1、安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 1 / 89 证券代码：837411 证券简称：华宇工艺 主办券商：招商证券 华 宇 工 艺 NEEQ : 837411 安徽华宇工艺品股份有限公司 Anhui Huayu Crafts Co., LtD 年度报告 2016 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 2 / 89 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 6 月，公司荣获中华人民共和国商务部、财政部、文化部、国家新闻出版广电总局及中国共产党中央委员会宣传部共同授予 2015-2016 年度国家文化出口重点企业证书。 2
2、016 年 4 月，公司获得中共安徽省委宣传部、安徽省文化厅、安徽省新闻出版广电局所授予 2015 年度安徽民营文化企业100 强奖牌。 2016 年 7 月，公司获得国家工商行政管理总局授予 2014-2015 年度“守合同重信用”企业公示证明。 2016 年 9 月，公司荣获中国境检验检疫协会所授予中国质量诚信企业荣誉。 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 3 / 89 目 录 第一节 声明与提示. 5 第二节 公司概况. 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项. 27 第六节 股本变动及股
3、东情况 . 30 第七节 融资及分配情况. 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 34 第九节 公司治理及内部控制 . 37 第十节 财务报告. 42 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 4 / 89 释义 释义项目 释义 华宇工艺/本公司/股份公司 指 安徽华宇工艺品股份有限公司 华宇有限 指 华宇（安徽）工艺品有限公司或安徽华宇工艺品集团有限公司 报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 董事会 指 安徽华宇工艺品股份有限公司董事会 监事会 指 安徽华宇工艺品股份有限公司监事会 三会 指 股东
4、大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 安徽华宇工艺品股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统进行公开转让的行为 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 大信会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 5 / 89 第一节 声
5、明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风
6、险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司传统柳编工艺后继乏人的风险 随着我国经济快速发展，工业企业增多，致使农村劳动力大幅向城市转移。公司在长期经营及传承中积累了丰富的传统制作技艺，而多数年轻人不喜欢从事单调乏味的柳编工作，公司所处的柳编行业从业人员老龄化问题突出。公司柳编技艺的传承面临后继乏人的风险。 核心技术泄密的风险 公司的产品属于兼具实用性的文化创意类产品，技术难度不大，模仿成本较低。公司的产品从产出到展示，中间可能存在被他人恶意盗用及模仿的风险。公司的专利申请范围不可能覆盖全部工艺品形态。因此，他人恶意的抄袭行为可能会产生对公司产品销量的恶劣影响。 公司销售收入以外销
7、为主，主要客户集中在欧美地区，安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 6 / 89 汇率波动的风险 出口货物多以美元、港币结算。然而，世界主要货币汇率变动难以预料，无形之中，加大了公司的汇率风险。公司 2015年、2016 年汇兑收益分别为 1,725,611.93 元、5,339,702.36 元，汇率风险已经成了影响公司利润的一大因素，公司面临着由于汇率波动而导致的贸易性汇率风险。 实际控制人控制不当的风险 公司的实际控制人为王文忠和赵玉侠，两人系夫妻关系，两人合计持有公司 100.00%的股份。虽然公司通过制定“三会”议事规则，进一步完善本公司对实际控
8、制人的相关行为进行约束，但实际控制人仍能够通过行使表决权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事宜实施不利影响，有可能损害公司的利益。 资产负债率过高的风险 截至报告期末，公司资产负债率为 84.73%，公司资产负债率较高，主要为公司向外部金融机构的借款较多及经营性 流 动 负 债 增 加 ， 2016 年 末 ， 公 司 应 付 账 款 余 额 为59,901,039.92 元，比 2015 年末增长 487.02%，若公司不能按合同规定的条件及时还款，公司的财务风险将加大。 非经常性损益的不确定性导致公司后期经营亏损的风险 2016 年公司净利润为 4,649,628.18
9、元，而非经常性损益影响数为 4,920,842.11 元。公司非经常性损益主要为收到政府补助款形成。由于非经常性损益发生情况具有很大的不确定性，导致公司后期发生经营亏损的风险将加大。 内控风险 公司于 2015 年 12 月变更为股份公司，由于股份公司成立时间较短，公司管理层对相关制度的理解及规范意识的提高尚需一个过程，相关制度的执行效果需要一段时间的实践来检验。因此，未来一段时间公司仍存在治理机制不规范而导致的内控风险。 应收账款余额较大的风险 截至报告期末，公司应收账款净额为 85,188,189.60 元，公司销售资金回笼较慢，如果宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化，个别客户经营情况
10、发生不利变化，公司不能及时收回应收款项，公司的资金风险将加大。 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 7 / 89 本期重大风险是否发生重大变化： 否 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 8 / 89 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽华宇工艺品股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Huayu Crafts Co., LtD 证券简称 华宇工艺 证券代码 837411 法定代表人 王文忠 注册地址 安徽省阜南县工业园区阜安路北侧 办公地址 安徽省阜南县工业园区阜安路北侧 主办券商 招商证券股份有限
11、公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 郭东星 林蓉 会计师事务所办公地址 北京海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 孙雪莉 电话 0558-6638900 传真 0558-6638906 电子邮箱 sxl 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省阜南县工业园区阜安路北侧，236300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 05 月 17
12、日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业（C20） 主要产品与服务项目 柳、木、竹、藤、草等为主要原料的柳编家居工艺品的设计、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,000,000 做市商数量 0 控股股东 王文忠 实际控制人 王文忠 赵玉侠夫妇 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913412007790543271 否 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 9 / 89 税务登记证号码 913412007790543271 否 组织机构代码 913
13、412007790543271 否 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 10 / 89 第三节 会计数据和财务指标摘要 说明：因公司在 2015 年 5 月及 6 月分别将持有安徽港利进出口贸易有限公司 51%的股权及全资子公司 ALTON CREATIONS INC.100%的股权协议转让（上述事项已在 2016 日 5 月 20 日在全国中小企业股份转让系统披露的2015 年度审计报告（大信审字2016第 17-00016 号）之附注七“合并范围的变更”中注明），本年度报告中的相关数据及财务指标均按照华宇工艺单体报表计算。 一、盈利能力 单位：元 本
14、期 上年同期 增减比例 营业收入 118,409,882.79 97,505,535.29 21.44% 毛利率% 9.77 12.64 - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,649,628.18 4,363,879.17 6.55% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -271,213.93 1,523,092.39 -117.81% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 22.36 45.84 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.30 42.95 - 基本每股收益 0.31 0.47 -34.04% 二、
15、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 151,403,215.32 93,078,948.84 62.66% 负债总计 128,282,476.36 74,607,838.06 71.94% 归属于挂牌公司股东的净资产 23,120,738.96 18,471,110.78 25.17% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.54 1.23 25.17% 资产负债率% 84.73 80.16 - 流动比率 0.77 0.82 - 利息保障倍数 4.14 3.97 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,840,679.30 14
16、,610,220.84 - 应收账款周转率 2.19 3.07 - 存货周转率 18.76 14.73 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 62.66 6.64 - 营业收入增长率% 21.44 -18.48 - 净利润增长率% 6.55 429.89 - 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 11 / 89 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 0.00 0.00 - 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 -
17、 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,546,226.51 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,896.30 非经常性损益合计 6,561,122.81 所得税影响数 -1,640,280.70 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 4,920,842.11 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 12 / 89 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司立足传承柳编编织技艺，是专业从事以柳、草、竹、木、藤制编织工艺品
18、的研发、生产和销售的制造商。公司拥有与柳编工艺相关的 43 项专利技术，其中发明专利 2 项，主要为欧美地区客户提供柳、木、竹、藤、草等为主要原料的柳编工艺品。公司通过美术院校设计引进、自主开发等方式，实现了技术提升和产品换代升级。公司通过公司+经纪人+农户的经营模式，从柳条原料种植扶持、生产技术培训、生产过程跟踪管控到后期深加工包装出运等产品一体化质量控制流程，确保了产品质量的稳定性和交付可靠性；凭借在下游柳编工艺品及家居装饰品行业的良好信誉及优质产品供给能力，与国外的连锁零售商及进口商建立了良好的合作关系；经过长期的积累，公司的产品及信誉得到了客户的广泛认可，并在国际市场形成了较高的知名度
19、和影响力，从而获取批量的销售订单及收入来源。公司注重研发，不断提高生产工艺技术水平，同时，公司通过开发差异化的新产品，在定价方面具有一定的自主权。 报告期内公司在商业模式未发生重大变化，公司将持续为客户提供优质的产品和服务。 报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，公司上下紧密团结，围绕公司
20、发展战略及经营目标，通过强化技术创新、加强内部运营、开拓销售市场，努力加强主营业务盈利能力，公司在市场开拓、技术研发、规范管理及员工队伍建设等方面均采取了有效措施，在市场开拓方面，公司积极研究市场发展趋势，准确把握市场需求，在稳定老客户的基础上，积极开拓新客户和新市场，促进业绩平稳持续增长；在技术研发方面，加大研发力度和研发投入，积极探索适合公司发展需求的产品；在规范公司内部各项管理方面，严格产品研发和项目管理等方面的标准操作，同时不断完善各部门的工作流程和职能，促进公司业务的规范管理；在员工队伍建设及结构调整方面，公司实行有效的人力资源管理政策，实施绩效考核制度，梳理公司人员结构，同时加强公
21、司人才队安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 13 / 89 伍的建设和人才的引进。注重从技术专业人才到综合管理人才甚至职业化高级管理人员的引进工作，为公司后期的发展奠定人才基础。 （一）财务状况 截至 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额 151,403,215.32 元，较期初增加 58,324,266.48 元，增长 62.66%，资产总额的增加主要体现在应收账款和固定资产的增加，2016 年末公司应收账款净额为85,188,189.60 元，与上年末相比增长 272.44%，增长原因为：1、公司为稳定大客户群体，给予信誉较好的客户放宽信用
22、周期；2、公司本期营业收入较上年增长 20,904,347.50 元，相应的应收客户款项随之增加。2016 年末公司固定资产净额为 46,605,629.56 元，较上年末增加 20,007,135.79 元，增长 75.22%，固定资产的增加主要是公司 2015 年 10 月与安徽博远建筑工程有限公司签订施工建筑合同，委托该公司建设厂房及展览馆，总建设面积约 17,864.38 平方米，该工程于 2016 年 12 月份竣工记入固定资产，原值为20,999,799.20 元。 （二）公司经营成果 公司 2016 年度实现销售收入 118,409,882.79 元，较上年同期增加 20,904
23、,347.50 元，增长 21.44%，主要系公司为扩大市场占有率，积极开拓市场，在现有客户基础上，积极开发新客户，并根据国外市场的需求情况，有针对性地开发满足客户需求的的差异化产品，其中柳制品销售较上年同期增加 14,044,005.65元，增长 55.82%，木制品销售较上年同期增加 12,218,223.25 元，增长 53.63%。 （三）公司现金流量 公司本期经营活动产生的现金流量净额为 2,840,679.30 元，与上年同期相比减少 80.56%，1、本期支付的各项税费与上期相比增加 2,167,609.49 元；2、本期支付给职工以及为职工支付的现金与上期相比增加 948,17
24、4.56 元，3、公司给予信誉较好的客户放宽信用周期，使本期销售商品提供劳务收到的现金较上期减少 63,769,569.25 元，本期销售商品提供劳务收到的现金较少与本期支付各项费用较多共同影响本期现金流量净额降低。 1、 主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 118,409,882.79 21.44% - 97,505,535.29 -1.60% - 营业成本 106,843,151.60 25.44% 90.23% 85,176,521.52 -4.57% 87.36% 毛利率 9.77%
25、 - - 12.64% - - 管理费用 5,929,483.58 38.02% 5.01% 4,295,960.55 60.13% 4.41% 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 14 / 89 销售费用 5,194,958.09 7.72% 4.39% 4,822,473.96 13.49% 4.95% 财务费用 -3,291,363.68 -408.67% -2.78% 1,066,303.60 -39.74% 1.09% 营业利润 -332,962.07 -114.64% -0.28% 2,273,734.81 216.94% 2.33% 营业外
