1、公告编号：2020-001 1 2019 年度报告 虹瑞智能 NEEQ:837388 广东虹瑞智能设备股份有限公司 Guangdong HongRui Intelligent Equipment Shares Co.,Ltd 公告编号：2020-001 2 目 录 第一节 声明与提示 . 4 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 19 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 28 第十节 公司治理及
2、内部控制 . 29 第十一节 财务报告 . 32 公告编号：2020-001 3 释义 释义项目 释义 公司、本公司、虹瑞智能、虹瑞公司 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司 报告期 指 2019 年度 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 上年期末 指 2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年度 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司股东大会 董事会 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司董事会 监事会 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东虹瑞
3、智能设备股份有限公司章程 主办券商、华创证券 指 华创证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公告编号：2020-001 4 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人龚建平、主管会计工作负责人陈斌及会计机构负责人（会计主管人员）范丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 亚太（集
4、团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人风险 公司实际控制人龚建锋直接持有公司 51.00%的股份，作为公司的实际控制人，对公司生产经营、人事、财务管理均可施予重
5、大影响，可能导致出现损害公司或其他中小股东权益的风险。 市场竞争风险 精密冲压机床行业作为传统产业，其产品应用日益普及，需求量迅速增长，正处于高速发展阶段，随着精密冲压机床行业对冲压机床精密工艺、冲压机床冲压速度的要求的提升和产品成本的逐步下降，精密冲压机床行业的发展前景尤其广阔。精密冲压机床产业属于国家“十三五规划”的重点发展产业，工信部专门下发了数控机床专项“十三五”实施计划，指导、促进精密冲压机床产业发展，受国家产业政策推动，市场规模快速成长和扩大，行业内企业的数量和规模不断发展壮大，且将不断会有更多的资本和新的企业进入精密冲压机床行业，逐步参与到精密冲压机床市场的竞争中来。 资金回笼风
6、险 行业内厂家生产的主要产品是高速精密自动冲床，冲床产品单价较高，因此每个公司销售策略各有不同，大部分公司采用分期付款方式结算货款，收款期在 6-12 个月不等，由于收款期较长，一些冲床采购方在收款期内出现经营异常情况的现场也是时有发生，这直接导致冲床出售方面临较大的资金回笼风险。 公告编号：2020-001 5 技术更新风险 高速精密自动冲床产品对比普通冲床产品有明显优势，行业正处于市场应用推广阶段，市场前景非常广阔。但目前高速精密自动冲床技术处于快速发展创新阶段，不排除因其他更先进的高速精密自动冲床技术性能和产业化应用方面取得突破，对高速精密自动冲床产品构成替代而对行业内公司业务发展造成不
7、利影响的风险。 未决诉讼风险 报告期内，因部分客户到期违约、拖欠款项、申请破产、财产保全等情况，公司尚存在五宗未决诉讼，具体情况如详见“第五节重要事项 二、（一）”其中原告均为虹瑞公司，被告均为公司的客户，产生原因均为被告未按照产品购销合同的约定向公司支付合同余款，而原告已经按照约定履行了相应的合同义务。目前，深圳市、惠州市及东莞市等各地人民法院正在审理上述案件。公司目前已按照账龄计提相应坏账准备，且公司胜诉的可能性极大，但如果被告无力执行法院判决，则会对公司的正常经营带来一定的不利影响。此外，考虑到诉讼案件的复杂性和不确定性，若法院判决未能支持公司的诉讼请求，则公司将面临着一定的财产损失风险
8、。 存货风险 报告期内，公司存货主要为原材料、半成品、库存商品及发出商品，2019 年存货金额为 2,633.56 万元，比上年同期增加 91.01万元。占当期总资产比例为 25.83%，公司存货占比较高 ，因公司行业特性，需要提供一定的安全库存保障，随着公司业务规模逐渐扩大，库存占用公司营运资金可能会进一步增加，造成库存周转率进一步下降、资金周转出现困难等情况，导致流动性风险，并影响公司的盈利能力。 主要原材料价格波动风险 公司在产品生产过程中所使用的主要原材料包括铸件、钢件、轴承、钣金件等。公司设备属于技术程度较高的专业机床，所用材料种类繁多，其中价格波动较大的主要为铸件，因此，铸件价格波
9、动成为影响公司产品成本主要的因素。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-001 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东虹瑞智能设备股份有限公司 英文名称及缩写 GuangdongHongRuiIntelligentEquipmentSharesCo.,Ltd 证券简称 虹瑞智能 证券代码 837388 法定代表人 龚建平 办公地址 东莞市大岭山镇矮岭冚莲峰新路 53 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 范丹 职务 董事会秘书 电话 0769-81152552 传真 0769-85351887 电子邮箱 hong_rui5566 公司网址 联
10、系地址及邮政编码 东莞市大岭山镇矮岭冚莲峰新路 53 号 523833 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东虹瑞智能设备股份有限公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 9 月 27 日 挂牌时间 2016 年 5 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-通用设备制造业 C34-金属加工机械制造 C3422-金属成形机床制造 C34222 主要产品与服务项目 技术研发、技术服务、设计、加工、生产、销售：智能高精冲床 、高速冲床、数控冲床、下拉式冲床、伺服冲床、激光设备、非标设备、
11、肘节式超高速精密冲床及周边全系列智能自动化设备、工业机器人、机械手、五金机械及零配件、模具及产品的维修服务；自动化控制系统软件、硬件的开发、销售；货物进出口、技术进出口 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 龚建锋 实际控制人及其一致行动人 龚建锋 公告编号：2020-001 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91441900666547694M 否 注册地址 东莞市大岭山镇矮岭冚莲峰新路53 号 否 注册资本 20,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 华创证券
12、主办券商办公地址 深圳市福田区香梅路 1061 号中投国际中心 A 座 19 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 周含军、唐腾飞 会计师事务所办公地址 广东省深圳市福田区联合广场 A 座 49 楼 六、 自愿披露 适用不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-001 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 80,595,698.82 124,317,885.21 -35.17% 毛利率% 24.81% 18.59% - 归属于挂牌公司
13、股东的净利润 2,036,364.42 8,326,422.54 -75.54% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,000,480.59 7,764,783.88 -74.24% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 4.27% 19.56% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.19% 18.25% - 基本每股收益 0.10 0.42 -76.19% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 101,938,164.64 112,240,012.56 -9.18% 负债总计
14、53,180,171.23 65,518,383.57 -18.83% 归属于挂牌公司股东的净资产 48,757,993.41 46,721,628.99 4.36% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.44 2.34 4.27% 资产负债率%（母公司） 52.17% 58.37% - 资产负债率%（合并） 51.17% 58.37% - 流动比率 164.79 149.01 - 利息保障倍数 4.06 12.16 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 8,003,026.92 -2,268,904.23 452.73% 应收账款周转率 1.32
15、 2.43 - 存货周转率 2.34 4.75 - 公告编号：2020-001 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -9.18% 44.70% - 营业收入增长率% -35.17% 61.91% - 净利润增长率% -75.54% 69.78% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量
16、持续享受的政府补助除外） 42,216.27 其他 非经常性损益合计 42,216.27 所得税影响数 6,332.44 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 35,883.83 七、 补充财务指标 适用不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 管理费用 - - 7,766,983.64 3,776,822.23 公告编号：2020-001 10 研发费用 - - - 3,990,161.41 其他收益 - - - 272,37
17、0.00 营业外收入 - - 781,489.64 509,119.64 应收账款 - - 34,199,294.26 65,524,494.93 应收票据 - - 2,724,219.00 - 公告编号：2020-001 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所处行业为通用设备制造业，主要从事研发、设计、加工、生产、销售智能高精冲床、高速冲床、数控冲床及周边全系列智能自动化设备、工业机器人、机械手等设备，公司拥有数控冲床核心技术以及自主开发的品牌。目前已经形成高速冲床、超高速冲床、肘节式精密冲床、下拉式冲床、自动化设备及气动冲床六大系列化的标准化高速精密智能的冲床产品
18、。公司的主要客户有木林森、得润电子、长方照明等上市公司，同时，公司根据客户的特定需求为客户量身定做相应产品，生产满足客户个性化需求的产品。2019 年公司主营业务收入主要来自于高速冲床及超高速冲床系列产品的销售业务，在销售活动中，公司主要采用直销的销售模式，与客户建立长期合作关系，根据广大客户的需求，开发、设计出符合客户需求的产品。公司重视品质及品牌建设，目前产品在国内行业具有一定的知名度。公司在经营活动过程中，不断地积累经验，重视自主开发创新的能力，拥有多项专利技术。 报告期内，公司商业模式较上年度末未发生变化；报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否
19、 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年度，公司管理层紧紧围绕制定的经营目标，加强团队管理，完善内部结构质量，拓展销售渠道，加大技术研发创新，在确保产品品质管理和生产安全的同时不断提升产品生产效率。 1、 财务业绩情况 报告期内，公司营业收入 8,059.57 万元，同比下降-35.17%；实现利润总额 241.02 万元，同比下降 74.
