账

228、面金额，则将差额确认为减值利得。 7.金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (十) 应收款项 本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（九）6.金融工具减值。 应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等。 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损

229、失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 基于其信用风险特征，将应收款项划分为不同组合： 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：金额在 50 万元以上。 单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2. 按组合计提坏账准备应收款项 公告编号：2021-004 79 1）信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的

230、坏账准备。 2）根据信用风险特征组合确定的计提方法 组合 1：采用特定款项组合计提坏账准备的应收款项：包括与大股东、内部关联企业形成的款项；部门借用的备用金，应收代个人缴纳的个税等情况，预计可以收回，不计提坏账。 组合 2：对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期期数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 公司预期信用损益模板如下： （1）对于未单独进行减值测试的应收账款，公司依据信用风险特征划分应收款项组合。公司将所有应收款项组合中的客户按照不同的特征划分为三个组合，其中：政府客户、央企客户、援外客户、省级

231、客户及联盟客户等划分为组合 1；其他类型的单位客户、配件客户等划分为组合 2；除上述两个组合外的个人客户划分为组合 3。 （2）对于根据公司销售模式形成的应收账款在各组合中分别按账龄迁徙和逾期迁徙进行坏账准备的测算。 （3）账龄迁徙中分为 1 年以内、1-2 年、2-3 年、3-4 年、4-5 年及 5 年以上共 6 个阶段进行迁徙，逾期迁徙中按逾期率 0-20%、20-40%、40%-60%、60-80%、80-100%共 5 个阶段进行迁徙。 （4）预期损失模型中所使用的参数计算逻辑：迁徙率=本阶段应收账款原值/下一阶段应收账款原值；历史损失率=本阶段迁徙率下一阶段历史损失率；前瞻性系数按

232、照组合与宏观经济运行情况密切关系，主要参考的指标包括国内生产总值增长性、工商企业增长与盈利性、市场利率变化、政府宏观经济政策、银行业经营及授信情况、到期应收账款压力等进行确定。 （5）合中各阶段坏账准备=该阶段应收账款原值迁徙率历史损失率前瞻性系数。 （6）对各阶段坏账准备进行汇总后得到未单独进行减值测试的应收款项坏账准备。 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项金额虽不重大的应收款项，如发生明显的减值迹象（例如项目甲方出现破产、清算、资不抵债等明显无力偿还债务的情况或项目所在地出现政变、军事冲突不可抗力等）的，单独进行减值测试。 (十一) 存货 1 存货的分类 公告编号：2

233、021-004 80 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。 原材料系公司为拍摄影视剧购买或创作完成的剧本支出，在影视剧投入拍摄时转入在拍影视剧成本。 在产品是指制作中的电视剧、电影、网络剧、栏目、动画、视频短片等发生的成本，此成本于拍摄完成并取得相应公映、发行许可证后转入已入库影视片库存商品。 库存商品系公司已入库的电视剧、电影、网络剧、栏目、动画、视频短片等影视产品。 2 存货取得和发出的计价方法 本公司存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成

234、本和其他成本。存货按照实际成本进行初始计量。公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行： 联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。 委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按

235、实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。 存货发出根据分类分别采用个别认定法计价。自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本： 一次性卖断著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。 采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，一般在符合收入确认条件之日起，不超过 24 个月的期间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。 计划收入比例法具体的计算原则

236、和方法：从符合收入确认条件之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本。即当期应结转的销售成本总成本（当期收入预计总收入）。 3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 公告编号：2021-004 81 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 可变现净值的确定方法： 确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和

237、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具

238、有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法。 (十二) 合同资产 1.合同资产 本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。 2.合同资产的减值 本公

239、司按照本附注三、(七).6 所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行 会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的 差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的 公告编号：2021-004 82 信息时，本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。 (十三) 长期股权投资 1 投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （2）其他方式取得的长期股

240、权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为

241、换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2 后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用

242、公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综公告编号：2021-004 83 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投

243、资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的

244、，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3 长期股权投资核算方法的转换 （1） 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资

245、成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 （2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追公告编号：2021-0

246、04 84 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 （3） 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余

247、股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4） 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 （5） 成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制

248、个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 公告编号：2021-00

249、4 85 （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余

250、股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差

251、额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失

252、控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 公告编号：2021-004 86 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

253、 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 (十四) 固定资产 1 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固

254、定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，

255、除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3 固定资产后续计量及处置 （1） 固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在公告编号：2021-004 87 差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 年

256、限平均法 20 年 5 4.75 电子设备 年限平均法 5 年 5 19 运输设备 年限平均法 4 年 5 23.75 其他设备 年限平均法 5 年 5 19 （2） 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3） 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 4 融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租

257、赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 5 固定资产的减值 按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 (十五) 在建工程 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建

258、工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 (十六) 无形资产的确认和计量 公告编号：2021-004 88 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产： 与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； 该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计量 本公司无形资产按照成

259、本进行初始计量。 无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用以下方法摊销：来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；如果合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明企业续约不需要付出大额成本，续约期计入使用寿命；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限为合同受益年限和法律规定有效年限两者之中较短者。若来源于合同性权利或其他法定权利的影视剧版权和其他著作权为永久期限的，判定其使用寿命为 10 年。 影视剧版权主要是电视剧、电影、网络剧、栏目、动画、视频短片等影视

260、产品的信息网络传播权。根据版权授权区域分为国内版权（仅限大陆区域版权）、海外版权（包括香港、澳门、台湾区域版权）。 电视剧、电影版权分为新剧（片）版权和老剧（片）版权，新剧（片）是指在电视台（院线）首次播放后三个月内进行网络播放的影视剧，老剧（片）是指除新剧以外的电影、电视剧。电视剧新剧根据电视剧的首播平台、演员阵容、题材类别、上映档期、介质情况等元素分为 S、A、B、C 四个类别。电影新片根据电影的演员阵容、题材类别、上映档期、介质情况等元素分为 A、B、C 三个类别。 .国内版权具体计价方法 国内版权主要是电影、电视剧版权。根据国内版权的销售情况统计分析，其销售规律通常为首次销售后第 1