26、收入 6,576,227.21 69.50% 5.55% 3,879,715.70 64.27% 3.98% 营业外支出 15,104.40 -83.58% 0.01% 92,000.00 - 0.09% 净利润 4,649,628.18 6.55% 3.93% 4,363,879.17 97.45% 4.48% 项目重大变动原因： 1、营业收入 报告期内公司营业收入较上年同期增加 20,904,347.50 元，增长 21.44%，公司为扩大市场占有率，积极开拓市场，在现有客户基础上，积极开发新客户，其中柳制品销售较上年同期增加 14,044,005.65 元，增长 55.82%，木制品销售
27、较上年同期增加 12,218,223.25 元，增长 53.63%。 2、营业成本 报告期内公司营业成本较 2015 年度增加 21,666,630.08 元，增长 25.44%，主要原因是随着公司营业收入的增长，营业成本也在相应增长。报告期内木制品营业成本较上年同期增加 10,047,689.55 元，增幅50.99%，柳制品营业成本较上年同期增加 14,383,871.88 元，增幅 66.51%。 3、管理费用 报告期内公司管理费用为 5,929,483.58 元，和上年同期相比增长 38.02%，主要原因如下：1、本期发生的折旧费较上年增长 44.09%，公司在 2015 年 5 月份
28、购置新厂房，厂房上期累计折旧计提金额为358,423.95 元，报告期内计提固定资产折旧金额为 620,180.64 元，相比上年增加 73.03%；2、本期服务费较上年同期增长 69.84%，报告期内公司成功在新三板挂牌，加强了企业后续服务，本期支付给券商服务费共计 72.00 万元，导致服务费较上年同期大幅增长；3、本期公司管理费用其他与上年相比增长 98.81%，主要是公司支付给第三方服务机构的审计费、评估费、律师费共计 640,455.30 元。 4、销售费用 公司本期销售费用发生额为 5,194,958.09 元，与上年同期相比增长 7.72%，随着公司销售额的增长，与之相关的快运费
29、增加 347,800.53 元、代理费增加 361,638.52 元。 5、财务费用 公司本期财务发生额为-3,291,363.68 元，与上年同期相比降低 408.67%，主要为汇兑收益差异，报告期内汇总收益较上年同期增加了 3,614,090.43 元，故而使财务费用较上年大幅降低。 6、 毛利率及营业利润 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 15 / 89 公司本期毛利率较上年同期下降 2.87%，实现营业利润-332,962.07 元，营业利润较上年同期降低2,606,696.88 元，主要原因为市场竞争较为激烈，公司为扩大市场占有率，对部分柳制
30、产品、草制产品通过降低销售毛利率来实现销售扩张；同时，公司本期在新三板挂牌，为充分利用资本市场，支付各类中介机构服务费增加 1,360,455.30 元，也影响到公司的营业利润。 7、 营业外收入 公司本期实现营业外收入 6,576,227.21 元，较上年同期增长 69.50%，增长的主要原因是公司本期成功在新三板挂牌，政府挂牌奖励资金较多，合计 2,450,000.00 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 118,409,882.80 106,843,151.60 97,505,535.29 85,176,521.52
31、 其他业务收入 - - - - 合计 118,409,882.80 106,843,151.60 97,505,535.29 85,176,521.52 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 竹制品 30,976,138.14 26.16 35,642,335.41 36.56 木制品 35,000,154.32 29.56 22,781,931.07 23.36 草制品 9,631,580.07 8.13 10,219,751.40 10.48 柳制品 39,204,159.97 33.11 25,160,154.32
32、25.80 藤制品 2,380,761.05 2.01 3,701,363.09 3.80 其他 1,217,089.24 1.03 0.00 0.00 合计 118,409,882.80 100.00 97,505,535.29 100.00 收入构成变动的原因： 本期竹制品销售收入为 30,976,138.14 元，占营业收入比例较上期减少 10.4%，本期竹制品成本有所上升，毛利率为 7.02%，因由于竹制品原材料成本上升，公司及时调整销售战略，在市场销售推广上减少竹制品的销售。柳制品销售收入为 39,204,159.97 元，占营业收入比例较上期增加 7.31%，由于公司是根据国外市场
33、的需求情况，有针对性地开发满足客户需求化的产品，公司每年开发的竹制品、柳制品品种类型、大小、尺寸不尽相同，销售定价也会有所不同，本期公司开发柳制品中的部分产品市场定价较高，导致柳制产品在本期销售收入有所提高。本期增加其他类别产品 1,217,089.24 元，其为线上天猫旗舰店销售所致，销售主要为吊椅、收纳篮等产品。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,840,679.30 14,610,220.84 投资活动产生的现金流量净额 -3,661,561.36 -26,782,958.19 筹资活动产生的现金流量净额 444,321.61 14,
34、228,226.80 现金流量分析： 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 16 / 89 一 、公司本期经营活动产生的现金流量净额为 2,840,679.30 元，与上年同期相比减少 80.56%，1、本期支付的各项税费与上期相比增加 2,167,609.49 元；2、本期支付给职工以及为职工支付的现金与上期相比增加 948,174.56 元，3、公司给予信誉较好的客户放宽信用周期，使本期销售商品提供劳务收到的现金较上期减少 63,769,569.25 元，本期销售商品提供劳务收到的现金较少与本期支付各项费用较多共同影响本期现金流量净额降低。 2016
35、年公司净利润为 4,649,628.18 元，与经营活动产生的现金流量净额差异 1,808,948.88 元，主要原因为本期支付的各项税费与上期相比增加 2,167,609.49 元所致。 二、投资活动产生的现金流量净额为-3,661,561.36 元，与上年同期相比减少 86.33%，公司上期新增固定资产厂房及无形资产土地使用权以及长期资产所支付现金共计 34,457,840.28 元，本期新增固定资产厂房共计 20,999,799.20 元，共支付 3,661,561.36 元，与上年同期相比减少 89.37%，故而导致 2016 年报告期内投资活动产生现金流量净额降低 86.33%。 三
36、、筹资活动产生的现金流量净额为 444,321.61 元，与上年同期相比减少 96.88%，本期取得借款收到的现金为 50,000,000.00 元，同比增长 78.57%，用于偿还债务所支付的现金为 48,000,000.00 元，与上年同期相比增长 300.00%。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 WILLOW GROUP 15,354,869.45 12.97% 否 2 ZARA HOME LOGISTICA S A 12,779,758.52 10.79% 否 3 WICKERLAND LIMITED 9,422,642.39
37、 7.96% 否 4 DIJK NATURAL COLLECTIONS 8,135,406.66 6.87% 否 5 MAN LEE FACTORY 7,996,822.97 6.75% 否 合计 53,689,499.99 45.34% 否 应收账款联动分析：2016 年度公司营业收入 118,409,882.79 元。报告期期末公司应收账款余额 85,188,189.60 元，较上年期末增加 62,315,286.28 元，增长 272.44%，上年期末22,872,903.32 元。其中，公司主要客户 WILLOW GROUP、ZARA HOME LOGISTICA S A、WICKER
38、LAND LIMITED 和 DIJK NATURAL COLLECTIONS 在报告期内的销售收入共计45,692,677.02 元，报告期末应收账款余额为 32,275,188.17 元。截止 2017 年 3 月 31 日，公司已收回 WILLOW GROUP、WICKERLAND LIMITED 货款共计 12,524,204.83 元，此四名客户系公司的主要客户，信誉良好，在信用期内均能准时支付账款。公司与主要客户之间不存在关联关系。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：
39、2017-017 17 / 89 1 张成功 12,544,387.92 12.60% 否 2 李孝国 12,968,742.13 13.03% 否 3 翁孝明 13,821,291.85 13.88% 否 4 郑龙杰 16,577,088.09 16.65% 否 5 徐云沛 12,236,171.72 12.29% 否 合计 68,147,681.71 68.45% 否 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 138,000.00 148,840.00 研发投入占营业收入的比例 0.12% 0.15% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 4
40、3 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 公司目前主要针对新型环保家居工艺技术研发，研发费用主要是人工费用；现已进入小批量试制阶段，此项研发能够对公司未来的持续经营产生积极的影响。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 2,175,091.86 -14.76% 1.44 % 2,551,652.31 179.53% 2.74% -1.30% 应收账款 85,188,189.60 272.44% 56.27% 22,872,903.32 -49.43% 24.57% 31.70
41、% 存货 5,935,024.98 8.74% 3.92% 5,458,107.89 -52.38% 5.86% 1.94% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 46,605,629.56 75.22% 30.78% 26,598,493.77 1661.98% 28.58% 2.20% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 30,000,000.00 4.90% 19.81% 28,600,000.00 7.51% 30.72% -10.90% 长期借款 600,000.00 - 0.40% - - - - 资产总计 151,403,215.32 62.66% -
42、93,078,948.84 6.64% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款 公司 2016 年末应收账款净额为 85,188,189.60 元，较上年末增长 272.44%，主要原因如下：一、公司为稳定大客户群体，给予信誉较好的客户放宽信用周期；二、由于公司本期营业收入较上年增长20,904,347.50 元，相应的应收客户款项随之增加；三、市场竞争较为激烈，部分开发的新业务家居类产品对客户有一定的应收账期；2017 年度公司预计加大催款力度，2017 年一季度实现销售回款21,054,359.54 元。 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017
43、 18 / 89 2、固定资产 公司 2016 年末固定资产净额为 46,605,629.56 元，较上年末增长 75.22%，主要原因为公司 2015 年10 月与安徽博远建筑工程有限公司签订施工建筑合同,委托该公司建设厂房及展览馆,总建设面积约17,864.38 平方米，该工程于 2016 年 12 月竣工记入固定资产，原值为 20,999,799.20 元。 3、资产总额 资产总额的增加主要体现在应收账款和固定资产增加。应收账款、固定资产详见上述 1、2 条的描述。 报告期末，公司的资产总额 151,403,215.32 元，负债总额为 128,282,476.36 元，公司资产负债率为
44、84.73%，流动比率偏低，公司银行借款为 30,600,000.00 元，应付账款余额为 59,901,039.92 元，由于以上债权的偿还期分散在全年的各个时间段，加之公司信誉良好，银行借款能够续贷，因此对公司的现金流不会产生实质性的影响。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、宏观环境 2015 年中央一号文件关于加大改革创新力度加快农业现代化建设的若干意见中提到，中国要强，农业必须强。做强农业，必须尽快以主要追求产量和依赖资源消耗的粗放经营转到数量质量效益并重、注重提高竞争力、农业科技创新、可持续的集约发
45、展上来，走产出高效、产品安全、资源节约、环境友好的现代农业发展道路。推进农村一二三产业融合发展。增加农民收入，必须延长农业产业链、提高农业附加值。 产业结构调整指导目录（2011 年本）2013 年修正版我公司符合产业结构调整指导目录（2011年本）2013 年修正版鼓励类：一、农林类的第 45 款“竹藤基地建设及竹藤新产品生产技术开发”条目。三十六、教育、文化、卫生、体育服务业第 20 款“民族和民间艺术、传统工艺美术保护与发展”。鼓励类三十八、环境保护与资源节约综合利用第 23 款“节能、节水、节材环保及资源综合利用等技术开发、应用及设备制造”。 中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五
46、年规划纲要强农惠农，加快社会主义新农村建设。提高农业现代化水平和农民生活水平，建设农民幸福生活的美好家园。完善现代农业产业体系，发安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 19 / 89 展高产、优质、高效、生态、安全农业。推进农业产业化经营，扶持壮大农产品加工业和流通业，促进农业生产经营专业化、标准化、规模化、集约化。推进现代农业示范区建设。推进农业技术集成化、劳动过程机械化、生产经营信息化。 全国农业和农村经济发展第十三个五年规划积极促进农村废弃物资源化利用。针对秸秆资源浪费和污染严重、农村人居环境差、能源短缺等突出问题，按照“减量化、再利用、资源化”的循
47、环经济理念，因地制宜开展农业废弃物循环利用，重点实施农村沼气工程、农村清洁工程、秸秆能源化利用等工程。 柳编产业的产品加工制作完全符合以上文件精神。本公司的农林废弃物利用属于国家鼓励类的产业。 2、行业发展 （1）在产业政策上，公司受益于特色产业的政策支持，在安徽省委省政府、阜阳市委市政府大力支持下，阜南县委县政府积极研究制定了阜南县人民政府关于加快柳编产业发展的实施意见、阜南县杞柳标准化生产实施方案、关于印发黄岗柳编地理标志产品保护管理办法的通知、关于印发阜南县扶持柳编产业优惠措施的通知、关于进一步加快杞柳产业发展的意见等多个文件，提出了一系列鼓励和扶持柳编产业发展的政策措施。 （2）在国际
48、市场需求上，柳编制品主要分布在欧洲和北美地区，这些发达国家有越来越多的顾客都非常喜欢这种天然材料的制品。其主要原因为环保，柳条是在田间生长无任何污染的环保材料，用它编制的柳制品不会对人体造成任何伤害。其次物美价廉，柳编制品是纯手工制作，与国外昂贵的劳动力相比，国内编制的柳制品成本要低很多，精美的手工制品加上低廉的价格，使柳编制品走入国外更多的家庭。目前，柳编的用途不仅仅是传统的包装产品，还可用做储藏和家居装饰等，柳编制品已经走进千家万户，成为国外市场家庭的日常用品。市场需量逐年上升。 3、市场竞争的现状及周期波动 目前柳编行业在国内主要分布于安徽阜南、河南固始及山东临沭。在国际上越南、菲律宾有
49、少量海草类编织品。市场交易中主要由实体生产型企业及纯贸易服务两种公司形态存在竞争。阜南柳编地处劳务大市、发源地等因素，在柳编市场上阜南柳编占据较优势地位。 传统手工行业，大多属于劳动密集型产业，周期波动不会异于明显。 4、已知趋势与重大事件对公司的影响 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 20 / 89 随着社会经济的发展，生活水平的提高以及国际市场的演化，柳编品种已呈多元化发展，不止局限于礼品包装品的应用，对原生态自然家居用品的需求逐年加大。同时国内生活水平、环保意识及文化层次提高的原因，已经产生了一大批以沿海一线城市，二线城市为主的 80/90 后的
50、消费群体。 公司产品主要为出口，自人民币纳入 SDR 篮子货币后人民币持续贬值，贬值利好更容易被客户压价等因素对冲。对于企业在手存量订单来说，可以一次性、即时性增加利润，但是对于后续订单来说，作为处于弱势地位的加工企业，汇率贬值产生的空间容易被国外客户计提，通过降低价格的方式，将人民币贬值增加的成本转嫁给公司承担。因此，贬值利好对公司利润的贡献会弱化。 （四）竞争优势分析 1、产品优势 柳编工艺发展至今已有百年历史，柳编工艺品外观精美、绿色无公害、实用性较强，深受广大消费者喜爱。我国柳编工艺品 1972 年开始出口，产品远销欧美、香港、中东、南非等多个国家和地区。公司在国内较早从事出口经营产品