20、29%，实现净利润 203.64 万元，同比下降 75.54%，主要原因系（1）、2019 年度整体经济环境不佳，经济下行压力持续增加；2、公司新研发的项目周期长，导致产能产量跟不上。截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 10,193.82 万元，同比下降 9.18%；净资产为 4,875.80 万元，同比增长 4.36%，整体发展态势稳健。 2、 业务拓展情况 2019 年度，公司通过加快创新，扩大新产品生产线，进一步拓展客户，提高市场占有率。公司拥有优秀稳定的技术研发团队和现场管理团队。2019 年度，公司不断加大新产品的研发力度，实现公司品牌战略，满足市场需求、完善产品结构
21、、提高，公司核心竞争力和市场占有率创造了有利条件，并为公司公告编号：2020-001 12 未来的可持续发展奠定了良好的基础。 3、 质量管理与技术研发情况 报告期内，公司继续加大自主研发的投入，在技术上取得较大突破，已拥有自主知识产权。公司已申请 10 项发明专利，专利已受理。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 1,030,675.41 1.01% 2,679,892.22 2.39% -61.54% 应收票据 1,230,000.00 1.21% 7,20
22、0,000.00 6.41% -82.92% 应收账款 55,381,553.62 54.33% 58,324,494.93 51.96% -5.05% 存货 26,335,620.55 25.83% 25,425,463.58 22.65% 3.58% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 9,851,536.82 9.66% 10,528,074.90 9.38% -6.43% 在建工程 3,145,809.16 3.09% 2,835,572.79 2.53% 10.94% 短期借款 4,000,000.00 3.92% 5,000,000.00
23、4.45 20.00% 长期借款 - - - - - 预付账款 2,838,592.87 2.78% 3,333,935.46 2.97% -14.86% 其他应收款 818,119.17 0.80% 474,404.38 0.42% 72.45% 长期待摊费用 554,819.17 0.54% 877,790.65 0.78% -36.79% 递延所得税资产 724,244.50 0.71% 515,611.00 0.46% 40.46% 应付票据 - - 1,956,000.00 1.74% - 应付账款 33,791,682.00 33.15% 41,608,392.30 37.07%
24、-18.79% 预收账款 2,557,050.62 2.51% 719,130.46 0.64% 255.58% 其他应付款 6,578,023.61 6.45% 10,492,608.16 9.35% -37.31% 长期应付款 - - 129,135.21 0.12% - 资产总计 101,938,164.64 - 112,240,012.56 - -9.18% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：较上年减少 164.92 万元，减幅为 61.54%，主要系公司 2019 年采购增加带来公司可用资金结余减少，2019 年归还部分前期股东借款； 2、应收票据：较上年减少-597.00
25、万元，减幅为-82.92%，主要系公司营业收入减少，期末签订订单数量减少； 3、应收账款：较上年减少-294.29 万元，减幅为-5.05%，主要系公司 2019 年销售收入比上年同期减少 35.20%； 4、存货：较上年增长 71.02 万元，增幅为 3.58%，主要系公司 2019 年公司的原材料及库存商品备货比较充足； 公告编号：2020-001 13 5、其他应收款：较上年增长 34.37 万元，增幅为 72.45%，主要系公司支付的投标保证金及支付申请专利的费用增加； 6、递延所得税：较上年增加 20.86 万元，增幅为 40.46%，主要系公司 2019 年的坏账计提金额有所增加；
26、 7、短期借款：较上年减少-100 万元，减幅为-20.00%，主要系公司 2019 年归还华润银行贷款 500万元，中国银行贷款 400 万元； 8、预付账款：较上年减少-49.53 万元；减幅为-14.86%，主要系公司支付预付订金款减少； 9、长期待摊费用：较上年减少-32.30 万元；减幅为-36.79%，主要系公司装修厂房产生的装修费用分摊减少； 10、应付账款：较上减少-781.67 万元；减幅为-18.79%，主要系公司应支付的原材料采购款减少； 11、预收账款：较上年增加 183.79 万元，增幅为 225.58%，主要系公司 2019 年收到客户的冲床订金款； 12、其他应付
27、款：较上年减少 391.46 万元，减幅为 37.31%，主要系公司 2019 年公司归还部分向股东的借款； 13、长期应付款：2019 年长期应付款为 0，主要系 2019 年公司已付清购买车辆的金融贷款及购买设备的金融贷款。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 80,595,698.82 - 124,317,885.21 - -35.17% 营业成本 60,598,384.83 75.19% 101,205,271.90 81.41% -40.12% 毛利率 24.
28、81% - 18.59% - - 销售费用 3,569,796.28 4.43% 3,456,561.05 2.78% 3.28% 管理费用 3,816,995.74 4.74% 3,173,540.03 2.55% 20.28% 研发费用 7,736,424.41 9.60% 5,593,832.76 4.50% 38.30% 财务费用 848,670.90 1.05% 845,635.88 0.68% 0.36% 信用减值损失 -1,390,890.00 - - - 资产减值损失 - - -619,539.24 0.50% - 其他收益 - - 539,036.40 0.43% - 投资收
29、益 - - - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 2,368,022.24 2.94% 9,251,871.38 7.44% -74.40% 营业外收入 45,000.00 0.06% 121,714.96 0.10% -63.03% 营业外支出 2,783.73 - - - - 净利润 2,036,364.42 2.53% 8,326,422.54 6.70% -75.54% 项目重大变动原因： 公告编号：2020-001 14 1、营业收入：较上年减少-4,372.22 万元，减幅为-35.20%，主要系
30、公司 2019 年度整体经济环境不佳，经济下行压力持续增加；2、公司新研发的项目周期长，导致产能产量跟不上； 2、营业成本：较上年减少-4,060.69 万元，减幅为-40.12%，主要系 1、公司营业收入减少，相对应成本减少； 3、毛利率：毛利率较上年有所增长系因为 2019 年公司调升所有产品销售价格，公司新研发的肘节式精密冲床毛利在 30-40%左右； 4、研发费用：较上年增长 214.26 万元，增幅为 38.30%，主要系 2019 年公司增加了 3 个系列新产品的研发，导致研发费用增加； 5、营业利润：较上年减少-688.38 万元；减幅为-74.40%，主要系公司营业额减少，研发
31、费用及其他费用增加； 6、营业外收入：较上年减少-7.67 万元；减幅为-63.03%，主要系公司 2019 年收到的政府补助的款项减少； 7、净利润：较上年减少-629.01 万元，减幅为-75.54%，主要系营业收入相比上年同期减少 35.20%，研发费用相比上年同期增加 38.30%，管理费用相比上年同期增加 20.28%； (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 78,704,553.61 121,950,637.66 -35.46% 其他业务收入 1,891,145.21 2,367,247.55 -20.11% 主营业务成本 59,596,4
32、44.63 100,800,096.69 -40.88% 其他业务成本 1,001,940.20 405,175.21 147.29% 按产品分类分析： 适用不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% H 型高速冲床 24,624,773.79 30.55% 44,613,894.75 35.89% -44.80% C 型高速冲床 30,350,637.17 37.67% 17,385,748.55 13.98% 74.57% 高精冲床 8,888,230.09 11.03% 17,885,812.8
33、6 14.39% -50.31% 超高速精密冲床 1,256,637.17 1.56% 40,420,353.89 32.51% -96.89% 肘节式精密冲床 5,390,355.04 6.69% 775,862.07 0.62% 594.76% 下拉式冲床 240,707.96 0.30% 610,344.84 0.49% -60.56% 自动化设备 7,953,212.39 9.87% 258,620.70 1.21% 2,975.24% 维修服务收入 - - 567,126.06 0.46% - 其他业务收入 1,891,145.21 2.35% 1,800,121.49 1.45%
34、5.06% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 公告编号：2020-001 15 2019 年公司持续优化和调整收入结构，2019 年整体实现的收入较上年同期变动较大的原因如下： 1、 高精冲床同比上年同期减少 50.31%，主要系此款产品生产成本高，利润空间薄弱，公司慢慢减少此款产品的投入及生产产量； 2、 下拉式冲床收入比上年同期减少 60.56%，主要系此款产品技术还不成熟，还在研发阶段； 3、 H 型高速冲床收入比上年同期减少 44.80%，主要系受经济下行等大环境影响，导致市场需求量减少； 4、 C 型高速冲床收入比上年同期增加 74.57%，主要系此款产品市场的需
35、求量大，公司改进后更能满足客户的需求； 5、 超高速精密冲床收入比上年同期减少 60.56%，主要系 2018 年公司主推苏州客户“冲床+模具”配套模式导致收入大幅度增加，2019 年此款冲床已达到客户的需求量； 6、 肘节式精密冲床收入比上年同期增加 594.76%，主要系此款产品技术成熟，产能能够满足公司所签订的订单，市场的需求量比较大； 7、 自动化设备收入比上年同期增加 2975.24%，主要系公司是以非标自动化研发设计为主，针对每一个客户需求设计满足客户的产品； (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 乐清市晟晓机电设备有限公司 9
36、,180,456.41 11.39% 否 2 中山市迅驰智能科技有限公司 4,616,968.83 5.73% 否 3 瑞勤智能设备（昆山）有限公司 4,405,009.10 5.47% 否 4 胜蓝科技股份有限公司 3,144,452.51 3.90% 否 5 东莞市佳乐电子有限公司 3,076,860.00 3.82% 否 合计 24,423,746.85 30.31% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 湖南巨人机床集有限公司 5,345,327.11 10.01% 否 2 嘉禾县宏盛铸造有限公司 4,199,919.25
37、7.86% 否 3 惠州市俊志金属有限公司 3,966,109.92 7.43% 否 4 东莞市耐锐机械有限公司 3,833,351.93 7.18% 否 5 宁波钰晰机械有限公司 2,480,916.60 4.64% 否 合计 19,825,624.81 37.12% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 8,003,026.92 -2,268,904.23 452.73% 投资活动产生的现金流量净额 -1,306,760.00 -5,974,915.86 78.13% 公告编号：2020-001 16 筹资活动产生的现金流量净额
38、 -6,389,483.73 6,355,845.11 -200.53% 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额增长 452.73%，主要系 2019 年公司加大应收款催收力度，应收账款回款及时； 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额增长 78.13%，主要系较上年同期 2019 年公司投入购买生产设备金额减少； 报告期内，公司筹资活动生产的现金流量净额减少-200.53%，主要系归还向珠海华润银行贷款及归还股东借款； (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用
39、 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1
40、 月 1 日起执行新金融工具准则。 执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下： 首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 2,679,892.22 货币资金 摊余成本 2,679,892.22 应收票据 摊余成本 7,200,000.00 应收票据 摊余成本 7,200,000.00 应收账款 摊余成本 58,324,494.93 应收账款 摊余成本 58,324,494.93 其他应收款 摊余成本 474,404.38 其他应收款 摊
41、余成本 474,404.38 首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资公告编号：2020-001 17 产账面价值的调节表 项目 2018年12月31日（变更前） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后） 摊余成本： 应收票据 7,200,000.00 - - - 减：转出至应收款项融资 - - - - 重新计量：预计信用损失准备 - - - - 按新金融工具准则列示的余额 - - - 7,200,000.00 应收账款 58,324,494.93 - - - 减：转出至应收款项融资 - - - - 重新计量：预计信用损失准备 - -
42、- - 按新金融工具准则列示的余额 - - - 58,324,494.93 其他应收款 474,404.38 - - - 重新计量：预计信用损失准备 - - - - 按新金融工具准则列示的余额 - - - 474,404.38 1、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 三、 持续经营评价 公司拥有稳定的管理团队和专业的技术团队以及稳定的客户。挂牌后，公司更注重制度的建设及完善，致力于打造更专业的团队，涉及到生产、销售、财务等各部门的职业水平的培养，使之更有效的服务于各部门。公司坚持高端产品路线，继续贯彻质量为本、客户至上的宗旨，产销紧密结合，使公司长足发展。不存在对持续经营
43、产生重大影响的事项。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人风险 公司实际控制人龚建锋直接持有公司 51.00%的股份，作为公司的实际控制人，对公司生产经营、人事、财务管理均可施予重大影响，可能导致出现损害公司或其他中小股东权益的风险。 针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下： 公司股份公司设立后已建立健全公司治理机制，公司将严格履行“三会制度”、内控制度及信息披露制度等相关制度，以此减少实际控制人可能会给公司经营和其他固定带来的风险。 2、市场竞争风险 精密冲压机床行业作为传统产业，其产品应用日益普及，需求量迅速增长，正处于高速发展阶段，随着精密冲压机床行业对冲压机床
44、精密工艺、冲压机床冲压速度的要求的提升和产品成本的逐步下降，公告编号：2020-001 18 精密冲压机床行业的发展前景尤其广阔。精密冲压机床产业属于国家“十三五规划”的重点发展产业，工信部专门下发了数控机床专项“十三五”实施计划，指导、促进精密冲压机床产业发展，受国家产业政策推动，市场规模快速成长和扩大，行业内企业的数量和规模不断发展壮大，且将不断会有更多的资本和新的企业进入精密冲压机床行业，逐步参与到精密冲压机床市场的竞争中来。 随着新的竞争者尤其是具备资金实力和行业上下游产业背景的竞争者加入，行业面临市场竞争加剧的风险。虽然公司在精密冲压机床行业方面有一定的自主研发及专利技术，在行业内竞
45、争有着较大的优势，但公司仍存在因不能持续保持现有的市场竞争优势而对公司经营状况和经营业绩造成不利影响的风险。 针对上述风险，公司拟采取的应对措施如下： 随时捕捉行业发展动态，关注同行业先进技术。必要时派遣相关技术人员进行学习，鼓励公司员工不断创新，适时对高尖端设备进行补充。 3、资金回笼风险 行业内厂家生产的主要产品是高速精密自动冲床，冲床产品单价较高，因此每个公司销售策略各有不同，大部分公司采用分期付款方式结算货款，收款期在 6-24 个月不等，由于收款期较长，一些冲床采购方在收款期内出现经营异常情况的现场也是时有发生，这直接导致冲床出售方面临较大的资金回笼风险。 针对上述风险，公司拟采取的
46、对应措施如下： 公司将优选下游客户，建立赊销客户分类管理制度，对不同信用等级的客户给予不同的销售回款政策，始终保持与客户沟通，加快货款回笼速度；公司将加强应收账款管理，将应收账款的回收工作责任落实到人，由公司副总经理督促销售人员催收款项，销售人员负责客户的具体催款工作，并将回款情况纳入员工绩效考核中。 4、技术更新风险 高速精密自动冲床产品对比普通冲床产品有明显优势，行业正处于市场应用推广阶段，市场前景非常广阔。但目前高速精密自动冲床技术处于快速发展创新阶段，不排除因其他更先进的高速精密自动冲床技术性能和产业化应用方面取得突破，对高速精密自动冲床产品构成替代而对行业内公司业务发展造成不利影响的
47、风险。 针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下： 在把握行业和市场发展趋势的基础上，不断加大研发投入和人才引进培养，保持公司整体竞争力。 5、未决诉讼风险 报告期内，因部分客户到期违约、拖欠款项、申请破产、财产保全等情况，公司尚存在五宗未决诉讼，具体情况如详见“第五节重要事项 二、（一）”其中原告均为虹瑞有限，被告均为公司的客户，产生原因均为被告未按照产品购销合同的约定向公司支付合同余款，而原告已经按照约定履行了相应的合同义务。目前，深圳市、惠州市及东莞市等各地人民法院正在审理上述案件。公司目前已按照账龄计提相应坏账准备，且公司胜诉的可能性极大，但如果被告无力执行法院判决，则会对公司的正常经营