261、年销售收入约占版权总收入的 81%97%，以后年度销售收入约占版权总收入的 3%19%。国内版权原值在其预计使用寿命内按以下摊销比例摊销： 版权类别 首次销售当月摊销比例% 首次销售 1 年后 第一次销售当月摊销比例% 电视剧 S 级 91 9 电视剧 A 级 88 12 电视剧 B 级 85 15 电视剧 C 级 82 18 电影 A 级 97 3 电影 B 级 95 5 电影 C 级 93 7 老剧（片） 81 19 版权独家许可，公司不再保留任何权利，一次性摊销。 国内版权在使用寿命内未销售的，在使用寿命内最后一个月一次性摊销；在首次销售后剩余使用寿命低于 1 年的，在首次销售时一次性摊

262、销；在首次销售后剩余使用寿命长于 1年的，但后续没有发生销售的，在使用寿命内最后一个月摊销。 .海外版权具体计价方法 海外版权主要是电影、电视剧、动画、栏目、视频短片等影视剧版权。根据海外版权的销售情况及预测分析，其收益随着时间的推移逐渐降低。海外版权自可供使用时起对其原值在其预计使用寿命内采用双倍余额递减法加速摊销。 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 公告编号：2021-004 89 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 使用寿命不确定的无形资产不摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿

263、命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 （3）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 研究阶段的支出，于发生时

264、计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 (十七) 借款费用 （1）借款费用

265、资本化的确认原则和资本化期间 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者

266、可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款

267、部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 (十八) 长期资产减值 公告编号：2021-004 90 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用

268、来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用企业会计准则第 8 号资产减值的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值

269、减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因

270、企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十九) 合同负债 合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。 (二十) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳

271、动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，公告编号：2021-004 91 提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利设定提存计划主

272、要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。 (二十一) 预计负债 1 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可

273、靠地计量。 2 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有

274、事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十二) 收入的确认方法和原则 公告编号：2021-004 92 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年 7 月 5 日发布企业会计准则第 14 号收入(2017 年修订)(财会201722 号)(以下简称“新收入准则”)。 1收入的总确认原则 本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行

275、各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。 在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入

276、：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负

277、有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 2. 本公司收入的具体确认原则 本公司的收入包括电视剧、电影、网络剧、栏目、动画、视频短片等影视产品发行收入、版权维权收入、广告宣传收入、艺人经纪及相关服务业务收入等。本公司在履行了合同中 的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。 （1） 影视发行业务收入 自制影视产品发行收入 1）自制电

278、视剧销售收入在完成摄制并取得电视剧发行许可证，电视剧播映带和其他载体转移给购货方且已取得收款权利时确认；自制电影销售收入在影片取得电影片公映许可证、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认；自制网络剧、栏公告编号：2021-004 93 目、动画、视频短片等产品销售收入在完成摄制并取得相关发行许可证，载体转移给购货方，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。 2）自制影视产品合作分账收入在完成拍摄并取得公映、发行许可证，相关介质载体转移给购货方，并对结算单进行确认后，按照合同约定的分账比例确认。在无法及时取得结算单的情况下，如能够及时取得合作方系统平台统计数据，根据系统平台

279、数据和合同约定的分账比例确认收入，如无法及时取得合作方系统平台统计数据，在实际取得结算单时确认收入。 3）自制影视产品完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入。 外购影视版权销售收入 1）外购影视版权销售收入依据版权发行合同的约定，在给予对方授权，且收取授权费或取得收取授权费的权利后确认收入。 2）外购影视版权合作分账收入在相关介质载体转移给购货方，并对结算单进行确认后，按照合同约定的分账比例确认。在无法及时取得结算单的情况下，如能够及时取得合作方系

280、统平台统计数据，根据系统平台数据和合同约定的分账比例确认收入，如无法及时取得合作方系统平台统计数据，在实际取得结算单时确认收入。 （2）版权维权、广告宣传业务收入 版权维权、广告宣传业务收入在服务已提供，收入的金额能够可靠的计量及相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量且相关经济利益很可能流入本公司时确认。 （3）艺人经纪及相关服务业务收入 艺人经纪及相关服务业务收入在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入。 （4）游戏业务收入 本公司通过游戏玩家在互联网游戏中消耗虚拟道具的方式取得游戏运营收入。游戏玩家通过不同

281、的支付平台对游戏账户充值，兑换成虚拟货币，再利用虚拟货币购买游戏中的虚拟道具。本公司以各支付平台收到的充值总额为基础，按虚拟道具消耗对应金额确认收入；将支付平台收取的服务费及支付给游戏开发商的分成款确认为营业成本；将支付给游戏开发商的版权许可发行费在 12 月内按直线法平均确认为营业成本；游戏月度充值金额低于最高月度充值金额 20%时，未确认的版权许可发行费一次性确认营业成本。 (二十三) 合同成本 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。 为履行合同发生的成本不属于企业会计准则第 14 号收入

282、（2017 年修订）之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：公告编号：2021-004 94 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 (二十四) 政府补助 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

283、助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。 1 政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件时，予以确认： （1）能够满足政府补助所附条件； （2）能够收到政府补助。 2 政府补助的计量 （1）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （2）与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产

284、达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 （3）取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理： A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷

285、款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊公告编号：2021-004 95 销，冲减相关借款费用。 B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 （4）已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 B、属于其他情况的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

286、(二十五) 所得税会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 1 递延所得税资产 （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 （2）资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所

287、得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额 2 递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见

288、的未来很可能不会转回。 (二十六) 经营租赁和融资租赁 （1）经营租赁 本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资公告编号：2021-004 96 产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （

289、2）融资租赁 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同

290、没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生

291、时计入当期损益。 (二十七) 终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 本公司在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营公告编号：2021-004 97 损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益

292、作为终止经营损益列报。 对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。 (二十八) 重要会计政策、会计估计的变更 1 会计政策变更 1）本公司执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”

293、）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行新收入准则。 新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。在满足一定条件时，公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 新收入准则的实施未引起本公司收入确认具体原则的实质性变化，仅根据新收入准则规

294、定中履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中增加列示合同资产或合同负债。 执行新收入准则对本公司的主要变化和影响如下： 母公司受影响的资产负债表项目： 项目 2019.12.31 2020.01.01 调整数 流动负债 预收款项 2,708,261.30 2,708,261.30 合同负债 2,708,261.30 -2,708,261.30 2）其他会计政策的变更 无。 2 会计估计变更 无。 公告编号：2021-004 98 五、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入 6% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 教育费附