51、，拥有一定的生产规模和成熟的技术、研发、销售经验，主要原材料实现完全自给，经营上以“公司+经纪人+农户”的模式，进行运作。 2、品牌优势 公司制订了柳编家居工艺品地方标准，法定代表人王文忠系国家级非物质文化遗产传承人，通过多年的经营，公司产品质量获得了欧美和中东等市场的进口批发商的认可，树立了一定的品牌优势。公司拥有一支专业、行业知识丰富的技术团队，由拥有十多年在柳编行业开发经验的专业人员管理，该团队在研发产品技术方面上累积了一定的经验，公司共拥有四十多项专利，产品在国家级、省级多次获奖。华柳产品被认定为安徽省名牌产品，华柳商标被认定为安徽省著名商标，公司产品经过多年市场沉淀，国内外市场前景较
52、好。 3、销售渠道优势 通过多年经营，公司已在欧美、南非、中东等三十多个国家和地区建立了长期稳定的合作关系。公司为阜南地区较早参加广交会等交易博览会的企业，有着丰富的参展经验，熟悉展会中客户的交易习惯及兴趣关注点，并通过参展交易博览会等形式，与潜在客户进行初步交流洽谈，样品使用，进而了解客户需求，并在后期（交易展览会结束后）跟进与客户的沟通，根据前期对客户需求偏好信息的了解有针对性的详细介绍产品；公司实际控制人、高级管理层及核心技术人员均有着扎实的从业经验及客观的营销资源；公司在多年的发展过程中，始终重视营销，目前的销售部门，人员分工明确，业务能力强，并针安徽华宇工艺品股份有限公司 2016
53、年度报告 公告编号：2017-017 21 / 89 对公司业务的特点组织部门人员学习外语、法律等专业技能，在业内取得了突出的成绩。 4、公司的技术优势和研发能力 公司的实际控制人及管理层基本为在柳编手工艺品行业工作多年的资深业内人员，公司董事长王文忠为国家非物质文化传承人，阜南县柳编协会会长；总经理杨子成兼任技术研发中心主任，曾参与阜南黄岗柳编地理标志标准的制定，其设计的柳编工艺美术品多次在国家、省市组织的工艺美术品评比中获奖。公司技术骨干均具有 1020 年的相关工作经验，对美术工艺品的设计和生产有着较为深入的认识和理解。公司目前已形成同行业规模较大的设计、生产团队，掌握平编、经编、别茬编
54、等传统柳编编织工艺，拥有柳编产品深加工生产流水线，多功能循环喷染设备，电动杞柳脱皮机、柳条拉皮、嗑瓣机等现代高科技机械。 公司专门成立了研发部，职责包括统筹本部门整体工作，对业务技术支持，协调各相关部门之间的运作，负责产品开发及技术工艺过程管理与监督；负责产品技术工艺资料、过程指导、技术改良全面管理工作；负责开发部内部管理，开发部工作安排及与监督考核；负责技术部内部管理，技术部工作安排及与监督考核；负责新产品开发的计划,实施,跟进,改善的全面管理与跟进工作；负责开发项目进度跟进、样板订单排程及进度跟进及模具项目整合；负责统筹本部门所有样板物料查询、准备、样板单的制作及跟进完成程度；负责样板物料
55、查询、制作、组装、验证和问题反馈；负责现场工艺生产的指导，反馈工艺问题的处理跟进，调整零件的出图；负责制作及提供相关的工艺资料及根据反馈的问题及时修改工艺资料；负责改型产品开发的计划、实施、跟进、改善的全面管理与跟进工作。 公司的产品主要用于日常生活、艺术装饰及农业生产。日常生活用品主要有柳条箱（包）、菜篮（圆、椭圆）、苇箔等，用于日常杂物的归集整理，此类产品编制工艺较为细致，为人们的生活增添了便利；艺术装饰品包含手工编织者的技艺及情感投入，富有艺术气息，多用作家庭装修、摆饰，譬如摆件、吊篮等，此类产品如柳编灯饰、吊篮等，利用编织物的纹理与周边环境的对照，显得美观、大方，多用于客厅及公共场所；
56、农业生产通常依靠柳编、条编制作，该类型产品主要服务于农业生产或生活的各种器皿工具，如箩筐、簸箕、柳条帽等。公司在柳编产品生产方面拥有较大的技术优势，公司拥有与柳编工艺相关的 43 项专利技术，其中发明专利 2 项。 5、竟争劣势 公司目前的劣势主要为公司总体规模较小，市场份额相对较小，可用于公司软硬件发展的资金较为短缺，市场拓展的力度有限。同时公司体制还不能较好地适应规范化要求，尚未能摆脱家长式或家族式安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 22 / 89 管理模式，尚需建立规范的现代化的公司治理机制。 （五）持续经营评价 报告期内，公司未发生对公司持续经营
57、能力产生重大影响的如下事项：营业收入低于 100 万元；净资产为负；连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；债券违约、债务无法按期偿还的情况；实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）事项。 公司在业务、资产、人员、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工无重大违法、违规行为。 伴随在销售、生产、研发、管理等内控的不断优化，公司管理层对业务进行了严密的规划确保公
58、司的发展壮大，进一步增强公司的持续经营能力。 1、在工艺技术产品方面：公司在继续传承柳编技艺的基础上，以柳、草、竹、木、藤、树根、树皮、农作物秸秆为原料的圣诞产品、灯饰产品、礼品包装产品、家庭装饰、工艺家私工艺品将成为公司后期发展的方向。工艺技术的不断改进，将成为公司后期实现盈利的源泉。 2、在设计方面：公司在民间艺人凭经验技艺编织产品的基础上，向图纸设计转变，即依据市场及客户需求绘制图纸，使开发变得更加针对性。 3、在销售客户方面：公司销售区域由北美、西欧等地区，向南美、东欧、非常、中东、东南亚市场拓展，同时，公司拟增加国内市场，除第三方线上平台交易外，积极拓展线下市场交易。销售模式上由原来
59、单一整箱出口模式，向散单拼箱业务、跨境零售转变。借助互联网+、跨境电子贸易、国内外市场推广同步立体式的业务模式，公司后期的销售规模将会提升。 4、在偿债能力方面：在当地政府的大力支持下，公司不断取得当地金融机构的授信额度，如安徽阜南农村商业银行股份有限公司营业部、中国工商银行股份有限公司阜南支行、中国建设银行股份有限公司阜南支行、阜南中银富登村镇银行有限公司。同时，当地政府下设融资项目公司，给予公司较为宽松的借款条件，有利于缓解公司后续业务发展过程中可能面临的资金问题。 （六）扶贫与社会责任 公司自成立以来，在做强做大的同时，积极主动的参与当地扶贫开发事业，公司通过公司+经纪人+农户的经营模式
60、，从柳条原料种植扶持，生产技术培训，到为农户提供资金、技术、管理等方面支持，直接带动周边贫困村的农户从事柳条种植和柳编加工编织，帮农民实现“坐在家里能赚钱，柳条变金条”带动当地农户脱贫致富，共同奔小康。 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 23 / 89 公司积极支持公益事业，2016 年 9 月向安徽省青少年发展基金会捐款 15,000.00 元，为阜南贫困学生圆大学之梦。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司传统柳编工艺后继乏人的风险 随着我国经济快速发展，工业企业增多，致使农村劳动力大幅向城市转移。公司在长期经营及传承中积累了丰富的
61、传统制作技艺，而多数年轻人不喜欢从事单调乏味的柳编工作，公司所处的柳编行业从业人员老龄化问题突出。公司柳编技艺的传承面临后继乏人的风险。 应对措施：目前，公司高度重视从业人员的后续引进及培训工作，不断提高一线生产工人的薪资水平，通过招聘应届大学毕业生和专业技术工人的工作，改善员工队伍的年龄结构和专业水准，为企业做好了人力资源的储备工作。 如公司联合阜阳师范学院、公桥职高对一线生产职工进行入职教育、安全生产、消防知识、加工技能、装配技能、技术知识等六项培训，通过培训，生产部已培养出了大批能独立操作的徒工，缓解了技术工人不足的难题。 2、核心技术泄密的风险 公司的产品属于兼具实用性的文化创意类产品
62、，技术难度不大，模仿成本较低。公司的产品从产出到展示，中间可能存在被他人恶意盗用及模仿的风险。公司的专利申请范围不可能覆盖全部工艺品形态。因此，他人恶意的抄袭行为可能会产生对公司产品销量的恶劣影响。 应对措施：公司一向重视研发，依靠自身技术中心的科研力量，不断推动了传统柳编工艺的升级换代，出现了四大转变。一是柳编产品实现了从传统农业生产工具向生活类、装饰类、艺术类、家居类、园艺类和观赏类等现代工艺制品转变；二是编织原料实现了从单纯柳条为主向柳条、藤条、草绳、柳铁、木片等多样化原料转变；三是编织技术实现了从传统的立编、经编技艺向柳木混编、柳铁混编、柳草混编、柳木草铁复合编、别茬编、乱编（意编）、
63、植绒技术及复合技术方面转变，开发的“经编”、“立编”、“拧编”、“野生红藤编”技术达到全国领先水平。四是从柳编产品图案拓展到礼品盒产品惟妙惟肖的花色转变，使产品立体感强，惟妙惟肖，提升传统柳编制品工艺水平，实现多种工艺创新。目前，柳编工艺品年创新率一直处于较高水平，企业能生产包括柳编在内的 20 大系列、上万个品种。 3、汇率波动的风险 公司销售收入以外销为主，主要客户集中在欧美地区，出口货物多以美元、港币结算。然而，世界安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 24 / 89 主要货币汇率变动难以预料，无形之中，加大了公司的汇率风险。公司 2015 年、20
64、16 年汇兑收益分别为1,725,611.93 元、5,339,702.36 元，汇率风险已经成了影响公司利润的一大因素，公司面临着由于汇率波动而导致的贸易性汇率风险。 应对措施：目前公司回避汇率风险的措施主要有两种：一是通过银行远期的结售汇业务；二是通过进行远期外汇买卖的方式避险。另外，根据进出口角色的转换以及预期汇率的走向，公司还采取及时或延迟结汇的方式来规避汇率风险。 4、实际控制人控制不当的风险 公司的实际控制人为王文忠和赵玉侠，两人系夫妻关系，两人合计持有公司 100.00%的股份。虽然公司通过制定“三会”议事规则，进一步完善本公司对实际控制人的相关行为进行约束，但实际控制人仍能够通
65、过行使表决权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事宜实施不利影响，有可能损害公司的利益。 应对措施：公司已通过三会议事规则、对外投资管理制度、关联交易制度等制度安排，完善了公司经营管理与重大事项的决策机制。公司还将进一步积极探索建立多元化的股权结构，采取有效措施优化内部管理，通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。 5、资产负债率过高的风险 截至报告期末，公司资产负债率为 84.73%，公司资产负债率较高，主要为公司向外部金融机构的借款较多及经营性流动负债增加，2016 年末，公司应付账款余额为 59
66、,901,039.92 元，比 2015 年末增长487.02%，若公司不能按合同规定的条件及时还款，公司的财务风险将加大。 应对措施：目前，针对公司资产负债率过高的情况，公司管理层已将其纳入公司战略发展的高度统筹考虑，在确保公司战略顺利实现的前提下将负债规模控制在合理水平，切实降低公司经营风险。同时，公司结合自身发展战略规划、年度经营计划和经营业绩考核的需要，根据国家宏观经济发展政策趋势、行业的发展状况及现有产品的生命周期，加上不同阶段生产经营管理的需要，制订切实可行的降低负债水平的实施方案和目标，滚动编制，动态管理，分步实施，确保资产债务率呈现逐年下降的态势。 6、非经常性损益的不确定性导
67、致公司后期经营亏损的风险 2016 年公司净利润为 4,649,628.18 元，而非经常性损益影响数为 4,920,842.11 元。公司非经常性损益主要为收到政府补助款形成。由于非经常性损益发生情况具有很大的不确定性，导致公司后期发生经营安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 25 / 89 亏损的风险将加大。 应对措施：在工艺技术上，公司大力推进“产学研”合作，与安徽农业大学、南京林业大学、阜阳市职业技术学院等高校建立了稳定的技术合作关系。公司产品即传承了传统的经编、立编、拧编外，又融入现代技术，开发创新了排编、钉编、意编、别茬编、混编等编织手法，提升
68、了产品的艺术品味。应用电动杞柳脱皮机、柳条拉皮、嗑瓣机等多种现代技术工艺和机械设备，实现了产品从外观到质量的全面突破。在产品类型上，公司积极实施产品差异化战略，产品从朴实自然、绿色环保的传统柳编不断向家居类、装饰类、艺术类、园艺类、观赏类和礼品包装类等现代工艺制品转变。目前公司柳编产品已有柳木混编、柳铁混编、柳藤混编、柳荻混编、柳草绳混编、柳瓷混编等 20 多个系列，涵盖了家具装饰、花篮、果品篮、洗衣篓、宠物篮等上万个品种，深受国际客商的青睐，订单数量亦在不断增加。 7、内控风险 公司于 2015 年 12 月变更为股份公司，由于股份公司成立时间较短，公司管理层对相关制度的理解及规范意识的提高
69、尚需一个过程，相关制度的执行效果需要一段时间的实践来检验。因此，未来一段时间公司仍存在治理机制不规范而导致的内控风险。 应对措施：目前公司已制定了完备的内部控制制度和流程汇编，针对公司经营活动的各个环节进行管控，如财务核算、采购、销售、生产、研发等。目前公司已逐步加大内控执行力度，确保公司各项内控制度得以有效执行。 8、应收账款余额较大的风险 截至报告期末，公司应收账款余额为 85,188,189.60 元，公司销售资金回笼较慢，如果宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化，个别客户经营情况发生不利变化，公司不能及时收回应收款项，公司的资金风险将加大。 应对措施：公司的出口外销客户与公司业务关系
70、稳定，以后公司会加强货款回收工作力度，保证资金周转能力。公司目前制定了严格的客户资信评估程序，建立了完善的客户信用评估及授信体系，根据客户的历史交易信用记录及其抗风险能力，公司对客户进行分类分档管理并授予相应的信用额度。公司的应收账款由财务部门和销售部门分别核算和统计，并定期对账分析。对尚在信用期内的款项，由销售人员按合同协议条款定期催收；对部分长期合作的优质客户在资金紧张，提出展期要求后，根据授予的相应信用额度，经公司销售部门和财务部门负责人确认并报总经理批准后，方可执行，并严格控制；对超过延长信用期限仍未还款的客户，公司派专人以“一对一”方式加强催款，并在收回以前欠款后，才继续接受该客户的
71、新订单。同时公司定期召开客户的应收账款分析会，分析下游市场发展和客户的经营状况，优先安排效安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 26 / 89 益好、信誉高、货款及时的客户订单，保证应收账款能及时、全额回收。公司采取应收账款预防与监控相结合的方式，很好的控制了应收账款回收风险。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： - 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告
72、公告编号：2017-017 27 / 89 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 是 五（二）一 是否存在偶发性关联交易事项 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 五（二）二 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五（二）三 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、
73、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 30,000,000.00 21,900,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 总计 30,000,000.00 21,900,000.00 注：报告期内关联方向公司提供财务资助总计 21,900,000.00 元，其中，挂牌后：公司控股股东王文忠向公司提供财务资助 1,900,000.0
74、0 元；2016 年 6 月 16 日，公司向阜南县农村商业银行股份有限公司借款1000 万元，期限 1 年。公司控股股东王文忠及关联方安徽华利达户外用品有限公司分别为上述借款提供相应的担保（日常关联交易预计公告编号 2016-004 号）；挂牌前：2014 年 7 月 11 日，有限公司向阜南中银富登村镇银行有限公司借款 360 万元，期限 5 年，有限公司按照内部决议程序确定由赵玉侠/王文忠/王东宝/孙雪莉为该笔借款提供担保（公司挂牌时公开转让说明书第四节第八章“关联方、关联方关系及关联方交易”中已披露）。 （二）承诺事项的履行情况 1、公司股改时存在股东以未分配利润转增股本的情形，但公司
75、未代扣代缴个人所得税且自然人股东未缴纳个人所得税，不符合个人所得税法的相关规定，因此，公司股东存在被追缴以未分配利润转增注册资安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 28 / 89 本所涉及个人所的税的风险。针对上述风险，公司实际控制人王文忠出具承诺“本人将根据阜南县地方税务局的要求，缴纳公司整体变更过程中本人应当缴纳的个人所得税；若因本人未缴纳公司整体变更过程的个人所得税的行为致使公司遭受行政处罚、罚款等，本人将对公司进行赔偿。”该风险目前没有产生，承诺人继续履行承诺。 2、公司目前存在社会保险及住房公积金缴纳不规范的情况，仅为劳动关系稳定的员工缴纳社会保
76、险。其余未缴纳保险人员基本都为参加新农合人员，其本人自愿申请不缴纳。公司一线用工多为农村户籍的闲散劳动力，人员流动频率较高，为防范员工在工作中遭受意外伤害，公司为全体员工均缴纳了工伤保险。 为规范劳动用工，公司及公司实际控制人王文忠已经出具书面承诺，将逐步规范社会保险及住房公积金缴纳行为；若公司因社保住房公积金缴纳事宜被有关部门要求补缴或罚款的，其将对公司承担全额补偿义务。该风险目前没有产生，承诺人继续履行承诺。 3、关于避免同业竞争的承诺 为避免今后出现同业竞争的情形，股东、董事、高级管理人员及核心技术人员均出具了关于避免同业竞争及关联交易的承诺。具体内容如下：本人确认，截至目前，本人及本人