48、带来一定的不利影响。此外，考虑到诉讼案件的复杂性和不确定性，若法院判决未能支持公司的诉讼请求，则公司将面临着一定的财产损失风险。 针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下： 以上诉讼事项均是买卖合同货款纠纷，公司聘请专业律师，认真研究分析案情，积极应诉，依法维护公司合法权益。 6、存货风险 报告期内，公司存货主要为原材料、半成品、库存商品及发出商品，2019 年存货金额为 2,633.56万元，比上年同期增加 91.01 万元，占当期总资产比例为 3.58%，公司存货占比较高 ，因公司行业特性，需要提供一定的安全库存保障，随着公司业务规模逐渐扩大，库存占用公司营运资金可能会进一步增加，造成库存周
49、转率进一步下降、资金周转出现困难等情况，导致流动性风险，并影响公司的盈利能力。 公告编号：2020-001 19 针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下： 公司建立完善存货管理系统，加强企业内部会计控制，详细掌握企业各种存货的数量成本，避免后面盲目购进带来新的压力。 7、主要原材料价格波动风险 公司在产品生产过程中所使用的主要原材料包括铸件、钢件、轴承、钣金件等。公司设备属于技术程度较高的专业机床，所用材料种类繁多，其中价格波动较大的主要为铸件，因此，钢材价格波动成为影响公司产品成本主要的因素。 针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下： 公司一直坚持与多家供应商保持购货关系，采用比价、审批相结
50、合的方式，使原材料供应不致受制于某一供应商，尽可能减少因价格波动给公司造成的不利影响。另一方面，公司不断加大改造力度在不影响产品性能、质量的前提下，通过优化结构设计以及采用新工艺等举措进一步降低材料价格波动对公司盈利能力的负面影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股
51、东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 公告编号：2020-001 20 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上
52、是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告/申请人 被告/被申请人 案由 涉及金额 占期末净资产比例% 是否形成预计负债 临时报告披露时间 广东虹瑞智能设备股份有限公司 广州巨亮光电科技股份有限公司 买 卖 合 同纠 纷 二 审审理一案 1,290,000.00 2.65% 否 2016 年 10 月13 日 广东虹瑞智能设备股份有限公司 深圳市蓝科电子有限公司 买 卖 合 同纠 纷 债 权重组一案 358,000.00 0.73% 否 2016年4月29日 广东虹瑞智能设备股份有限公司 深圳市贤冲科技有限公司 买 卖 合 同纠纷一案
53、325,000.00 0.67% 否 2017 年 3 月 6日 广东虹瑞智能设备股份有限公司 东莞市鹏博威精密五金科技有限公司 买 卖 合 同纠纷一案 516,160.00 1.06% 否 广东虹瑞智能设备股份有限公司 长治市华博科技有限公司 买 卖 合 同纠纷一案 842,473.60 1.73% 否 广东虹瑞智能设备股份有限公司 宁波沃田机床设备有限公司 买 卖 合 同纠纷一案 867,905.81 1.78% 否 总计 - - 4,199,539.41 8.62% - - 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 广州巨亮、深圳蓝科技深圳贤冲诉讼均处于案件执行阶段，鹏博威
54、及长治华博诉讼均处于一审阶段，等法院作出判决，宁波沃田诉讼处于一审阶段，2020 年 4 月 14 日开始第一次庭审开庭，上述诉讼不会对公司经营产生不利影响，但对公司财务方面有一定影响，如无法全额收回可能会对公司净利润造成影响，公司也将根据进展情况及时履行信息披露义务。 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要临时报告披露公告编号：2020-001 21 决策程序 时间 东莞市兆利实业投资有限公司 租赁厂房及宿舍 - 2,664,586.30 已事前及时
55、履行 2016 年 6 月 24日 龚建平 公司向股东借款，用于公司资金周转 9,900,000.00 9,900,000.00 已事前及时履行 2018 年 3 月 13日 龚建平、龚建锋、陈秋梅、梅风琴 公司向中国银行东莞分行申请授信额度 10,000,000.00 4,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 9 月 6日 龚建平、龚建锋、陈秋梅、梅风琴 公司向华润银行东莞分行申请授信额度 10,000,000.00 - 已事前及时履行 2019 年 9 月 6日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、 为适应公司快速发展的需要以及生产经营规模的逐步扩大
56、，2016 年 6 月 23 日，公司向兆利实业租赁其名下位于东莞市大岭山镇矮岭冚村莲峰新路 53 号 1 号厂房一、二楼，2 号厂房一楼、3 号厂房一楼、办公楼、厨房、宿舍楼等物业，物业共 8,016 平米以及宿舍 24 间，月租金合计 138,052 元，租期为 5 年。该关联交易为必要的经营生产厂房等物业，价格公允，不存在损害挂牌公司利益的情形。 2、 为补充公司流动资金，提高公司资金使用效率，开展新项目，公司拟向股东龚建平借款合计 990 万元，公司将按照借款具体时间的人民银行贷款同期基准利率向股东龚建平支付利息，借款期限不超过 36 个月，在借款期限内公司可根据实际情况返还股东借款。
57、 3、 为公司经营需要，公司向中国银行东莞分行申请授信额度为 1000 万元,银行审批授信 800 万元,2019年 10 月份公司向中国银行东莞分行贷款 400 万元，借款年利息率 4.8%，借款期限为一年。 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人或控股股东 2016 年 1 月9 日 2017 年 1月 8 日 挂牌 限售承诺 在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期 满 一 年 和 两年。 已履行完毕
58、董监高 2016 年 1 月9 日 2017 年 1月 8 日 挂牌 限售承诺 在担任虹瑞智能的董事、监事和高级管理人员期间，应当向公司已履行完毕 公告编号：2020-001 22 申报所持有的本公司股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所有公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内不得转让期所持有的本公司股份。 实际控制人或控股股东 2016 年 1 月9 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 1 月9 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 承诺事项详细情况： 公司公开转让说明书中已披露如下承诺事项： （1） 股东
59、所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 根据公司法及全国中小企业股份转让系统业务规则的规定：“发起人持有的公司股份，自公司设立之日起 1 年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股份分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为本次挂牌之日、本次挂牌期满一年和两年。” （2）控股股东及实际控制人同业竞争情况及其承诺
60、2016 年 1 月 9 日，公司控股股东、实际控制人龚建锋出具了避免同业竞争承诺函，承诺其本人未从事或参与和虹瑞智能存在同业竞争的活动，与虹瑞智能不存在同业竞争。公司其他董事、监事、高级管理人也出具了关于竞业禁止的相关承诺，承诺其本人未自营或者为他人经营与虹瑞智能同类的业务，也不存在与虹瑞智能有利益冲突的对外投资。报告期内，公司全体股东未有违反该承诺事项之情形。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 6,570,950 32.85% - 6,570,950
61、 32.85% 其中：控股股东、实际控制人 2,550,000 12.75% - 2,550,000 12.75% 董事、监事、高管 1,926,350 9.63% - 1,926,350 9.63% 公告编号：2020-001 23 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 13,429,050 67.15% - 13,429,050 67.15% 其中：控股股东、实际控制人 7,650,000 38.25% - 7,650,000 38.25% 董事、监事、高管 5,779,050 28.90% - 5,779,050 28.90% 核心员工 - - - - - 总股本
62、 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 8 股本结构变动情况： 适用不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 龚建锋 10,200,000 - 10,200,000 51.00% 7,650,000 2,550,000 2 龚建平 6,603,560 - 6,603,560 33.01% 5,627,670 975,890 3 深 圳 前 海 金 盈谷 资 产 管 理 有限公司-阿拉山口 市 正 德 盈 谷股 权 投 资 有 限合伙企业
63、900,000 - 900,000 4.50% - 900,000 4 艾爱民 869,560 - 869,560 4.35% - 869,560 5 深 圳 市 前 海 龙腾 实 业 投 资 有限公司 730,000 - 730,000 3.65% - 730,000 6 李长龙 295,040 - 295,040 1.48% - 295,040 7 陈斌 201,840 - 201,840 1.01% 151,380 50,460 8 肖桂娥 200,000 - 200,000 1.00% - 200,000 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 13,42
64、9,050 6,570,950 普通股前十名股东间相互关系说明：股东龚建平与实际控制人龚建锋为兄弟关系，其他股东之前不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 公司股东龚建锋持有虹瑞智能 10,200,000 股股份，占公司股份总数的 51%，为虹瑞智能的控股股东及实际控制人，现任虹瑞智能公司董事长，对公司决策产生重大影响，龚建锋先生简历如下： 公告编号：2020-001 24 龚建锋，男，1976 年生，中国籍，无境外永久居留权大专学历。2001 年 5 月至 2007 年 3 月，自主经营；2007 年 7 月至 201
65、5 年 12 月任职于东莞市虹瑞机械五金有限公司，担任总经理一职；2015 年 12月至今任职于广东虹瑞智能设备股份有限公司，担任董事长一职，任期自 2018 年 11 月 10 日至 2021 年11 月 10 日。 报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。 公告编号：2020-001 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、
66、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 保证借款 珠海华润银行股份有限公司东莞分行 银行 5,000,000 2018 年 9 月 13日 2019 年 9 月13 日 8.00 2 保证借款 中国银行股份有限公司东莞分行 银行 4,000,000 2019年10月31日 2020 年 10 月30 日 4.80 合计 - - - 9,000,000 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积
67、金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 公告编号：2020-001 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 龚建锋 董 事 长 及 董事 男 1976 年11 月 高中 2018 年 11月 18 日 2021 年11月 10 日 是 龚建平 董 事 及 总 经理 男 1974 年10 月 高中 2018 年 11月 10 日 2021 年11月 10 日 是 陈斌 董 事 及 财 务总监 男 1973 年12 月
68、大专 2018 年 11月 10 日 2021 年11月 10 日 是 黄乐安 董 事 及 销 售总监 男 1985 年 3月 高中 2018 年 11月 10 日 2021 年11月 10 日 是 范丹 董 事 及 董 事会秘书 女 1990 年 3月 本科 2018 年 11月 10 日 2021 年11月 10 日 是 吕用军 监事会主席 男 1979 年 9月 本科 2018 年 11月 10 日 2021 年11月 10 日 是 刘清松 监事、生产主管 男 1976 年12 月 高中 2018 年 11月 10 日 2021 年11月 10 日 是 孙闪龙 监事、机加主管 男 198
69、4 年 9月 高中 2018 年 11月 10 日 2021 年11月 10 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 龚建锋与龚建平系兄弟关系,其他人不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 龚建锋 董事长 10,200,000 0 10,200,000 51.00% 0 龚建平 副董事长、总监理 6,603,560 0 6,603,560 33.01% 0 陈斌 财务总监 201,840 0
70、201,840 1.01% 0 合计 - 17,005,400 0 17,005,400 85.02% 0 公告编号：2020-001 27 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 14 16 生产人员 78 76 销售人员 5 6 技术人员 23 26
71、 财务人员 7 6 员工总计 127 130 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 3 7 专科 8 45 专科以下 116 78 员工总计 127 130 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用不适用 三、 报告期后更新情况 适用不适用 2020 年 4 月 28 日，公司收到董事范丹女士的辞职报告，导致公司董事低于法定最低人数，公司于 2020年 4 月 29 日召开第二届董事会第四次会议，聘任阮诗龙先生为董事，该议案尚需提交 2019 年年度股东大会审议。 公告编号：2020-001 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2020-00
72、1 29 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司自 2015 年 12 月整体变更设立以来，行成了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员之间职责分工明确、依法规范运作的法人治理结构；公司股东大会、董事会、监事会的相关制度较为健全，运行情况良好。公司根据公司
73、法以及其他法律法规和公司章程的规定，定制了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议规则等相关议事规则并对三会的成员资格、召开程序、议事规则提案、表决程序等都做了相关规定，同时针对原有的管理制度中存在的问题做了修订。报告期内，公司股东（大）会、董事会、监事会会议的召集程序、决议程序、表决内容均符合法律法规和公司章程以及议事规则的规定，运作较为规范。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照公司法、公司章程及股东大会议事规则的要求规范运行。公司历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会
74、的人员资格及股东大会的表决程序均符合公司法、公司章程和股东大会议事规则及其他法律法规，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照公司章程及 有关内部控制制度的程序和规则进行，截止报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董、监、高均能够切实履行应尽的职责和职务。 4、 公司章程的修改情况 2018 年年度股东大会于 2019 年 5 月 21 日在公司会议室召开，
75、审议通过了关于公司章程修改的议案，修改事项为：关于公司经营范围变更。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 2018 年年度报告及摘要、2018 年度总经公告编号：2020-001 30 理工作报告、2018 年度董事会工作报告、2018 年度审计报告、2018 年度财务决算报告、2019 年度财务预算报告、2018 年度审计报告、2018 年度资金占用专项报告、2018 年度利润分配方案、续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为 2019 年度审计机构、关于修改、提请召开2018年度股东大会、2019 年半
76、年度报告、关联方为公司向银行贷款提供保证担保的偶发性的关联交易、提请召开 2019 年第一次临时股东大会 监事会 2 2018 年年度报告及摘要、2018 年度监事会工作报告、2018 年度财务财务决算报告、2019 年度财务预算报告、2018 年度审计报告、2018 年度资金占用专项报告、2018年度利润分配方案、续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为 2019 年度审计机构、2019 年半年度报告 股东大会 3 2018 年年度报告及摘要、2018 年度董事会工作报告、2018 年度审计报告、2018年度监事会工作报告、2018 年度财务财务决算报告、2019 年度财务预算报告、2
77、018年度资金占用专项报告、2018 年度利润分配方案、续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为 2019 年度审计机构、关于修改、关联方为公司向银行贷款提供保证担保的偶发性的关联交易 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信的履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就