295、加 实缴流转税税额 3% 地方教育附加 实缴流转税税额 2% 不同纳税主体所得税税率说明： 纳税主体名称 所得税税率 世纪优优（天津）文化传播股份有限公司 25.00% 香港世纪优优数字科技有限公司 16.50% 霍尔果斯优优文化传播有限公司 0.00% 世纪优优（北京）文化科技有限公司 25.00% 个人所得税： 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 (二) 税收优惠政策及依据 1.根据财政部、国家税务总局关于影视等出口服务适用增值税零税率政策的通知（财税2015118 号）、国家税务总局关于适用增值税零税率应税服务退（免）税管理办法的补充公告（国家税务总局公告 2015 年第 88 号）相关规

296、定，本公司影视发行出口服务适用增值税零税率政策。 2.根据国务院关于支持喀什、霍尔果斯经济开发区建设的若干意见（国发201133 号）、财政部、国家税务总局关于支持新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知（财税2011112 号）、自治区人民政府关于加快喀什、霍尔果斯经济开发区建设的实施意见（新政发201248 号）、关于贯彻落实中央新疆困难地区新办企业“两免三减半”所得税优惠政策有关问题的通知（新财税法201151 号）及有关规定。2010 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间，对新办的属于新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录（以下简称目录

297、）范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税，免税期满后，再免征企业五年所得税地方分享部分。本公司子公司霍尔果斯优优文化传播有限公司符合相关规定要求，2016 年度已完成企业所得税减免备案事项，自 2016 年度起享受所得税减免税收优惠。 (三) 其他说明 公告编号：2021-004 99 无。 六、 合并财务报表主要项目注释 以下注释项目除非特别指出，“年初”指 2020 年 1 月 1 日，“期末”指 2020 年 12 月 31日，“上年年末”指 2019 年 12 月 31 日，“本期”指 2020 年度，“上期”指 2019 年度。 1.货币资金 项目

298、 期末余额 年初余额 库存现金 59,087.09 43,236.13 银行存款 13,141,277.24 14,053,121.69 其他货币资金 18,145.07 106,045.18 合计 13,218,509.40 14,202,403.00 其中：存放在境外的款项总额 8,635,915.98 9,112,025.50 2.应收票据 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 582,516.00 合计 582,516.00 3.应收账款 （1）应收账款分类披露 组合 1：按预期信用损失模型计提坏账的应收账款 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提

299、比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 69,413,299.22 100.00 19,125,206.71 27.55 50,288,092.51 组合 1：按预期信用损失模型计提坏账的应收账款 69,413,299.22 100.00 19,125,206.71 27.55 50,288,092.51 组合 2：采用特定款项组合方法计提坏账准备的应收账款 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 69,413,299.22 100.00 19,125,206.71 27.55 50,288,092.51 （续） 类别 年初余额

300、 公告编号：2021-004 100 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 58,407,040.60 100.00 15,872,709.83 27.18 42,534,330.77 组合 1：按预期信用损失模型计提坏账的应收账款 58,407,040.60 100.00 15,872,709.83 27.18 42,534,330.77 组合 2：采用特定款项组合方法计提坏账准备的应收账款 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 58,407,040.60 100.

301、00 15,872,709.83 27.18 42,534,330.77 说明：本期应收账款期末与期初相比增加 11,006,258.62 元，主要是本年收入增加所致。 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 3,252,496.88 元。 （3）本年实际核销的应收账款情况 报告期内无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 金额 账龄 占应收账款期末余额合计数的比例（%） 第一名 21,485,173.35 1 年以内 30.95 第二名 3,938,953.20 1 年以内 5.67 第三名 3,723,785.03 1 年以内 5

302、.36 第四名 2,075,500.00 1 年以内 2.99 第五名 2,043,598.68 1 年以内 2.94 合计 33,267,010.26 - 47.91 (5)应收关联方账款情况 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (6)终止确认的应收账款情况 报告期内无终止确认的应收账款。 4.预付款项 (1)预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 6,272,563.86 15.76 10,114,160.75 18.45 公告编号：2021-004 101 12 年 842,787.80 2.12 32

303、,083,653.68 58.53 23 年 32,076,572.88 80.57 9,470,071.72 17.28 3 年以上 620,071.72 1.55 3,150,000.00 5.74 合计 39,811,996.26 100.00 54,817,886.15 100.00 (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%) 未结算原因 第一名 15,000,000.00 37.68 项目未完结 第二名 10,800,000.00 27.13 项目未完结 第三名 5,000,000.00 12.56 项目未完结 第四名 2,652

304、,754.72 6.66 项目未完结 第五名 800,000.00 2.01 项目未完结 合计 34,252,754.72 86.04 5.其他应收款 项目 期末余额 年初余额 其他应收款 1,291,533.76 3,031,135.30 应收利息 应收股利 合计 1,291,533.76 3,031,135.30 (1)其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 3,291,533.76 100.00 2,000,000.00 60.76 1,2

305、91,533.76 组合 1：按预期信用损失模型计提坏账的应收账款 2,000,000.00 60.76 2,000,000.00 100.00 组合 2：采用特定款项组合方法计提坏账准备的应收账款 1,291,533.76 39.24 1,291,533.76 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 3,291,533.76 100.00 2,000,000.00 60.76 1,291,533.76 续： 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 公告编号：2021-004 102 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风

306、险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,031,135.30 100.00 3,031,135.30 组合 1：按预期信用损失模型计提坏账的应收账款 2,000,000.00 65.98 2,000,000.00 组合 2：采用特定款项组合方法计提坏账准备的应收账款 1,031,135.30 34.02 1,031,135.30 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,031,135.30 100.00 3,031,135.30 组合 2：采用特定款项组合方法计提坏账准备的其他应收款 项目 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 关联方组合 款项性质组合 1,291,

307、533.76 其中：押金 1,191,533.76 备用金 100,000.00 合计 1,291,533.76 项目 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 关联方组合 款项性质组合 1,031,135.30 其中：押金 1,031,135.30 备用金 合计 1,031,135.30 (2)本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 2,000,000.00 元，本期转回 0.00 元。 (3)本年实际核销的其他应收账情况 报告期内无实际核销的其他应收款。 (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 是否关联方 期末余额 账龄 占其他应收