77、直接、间接控制的公司、企业（包括但不限于独资经营、合资经营、合作经营以及直接或间接拥有权益的其他公司或企业）不存在与华宇工艺构成实质性同业竞争的业务和经营。本人承诺，在本人持有华宇工艺股份并对华宇工艺具有控制权或具有重大影响期间，本人将采取有效措施，保证本人及本人直接、间接控制的公司、企业不会以任何形式从事与华宇工艺及其子公司构成竞争或可能构成竞争的业务和经营。本人承诺，在本人在华宇工艺任职并对华宇工艺具有控制权或具有重大影响期间，本人及本人直接、间接控制的公司、企业将尽力避免及规范与华宇工艺的关联交易；对于无法避免或必要的关联交易，将本着公平、公开、公正的原则确定关联交易价格，保证关联交易的
78、公允性。本人愿意承担因违反上述承诺而给华宇工艺造成的全部经济损失。报告期内，承诺人严格按照承诺，没有在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，并在股份公司股东期间，承诺持续有效。 4、公司挂牌前，公司的董事、监事、高级管理人员以及其他关联方向公司出具了规范和减少关联交易的声明和承诺，承诺（1）本人/本机构将诚信和善意地履行作为股份公司的股东/董事/监事/高级管理人员的义务，尽量避免和减少与股份公司之间的关联交易，对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与股份公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律法规、规章及其他规范性文件和公司章程等的有关规定履行批准
79、程序；（2）关联交易价格依照无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定或以评估价格为基准进行确定，保证关联交易价格具有公允性；（3）保证按照有关法律、法安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 29 / 89 规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；（4）保证不利用关联交易非法转移股份公司的资金、利润，不利用关联交易损害股份公司及非关联方的利益。截至报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 （三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 南房字第 15B00
80、150-15B00153号 抵押 19,143,187.50 12.64% 2016 年 8 月 8 日，公司与阜南县中小企业融资担保有限公司签订了合同编号为阜融担【2016】抵押 0136 号反担保抵押合同，约定自 2016 年 8 月 8 日至 2021年 8 月 8 日期间，以公司厂房（权证号：南字第 15B00150-15B00153 号）作为抵押物，由阜南县中小企业融资担保有限公司为公司向中国工商银行阜南支行申请借款 1000 万元提供反担保。 总计 - 19,143,187.50 12.64% - 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 30 /
81、 89 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 15,000,000.00 100.00 0 15,000,000.00 100.00 其中：控股股东、实际控制人 15,000,000.00 100.00 0 15,000,000.00 100.00 董事、监事、高管 12,750,000.00 8
82、5.00 0 12,750,000.00 85.00 核心员工 0 0 0 0 0 总股本 15,000,000.00 - 0 15,000,000.00 - 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 王文忠 12,750,000.00 0 12,750,000.00 85.00 12,750,000.00 0 2 赵玉侠 2,250,000.00 0 2,250,000.00 15.00 2,250,000.00 0 合计 15,000,000.00 0 15
83、,000,000.00 100.00 15,000,000.00 0 前十名股东间相互关系说明：股东王文忠与赵玉侠为夫妻关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 股东王文忠直接持有华宇工艺股份数量合计为 1275.00 万股，持股比例为 85.00%，为华宇工艺第一大股东，是公司的控股股东。 王文忠，男，汉族，1962 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。主要工作经历：1973 年 4 月至 1988 年 1
84、2 月在阜南县从事编制工艺行业；1989 年 1 月至 1992 年 2 月任香港藤龙公司深圳办事处技术安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 31 / 89 员；1992 年 3 月至 2004 年 5 月任荣信公司总经理；2005 年 8 月至今历任有限公司、华宇工艺董事长。 报告期内，公司控股股东无变动的情况。 （二）实际控制人情况 王文忠与赵玉侠为夫妻关系，两人合计持有公司 100.00%的股权，对公司的经营活动形成实际控制，因此王文忠和赵玉侠是公司的共同实际控制人。 公司实际控制人王文忠与控股股东情况一致。 公司实际控制人赵玉侠的基本情况为：女，汉
85、族，1961 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。主要工作经历：1986 年 3 月至 1989 年 3 月在阜南县黄岗镇从事编制工艺行业；1989 年 4 月至 2004 年 9月在深圳经商；2005 年 6 月至今自由职业者，现持有公司 15%股份。 报告期内，公司实际控制人无变动的情况。 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 32 / 89 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 无。 二、存续至本期的优先股股票相关情况 无。 三、债券融资情况 无。 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时
86、间 是否违约 银行借款 阜南县融鑫小额贷款有限公司 1,000,000.00 10.2 2014/02/13-2016/02-01 否 银行借款 安徽阜南农村商业银行股份有限公司 10,000,000.00 8.64 2015/06/04-2016/05/23 否 银行借款 安徽阜南农村商业银行股份有限公司 3,000,000.00 8.64 2015/08/28-2016/08/23 否 银行借款 安徽阜南农村商业银行股份有限公司 2,000,000.00 8.64 2015/09/18-2016/08/23 否 银行借款 中国建设银行股份有限公司阜南支行 5,000,000.00 5.65
87、5 2015/1.21-/2016/01/18 否 银行借款 徽商银行股份有限公司阜阳颍州支行 7,000,000.00 7.00 2015/2.12-206/02/02 否 银行借款 中国建设银行股份有限公司阜南支行 5,000,000.00 5.655 2016/2/14-2017/02/14 否 银行借款 安徽阜南农村商业银行股份有限公司营业部 10,000,000.00 8.64 2016/06/16-2017/06/16 否 银行借款 阜南中银富登村镇银行有限公司 600,000.00 10.00 2014/07/11-2019/07/11 否 银行借款 安徽阜南农村商业银行股份有限
88、公司 5,000,000.00 8.64 2016/08/24-2017/08/24 否 银行借款 中国工商银行股份有限公司阜南支行 10,000,000.00 5.655 2016/08/10-2017/08/10 否 合计 - 58,600,000.00 - - - 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 33 / 89 单位：元/股 项目 每 10 股派现数
89、（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 34 / 89 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王文忠 董事长 男 55 硕士 2015 年 12 月 6 日至 2018 年 12 月 5 日 是 杨子成 董事、总经理 男 32 高中 2015 年 12 月 6 日至 2018 年 12 月 5 日 是 戎成侠 董事、财务总监 女 44 专科 2015 年 12 月 6 日至
90、 2018 年 12 月 5 日 是 王东宝 董事 男 30 专科 2015 年 12 月 6 日至 2018 年 12 月 5 日 是 孙雪莉 董事、董事会秘书 女 26 专科 2015 年 12 月 6 日至 2018 年 12 月 5 日 是 张店伟 监事会主席 男 33 专科 2015 年 12 月 6 日至 2018 年 12 月 5 日 是 王志举 监事 男 34 本科 2015 年 12 月 6 日至 2018 年 12 月 5 日 是 刘志远 监事 男 43 专科 2015 年 12 月 6 日至 2018 年 12 月 5 日 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理
91、人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司实际控制人为王文忠、赵玉侠夫妇，控股股东王文忠与董事王东宝系父子关系，与董事杨子成系舅甥关系，董事王东宝与董事孙雪莉系夫妻关系，除此之外，公司董、监、高之间不存在近亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 王文忠 董事长 12,750,000.00 0 12,750,000.00 85.00% 0 合计 - 12,750,000.00 0 12,750,000.00 85.00% 0 （三）变动情况 信息统计
92、董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 注：2017 年 2 月 3 日，公司原董事孙雪莉因个人原因辞去董事职务，公司 2017 年第一次临时股东大会选举王东营为公司新的董事，公司其余董、监、高人员不变（临时公告编号：2017-010 号）。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政人事部 4 4 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 35 / 8
93、9 财务部 6 5 销售部 11 12 生产部 27 38 采购部 2 2 质检部 3 3 研发部 5 7 总经办 2 2 员工总计 60 73 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科 3 4 专科 16 18 专科以下 41 50 员工总计 60 73 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：公司在职员工 73 人，与期初相比增加 13 人，公司管理层人员没有发生变化，生产部较期初增加 11 人，研发部增加 2 人，销售部增加 1 人，随着相应的生产、研发、销售人员增加，为公司本期带来 20,904,347
94、.50 元销售收入增长。 2、人员培训：公司培训包括新员工入职培训，企业文化培训，技术培训和销售技巧培训等，使公司员工掌握更多的技能，熟悉企业文化，更好更快的熟悉岗位知识，更好的实现自身的价值。 3、人员招聘：公司通过劳动局、人才交流中心、现场招聘会、网络招聘以及员工内部推荐等多种形式，及时满足车间、管理、技术、销售等岗位的用工缺口。 4、员工薪酬政策：公司建立了科学合理的绩效考核体系，灵活的岗位升降机制及富有竞争力的薪酬制度，报告期内，公司员工的整体薪酬水平随着企业业绩的提升而提升，公司建立了奖惩分明的奖惩制度，建立公平、公开、公正的绩效考核体系，激励员工工作积极性。 5、需公司承担费用的离
95、退休职工人数：报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 4 4 12,750,000.00 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内公司未认定核心员工，核心技术人员为 4 人，核心技术人员未发生变动。 核心技术人员基本情况如下： 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 36 / 89 王文忠，男，汉族，1962 年 4 月出生，安徽农业大学农业技术专业，北大工商管理硕士，中共党员，阜阳市人大代表。从事编制工艺行业三十余年，国家
96、级非物质文化遗产柳编（黄岗柳编）代表性传承人；安徽省高级工艺美术大师；安徽省工艺美术行业名人；高级工艺美术师；高级工艺编织工高级工程师；安徽省劳动模范。 杨子成，男，汉族，1985 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，从事工艺美术设计多年，现任华宇工艺技术研发中心主任。2012 年 11 月参与制定安徽省黄岗柳编地理标志标准。产品“观音净水瓶”在第一届 安徽传统工艺美术产品奖获一等奖中国传统工艺美术产品“大自然台灯”荣获二等奖。 高俊章，男，1969 年 5 月 15 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。主要工作经历为：2008 年 7 月至 2012 年 2 月任安徽
97、绿源工艺品有限公司技术员；2012 年 3 月至今历任华宇有限、华宇工艺造型师。 潘昌龙，男，1988 年 12 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。主要工作经历为：2005 年 5 月至 2008 年 10 月任绍兴山川纸业有限公司技术员；2009 年 1 月至 2010 年 12 月任上海鼎龙机械有限公司技术员；2013 年 4 月至 2015 年 12 月历任华宇有限、华宇工艺机修技师、车间主任。 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 37 / 89 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专
98、业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司建立了包括股东大会、董事会、监事会、高级管理人员在内的法人治理结构，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度等一系列公司治理规章制度。 2016 年 12 月 2
99、7 日，公司第一届董事会第六次会议审议通过信息披露管理制度。报告期内，公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会及监事会的召集、召开符合有关法律、法规的要求。公司股东在人员、财务、资产、机构和业务方面做到了与公司相互独立、各自分开，保证了公司运作的独立性。公司董事勤勉尽责，认真出席董事会会议，表决过程遵守相关法律、法规和公司制度，会议记录及相关档案清楚完整。公司监事认真履行监督职责，积极对公司财务以及董事、经理和
100、其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查，相关记录及档案清楚完整。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合公司法、公司章程和股东大会议事规则及其他法律法规的规定，能够确保全体股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均依据公司章程、三会议事规则及有关的内部控制制度进行，经过公司“三会一层”讨 论审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、
101、融资、关联交易、担保等事项上均规范操作，杜绝出现 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 38 / 89 违法、违规情况。截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度地促进公司的规范运作。 4、公司章程的修改情况 公司章程暂无修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 第一届董事会第二次会议：关于确认 2015 年度关联交易的议案、关于向阜南县中小微企业金融综合服务中心借款的议案、关于向阜南农村商业银行申请1,000.00 万元流动资金借款暨关联交易的议案、关于提议召开公司
102、 2016 年第一次临时股东大会审议的议案； 第一届董事会第三次会议：公司 2015 年度董事会工作报告、公司 2015 年度总经理工作报告、公司 2015 年度财务决算报告、公司 2015 年度利润分配方案、公司续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为 2016 年度审计机构的议案、公司 2016 年度财务预算方案、关于预计 2016 年公司日常关联交易的议案、关于召开公司 2015 年年度股东大会的议案； 第一届董事会第四次会议：关于拟向中国工商银行股份有限公司阜南县支行申请 1,500.00 万元流动资金借款的议案、关于提议召开公司 2016 年第二次临时股东大会审议议案； 第一届董事会第