78、年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、 业务独立性：公司拥有独立完整的采购体系、销售体系、研发体系，具有完整的业务流程、独立的经营场所、供应渠道和销售服务部门，能独立开展业务。不依赖于股东或其他任何关联方。 公告编号：2020-001 31 2、 资产独立性：公司主要财产包括运输工具、机器设备、专利、商标等均为公司拥合法拥有并取得了相应的权利凭证，公司资产独立于控股股东、实际控制人或其他任何关联方。 3、 人员独立性：公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序，公司高级管理人员包括总经理、副董事长、财务总监、董事会秘
79、书均与公司签订了劳动合同并在公司领取报酬，不存在从关联公司领取报酬的情况，公司人员独立于控股股东、实际控制人或其他任何关联方。 4、 财务独立性：公司有独立的财务部门，并建立独立、完整的会计核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情形，公司财务独立于控股股东、实际控制人或其他任何关联方。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司完全拥机构设置自主权，依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况建立了较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制内部控制管理制度，同时公司结合发展情况，不断更新和完善相关制度，保
80、障公司健康平稳运行并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。 1、 公司治理体系：公司从股份公司设立起，就逐步完善了公司章程，制定了三会议事规则、建立健全公司治理结构，完善公司内部控制体系。目前公司已建立了由股东会、董事会、监事会、总经理等高级管理人员组成的比较规范的法人治理结构。 2、 财务管理体系：公司建立了独立的会计核算体系，并严格贯彻和落实各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，并不断完善公司财务管理体系。 3、 内控管理体系：报告期内，公司紧紧围绕企业内控制度，在有效分析市场风险、政策导向、经营风险、法律风险的前提下，采取事前防范、事中控制、事后改进等
81、措施，不断加强企业内部管理，从企业规范角度持续完善内控管理体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司已建立年度报告重大差错责任追究制度，至目前公司定期报告未发生重大差错情况，公司信息披露责任人、公司高级管理人员及其他信息披露相关人员，严格按照全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、信息披露细则、年度报告重大差错责任追究制度及股转系统相关业务指引履行披露义务。 公告编号：2020-001 32 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更
82、正重大错报说明 审计报告编号 亚会 A 审字（2020）1278 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 广东省深圳市福田区联合广场 A 座 49 楼 审计报告日期 2020 年 4 月 29 日 注册会计师姓名 周含军、唐腾飞 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 150,000.00 元 审计报告正文： 审计报告 亚会 A 审字（2020）1278 号 广东虹瑞智能设备股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东虹瑞智能设备股份有限公司（以下简称“广东虹瑞”）财务报表，包括 2019 年12 月 31 日
83、的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广东虹瑞 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广东虹瑞，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 广东虹瑞管理层（
84、以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括企业年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结公告编号：2020-001 33 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 广东虹瑞管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务
85、报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估广东虹瑞的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算广东虹瑞、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督广东虹瑞的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独
86、或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的
87、恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对广东虹瑞持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的公告编号：2020-001 34 相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广东虹瑞不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就广东虹瑞中实体或业务活动的
88、财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 亚太（集团）会计师事务所 中国注册会计师：周含军 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：唐腾飞 中国北京 二二年四月二十九日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 1
89、2 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 1,030,675.41 2,679,892.22 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - 应收票据 五、（二） 1,230,000.00 7,200,000.00 应收账款 五、（三） 55,381,553.62 58,324,494.93 应收款项融资 - - 预付款项 五、（四） 2,838,592.87 3,333,935.46 应收保费 - - 应收分保账款 - - 公告编号：2020-001 35 应收分
90、保合同准备金 - - 其他应收款 五、（五） 818,119.17 474,404.38 其中：应收利息 - - 应收股利 - - 买入返售金融资产 - - 存货 五、（六） 26,335,620.55 25,425,463.58 合同资产 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 87,634,561.62 97,438,190.57 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 债权投资 - - 可供出售金融资产 - - 其他债权投资 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 - - 其他非流
91、动金融资产 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五（七） 9,851,536.82 10,528,074.90 在建工程 五（八） 3,145,809.16 2,835,572.79 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 使用权资产 - - 无形资产 五、（九） 27,193.37 44,772.65 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五、（十） 554,819.17 877,790.65 递延所得税资产 五、（十一） 724,244.50 515,611.00 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 14,303,603.02 14,801,821.99 资产总计 101
92、,938,164.64 112,240,012.56 流动负债： 短期借款 五、（十二） 4,000,000.00 5,000,000.00 向中央银行借款 - - 拆入资金 - - 交易性金融负债 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 公告编号：2020-001 36 应付票据 五、（十三） - 1,956,000.00 应付账款 五、（十四） 33,791,682.00 41,608,392.30 预收款项 五、（十五） 2,557,050.60 719,130.46 合同负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 吸收存款及同业存放 - - 代
93、理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 应付职工薪酬 五、（十六） 1,098,631.14 781,064.36 应交税费 五、（十七） 5,034,035.87 4,334,416.32 其他应付款 五、（十八） 6,578,023.61 10,492,608.16 其中：应付利息 903,797.61 - 应付股利 - - 应付手续费及佣金 - - 应付分保账款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 五、（十九） 120,748.01 497,636.76 其他流动负债 - 流动负债合计 53,180,171.23 65,389,248.36 非流动负债： 保险合同
94、准备金 - - 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 租赁负债 - - 长期应付款 五、（十九） - 129,135.21 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 0 129,135.21 负债合计 53,180,171.23 65,518,383.57 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十） 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、（二十一） 6,175,848.02 6,1
95、75,848.02 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 公告编号：2020-001 37 盈余公积 五、（二十二） 2,258,214.53 2,054,578.09 一般风险准备 - - 未分配利润 五、（二十三） 20,323,930.86 18,491,202.88 归属于母公司所有者权益合计 48,757,993.41 46,721,628.99 少数股东权益 - - 所有者权益合计 48,757,993.41 46,721,628.99 负债和所有者权益总计 101,938,164.64 112,240,012.56 法定代表人：龚建平 主管会计工作负责人：陈
96、斌会计机构负责人：范丹 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 80,595,698.82 124,317,885.21 其中：营业收入 五、（二十四） 80,595,698.82 124,317,885.21 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 76,836,786.58 114,985,510.99 其中：营业成本 五、（二十四） 60,598,384.83 101,205,271.90 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险责任准备金净额 - - 保单红
97、利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 五、（二十五） 266,514.42 710,669.37 销售费用 五、（二十六） 3,569,796.28 3,456,561.05 管理费用 五、（二十七） 3,816,995.74 3,173,540.03 研发费用 五、（二十八） 7,736,424.41 5,593,832.76 财务费用 五、（二十九） 848,670.90 845,635.88 其中：利息费用 787,936.25 840,202.29 利息收入 21,979.67 6,614.87 加：其他收益 五、（三十） - 539,036.40 投资收益（损失以“-”号填列
98、） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - 公告编号：2020-001 38 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十一） -1,390,890.00 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十二） - -619,539.24 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 2,368,022.24 9,251,871.38 加：营业外收
99、入 五、（三十三） 45,000.00 121,714.96 减：营业外支出 五、（三十四） 2,783.73 - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 2,410,238.51 9,373,586.34 减：所得税费用 五、（三十五） 373,874.09 1,047,163.80 五、净利润（净亏损以“”号填列） 2,036,364.42 8,326,422.54 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,036,364.42 8,326,422.54 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - -
100、 （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 2,036,364.42 8,326,422.54 六、其他综合收益的税后净额 - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - （5）其他 - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - （1）权益法下可转损益的其他
101、综合收益 - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - （6）其他债权投资信用减值准备 - - （7）现金流量套期储备 - - （8）外币财务报表折算差额 - - （9）其他 - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 2,036,364.42 8,326,422.54 公告编号：2020-001 39 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 - - （二）归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每
102、股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.10 0.42 （二）稀释每股收益（元/股） 0.10 0.42 法定代表人：龚建平 主管会计工作负责人：陈斌会计机构负责人：范丹 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 43,232,921.81 50,775,307.88 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 -
103、- 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十六） 4,486,959.06 1,880,435.97 经营活动现金流入小计 47,719,880.87 52,655,743.85 购买商品、接受劳务支付的现金 15,119,162.28 33,010,884.68 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - 拆出资金净增加额 - -
104、支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 12,832,264.89 10,585,870.52 支付的各项税费 3,306,745.45 4,280,282.42 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十六） 8,458,681.33 7,047,610.46 经营活动现金流出小计 39,716,853.95 54,924,648.08 经营活动产生的现金流量净额 8,003,026.92 -2,268,904.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 公告编号：2020-001 40 取得投资收益收到的现金 -
105、- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,306,760.00 5,974,915.86 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1,306,760.00 5,974,915.86 投资活动产生的现金流量净额 -1,306,760.00 -5,974,915.86 三、筹资活动产生的现金流量