308、款期末余额的比例(%) 坏账准备 期末余额 第一名 跟投款退款 否 2,000,000.00 3 年以上 60.76 第二名 押金 否 895,211.55 1 年以内 27.20 第三名 押金 否 131,223.75 1 年以内 3.99 第四名 备用金 否 100,000.00 1 年以内 3.04 第五名 押金 否 92,341.49 1 年以内 2.81 公告编号：2021-004 103 合计 3,218,776.79 - 97.79 (5)其他应收款关联方账款情况 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 （6）终止确认的其他应收款情况 报告期内无终止确

309、认的其他应收款。 6.存货 (1)存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 25,727,851.43 25,727,851.43 6,225,840.79 6,225,840.79 库存商品 25,400.36 25,400.36 25,400.36 25,400.36 合计 25,753,251.79 25,753,251.79 6,251,241.15 6,251,241.15 (2) 期末公司对存货进行检查，未发现存在明显减值迹象，未计提减值准备。 (3)截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无用于债务担保的存货。

310、7.其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 增值税留抵税额 659,380.41 257,312.26 合计 659,380.41 257,312.26 8.固定资产原价及累计折旧 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 项目 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计 一.账面原值合计 1年初余额 744,931.22 282,125.38 1,027,056.60 2本期增加金额 61,004.12 528.00 61,532.12 3本期减少金额 52,614.85 1,308.11 53,922.96 4期末余额 753,320.49 281,345.27 1,034,6

311、65.76 二.累计折旧 1年初余额 464,558.76 131,039.56 595,598.32 2本期增加金额 115,986.59 53,193.92 169,180.51 3本期减少金额 49,984.11 1,242.70 51,226.81 4期末余额 530,561.24 182,990.78 713,552.02 三.减值准备 1年初余额 2本期增加金额 公告编号：2021-004 104 3本期减少金额 4期末余额 四.账面价值合计 1期末账面价值 222,759.25 98,354.49 321,113.74 2期初账面价值 280,372.46 151,085.82

312、431,458.28 (2)期末公司对固定资产进行检查，未发现存在明显减值迹象，未计提减值准备。 (3) 期末无暂时闲置固定资产。 (4) 期末无融资租入固定资产。 (5) 期末无经营租赁租出的固定资产。 9.无形资产 （1） 无形资产情况 项目 影视剧版权 海外游戏版权 非专利技术 合计 一、账面原值 1年初余额 181,450,855.01 674,025.84 3,218,595.98 185,343,476.83 2本期增加金额 61,721,809.57 3,687,076.24 0.00 65,408,885.81 （1）外购 61,721,809.57 3,687,076.24

313、65,408,885.81 （1）内部研发 0.00 3本期减少金额 17,254,291.19 1,350,339.61 18,604,630.80 （1）其他转出 17,254,291.19 1,350,339.61 18,604,630.80 4期末余额 225,918,373.39 3,010,762.47 3,218,595.98 232,147,731.84 二、累计摊销 1年初余额 109,815,878.12 67,402.59 1,555,838.98 111,439,119.69 2本期增加金额 23,072,020.65 2,913,108.76 643,719.24 2

314、6,628,848.65 （1）摊销 23,072,020.65 2,913,108.76 643,719.24 26,628,848.65 3本期减少金额 17,254,291.19 1,350,339.61 18,604,630.80 （1）其他转出 17,254,291.19 1,350,339.61 18,604,630.80 4期末余额 115,633,607.58 1,630,171.74 2,199,558.22 119,463,337.54 三、减值准备 1年初余额 2本期增加金额 （1）计提 3本期减少金额 （1）处置 4期末余额 四、账面价值 1期末账面价值 110,284

315、,765.81 1,380,590.73 1,019,037.76 112,684,394.30 2期初账面价值 71,634,976.89 606,623.25 1,662,757.00 73,904,357.14 公告编号：2021-004 105 注释：本期减少额，其他转出18,604,630.80元，系2020到期的影视版权。 （2）不存在未办妥产权证书的土地使用权情况 10.长期待摊费用 项目 期末余额 年初余额 办公室装修 125,376.26 合计 125,376.26 11.递延所得税资产和递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差

316、异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 21,125,206.71 2,958,749.81 14,989,267.09 2,248,390.06 无形资产摊销 28,401,177.84 7,100,294.46 34,352,817.96 8,588,204.49 合 计 49,526,384.55 10,059,044.27 49,342,085.05 10,836,594.55 无形资产版权摊销确认递延所得税资产时，应当以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算确定；根据版权使用期限及摊销政策，确认适用所得税税率为 25%。 （2）不存在已确认的递延所得

317、税负债 12.短期借款 (1)短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 12,500,000.00 抵押借款 1,000,000.00 合计 13,500,000.00 (2)短期借款的说明： 2020 年 04 月 30 日，公司北京银行股份有限公司中关村支行借款 5,000,000.00 元，借款期限为 2020 年 04 月 30 日-2021 年 04 月 29 日，借款利率 4.35%；担保人：北京中小企业信用再担保有限公司，保证期间：2020 年 04 月 30 日-2021 年 04 月 29 日。 2020 年 06 月 10 日，公司招商银行股份有限公司北京分行借款

318、5,000,000.00 元，借款期限为 2020 年 06 月 10 日-2021 年 06 月 09 日，借款利率 4.30%；担保人：北京中关村科技融资担保有限公司，保证期间：2020 年 06 月 10 日-2021 年 06 月 09 日。 2020 年 09 月 25 日，公司向江苏银行股份有限公司北京支行借款 2,500,000.00 元，借款期限为 2020 年 09 月 25 日-2021 年 09 月 24 日，借款利率 4.75%；担保人：世纪优优（天津）文化传播股份有限公司，保证期间：2020 年 09 月 25 日-2021 年 09 月 24 日。 公告编号：202

319、1-004 106 2020 年 11 月 18 日，公司向北京市文化科技融资租赁股份有限公司借款 1,000,000.00元，借款期限为 2020 年 11 月 18 日-2021 年 11 月 17 日，借款利率 4.1325%；抵押物：世纪优优海外全媒体发行运营（IOS 系统电视版）V1.0,；担保人：李德福、冯琳琳，保证期间：2020 年 11 月 18 日-2021 年 11 月 17 日。 抵押借款事项说明：2020 年 11 月 18 日，世纪优优（北京）文化科技有限公司以无形资产世纪优优海外全媒体发行运营（IOS 系统电视版）V1.0 作为抵押物向北京市文化科技融资租赁股份有限