103、五次会议：关于公司 2016 年半年度报告的议案； 第一届董事会第六次会议：信息披露管理制度的议案。 监事会 2 第一届监事会第三次会议：公司 2015 年度监事会工作报告、公司 2016 年度财务预算方案、公司 2015 年度财务决算方案； 第一届监事会第四次会议：关于公司 2016 年半年度报告的议案。 股东大会 3 2016 年第一次临时股东大会：关于确认 2015 年公司日常关联交易的方案、关于向阜南县中小微企业金融综合服务中心借款的议案、关于向阜南农村商业银行申请 1,000.00 万元流动资金借款暨关联交易的议案；2015 年年度股东大会：2015 年度董事会工作报告、公司 201
104、5 年度监事会工作报告、2015 年度财务决算方案、2016 年度日常性关联交易预计的方案、2016 年度财务预算方案、公司 2015 年度利润分配方案、关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 39 / 89 2016 年度审计机构的议案； 2016 年第二次临时股东大会：关于拟向中国工商银行股份有限公司阜南县支行申请 1,500.00 万元流动资金借款的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会、董事会及监事会。历次股东大会的召集、召开程序、出席
105、股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合公司法、公司章程和股东大会议事规则及其他法律法规的规定，能够确保全体股东充分行使自己的权利。报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开。 （三）公司治理改进情况 公司的各项重大决策均按照公司法、公司章程及各种“议事规则”进行， 对内部管理基本完善各项管理制度，处理事务基本按照公司内部的各项管理制度执行，做到有法可依有法可行。因目前大股东或实际控制人能有效控制和管理公司各项事务，暂未引进职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 信息披露是公司对投资者最直接和最全面的信息通报形式,公司将继续按照一贯的原则按时编制并披露公司定期报告和临时报告,确保公司信息披露
106、内容的真实、准确、完整、及时。 确保股东及潜在投资者及时、准确地了解公司的生产、经营、内控和财务状况等重要信息。严格按照信息披露格式要求及时披露公司股东大会决议、董事会 决议、监事会决议和其他重要信息等临时报告，确保股东或潜在投资者及时掌握公司的动态信息。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会目前暂未下设专门委员会。今后，公司将根据发展需要设立相应机构，为公司持续、健康发展提供支持和保证。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司 章程的规定，建立较完善
107、的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期内的监督事项无异议。 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 40 / 89 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司控股股东除投资本公司外，不存在投资其他与公司存在同业竞争的公司。公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立 公司拥有独立的产、供、销系统，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所及供应、销售部门和渠道。公司独立获取业务
108、收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易。 2、资产独立 公司具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场所，同时具有与生产经营有关的品牌、专利。公司资产独立完整、产权明晰，不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形。 3、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照公司法、公司章程等规定的程序产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，未在公司控股股东及其控制的其他
109、企业中兼职。公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理，公司人员独立。 4、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立纳税。 5、机构独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东
110、干预本公司正常生产经营活动的现象。 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全、完善的会计核算体系、财务管理体系和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，相关内控制度能够满足公司当前发展的需要。同时公司将根据发展情况，不断更新安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 41 / 89 和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内公司未发生
111、重大会计差错更正、重大遗漏信息的情况。公司进一步健全信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，确保信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。公司信息披露负责人及公司管理层，严格遵守了公司制定的信息披露管理制度，执行情况良好。截止报告期末，公司还未建立年度信息披露重大差错责任追究制度。 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 42 / 89 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字2017第 17-00020 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特
112、殊普通合伙） 审计机构地址 北京海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 郭东星 林蓉 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 审计报告正文： 审计报告 大信审字2017第 17-00020 号 安徽华宇工艺品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽华宇工艺品股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1
113、）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务
114、报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 43 / 89 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：林蓉 中国.
115、北京 中国注册会计师：郭东星 二一七年四月二十四日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五（一） 2,175,091.86 2,551,652.31 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五（二） 85,188,189.60 22,872,903.32 预付款项 五（三） 164,150.00 24,640,633.86 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利
116、息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（四） 608,866.41 1,079,141.23 买入返售金融资产 - - - 存货 五（五） 5,935,024.98 5,458,107.89 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 94,071,322.85 56,602,438.61 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 44 / 89 长期应收款 - - - 长期
117、股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（六） 46,605,629.56 26,598,493.77 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五（七） 7,960,142.84 8,124,835.88 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五（八） 2,766,120.07 1,753,180.58 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 57,331,892.47 36,476,510.23 资产总计 - 151,403,215
118、.32 93,078,948.84 流动负债： - 短期借款 五（九） 30,000,000.00 28,600,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五（十） 59,901,039.92 10,204,259.52 预收款项 五（十一） 8,254,573.27 6,695,873.87 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（十二） - - 应交税费 五（十三） 3,743,06
119、2.73 3,655,254.97 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五（十四） 20,843,175.44 20,248,324.70 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 45 / 89 流动负债合计 - 122,741,851.36 69,403,713.06 非流动负债： - 长期借款 五（十五） 600,000.00 -
120、应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 五（十六） 4,940,625.00 5,204,125.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 5,540,625.00 5,204,125.00 负债合计 - 128,282,476.36 74,607,838.06 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五（十七） 15,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - -
121、永续债 - - - 资本公积 五（十八） 2,089,379.78 2,089,379.78 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五（十九） 603,135.92 138,173.10 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（二十） 5,428,223.26 1,243,557.90 归属于母公司所有者权益合计 - 23,120,738.96 18,471,110.78 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 23,120,738.96 18,471,110.78 负债和所有者权益总计 - 151,403,215.32 93,078,948
122、.84 法定代表人： 王文忠 主管会计工作负责人： 戎成侠 会计机构负责人： 戎成侠 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - - - 其中：营业收入 五（二十一） 118,409,882.79 97,505,535.29 利息收入 - - - 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 46 / 89 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 五（二十一） 106,843,151.60 85,176,521.52 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金
123、 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五（二十二） 14,857.32 707,545.20 销售费用 五（二十三） 5,194,958.09 4,822,473.96 管理费用 五（二十四） 5,929,483.58 4,295,960.55 财务费用 五（二十五） -3,291,363.68 1,066,303.60 资产减值损失 五（二十六） 4,051,757.95 -837,004.35 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - -
124、其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - -332,962.07 2,273,734.81 加：营业外收入 五（二十七） 6,576,227.21 3,879,715.70 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五（二十八） 15,104.40 92,000.00 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 6,228,160.74 6,061,450.51 减：所得税费用 五（二十九） 1,578,532.56 1,697,571.34 五、净利润（净
125、亏损以“”号填列） - 4,649,628.18 4,363,879.17 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 4,649,628.18 4,363,879.17 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以
126、后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 47 / 89 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 4,649,628.18 4,363,879.17 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一
127、）基本每股收益 - 0.31 0.47 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 王文忠 主管会计工作负责人： 戎成侠 会计机构负责人： 戎成侠 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 58,948,713.05 122,718,282.30 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其
128、变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 5,398,550.38 8,904,732.55 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十） 6,873,902.81 28,956,399.03 经营活动现金流入小计 - 71,221,166.24 160,579,413.88 购买商品、接受劳务支付的现金 - 46,213,240.61 91,755,375.70 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的
129、现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 11,411,016.88 10,462,842.32 支付的各项税费 - 2,776,489.76 608,880.27 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十） 7,979,739.69 43,142,094.75 经营活动现金流出小计 - 68,380,486.94 145,969,193.04 经营活动产生的现金流量净额 - 2,840,679.30 14,610,220.84 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 48