106、： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 4,000,000.00 5,000,000.00 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三十六） - 9,900,000.00 筹资活动现金流入小计 4,000,000.00 14,900,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 7,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 303,459.77 396,061.13 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十六） 5,086,023.96
107、748,093.76 筹资活动现金流出小计 10,389,483.73 8,544,154.89 筹资活动产生的现金流量净额 -6,389,483.73 6,355,845.11 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 306,783.19 -1,887,974.98 加：期初现金及现金等价物余额 723,892.22 2,611,867.20 六、期末现金及现金等价物余额 1,030,675.41 723,892.22 法定代表人：龚建平 主管会计工作负责人：陈斌会计机构负责人：范丹 公告编号：2020-001 41 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目
108、 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,175,848.02 - - - 2,054,578.09 - 18,491,202.88 - 46,721,628.99 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他
109、- - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 6,175,848.02 - - - 2,054,578.09 - 18,491,202.88 - 46,721,628.99 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 203,636.44 - 1,832,727.98 - 2,036,364.42 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,036,364.42 - 2,036,364.42 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入
110、的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 203,636.44 - -203,636.44 - - 公告编号：2020-001 42 1提取盈余公积 - - - - - - - - 203,636.44 - -203,636.44 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - -
111、 - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - -
112、- - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,175,848.02 - - - 2,258,214.53 - 20,323,930.86 - 48,757,993.41 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益
113、 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 公告编号：2020-001 43 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,175,848.02 - - - 1,221,935.84 - 10,997,422.59 - 38,395,206.45 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - -
114、 - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 6,175,848.02 - - - 1,221,935.84 - 10,997,422.59 - 38,395,206.45 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 832,642.25 - 7,493,780.29 - 8,326,422.54 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 8,326,422.54 - 8,326,422.54 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - -
115、- - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 832,642.25 - -832,642.25 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 832,642.25 - -832,642.25 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - -
116、 - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-001 44 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - -
117、 - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,175,848.02 - - - 2,054,578.09 - 18,491,202.88 - 46,721,628.99 法定代表人：龚建平 主管会计工作负责人：陈斌会计机构负责人：范丹 公告编号：2
118、020-001 45 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2019年度财务报表附注 （金额单位：元币种：人民币） 一、公司基本情况 广东虹瑞智能设备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为东莞市虹瑞机械五金有限公司，最初是由龚建锋、龚建平 2 位股东共同出资投资设立。于2007 年 9 月 27 日，在东莞市工商行政管理局登记注册，注册号：441900000091639。2015 年 11 月 12 日变更为股份有限公司，在东莞市工商行政管理局登记注册成立，并核发统一社会信用代码为 91441900666547694M 的营业执照。截至 2019年 12 月 31 日止，公司股本为人民币
119、2000 万元。 法定代表人：龚建平；住所：东莞市大岭山镇矮岭冚莲峰新路 53 号。 企业类型：非上市股份有限公司。 经营范围：技术研发、技术服务、设计、加工、生产、销售：智能高精冲床、高速冲床、数控冲床、下拉式冲床、伺服冲床、激光设备、非标设备、肘节式超高速精密冲床及周边全系列智能自动化设备、工业机器人、机械手、五金机械及零配件、模具及产品的维修服务；自动化控制系统软件、硬件的开发、销售；货物进出口、技术进出口。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) 本年度合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司包括 0 家，与上年相同，没有变化。 二、财务报表编制基础 （一）编制基础
120、本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制；按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号财务报告的一般规定（2014 年修订）披露有关财务信息。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 （二）持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 公告
121、编号：2020-001 46 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下吸收合并的会计处理方法 1、同一控制下吸收合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控
122、制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券
123、发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下吸收合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理： （1）吸收合并日被合并方的账面价值，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 公告编号：2020-001 47 （2）通过多次交易分步实现的同一控制下吸收合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制
124、权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 2、非同一控制下的吸收合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
125、允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购
126、买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认
127、为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券公告编号：2020-001 48 的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期
128、投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： (1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； (2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； (3)
129、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； (4) 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营
130、，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 公告编号：2020-001 49 （七）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限
131、短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 （八）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 （九）金融工具 金融工具是指
132、形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 1、金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： （1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； （2）该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认
133、。 2、金融资产分类和计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 (1) 以摊余成本计量的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当公告编号：2020-001 50 期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始
134、确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产以
135、公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 初始
136、确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 公告编号：2020-001 51 管理金融资产的业务
137、模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或
138、金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。 仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 3、金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计
139、量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 (2)以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 金融负债与
140、权益工具的区分 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： 向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 公告编号：2020-001 52 在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负
141、债的定义。 如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。 4、衍生金融工具及嵌入衍生工具 本公司衍生金融工具包括。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工
142、具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 5、金融工具的公允价值 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价
143、格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公告编号：2020-001 53 公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳
144、用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公
145、允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 6、金融资产减值 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： (1)以摊余成本计量的金融资产； (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资； 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段
146、，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个
147、月内(若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期)公告编号：2020-001 54 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型
148、，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 信用风险显著增加的评估 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化； 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
149、 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或
150、债务人发生重大财务困难； 公告编号：2020-001 55 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合
151、收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 7、金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的
152、风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 8、金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此
153、以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 公告编号：2020-001 56 （十）应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：期末余额为前五
154、名的应收账款；期末余额为前五名的其他应收款。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
155、 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 无风险组合 有确凿证据证明能收回的应收款项；纳入合并范围内的关联方款项 账龄分析法组合 除有确凿证据能收回的应收款项外，本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 公告编号：2020-001 57 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 无风险组合 不计提坏
156、账准备 账龄分析法组合 账龄分析法 采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 6 个月以内 0.00 0.00 7-12 个月 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 70.00 70.00 5 年以上 100.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行