320、公司借款 1,000,000.00 元。应北京市文化科技融资租赁公司要求，与其签订融资租赁合同，约定租赁起始日即 2020 年 11 月 18 日北京市文化科技融资租赁公司向本公司支付 1,000,000.00 元取得该无形资产的所有权，之后该无形资产为租赁物出租给本公司，租金为 1,000,000.00 元/年，年利率 4.1325%，租赁期满以 100.00 元留购价款购回。虽签订的是融资租赁合同，但实际操作并不满足融资租赁相关条件，实际本公司收到的此笔款项性质为短期借款。 13.应付账款 （1）应付账款分类情况 项目 期末余额 年初余额 应付购货款 47,626,616.87 29,36

321、3,772.24 合计 47,626,616.87 29,363,772.24 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位名称 金额 款项性质 账龄 第一名 1,053,771.35 项目款 3 年以上 第二名 960,000.00 项目款 3 年以上 合 计 2,013,771.35 - - （3）期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 14.应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,229,552.66 22,238,242.64 21,172,693.96 2,295,101.34 离职

322、后福利-设定提存计划 153,734.78 1,401,523.86 318,736.48 1,236,522.16 辞退福利 合 计 1,383,287.44 23,639,766.50 21,491,430.44 3,531,623.50 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 公告编号：2021-004 107 工资、奖金、津贴和补贴 1,120,333.56 20,423,190.01 19,683,000.47 1,860,523.10 职工福利费 社会保险费 109,219.10 1,237,858.63 967,105.49 379,972.24 其中：

323、基本医疗保险费 97,733.10 1,115,231.95 943,294.94 269,670.11 工伤保险费 3,667.30 33,407.68 7,602.86 29,472.12 生育保险费 7,818.70 89,219.00 16,207.69 80,830.01 住房公积金 577,194.00 522,588.00 54,606.00 合计 1,229,552.66 22,238,242.64 21,172,693.96 2,295,101.34 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 146,414.08 1,334,784.

324、48 303,558.56 1,177,640.00 失业保险费 7,320.70 66,739.38 15,177.92 58,882.16 合计 153,734.78 1,401,523.86 318,736.48 1,236,522.16 15.应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 企业所得税 14,508,791.62 11,418,305.97 应缴增值税 1,496,105.28 1,240,196.34 应交城建税 104,727.37 86,813.74 应交教育费附加 44,883.16 37,205.89 应交地方教育费 29,922.11 24,803.93 个人所得税

325、 201,931.04 174,063.66 印花税 4,485.83 12,494.00 出口退税 -305,774.95 -483,746.18 合计 16,085,071.46 12,510,137.35 16.其他应付款 （1）按款项性质列示的其他应付款 款项性质 期末余额 年初余额 影视剧投资款 8,800,000.00 6,440,000.00 员工费用报销 51,685.00 187,893.04 待收待付款 272,458.85 98,843.05 合计 9,124,143.85 6,726,736.09 （2）不存在账龄超过 1 年的重要其他应付款 （3）期末余额中无其他应付

326、款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 17.股本 公告编号：2021-004 108 项目 年初余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 31,239,338.00 31,239,338.00 18.资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 93,080,787.68 93,080,787.68 其他资本公积 14,761,636.28 14,761,636.28 合计 107,842,423.96 107,842,423.96 19.其他综合收益 项目 年初 余额 本期发生金额 期末

327、余额 本期 所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 一、不能重分类进损益的其他综合收益 二、将重分类进损益的其他综合收益 -53,821.27 -2,115,922.95 -2,115,922.95 -2,169,744.22 其中：外币财务报表折算差额 -53,821.27 -2,115,922.95 -2,115,922.95 -2,169,744.22 合计 -53,821.27 -2,115,922.95 -2,115,922.95 -2,169,744.22 20.盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余

328、额 法定盈余公积 1,072,334.25 246,486.60 1,318,820.85 合计 1,072,334.25 246,486.60 1,318,820.85 21.未分配利润 项目 金额 提取或分配比例(%) 调整前上期末未分配利润 16,307,886.80 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 16,307,886.80 加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,494,081.55 减：提取法定盈余公积 246,486.60 其他 182,314.12 期末未分配利润 26,373,167.63 公告编号：2021-004 109 22.少数股东

329、权益 项目 期末余额 年初余额 少数股东权益 198,370.54 合计 198,370.54 23.营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 191,377,406.41 145,812,950.33 105,329,061.82 75,574,048.61 其他业务 合计 191,377,406.41 145,812,950.33 105,329,061.82 75,574,048.61 （2）主营业务按产品类别列示如下： 项目 本年发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 影视发行 138,815,916.76 56,

330、748,861.63 102,206,049.63 43,692,387.06 版权维权 1,183,962.26 572,070.08 1,141,509.43 714,033.63 广告宣传 5,509,245.28 42,716,669.20 1,415,094.36 24,481,132.08 游戏发行 45,868,282.11 45,775,349.42 566,408.40 6,686,495.84 合计 191,377,406.41 145,812,950.33 105,329,061.82 75,574,048.61 （3）公司前五名客户营业收入情况： 客户名称 本年发生额

331、营业收入 占营业收入总额的比例（%） 第一名 39,622,641.51 20.70 第二名 31,937,363.02 16.69 第三名 25,985,936.03 13.58 第四名 6,114,129.10 3.20 第五名 5,149,932.61 2.69 合 计 108,810,002.27 56.86 24.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城建税 109,031.05 86,813.74 教育费附加 46,808.20 37,205.89 地方教育附加 31,205.47 24,803.93 印花税 64,757.13 126,343.20 房产税 641.76 64

332、1.76 城镇土地使用税 143.26 143.26 公告编号：2021-004 110 合计 252,586.87 275,951.78 25.销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 员工薪酬 3,334,045.79 3,402,341.08 差旅交通费 41,825.33 684,879.89 办公费 719,766.39 400,671.97 业务招待费 64,722.50 1,450,278.57 合计 4,160,360.01 5,938,171.51 26.管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 员工薪酬 6,054,892.37 4,668,022.62 差旅交通费 648,3