130、/ 89 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 8,604,852.09 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 8,604,852.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 3,661,561.36 34,457,840.28 投资支付的现金 - - 929,970.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动
131、有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 3,661,561.36 35,387,810.28 投资活动产生的现金流量净额 - -3,661,561.36 -26,782,958.19 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 50,000,000.00 28,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五（三十） 6,900,000.00 270,000.00 筹资活动现金流入小计 - 56,900,000.00 28,270,000.00 偿还
132、债务支付的现金 - 48,000,000.00 12,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,981,729.33 2,041,773.20 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 6,473,949.06 - 筹资活动现金流出小计 - 56,455,678.39 14,041,773.20 筹资活动产生的现金流量净额 - 444,321.61 14,228,226.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -376,560.45 2,055,489.45 加：期初现金及现金
133、等价物余额 - 2,551,652.31 496,162.86 六、期末现金及现金等价物余额 - 2,175,091.86 2,551,652.31 法定代表人： 王文忠 主管会计工作负责人： 戎成侠 会计机构负责人： 戎成侠 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-017 49 / 89 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 - - -
134、2,089,379.78 - - - 138,173.10 - 1,243,557.90 - 18,471,110.78 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - 2,089,379.78 - - - 138,173.10 - 1,243,557.90 - 18,471,110.78 三、本期增减变动金额（减少以“”
135、号填列） - - - - - - - - 464,962.82 - 4,184,665.36 - 4,649,628.18 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,649,628.18 - 4,649,628.18 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - -
136、 - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 464,962.82 - -464,962.82 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 464,962.82 - -464,962.82 - - 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-017 50 / 89 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - -
137、 - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000
138、,000.00 - - - 2,089,379.78 - - - 603,135.92 - 5,428,223.26 - 23,120,738.96 法定代表人： 王文忠 主管会计工作负责人： 戎成侠 会计机构负责人： 戎成侠 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-017 51 / 89 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,481,011.50 - - - - - - - 221,011.00
139、 - 5,405,209.11 - 14,107,231.61 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 8,481,011.50 - - - - - - - 221,011.00 - 5,405,209.11 - 14,107,231.61 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 6,518,988.50 - - - 2,089,379.78 - -
140、- -82,837.90 - -4,161,651.21 - 4,363,879.17 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,363,879.17 - 4,363,879.17 （二）所有者投入和减少资本 -279,861.50 - - - 2,369,241.28 - - - - - -2,089,379.78 - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 -2
141、79,861.50 - - - 2,369,241.28 - - - - - -2,089,379.78 - - 安徽华宇工艺品股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-017 52 / 89 （三）利润分配 - - - - - - - - 138,173.10 - -138,173.10 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 138,173.10 - -138,173.10 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -
142、- - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 6,798,850.00 - - - -279,861.50 - - - -221,011.00 - -6,297,977.50 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 6,798,850.00 - - - -279,861.50 - - - -221,011.00 - -6,297,977.50 - - （五）专项储备 - -
143、 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 2,089,379.78 - - - 138,173.10 - 1,243,557.90 - 18,471,110.78 法定代表人： 王文忠 主管会计工作负责人： 戎成侠 会计机构负责人： 戎成侠 - 1 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WU
144、YIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 审计报告 大信审字2017第 17-00020 号 安徽华宇工艺品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽华宇工艺品股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016
145、 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报
146、表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 - 2 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountant
147、s.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 国 北 京 中国注册会计师： 二一七年四月二十四日 - 3 -
148、 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 安徽华宇工艺品股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）安徽华宇工艺品
149、股份有限公司（以下简称公司或本公司）于 2005 年 8 月经批准设立。截至 2016 年 12 月 31 日，公司股本金额 15,000,000.00 元。公司注册地为安徽省阜阳市阜南县工业园区阜安路北侧。统一社会信用代码: 913412007790543271。经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函【2016】7707 号核准，同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让。公司股票于 2016 年 11 月 23 日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。 （二）企业的经营范围：生产销售草、柳、木、竹、藤、芒、铁、塑胶、树脂、人造花、编制家私等工艺品。 （三）本公司财务报告于
150、2017 年 4 月 24 日经本公司董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础： 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 - 4 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1
151、 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日
152、止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，
153、调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 - 5 - 大信会计师事务
154、所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结
155、构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、
156、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。
157、相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 - 6 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 In
158、ternet： 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定对
159、合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专
160、门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 2、外币财务报表折算 - 7 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan Internati
161、onal Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务
162、报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (十) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司
163、及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公
164、允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 - 8 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 In
165、ternet： 债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允
166、价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务
167、全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 - 9 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知
168、春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转
169、回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的 减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50% 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付
170、息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间 (十一) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将单项
171、金额超过 100 万元以上的应收账款、单项金额超过 50 万元以上的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。若经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，根据账龄分析法计提坏账准备或个别认定。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试 2、按组合计提坏账准备的应收款项 - 10 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WU
172、YIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 确定组合的依据 账龄组合 除不计提坏账准备的应收款项之外，经单独测试后未减值的的应收款项以账龄为信用风险特征划分组合 关联方组合 以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合，包括对政府单位、合营、联营企业及其他关联
173、单位及保证金等性质款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 15.00 15.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 70.00 70.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其
174、账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (十二) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准 - 11 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE
175、 Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十三) 划分为持有待售资产 本公
176、司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。 (十四) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照企业会计
177、准则第 12 号债务重组的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 - 12 - 大信会计师事务
178、所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同
179、意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十五) 投资性房地产 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式
180、进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 (十六) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和
181、使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 - 13 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话