157、计提。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （4）其他计提方法说明 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （十一）存货 1、存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。 2、取得和发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在库存商品发出时采用加权平均法计价。 3、存货可变现净值
158、的确定依据及存货跌价准备的计提方法 公告编号：2020-001 58 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值
159、以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法 （十二）持有待售资产 1、持有待售的非流动资产或处置组的确认标准 公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）
160、而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 2、持有待售的非流动资产或处置组的会计处理
161、方法 公告编号：2020-001 59 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 (1) 对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的
162、净额孰低进行计量。 (2) 对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。 3、不再满足持有待售确认条件时的会计处理 (1) 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； 决定不再出售之日的再收回金额。 (2) 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起
163、采用权益法进行追溯调整。 4、其他持有待售非流动资产的会计处理 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 （十三）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 (1) 长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 (2) 长期股权投资类别的判断依据 确定对被投资单位控制的依据： 公告编号：2020-0
164、01 60 控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断
165、。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单
166、位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有
167、重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 公告编号：2020-001 61 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注三、（六）。 2、长期股权投资初始成本的确定 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
168、初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被
169、投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损
170、益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其公告编号：2020-001 62 他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，
171、本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资
172、分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同
173、控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十四）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建
174、筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）公告编号：2020-001 63 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 机器设备 10 5 9.50 运输设备 5 5 19.00 办公设备及其他 5 5 19.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价
175、方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： (1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； (2) 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； (3) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； (4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用
176、年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 4、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见“三、（十七）资产减值”。 （十五）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确公告编号：2020-001 64 认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
177、到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分
178、项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产
179、而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 公告编号：2020-001 65 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （十六）无形资产 1、无形资产的计价方法 (1) 取得无形资产时按成本
180、进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非
181、货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 (2) 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
182、企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 无形资产减值测试见本附注“三、（十七）资产减值”。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 类别 使用寿命 摊销方法 备注 专利权 5 年 直线法 电脑软件 5 年 直线法 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 公告编号：2020-001 66 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产 4、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开
183、发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有
184、用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （十七）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时
185、计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 公告编号：2020-001 67 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至
186、相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
187、关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （十八）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十九）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为
188、公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活公告编号：2020
189、-001 68 跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重
190、新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告
191、期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （二十）收入 （1）一般原则 销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与
192、所有权公告编号：2020-001 69 相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）收入确认的具体方法 商品销售收入 本公司销售商品在发货后并取得客户签字确认的送货单时确认收入，部分签订有试用期的在试用期到期后确认收入。 提供劳务收入 本公司对外提供加工与修理修配劳务，并在劳务已经完成、发票开具时确认收入。 （二十一）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判
193、断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发
194、生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该公告编号：2020-001 70 政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 政府
195、补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值 （二十二）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
196、 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的
197、时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进
198、行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同公告编号：2020-001 71 时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资
199、产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十三）租赁 1、经营租赁会计处理 (1) 租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 (2) 出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁
200、收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 (1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 (2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期
201、间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十四）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。 公告编号：2020-001 72 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资
202、者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的要求，以下企业或个人 （包括但不限于） 也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述
203、第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 （二十五）重要会计政策和会计估计的变更 2、重要会计政策变更 （1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业
204、会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了公告编号：2020-001 73 企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下： 首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 2,679,892.2
205、2 货币资金 摊余成本 2,679,892.22 应收票据 摊余成本 7,200,000.00 应收票据 摊余成本 7,200,000.00 应收账款 摊余成本 58,324,494.93 应收账款 摊余成本 58,324,494.93 其他应收款 摊余成本 474,404.38 其他应收款 摊余成本 474,404.38 首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 项目 2018 年 12 月31 日（变更前） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后） 摊余成本： 应收票据 7,200,000.00 - - - 减：转
206、出至应收款项融资 - - - - 重新计量：预计信用损失准备 - - - - 按新金融工具准则列示的余额 - - - 7,200,000.00 应收账款 58,324,494.93 - - - 减：转出至应收款项融资 - - - - 重新计量：预计信用损失准备 - - - - 按新金融工具准则列示的余额 - - - 58,324,494.93 其他应收款 474,404.38 - - - 重新计量：预计信用损失准备 - - - - 按新金融工具准则列示的余额 - - - 474,404.38 3、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司本
207、年度适用的主要税种及其税率列示如下： 公告编号：2020-001 74 税种 计税依据 税率或征收率 增值税 按应税销售收入计算销项税，并扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 16%、13% 城市维护建设税 实缴增值税、消费税 5% 教育费附加 实缴增值税、消费税 3% 地方教育费附加 实缴增值税、消费税 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% （二）税收优惠及批文 中华人民共和国企业所得税法第二十八条（第二款）规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15的税率征收企业所得税。本公司于 2015 年 10月 10 日，获得高新技术企业证，证书编号：GR201544000722，有效
208、期为三年，符合国家对高新技术企业的规定，享受企业所得税减按 15%税率征收的税收优惠。2018 年 11 月 28 日，公司高新技术企业认定再次通过，证书编号：GR201844007815，有效期为三年；根据国家规定享受企业所得税减按 15%税率征收的税收优惠。本期企业所得税率为 15%。 五、财务报表主要项目注释 （一）货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 69,108.87 46,235.03 银行存款 961,566.54 677,657.19 其他货币资金 1,956,000.00 合计 1,030,675.41 2,679,892.22 其中，受限制的货币资金明细如下：
209、项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票保证金 1,956,000.00 合计 1,956,000.00 （二）应收票据 1、应收票据分类列示 项 目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 730,000.00 320,000.00 商业承兑汇票 500,000.00 6,880,000.00 小 计 1,230,000.00 7,200,000.00 减：坏账准备 - - 合 计 1,230,000.00 7,200,000.00 2、期末公司不存在已质押的应收票据 3、期末公司不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据 公告编号：2020-001 75 （三）应收账款 1、按账龄披露 账
210、 龄 期末余额 6 个月以内 26,999,652.74 7-12 个月 17,202,843.23 1-2 年 11,553,152.34 2-3 年 1,757,034.85 3-4 年 405,000.00 4-5 年 110,782.75 5 年以上 2,181,384.38 小 计 60,209,850.29 减：坏账准备 4,828,296.67 合 计 55,381,553.62 2、按坏账计提方法分类列示 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 2,026,091.98 3.37 2,026,091.9