333、23.74 571,812.48 房租物业费 3,503,982.87 2,510,729.74 业务招待费 1,610,807.65 234,302.24 办公费 1,330,450.56 867,879.12 折旧摊销 214,392.12 352,955.58 中介服务费 1,836,314.95 536,515.86 广告宣传费 762,869.37 残保金 116,389.78 175.612.15 合计 16,078,423.41 9,742,217.64 27.研发费用 类别 本期发生额 上期发生额 研发费用 6,271,172.35 4,874,717.67 合计 6,271,

334、172.35 4,874,717.67 28.财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 269,561.09 减：利息收入 14,861.07 40,753.59 汇兑损益 167,722.03 -146,838.12 银行手续费 81,700.77 62,953.12 合计 504,122.82 -124,638.59 29.其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 1,240,000.00 742,878.01 1,240,000.00 手续费返还 36,066.68 4,072.28 36,066.68 增值税加计抵减额 489,044.07

335、230,515.33 489,044.07 公告编号：2021-004 111 合计 1,765,110.75 977,465.62 1,765,110.75 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期发生额 与资产相关/与收益相关 天津市财政局-瞪羚企业认定奖励金 200,000.00 与收益相关 天津市财政局-2019 中央外经贸发展专项基金 540,000.00 与收益相关 天津市财政局-瞪羚企业梯度培育奖励 500,000.00 与收益相关 合计 1,240,000.00 30.信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 - 5,252,496.88 -5,926,637.49

336、 合计 -5,252,496.88 -5,926,637.49 31.营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产清理收入 7,623.85 7,623.85 其他 16,437.06 152,191.84 16,437.06 合计 24,060.91 152,191.84 24,060.91 32.营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 229,000.00 229,000.00 10,000.00 10,000.00 其他 1,070.80 1,070.80 672.79

337、672.79 合计 230,070.80 230,070.80 10,672.79 10,672.79 33.所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 3,451,017.74 1,024,850.10 递延所得税费用 777,550.28 -4,503.57 合计 4,228,568.02 1,020,346.53 34.现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金金额为 8,335,538.50 元，主要包括两个部分的现金收入：1.收回个人备用金及单位押金、往来、影视剧跟投款、政府补贴及其他；2.银行存款的利息。 公告编号：2021-

338、004 112 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金金额为 7,702,470.54 元，主要包括：支付的办公费用、差旅费、业务招待费、交通费用、单位往来款等各项费用。 35.现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 10,494,081.55 3,220,593.85 加：少数股东损益 -118,254.97 信用减值损失 5,252,496.88 5,926,637.49 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 169,180.51 172,198.20 无形资产摊销 26,6

339、28,848.65 25,982,692.93 长期待摊费用摊销 125,376.26 300,903.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 269,561.09 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 777,550.28 -4,503.57 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -19,502,010.64 -5,706,972.87 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -30,797

340、,194.06 -17,772,197.88 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 26,326,167.01 -1,325,571.15 其他 经营活动产生的现金流量净额 19,625,802.56 10,793,780.01 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 13,218,509.40 14,202,403.00 减：现金的年初余额 14,202,403.00 39,558,694.73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -983

341、,893.6 -25,356,291.73 （2）现金和现金等价物的构成 公告编号：2021-004 113 项目 期末余额 年初余额 一、现金 13,218,509.40 14,202,403.00 其中：库存现金 59,087.09 43,236.13 可随时用于支付的银行存款 13,141,277.24 14,053,121.69 其他 18,145.07 106,045.18 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 13,218,509.40 14,202,403.00 36.外币项目 （1）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民

342、币余额 货币资金 其中：美元 835,564.66 6.5249 5,451,975.85 应收账款 其中：美元 3,512,940.85 6.5249 22,921,587.75 应付账款 其中：美元 6,660,171.00 6.5249 43,456,949.76 （2）不存在重要境外经营实体 七、 合并范围的变更 (一)非同一控制下企业合并 1 本期发生的非同一控制下企业合并 无。 2 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无。 (二)同一控制下企业合并 报告期公司无同一控制下企业合并。 八、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益

343、 1 企业集团的构成 公告编号：2021-004 114 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 霍尔果斯优优文化传播有限公司 中国 新疆省霍尔果斯市 影视节目发行 100.00 设立 香港世纪优优数字科技有限公司 中国 香港 影视节目、游戏发行 100.00 设立 世纪优优（北京）文化科技有限公司 中国 北京 影视节目发行 100.00 设立 （二）不存在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易； （三）不存在合营企业或联营企业中的权益； （四）不存在重要的共同经营； （五）不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。 九、 关联方及

344、关联交易 (一) 本企业的母公司情况 本公司无母公司；本公司的控股股东及实际控制人是自然人李福德。 (二) 本公司的子公司情况详见附注八（一）在子公司中的权益 (三) 其他关联方情况 关联方名称（姓名） 与本公司关系 霍光 董事、副总经理 李文娟 董事、董事会秘书 李真开 董事 李颖 董事 郭佳琪 监事 邢冀芸 监事 刘欣 职工监事、监事会主席 天津优优卓远资产管理合伙企业（有限合伙） 持股 5%以上的股东 上海道丰投资有限公司 持股 5%以上的股东 世纪优优（天津）文化传播股份有限公司朝阳分公司 本公司分公司 天津优优卓越信息咨询有限公司 控股股东李福德持股 95%并担任监事 北京百特莱德工

345、程技术股份有限公司 本公司董事、董事会秘书、股东李文娟配偶李真开先生持股 2.77%的公司并担任董事、董事会秘书、财务负责人职务 天津百特莱德资产管理有限公司 本公司董事、董事会秘书、股东李文娟配偶李真开先生持股 20%的公司 公告编号：2021-004 115 天津百特莱德汇金资产管理合伙企业（有限合伙） 本公司董事、董事会秘书、股东李文娟配偶李真开先生出资份额 10.13%的合伙企业（有限合伙）且为有限合伙人 北京凯立诚会计服务有限公司 本公司董事、董事会秘书、股东李文娟配偶李真开先生持股 40%的公司并担任监事职务 锦州百特莱德工程技术有限公司 本公司董事、董事会秘书、股东李文娟配偶李真