182、 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5.00 4.75 机器设备 3-20 5.00 4.75-31.67 运输设备 4-5 5.00 19.00-23.75 办公设备 3-5 5.00 23.75-31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入
183、固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十七) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十八) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司
184、无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证 - 14 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 10
185、0083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不
186、确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）管理层
187、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 (十九) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用
188、成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 - 15 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 迹象的，进行减值测试。减值测试
189、结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值
190、损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (二十) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十一) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后
191、福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金， - 16 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan Internat
192、ional Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的
193、福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (二十二) 收入 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的
194、公允价值确定。 销售商品收入确认的总体原则：1、商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方；2、本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；3、收入的金额能够可靠地计量；4、与交易相关的经济利益很可能流入企业；5、与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司销售商品为对外出口时，均采用 FOB 模式交易，公司于商品装船并完成报关出口离岸手续，取得经海关审验的出口报关单和货代公司出具的货运提单后，确认收入的实现。 本公司销售商品为内销时，于商品发出，经客户验收及七天无理由退货期满时根据实际金额确认销售收入。 - 17 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦
195、 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： (二十三) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资
196、产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据： （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相
197、对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 (二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的
198、，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 - 18 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668
199、网址 Internet： 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十五) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 无。 四、 税项 税种 计税依据 税率 增值税 当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的余额 17.00% 城市维护建设税 按应交流转税税额 1.00% 教育费附加 按应交流转税税额 3.00% 地方教育附
200、加 按应交流转税税额 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 25.00% 五、 财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 2,291.26 4,150.21 银行存款 2,172,800.60 2,546,417.14 其他货币资金 1,084.96 合 计 2,175,091.86 2,551,652.31 (二) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 91,016,499.26 100.00 5,828,309.67 6.40
201、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - 19 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%)
202、合计 91,016,499.26 100.00 5,828,309.67 6.40 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 24,624,703.72 100.00 1,751,800.40 7.11 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 24,624,703.72 100.00 1,751,800.40 7.11 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 78,856,546
203、.36 5.00 3,942,827.31 16,528,631.55 5.00 826,431.58 1 至 2 年 7,180,110.11 10.00 718,011.01 5,780,840.00 10.00 578,084.00 2 至 3 年 3,778,428.74 15.00 566,764.31 2,315,232.17 15.00 347,284.83 3 至 4 年 1,201,414.05 50.00 600,707.03 合计 91,016,499.26 5,828,309.66 24,624,703.72 1,751,800.40 2、按欠款方归集的期末余额前五名的
204、应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 ZARA HOME LOGISTICA S A 10,163,956.99 11.17 508,197.85 WILLOW GROUP 9,999,552.38 10.99 499,977.62 DIJK NATURAL COLLECTIONS 6,761,321.65 7.43 338,066.08 WICKERLAND LIMITED 5,350,357.15 5.88 267517.86 DEVON CERAMICS LTD 4,688,533.22 5.15 234426.66 - 20 - 大信会计师事务所
205、北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 合计 36,963,721.39 40.62 1,848,186.07 (三)预付款项
206、1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 164,150.00 100.00 24,640,633.86 100.00 合计 164,150.00 100.00 24,640,633.86 100.00 2、预付款项大额单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 阜阳安泰机电设备销售有限公司 152,000.00 92.60 合肥志华创科知识产权代理公司 12,150.00 7.40 合计 164,150.00 100.00 (四)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计
207、提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 640,912.01 100.00 32,045.60 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 640,912.01 100.00 32,045.60 5.00 - 21 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijin
208、g,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,135,938.14 100.00 56,796.91 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 1,135,938.14 100.00 56,796.91 5.00 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏
209、账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 640,912.01 5.00 32,045.60 1,135,938.14 5.00 56,796.91 合计 640,912.01 5.00 32,045.60 1,135,938.14 5.00 56,796.91 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 退税款 298,212.01 1,127,773.10 备用金 8,165.04 暂借款 342,700.00 合计 640,912.01 1,135,938.14 3、按欠款方归集的期末余额前两名（共两名）的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额
210、账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 出口退税 退税款 298,212.01 1 年以内 47.00 14,910.60 阜南县中小企业融资担保有限公司 暂借款 240,000.00 1 年以内 37.00 12,000.00 阜南县中小微企业服务中心 暂借款 102,700.00 1 年以内 16.00 5,135.00 合计 640,912.01 100.00 32,045.60 (五)存货 - 22 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.L
211、LP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,010,690.86 1,010,690.86 486,973.77 486,973.77 库存商品 4,924,334.12 4,924,334.12 4,971,134.12 4,971,13
212、4.12 合计 5,935,024.98 5,935,024.98 5,458,107.89 5,458,107.89 (六)固定资产 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 25,812,409.50 336,327.59 1,714,652.38 667,064.52 28,530,453.99 2.本期增加金额 20,999,799.20 375,767.21 15,384.62 138,520.53 21,529,471.56 （1）购置 20,999,799.20 375,767.21 15,384.62 138,520.53 21,529
213、,471.56 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 46,812,208.70 712,094.80 1,730,037.00 805,585.05 50,059,925.55 二、累计折旧 1.期初余额 609,710.58 84,292.20 790,795.27 447,162.17 1,931,960.22 2.本期增加金额 1,023,259.67 80,365.21 323,367.81 95,343.09 1,522,335.78 （1）计提 1,023,259.67 80,365.21 323,367.81 95,343.09 1,522,335.78 3.本期减
214、少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 1,632,970.25 164,657.41 1,114,163.08 542,505.25 3,454,295.99 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 45,179,238.45 547,437.39 615,873.92 263,079.80 46,605,629.56 2.期初账面价值 25,202,698.92 252,035.39 923,857.11 219,902.35 26,598,493.77 (七)无形资产 - 23 - 大信会
215、计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 8,234,096.00 8,234,096.00 2.本期增加金额 (1)购置 3.
216、本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 8,234,096.00 8,234,096.00 二、累计摊销 1.期初余额 109,260.12 109,260.12 2.本期增加金额 164,693.04 164,693.04 （1）计提 164,693.04 164,693.04 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 273,953.16 273,953.16 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 7,960,142.84 7,960,142.84 2.期初账面价值 8,124,835.88
217、8,124,835.88 (八)递延所得税资产、递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 1,465,088.82 4,051,757.95 452,149.33 1,808,597.32 未实现内部损益 - 24 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International To
218、wer No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 与资产相关的政府补助 1,301,031.25 5,204,125.00 1,301,031.25 5,204,125.00 小计 2,766,120.07 9,255,882.95 1,753,180.58 7,012,722.32 (九)短期借款 短期借款分
219、类 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 10,000,000.00 15,000,000.00 保证借款 20,000,000.00 11,600,000.00 合计 30,000,000.00 28,600,000.00 (十)应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 59,733,512.12 10,204,259.52 1 年以上 167,527.80 合计 59,901,039.92 10,204,259.52 按欠款方归集的期末余额前五名的应付账款情况 单位名称 期末余额 占应付款项总额的比例(%) 安徽博远建筑工程有限公司 17,867,910.20 29.