211、8 100.00 - 按组合计提坏账准备的应收账款 58,183,758.31 96.63 2,802,204.69 4.82 55,381,553.62 其中：账龄组合 58,183,758.31 96.63 2,802,204.69 4.82 55,381,553.62 无风险组合 - - - - - 合 计 60,209,850.29 100.00 4,828,296.67 8.02 55,381,553.62 续 种 类 上年年末余额 金 额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 1,273,590.00 2.06 1,273,590.00 10
212、0.00 - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 60,433,181.60 97.94 2,108,686.67 3.49 58,324,494.93 其中：账龄组合 60,433,181.60 97.94 2,108,686.67 3.49 58,324,494.93 保证金、押金等组合 信用风险特征组合小计 60,433,181.60 97.85 2,108,686.67 3.49 58,324,494.93 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 55,130.00 0.09 55,130.00 100.00 - 合计 61,761,901.60 100.00 3,437,
213、406.67 5.57 58,324,494.93 确定该组合依据的说明：相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征。 公告编号：2020-001 76 其中：组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 项目 上年年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 6 个月以内 39,810,660.13 - 7-12 个月 12,926,439.65 646,321.98 5.00 1-2 年 5,921,227.02 592,122.70 10.00 2-3 年 699,999.65 139,999.93 20.00 3-4 年 110,782.75 55,391.38 50.00 4-5 年 964
214、,072.40 674,850.68 70.00 合计 60,433,181.60 2,108,686.67 3、2019 度计提、收回或转回的坏账准备情况： 类别 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他 应收账款 3,437,406.67 1,390,890.00 - - 4,828,296.67 合计 3,437,406.67 1,390,890.00 - - 4,828,296.67 4、报告期不存在实际核销的应收账款。 5、按欠款方归集的期末金额前五名的应收账款情况： 单位名称 期末余额 账龄 已计提坏账准备 占应收账款 总额的比例% 乐清市晟晓机电设备有
215、限公司 4,020,700.00 6 个月以内 - 6.68 4,332,996.38 7-12 个月 216,649.82 7.20 宁准（常州）自动化设备有限公司 240,672.42 7-12 个月 12,033.62 0.40 7,238,631.00 1-2 年 723,863.10 12.02 瑞勤智能设备（昆山）有限公司 3,157,600.00 6 个月以内 - 5.24 1,388,898.05 7-12 个月 69,444.90 2.31 中山市迅驰智能科技有限公司 1,854,400.00 6 个月以内 - 3.08 1,735,115.81 7-12 个月 86,755
216、.79 2.88 浙江成明电子科技有限公司 1,861,547.97 6 个月以内 - 3.09 合计 25,830,561.63 - 1,108,747.23 42.90 6、截至 2019 年 12 月 31 日，公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款及转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 （四）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 公告编号：2020-001 77 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,186,460.03 41.80 2,789,905.24 83.68 1-2 年 1,108,102.62 39.04 520,030.22
217、 15.60 2-3 年 520,030.22 18.32 - - 3 年以上 24,000.00 0.85 24,000.00 0.72 合计 2,838,592.87 100.00 3,333,935.46 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占期末余额比例（%） 账龄 未结算原因 建福（东莞）精工机械科技有限公司 供应商 16,000.00 0.56 1 年以内 未结算 453,400.00 15.97 1-2 年 未结算 东莞市长安顺安吊装起重搬运服务部 供应商 341,150.37 12.02 1 年以内 未结算 东莞市博虹
218、机械制造有限公司 供应商 55,000.00 1.94 1 年以内 未结算 270,000.00 9.51 1-2 年 未结算 东莞市台鑫重型起重设备有限公司 供应商 31,590.00 1.11 1 年以内 未结算 243,985.22 8.60 1-2 年 未结算 深圳市新锦元五金制品有限公司 供应商 172,550.22 6.08 2-3 年 未结算 合计 1,583,675.81 55.79 - - （五）其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款 818,119.17 474,404.38 合计 818,119.17 474,404.38 1、应收利息
219、本年无应收利息 2、应收股利 本年无应收股利 3、其他应收款 （1）按账龄披露 账 龄 期末余额 6 个月以内 452,615.17 7-12 个月 - 1-2 年 86,600.00 公告编号：2020-001 78 账 龄 期末余额 2-3 年 - 3-4 年 278,904.00 4-5 年 - 5 年以上 - 小 计 818,119.17 减：坏账准备 - 合 计 818,119.17 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 押金 278,904.00 351,458.38 保证金 114,600.00 86,600.00 备用金 147,405.90 36
220、,346.00 代扣代缴款项 20,222.37 - 往来款 256,986.90 - 小 计 818,119.17 474,404.38 减：坏账准备 - - 合 计 818,119.17 474,404.38 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 2019 年 1 月 1 日余额 - - - - 2019 年 1 月 1 日其他应收款账面余额在本期： - - - - 转入第二阶段 - - - - 转入第三阶段 - - - - 转回第二阶段 - -
221、 - - 转回第一阶段 - - - - 本期计提 - - - - 公告编号：2020-001 79 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 2019 年 12 月 31 日余额 - - - - （4）坏账准备的情况 类 别 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 单项计提预期信用损失的其他应收款 - - - - - 按组合计提预期信用损失的其他应收款
222、 - - - - - 其中：账龄分析法组合 - - - - - 合 计 - - - - - （5）本期实际核销的其他应收款情况：无 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 东莞市兆利实业投资有限公司 押金 276,104.00 3-4 年 33.75 - 北京集佳知识产权代理有限公司东莞分公司 往来款 139,500.00 6 个月以内 17.05 - 平安国际融资租赁有限公司 保证金 86,600.00 1-2 年 10.59 - 黄乐安 备用金 53,880.00 6 个月以内 6.
223、59 - 郭念中 备用金 38,425.00 6 个月以内 4.70 - 合 计 594,509.00 72.68 - （7）本报告期内其他应收款余额中应收其他关联公司东莞市兆利实业投资有限公告编号：2020-001 80 公司款项 276,104.00 元，款项性质为租房押金。 （六）存货 1、存货分类 存货种类 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 19,088,114.10 - 19,088,114.10 在产品 735,325.65 - 735,325.65 库存商品 4,667,729.69 - 4,667,729.69 发出商品 1,844,451.11 - 1,844,
224、451.11 合计 26,335,620.55 - 26,335,620.55 续 存货种类 上年年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 17,352,779.82 - 17,352,779.82 在产品 1,564,116.76 - 1,564,116.76 库存商品 5,802,728.95 - 5,802,728.95 发出商品 705,838.05 - 705,838.05 合计 25,425,463.58 - 25,425,463.58 2、报告期内未发现存货存在减值迹象，故未计提存货跌价准备。 （七）固定资产 1、总表情况 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 9,851
225、,536.82 10,528,074.90 固定资产清理 - - 合计 9,851,536.82 10,528,074.90 2、固定资产 （1）固定资产情况 项目 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值合计 1 期初余额 14,202,594.16 853,323.08 435,175.04 15,491,092.28 2 本 期 增 加 金 970,000.00 970,000.00 公告编号：2020-001 81 项目 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 额 购置 970,000.00 970,000.00 融资租入 3 本 期 减 少 金额 处置或报废 其他转出
226、 4 期末余额 14,202,594.16 1,823,323.08 435,175.04 16,461,092.28 二、累计折旧 1 期初余额 4,501,359.13 296,062.05 165,596.20 4,963,017.38 2 本 期 增 加 金额 1,346,822.76 224,136.40 75,578.92 1,646,538.08 计提 1,346,822.76 224,136.40 75,578.92 1,646,538.08 3 本 期 减 少 金额 处置或报废 其他转出 4 期末余额 5,848,181.89 520,198.45 241,175.12 6,
227、609,555.46 三、减值准备 1 期初余额 2 本 期 增 加 金额 计提 3 本 期 减 少 金额 处置或报废 4 期末余额 四、账面价值合计 1 期 末 账 面 价值 8,354,412.27 1,303,124.63 193,999.92 9,851,536.82 2 期 初 账 面 价值 9,701,235.03 557,261.03 269,578.84 10,528,074.90 说明：本期计提折旧 1,646,538.08 元。 （2）通过融资租赁租入的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 6,006,359.72 3,306,563.
228、00 2,699,796.72 公告编号：2020-001 82 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 运输工具 769,545.30 428,509.55 341,035.75 （3）本期无通过经营租赁租出的固定资产 （4）本期无未办妥产权证书的固定资产情况 （八）在建工程 1、总表情况 项目 期末余额 上年年末余额 在建工程 3,145,809.16 2,835,572.79 工程物资 合计 3,145,809.16 2,835,572.79 2、在建工程 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 待安装设备 3,145,809
229、.16 - 3,145,809.16 2,835,572.79 - 2,835,572.79 合计 3,145,809.16 - 3,145,809.16 2,835,572.79 - 2,835,572.79 （九）无形资产 项目 专利权 电脑软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 9,712.62 90,412.45 100,125.07 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 9,712.62 90,412.45 100,125.07 二、累计摊销 1.期初余额 6,326.49 49,025.93 55,352.42 2
230、.本期增加金额 1,582.44 15,996.84 17,579.28 (1)计提 1,582.44 15,996.84 17,579.28 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 7,908.93 65,022.77 72,931.70 三、减值准备 1.期初余额 公告编号：2020-001 83 项目 专利权 电脑软件 合计 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,803.69 25,389.68 27,193.37 2.期初账面价值 3,386.13 41,386.52 44,772.65 说明：无形资产本期摊销
231、 17,579.28 元。 （十）长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 877,790.65 - 322,971.48 - 554,819.17 合计 877,790.65 - 322,971.48 - 554,819.17 （十一）递延所得税资产/递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 4,828,296.67 724,244.50 3,437,406.67 515,611.00 合计 4,828,296.67 724,2
232、44.50 3,437,406.67 515,611.00 2、本期无未经抵销的递延所得税负债 （十二）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 上年年末余额 保证借款 4,000,000.00 5,000,000.00 合计 4,000,000.00 5,000,000.00 说明：由关联方龚建锋、龚建平、陈秋梅、梅风琴提供 1600 万元的最高担保。 （十三）应付票据 种类 期末余额 上年年末余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 1,956,000.00 合计 1,956,000.00 公告编号：2020-001 84 说明： （1）本年末无已到期未支付的应付票据。 （2）应付票据期末余额中
233、无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项。 （十四）应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 货款 33,791,682.00 41,608,392.30 合计 33,791,682.00 41,608,392.30 （2）本期无账龄超过 1 年的重要应付账款 （3）其他说明：应付帐款期末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。 （十五）预收款项 项目 期末余额 上年年末余额 货款 2,557,050.60 719,130.46 合计 2,557,050.60 719,130.46 （十六）应付职工薪酬 1、应
234、付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 781,064.36 12,859,893.19 12,542,326.41 1,098,631.14 二、离职后福利-设定提存计划 463,640.04 463,640.04 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 781,064.36 13,323,533.23 13,005,966.45 1,098,631.14 2、短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 781,064.36 11,887,163.99 11,569,597.21 1,098,631
235、.14 二、职工福利费 850,780.63 850,780.63 - 三、社会保险费 110,706.57 110,706.57 其中：医疗保险费 76,263.96 76,263.96 工伤保险费 12,392.84 12,392.84 生育保险费 22,049.77 22,049.77 公告编号：2020-001 85 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 四、住房公积金 11,242.00 11,242.00 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 781,064.36 12,859,893.19 12,542,326.41 1,098,6