346、开先生持股 2.77%的公司即北京百特莱德工程技术股份有限公司全资子公司并担任执行董事、总经理职务 辽宁天隆输送装备有限公司 本公司董事、董事会秘书、股东李文娟配偶李真开先生持股 2.77%的公司即北京百特莱德工程技术股份有限公司全资子公司并担任执行董事、总经理职务 辽宁百特莱德工程技术有限公司 本公司董事、董事会秘书、股东李文娟配偶李真开先生持股 2.77%的公司即北京百特莱德工程技术股份有限公司全资子公司并担任执行董事、总经理职务 (四) 关联方交易 1 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2 购买商品、接受劳务的关联交易 无。 3 销

347、售商品、提供劳务的关联交易 无。 4 关联方资金拆借 无。 5 关联方租赁交易 无。 6 关联担保 2020 年 4 月 27 日，公司召开第二届董事会第十七次会议，审议通过关于向银行申请授信额度暨关联担保的议案，公司向上海浦东发展银行股份有限公司北京分行申请一笔综合授信，综合授信总额不高于 500 万元，授信期限一年。上述借款由公司控股股东、实际控制人及董事长李福德及其配偶冯琳琳提供个人连带责任保证担保。该保证担保为偶发性关联担保，使公司快速从金融企业获得债权融资，及时补充了流动性资金需求。同时，公司已于2020 年 5 月 13 日召开 2020 年第二次临时股东大会审议通过前述议案，并分

348、别于 2020 年 4月 28 日和 2020 年 5 月 14 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露了世纪优优（天津）文化传播股份有限公司第二届董事会第十七次会议决议公告（公告编号：2020-019）、世纪优优（天津）文化传播股份有限公司公告编号：2021-004 116 关联担保公告（公告编号：2020-020）、世纪优优（天津）文化传播股份有限公司 2020年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2020-033）。 2020 年 4 月 28 日，公司召开第二届董事会第十八次会议，审议通过关于向银行申请授信额度暨关联担保的议案，公司向北京银行股份有限公司中关村支行申请

349、一笔综合授信，综合授信总额不高于 500 万元，授信期限二年。上述借款由北京中小企业信用再担保有限公司提供保证担保，公司控股股东、实际控制人及董事长李福德及其配偶冯琳琳向北京中小企业信用再担保有限公司提供个人连带责任保证担保。该保证担保为偶发性关联担保，使公司快速从金融企业获得债权融资，及时补充了流动性资金需求。同时，公司已于 2020 年 5 月15 日召开 2020年第三次临时股东大会审议通过前述议案，并分别于2020年 4月 29日和2020年 5 月 22 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露了世纪优优（天津）文化传播股份有限公司第二届董事会第十八次会议决 议公告（公

350、告编号：2020-019）、世纪优优（天津）文化传播股份有限公司关联担保公告（公告编号：2020-022）、世纪优优（天津）文化传播股份有限公司 2020 年第三次临时股东大会决议公告（公告编号：2020-035）。 2020年4月28日，公司召开第二届董事会第二十次会议，审议通过关于向银行申请授信额度暨关联担保的议案，公司向招商银行股份有限公司北京分行申请一笔综合授信，综合授信总额不高于500万元，授信期限二年。上述借款由北京中关村科技融资担保有限公司提供保证担保，公司控股股东、实际控制人及董事长李福德及其配偶冯琳琳向北京中关村科技融资担保有限公司提供个人连带责任保证担保。该保证担保为偶发性

351、关联担保，使公司快速从金融企业获得债权融资，及时补充了流动性资金需求。同时，公司已于2020年5月26日召开2020年第五次临时股东大会审议通过前述议案，并分别于2020年5月11日和2020年5月26日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露了世纪优优（天津）文化传播股份有限公司第二届董事会第二十次会议决议公告（公告编号：2020-030）、世纪优优（天津）文化传播股份有限公司关联担保公告（公告编号：2020-022）、世纪优优（天津）文化传播股份有限公司2020年第五次临时股东大会决议公告（公告编号：2020-037）。 2020年8月25日，公司召开第二届董事会第二十三次会议

352、，审议通过关于向银行申请授信额度暨关联担保的议案，公司之全资子公司世纪优优（北京）文化科技有限公司向杭州银行股份有限公司北京分行申请一笔综合授信，综合授信总额不高于300万元，授信期限二年。上述借款由北京首创融资担保有限公司提供保证担保，公司控股股东、实际控制人及董事长李福德及其配偶冯琳琳向北京中关村科技融资担保有限公司提供个人连带责任保证担保。该保证担保为偶发性关联担保，使公司快速从金融企业获得债权融资，及时补充了流动性资金需求。同时，公司已于2020年8月25日召开第二届董事会第二十三次会议审议通过前述议案，并于2020年8月26日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.nee

353、q.）上披露了世纪优优（天津）文化传播股份有限公司第二届董事会第二十三次会议决议公告（公告编号：2020-046）。 2020年9月17日，公司召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过关于向银行申请授信额度暨关联担保的议案，公司之全资子公司世纪优优（北京）文化科技有限公司向江公告编号：2021-004 117 苏银行股份有限公司申请一笔综合授信，综合授信总额不高于250万元，授信期限二年。上述借款由北京市文化科技融资担保有限公司提供保证担保，公司控股股东、实际控制人及董事长李福德及其配偶冯琳琳向北京中关村科技融资担保有限公司提供个人连带责任保证担保。该保证担保为偶发性关联担保，使公司快速从金融

354、企业获得债权融资，及时补充了流动性资金需求。同时，公司已于2020年8月25日召开第二届董事会第二十五次会议审议通过前述议案，并于2020年9月18日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.c）上披露了世纪优优（天津）文化传播股份有限公司第二届董事会第二十五次会议决议公告（公告编号：2020-054）。 公司根据实际业务需要，审议金额为 20,500,000.00 元，实际交易金额为 12,500,000.00元。 7 关联方应收应付款项 （1）本公司应收关联方款项 无。 （2）本公司应付关联方款项 无。 十、 承诺及或有事项 （一） 重大承诺事项 本公司不存在需要披露的