220、83 李孝国 9,726,092.67 16.24 张金忠 7,752,083.09 12.94 张成功 5,254,033.94 8.77 刘善同 4,713,504.67 7.87 合计 45,313,624.57 75.65 (十一) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,558,699.40 6,695,873.87 1-2 年 6,695,873.87 合计 8,254,573.27 6,695,873.87 - 25 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public
221、 Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 按欠款方归集的期末余额前五名的预收账款情况 单位名称 期末余额 占应付款项总额的比例(%) DYNASTY PORT LIMITED 2,759,262.01 33.43 WILLOW GROUP 1,530,162.22 18.54 OIC INTERNATION
222、AL 829,458.34 10.05 MAN LEE FACTORY 621,998.33 7.54 KIANS FIOWERS BASKET 492,107.30 5.96 合计 6,232,988.20 75.52 (十二) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 11,350,537.31 11,350,537.31 二、离职后福利-设定提存计划 60,479.57 60,479.57 合 计 11,411,016.88 11,411,016.88 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1
223、.工资、奖金、津贴和补贴 11,254,486.45 11,254,486.45 2.职工福利费 180.00 180.00 3.社会保险费 其中： 医疗保险费 9,124.30 9,124.30 工伤保险费 3,681.16 3,681.16 生育保险费 505.40 505.40 4.住房公积金 82,560.00 82,560.00 5.工会经费和职工教育经费 6.短期带薪缺勤 7.短期利润分享计划 合计 11,350,537.31 11,350,537.31 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 - 26 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号
224、学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 基本养老保险 58,809.79 58,809.79 失业保险 1,669.78 1,669.78 合计 60,479.57 60,479.57 (十三) 应交税费 税种 期末
225、余额 期初余额 增值税 247,622.08 247,815.90 城市维护建设税 121,805.34 119,329.12 教育费附加 86,948.53 79,519.87 地方教育费附加 29,9801.43 294,848.99 土地使用税 7,200.00 企业所得税 2,979,685.35 2,913,741.09 合计 3,743,062.73 3,655,254.97 (十四) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 评估费 30,000.00 暂借款项 20,843,175.44 20,218,324.70 合计 20,843,175.44 20,248,324.70
226、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应付款情况 单位名称 期末余额 占应付款项总额的比例(%) 阜南县利民发展公司 20,000,000.00 95.95 王文忠 606,943.64 2.91 合肥志华创科知识产权代理公司 56,470.00 0.27 大信会计师事务所 50,000.00 0.24 合肥美之乐包装印务有限公司 30,000.00 0.14 合计 20,743,413.64 99.51 (十五) 长期借款 借款条件 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 抵押借款 600,000.00 合计 600,000.00 - 27 - 大信会计师事务所 北京
227、市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： (十六) 递延收益 1、 递延收益按类别列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 政府补助 5,204,125.00 263,50
228、0.00 4,940,625.00 政府专项资金构建固定资产 合计 5,204,125.00 263,500.00 4,940,625.00 2、政府补助项目情况 项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他 变动 期末 余额 与资产相关/与收益相关 柳编家居混编装饰品及礼品包装盒生产线建设项目 4,937,500.00 250,000.00 4,687,500.00 与资产相关 年产 280 万件礼品包装盒（箱）扩建项目 266,625.00 13,500.00 253,125.00 与资产相关 合计 5,204,125.00 263,500.00 4,940,625.00
229、 (十七) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 王文忠 12,750,000.00 12,750,000.00 赵玉侠 2,250,000.00 2,250,000.00 股份总数 15,000,000.00 15,000,000.00 (十八) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 2,089,379.78 2,089,379.78 合计 2,089,379.78 2,089,379.78 (十九) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 138,173.10
230、464,962.82 603,135.92 合计 138,173.10 464,962.82 603,135.92 (二十) 未分配利润 - 28 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址
231、Internet： 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 1,243,557.90 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,243,557.90 加：本期净利润 4,649,628.18 减：提取法定盈余公积 464,962.82 10% 期末未分配利润 5,428,223.26 (二十一) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 118,409,882.80 106,843,151.60 97,505,535.29 85,176,521.52 柳制品 39,204,159.97 36,010
232、,236.01 25,160,154.32 21,303,469.44 木制品 35,000,154.32 29,752,885.59 22,781,931.07 19,708,160.64 竹制品 30,976,138.14 28,800,782.33 35,642,335.41 31,522,231.92 草制品 9,631,580.07 9,137,208.01 10,219,751.40 9,462,771.91 藤制品 2,380,761.05 2,120,142.02 3,701,363.09 3,179,887.61 其他 1,217,089.24 1,021,897.64 合计
233、 118,409,882.80 106,843,151.60 97,505,535.29 85,176,521.52 (二十二) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,476.22 226,252.73 教育费附加 7,428.66 143,674.04 地方教育费附加 4,952.44 337,618.43 合计 14,857.32 707,545.20 (二十三) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 快运费 2,570,115.97 2,222,315.44 展位费 870,541.74 1,069,995.97 员工工资 723,301.04 812,527.
234、87 代理费 859,599.39 497,960.87 - 29 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 23,488.22 8
235、7,815.60 包装费用 6,482.00 53,013.67 广告费 74,097.73 其他 67,332.00 78,844.54 合计 5,194,958.09 4,822,473.96 (二十四) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 员工工资 674,282.64 916,604.46 摊销 164,693.04 112,850.47 折旧 1,036,896.40 719,627.88 房屋租赁费 -5,192.00 差旅费 329,514.64 225,342.22 社保费 395,552.03 273,245.31 小车费用 216,050.08 243,616.38 服
236、务费 939,456.38 553,139.88 办公费 255,550.07 103,423.88 业务招待费 214,923.72 162,369.40 福利费 118,732.90 107,054.08 研发费用 138,000.00 148,840.00 其他 1,451,023.68 729,846.59 合计 5,929,483.58 4,295,960.55 (二十五) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,981,729.33 2,041,773.20 减：利息收入 2,401.93 2,368.60 汇兑损失 3,402.00 减：汇兑收益 5,339,702
237、.36 1,725,611.93 其他支出 65,609.28 752,510.93 合 计 -3,291,363.68 1,066,303.60 其中汇兑收益较上年增长 209.44%，原因主要是贵单位的主营业务收入主要来源于国外客户，并以美元计价，本期应收账款较上年272.44%，导致本期的汇兑收益大幅度增长。 (二十六) 资产减值损失 - 30 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1
238、Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 4,051,757.95 -837,004.35 合计 4,051,757.95 -837,004.35 (二十七) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 6,546,226.51 3,879,715.70 6,546,226.51 其他 30,000.70 30,
239、000.70 合计 6,576,227.21 3,879,715.70 6,576,227.21 2、计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 与资产相关/与收益相关 阜南县企业扶持资金 2,534,696.51 与收益相关 阜南县新三板挂牌奖励资金 1,500,000.00 与收益相关 阜南县县政府奖励企业挂牌 500,000.00 与收益相关 金融科专项本级企业挂牌上市补贴 450,000.00 与收益相关 2015 年服务贸易及外包 300,000.00 与收益相关 柳编家居混编装饰品及礼品包装盒生产线建设项目 250,000.00 与资产相关 经信委奖金 130,000.00 与收益相
240、关 118 届广交会补助 125,130.00 与收益相关 119 届广交会补助款 119,000.00 与收益相关 科技局奖金 100,000.00 与收益相关 阜阳科技局创新试点企业奖补 100,000.00 与收益相关 企业科专项本级-两化融合项目奖励 100,000.00 与收益相关 农委企业补助款 80,000.00 与收益相关 商务局柳木基金补助 70,700.00 与收益相关 阜南县 2016 年度省企业发展专项资金 50,000.00 与收益相关 2015 年企业专利资助 41,000.00 与收益相关 社保股 002 再就业资金就业技能培训补贴 30,900.00 与收益相关
241、 高新技术企业奖补资金 20,000.00 与收益相关 - 31 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 项目 本期发生额 与资产相关/与收益相关 再就业资金补拨技能培
242、训补贴 18,300.00 与收益相关 年产 280 万件礼品包装盒（箱）扩建项目 13,500.00 与资产相关 企业表彰奖励 10,000.00 与收益相关 农委企业补助款 3,000.00 与收益相关 合计 6,546,226.51 (二十八) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 15,000.00 92,000.00 15,000.00 其他 104.40 104.40 合计 15,104.40 92,000.00 15,104.40 (二十九) 所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费
243、用 2,591,472.05 1,539,351.50 递延所得税费用 -1,012,939.49 158,219.84 合计 1,578,532.56 1,697,571.34 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 6,228,160.74 按法定/适用税率计算的所得税费用 1557040.19 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 21,492.37 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 1,578,532.56 (三十) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 - 32 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学
244、院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 6,873,902.81 28,956,399.03 其中：往来款 558,773.67 25,978,179.12
245、政府补助 6,312,727.21 2,654,836.00 其他 2,401.93 323,383.91 支付其他与经营活动有关的现金 7,979,739.69 43,142,094.75 其中：快运费 2,570,115.97 2,222,315.44 展位费 870,541.74 1,069,995.97 往来款 38,985,430.43 其他 4,539,081.98 864,352.91 2、收到或支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付其他与投资活动有关的现金 85,787.91 其中：处置子公司的现金 85,787.91 3、收到或支付的其他与筹资活
246、动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 6,900,000.00 270,000.00 其中：资金拆入 6,900,000.00 资产相关的政府补助 270,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 6,473,949.06 其中：偿还资金拆借 6,473,949.06 (三十一) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 4,649,628.18 4,363,879.17 加：资产减值准备 4,051,757.95 -837,004.35 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
247、资产折旧 1,522,335.78 714,472.05 无形资产摊销 164,693.04 109,260.12 长期待摊费用摊销 - 33 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 In
248、ternet： 项目 本期发生额 上期发生额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 1,981,729.33 2,041,773.20 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -1,012,939.49 158,219.84 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -476,917.09 648,927.68 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -41,683,785.56 12,534,624.
249、31 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 33,644,177.16 -5,123,931.18 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,840,679.30 14,610,220.84 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 2,175,091.86 2,551,652.31 减：现金的期初余额 2,551,652.31 496,162.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -376,560.45 2,055,489.45 2、 现金及
250、现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,175,091.86 2,551,652.31 其中：库存现金 2,291.26 4,150.21 可随时用于支付的银行存款 2,172,800.60 2,546,417.14 可随时用于支付的其他货币资金 1,084.96 (三十二) 所有权或使用权受到限制的资产 - 34 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road
251、,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 项目 期末账面价值 受限原因 15B00150-15B00153 号房产 19,143,187.50 抵押贷款 合计 19,143,187.50 贵公司单位以固定资产 15B00150-15B00153 号房产作为抵押取得中国工商银行阜南县支行发放的贷款 1000 万元。 (三十三) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 项目 期末余额 外币金额 折算汇率 人民币金额 应收账款 其中：美元 13
252、,113,892.93 6.937 90,971,075.26 合计 13,113,892.93 90,971,075.26 六、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 名称 性质 与本公司关系 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 王文忠 自然人 实际控制人 85.00 85.00 (二) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 阜南黄岗华柳种植专业合作社 本公司实际控制人占股 60% 赵玉侠 持股 5%以上股东 安徽华利达户外用品有限公司 原为公司总经理杨子成实际控制的公司 (三) 关联方交易情况 1、关联担保情况 - 35 - 大信会计师
253、事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 王文忠 安徽华宇工艺品集团有限公司 3,600,000.00 201
254、4/7/21 2019/7/11 否 王文忠、安徽华利达户外用品有限公司 安徽华宇工艺品集团有限公司 10,000,000.00 2016/6/21 2017/6/16 否 2014 年 7 月 21 日，王文忠与阜南县中富登村镇银行签订的担保合同金额为 360 万，实际取得贷款金额 60 万元 ；2016 年 6 月 16 日，公司向阜南县农村商业银行股份有限公司借款 1000 万元。借款期限 2016 年 6 月 16 日至 2017 年 6 月 16 日，年利率为 8.64%。股东王文忠为上述借款提供连带责任担保，关联方安徽华利达户外用品有限公司以房屋产权证书南房字第 14B00516
255、号房产为上述借款提供抵押担保。 2、关联方资金拆借情况 关联方 拆入/拆出 金额 起始日 到期日 说明 王文忠 拆入 1,900,000.00 2016.01.03 2016.08.24 王文忠 拆出 1,473,949.06 2016.03.01 2016.11.30 3、本公司关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 2016 年度 2015 年度 合 计 218,583.00 193,923.60 (四) 关联方应收应付款项 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 王文忠 606,943.64 180,892.70 其他应付款王文忠款项性质为拆借款，在报告内公司在全国股份转
256、让系统公告编号 2016-004 号进行日常关联交易预计披露。 七、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 本公司无需说明的重要承诺事项。 （二）或有事项 本公司无需说明的重要或有事项。 - 36 - 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 F
257、ax：+86（10）82327668 网址 Internet： 八、 其他重要事项 本公司不存在应披露的其他重要事项。 九、 补充资料 (一) 非经常性损益 项目 金额 备注 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,546,226.51 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,896.30 3所得税影响额 -1,640,280.70 合计 4,920,842.11 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 22.3
258、6 45.84 0.310 0.47 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.25 42.95 -0.003 0.26 安徽华宇工艺品股份有限公司 二一七年四月二十四日 37 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 安徽华宇工艺品股份有限公司董事会秘书办公室