236、31.14 3、设定提存计划列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 448,048.38 448,048.38 2.失业保险费 15,591.66 15,591.66 合计 463,640.04 463,640.04 （十七）应交税费 税项 期末余额 上年年末余额 增值税 2,763,144.34 2,201,231.55 企业所得税 1,279,750.38 1,260,620.99 城市维护建设税 380,315.11 394,341.35 教育费附加 236,372.08 236,607.44 地方教育费附加 143,227.45 157,018.34
237、个人所得税 176,329.06 2,627.50 印花税 42,075.07 69,146.77 堤围费 12,822.38 12,822.38 合计 5,034,035.87 4,334,416.32 （十八）其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 903,797.61 419,321.13 应付股利 其他应付款 5,674,226.00 10,073,287.03 合计 6,578,023.61 10,492,608.16 1、应付利息 项目 期末余额 上年年末余额 向股东借款利息 903,797.61 419,321.13 合计 903,797.61 419,321.13
238、2、应付股利 公告编号：2020-001 86 无 3、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 往来款 354,226.00 162,012.00 龚建平 5,320,000.00 9,900,000.00 代扣代缴款项 11,275.03 合计 5,674,226.00 10,073,287.03 （2）本期账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 龚建平 5,320,000.00 因生产经营需要向股东借款 合计 5,320,000.00 - （十九）长期应付款 1、总表情况 项目 期末余额 上年年末余额 长期应付款 129,13
239、5.21 专项应付款 合计 129,135.21 2、长期应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付融资租赁款 120,748.01 626,771.97 减：一年内到期的应付融资租赁款 120,748.01 497,636.76 长期应付款余额 - 129,135.21 （二十）股本 项目 上年年末余额 本次变动增减（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股 份 总数 20,000,000.00 20,000,000.00 （二十一）资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 6,175,848.02 6,175,848.02 其他资
240、本公积 合计 6,175,848.02 6,175,848.02 公告编号：2020-001 87 （二十二）盈余公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,054,578.09 203,636.44 2,258,214.53 任意盈余公积 合计 2,054,578.09 203,636.44 2,258,214.53 （二十三）未分配利润 项目 本年度 上年度 上期末未分配利润 18,491,202.88 10,997,422.59 加：期初未分配利润调整数（调减-） 期初未分配利润 18,491,202.88 10,997,422.59 加：本期归属于母公司所
241、有者的净利润 2,036,364.42 8,326,422.54 减：提取法定盈余公积 203,636.44 832,642.25 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 20,323,930.86 18,491,202.88 （二十四）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 78,660,920.60 59,596,444.63 121,950,637.66 100,800,096.69 其他业务 1,934,778.22 1,001,940.20 2,367,247.55 405,175.21 合计
242、 80,595,698.82 60,598,384.83 124,317,885.21 101,205,271.90 （二十五）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 108,404.42 329,668.98 教育费附加 65,042.65 197,801.39 地方教育费附加 43,361.75 131,867.60 印花税 49,405.60 49,801.40 车船税 300.00 1,530.00 合计 266,514.42 710,669.37 （二十六）销售费用 公告编号：2020-001 88 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 1,429,107.19 9
243、71,363.31 职工薪酬 1,266,955.06 1,120,023.92 修理修配 361,909.03 401,594.22 业务招待费 200,218.33 136,418.86 装卸费 184,950.47 623,949.84 广告费和业务宣传费 38,862.64 20,060.19 汽车费 38,337.71 95,012.84 差旅费 26,627.07 30,023.69 汽车维修费 10,146.46 1,196.55 办公费 9,486.00 折旧费 3,196.32 3,196.32 销售折扣费 9,073.54 其他 44,647.77 合计 3,569,796
244、.28 3,456,561.05 （二十七）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,903,989.52 1,407,863.39 中介机构费 540,357.58 315,589.38 房租费 258,907.47 69,889.54 办公费 228,666.61 317,260.14 折旧费 220,469.88 211,011.10 水电费 132,541.59 69,362.30 装修费 132,202.08 131,864.24 咨询费 106,854.38 129,499.20 诉讼费 31,722.66 168,593.34 无形资产摊销 17,579.28 16,
245、886.92 残疾人基金 14,037.81 36,735.09 业务招待费 4,670.30 17,762.45 广告费 32,801.20 其他 224,996.58 248,421.74 合计 3,816,995.74 3,173,540.03 （二十八）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,495,742.64 2,417,601.63 折旧费 326,474.09 235,622.86 租赁费 325,651.46 212,850.35 水电费 176,798.77 108,460.40 直接材料 3,283,315.07 2,576,926.45 办公费 7,823
246、.00 10,932.00 差旅费 97,441.81 26,035.63 公告编号：2020-001 89 项目 本期发生额 上期发生额 其他 23,177.57 5,403.44 合计 7,736,424.41 5,593,832.76 （二十九）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 787,936.25 840,202.29 减：利息收入 21,979.67 6,614.87 承兑汇票贴息 20,992.72 汇兑损益 手续费及其他 61,721.60 12,048.46 合计 848,670.90 845,635.88 （三十）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产
247、相关/与收益相关 收到经济和信息化局机器换人第四批 74,100.00 收益相关 建行高新贷款利息补助 49,814.00 收益相关 收到 2017 年企业研发补助款 249,907.00 收益相关 收到华润银行贷款利息补助 92,622.40 收益相关 收到 17 企业研究开发省级财政补助 72,593.00 收益相关 合计 539,036.40 （三十一）信用减值损失 项目 本期发生额 上年同期发生额 坏账损失 -1,390,890.00 - 合 计 -1,390,890.00 - 说明：损失以“-”号列示。 （三十二）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -619,539
248、.24 合计 -619,539.24 说明：损失以“-”号列示。 （三十三）营业外收入 公告编号：2020-001 90 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 45,000.00 - 45,000.00 违约赔偿收入 121,714.96 其他 合计 45,000.00 121,714.96 45,000.00 说明：政府补助明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产/收益相关 知识产权管理规范贯标资助资金 45,000.00 与收益相关 合计 45,000.00 - （三十四）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损
249、益的金额 罚款支出 300.00 300.00 其他 2,483.73 2,483.73 合计 2,783.73 2,783.73 （三十五）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 582,507.59 1,331,133.19 递延所得税费用 -208,633.50 -283,969.39 合计 373,874.09 1,047,163.80 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 2,410,238.51 按法定/适用税率计算的所得税费用 361,535.78 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不
250、可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,338.32 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 其他 -0.01 所得税费用 373,874.09 公告编号：2020-001 91 （三十六）现金流量表项目 1、收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 2,463,979.39 1,213,069.74 利息收入 21,979.67 6,614.87 政府补贴 45,000.00 539,036.40 受限货币资金本期收回 1,956,000.00 其他 121,714.96 合计 4,486,959.
251、06 1,880,435.97 2、支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 640,052.17 62,000.00 费用性支出 7,818,329.16 5,029,610.46 银行承兑汇票保证金 1,956,000.00 罚款支出 300.00 合计 8,458,681.33 7,047,610.46 3、收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 向龚建平（股东）借款 9,900,000.00 合计 9,900,000.00 4、支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁款 506,023.96 748,093.76
252、 支付股东借款 4,580,000.00 合计 5,086,023.96 748,093.76 （三十七）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,036,364.42 8,326,422.54 加：资产减值准备 1,390,890.00 619,539.24 固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,646,538.08 1,424,283.29 无形资产摊销 17,579.28 16,886.92 长期待摊费用摊销 322,971.48 315,550.72 公告编号：202
253、0-001 92 补充资料 本期发生额 上期发生额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 787,936.25 840,202.29 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -208,633.50 -283,969.39 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -910,156.97 -8,271,423.33 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 11,690,702.69 -25,291,363
254、.99 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -8,771,164.81 20,034,967.48 其他 经营活动产生的现金流量净额 8,003,026.92 -2,268,904.23 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,030,675.41 723,892.22 减：现金的期初余额 723,892.22 2,611,867.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 306,783.19 -1,887,974.98 2、现金和
255、现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 1,030,675.41 723,892.22 其中：库存现金 69,108.87 46,235.03 可随时用于支付的银行存款 961,566.54 677,657.19 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,030,675.41 723,892.22 六、合并范围的变更 公告编号：2020-001 93 本期无变动。 七、关联方及关联交易 （一）存在控制关系的关联方 股东名称 关联关系 类型 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%） 龚建锋 股东 自
256、然人 51.0000% 51.0000% 龚建锋为本公司实际控制人及控股股东。 （二）其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 梅风琴 股东龚建平配偶 陈秋梅 股东龚建锋配偶 东莞市兆利实业投资有限公司 实际控制人龚建锋、龚建平所控制的企业 （三）关联交易情况 1、关联租赁情况 (1) 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 东莞市兆利实业投资有限公司 房屋建筑物 1,656,624.00 1,656,624.00 (2) 关联租赁情况说明：公司向兆利实业租赁其名下位于东莞市大岭山镇矮岭冚村莲峰新路 53 号物业共 8,016.00 平方米以及宿舍
257、24 间，押金 276,104.00 元，月租金合计 138,052.00 元。 2、关联担保情况 (1) 本公司无为关联方提供担保情况。 (2) 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 龚建平、梅风琴、东莞市兆利实业投资有限公司 5,000,000.00 2018-9-13 2019-9-13 是 龚建锋、陈秋梅 5,000,000.00 2018-9-13 2019-9-13 是 公告编号：2020-001 94 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 龚建平、梅风琴 8,000,000.00 2019-10-10 202
258、9-12-31 否 龚建锋、陈秋梅 8,000,000.00 2019-10-10 2029-12-31 否 3、关联方资金拆借 关联方 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明 龚 建 平 （ 股东） 9,900,000.00 - 4,580,000.00 5,320,000.00 借 款 不 超 过 36 个月，公司可根据实际情况返还股东借款 4、本期无关联方资产转让、债务重组情况 （四）关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 梅风琴 - 其他应收款 龚建锋 3,000.00 其他应收款 东莞市
259、兆利实业投资有限公司 191,308.00 296,655.80 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 其他应付款 龚建平 5,320,000.00 9,900,000.00 八、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 无 （二）或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。 公告编号：2020-001 95 九、资产负债表日后事项 截止报告日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 无 十一、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收
260、返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 42,216.27 小计 42,216.27 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 6,332.44 非经常性损益净额 35,883.83 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.27% 0.1018 0.1018 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.19% 0.1000 0.1000 广东虹瑞智能设备股份有限公司 二二年四月二十九日 公告编号：2020-001 96 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广东虹瑞智能设备股份有限公司董事会秘书办公室