355、承诺事项。 （二） 资产负债表日存在的或有事项 本公司不存在需要披露的或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 （一） 重要的非调整事项 截至财务报告日止，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项的非调整事项。 十二、 其他重要事项说明 截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司不存在需要披露的其他重要事项。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 1.应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 公告编号：2021-004 118 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 95

356、,912,319.48 100.00 15,360,775.59 16.02 80,551,543.89 组合 1：按预期信用损失模型计提坏账的应收账款 44,603,468.84 46.50 15,360,775.59 34.44 29,242,693.25 组合 2：采用特定款项组合方法计提坏账准备的应收账款 51,308,850.64 53.50 51,308,850.64 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 95,912,319.48 100.00 15,360,775.59 16.02 80,551,543.89 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值

357、金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 58,778,370.84 100.00 14,989,267.09 25.50 43,789,103.75 组合 1：按预期信用损失模型计提坏账的应收账款 47,164,928.09 80.24 14,989,267.09 31.78 32,175,661.00 组合 2：采用特定款项组合方法计提坏账准备的应收账款 11,613,442.75 19.76 11,613,442.75 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 58,778,370.84 100.

358、00 14,989,267.09 25.50 43,789,103.75 组合 2：采用特定款项组合方法计提坏账准备的应收账款 项目 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 关联方组合 51,308,850.64 款项性质组合 其中：押金 备用金 其他 合计 51,308,850.64 公告编号：2021-004 119 项目 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 关联方组合 11,613,442.75 款项性质组合 其中：押金 备用金 其他 合计 11,613,442.75 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 371,508.50 元。 （3）本年实

359、际核销的应收账款情况 报告期内无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 金额 账龄 占应收账款期末余额合计数的比例（%） 第一名 26,502,458.68 1-3 年 27.63 第二名 21,485,173.35 1 年以内 22.40 第三名 21,966,591.96 1 年以内 22.90 第四名 3,938,953.20 1 年以内 4.11 第五名 3,723,785.03 1 年以内 3.88 合计 77,616,962.22 - 80.92 (5)应收关联方账款情况 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (6)

360、终止确认的应收账款情况 报告期内无终止确认的应收账款。 2. 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 其他应收款 1,031,855.30 3,031,135.30 应收利息 应收股利 合计 1,031,855.30 3,031,135.30 (1)其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 公告编号：2021-004 120 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 3,031,855.30 100.00 2,000,000.00 65.97 1,031,855.30 组合 1：按预期信用损

361、失模型计提坏账的应收账款 2,000,000.00 65.97 2,000,000.00 100.00 组合 2：采用特定款项组合方法计提坏账准备的应收账款 1,031,855.30 34.03 1,031,855.30 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 3,031,855.30 100.00 2,000,000.00 65.97 1,031,855.30 续： 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,031,135.30 100.00 3

362、,031,135.30 组合 1：按预期信用损失模型计提坏账的应收账款 2,000,000.00 65.98 2,000,000.00 组合 2：采用特定款项组合方法计提坏账准备的应收账款 1,031,135.30 34.02 1,031,135.30 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,031,135.30 100.00 3,031,135.30 组合中，采用特定款项组合方法计提坏账准备的其他应收款 项目 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 关联方组合 款项性质组合 其中：押金 1,031,855.30 备用金 个人借款 合计 1,031,855.30 项目

363、 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 关联方组合 款项性质组合 其中：押金 1,031,135.30 公告编号：2021-004 121 备用金 合计 1,031,135.30 (2)本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 2,000,000.00 元，本期转回 0.00 元。 (3)本年实际核销的其他应收账情况 报告期内无实际核销的其他应收款。 (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 是否关联方 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额的比例(%) 坏账准备 期末余额 第一名 跟投款退款 否 2,000,000.00 3 年以上 6

364、5.97 第二名 押金 否 895,211.55 1 年以内 29.53 第三名 押金 否 131,223.75 1 年以内 4.33 第四名 押金 否 4,420.00 1 年以上 0.14 第五名 押金 否 1,000.00 1-2 年 0.03 合计 3,031,855.30 - 100.00 (5)其他应收款关联方账款情况 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 （6）终止确认的其他应收款情况 报告期内无终止确认的其他应收款。 3.长期股权投资 (1)长期股期投资的类别 款项性质 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

365、 对子公司投资 526,195.20 526,195.20 526,195.20 526,195.20 合计 526,195.20 526,195.20 526,195.20 526,195.20 (2)对子公司投资 被投资单位 初始投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 霍尔果斯优优文化传播有限公司 76,000.00 76,000.00 76,000.00 香港世纪优优数字科技有限公司 450,195.20 450,195.20 450,195.20 合计 526,195.20 526,195.20 526,195.20 - - 4.营业收入和

366、营业成本 公告编号：2021-004 122 （1）营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 150,964,544.18 123,739,305.07 91,071,109.51 68,302,668.23 其他业务 合计 150,964,544.18 123,739,305.07 91,071,109.51 68,302,668.23 （2）主营业务按产品类别列示如下： 项目 本年发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 影视发行 141,609,534.79 59,746,292.37 88,509,017.59 37,080,119.27 版

367、权维权 1,183,962.26 572,070.08 1,141,509.43 714,033.63 广告宣传 2,830,188.68 40,009,900.96 1,415,094.36 24,481,132.08 游戏发行 5,340,858.45 23,411,041.66 5,488.13 6,027,383.25 合计 150,964,544.18 123,739,305.07 91,071,109.51 68,302,668.23 （3）公司前五名客户营业收入情况： 客户名称 本年发生额 营业收入 占营业收入总额的比例（%） 第一名 39,622,641.51 26.25 第二

368、名 31,937,363.02 21.15 第三名 29,871,182.07 19.79 第四名 25,985,936.03 17.21 第五名 6,114,129.10 4.05 合计 133,531,251.73 88.45 十四、补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,765,110.75 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨

369、认净资产公允价值产生的收益 公告编号：2021-004 123 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对

370、外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -206,009.89 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -389,775.22 少数股东权益影响额（税后） 合计 1,169,325.64 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.49 0.34 0.34 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.77 0.30 0.30 世纪优优（天津）文化传播股份有限公司 （公章） 二二一年四月二十日 公告编号：2021-004 124 公告编号：2021-004 125 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室