1、1 2019年度报告 联创云科 NEEQ : 838448 联创云科网络科技（北京）股份有限公司 2 公告编号：2020-011 3 公司年度大事记 1、2019 年 3 月 18 日，公司全资子公司北京爱匹匹科技有限公司获得中关村科技园区管理委员会颁发的中关村高新技术企业证书，有效期二年。 2、2019 年 6 月 3 日，公司继续获得中关村科技园管理委员会颁发的中关村高新技术企业证书，有效期二年。 3、2019 年 10 月联创云科网络科技（北京）股份有限公司被中关村科技园管理委员会认定为瞪羚企业。 1、2019 年，公司新获 3 项软件著作权。 公告编号：2020-011 4 目 录 第
2、一节 声明与提示 . 6 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 25 第七节 融资及利润分配情况 . 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 行业信息 . 30 第十节 公司治理及内部控制 . 30 第十一节 财务报告 . 36 公告编号：2020-011 5 释 义 释义项目 释义 挂牌公司、本公司、公司、联创云科、股份公司 指 联创云科网络科技(北京)股份有限公司 联创云科有限 指 联创云科网络科技(北京)有限公司 上海捷酷 指 上海捷酷
3、信息技术有限公司，本公司全资控股子公司 上饶捷酷 指 上饶市捷酷科技有限公司，本公司全资控股子公司 上饶优品库 指 上饶市优品库科技有限公司，本公司全资控股子公司 爱匹匹科技 指 北京爱匹匹科技有限公司，本公司全资控股子公司 霍尔果斯联创未来 指 霍尔果斯联创未来科技有限公司 SSP 指 Supply-Side Platform：供应方平台英文缩写，是一个媒体服务平台，目的是为充分利用媒体资源，达到最优收益 PV 指 Page View， 即页面浏览量，通常是衡量一个网络新闻频道或网站甚至一条网络新闻的主要指标 UV 指 unique visitor，是指通过互联网访问、浏览这个网页的自然人
4、CPC 指 Cost per click，按照广告点击数计费 CPS 指 Cost per sale，按照实际销售数计费 CPD 指 Cost per day，按照天数计费 CPT 指 Cost per time，按照时长计费 CPA 指 Cost per action，按照回应数计费 垂直网站 指 注意力集中在某些特定的领域或某种特定的需求的网站。 eCPM 指 Effective cost per mille，即每一千次展示可以获得的广告收入 APP 指 Application，即手机应用软件 公告编号：2020-011 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监
5、事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人牛志贵、主管会计工作负责人龚荣华及会计机构负责人（会计主管人员）李洁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席
6、董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、市场竞争加剧的风险 随着行业的发展，众多互联网广告服务公司将进入该行业并开展相关业务，行业竞争程度日趋激烈。公司目前和主要客户的合作关系长期稳定，具备了较深厚的行业经验及稳定的客户关系，公司拥有良好的用户基础。但公司如不能正确把握市场动态和行业发展趋势，不能根据行业特点和客户需求及时进行服务创新，则存在因竞争优势减弱而面临的市场竞争风险。 2、人才流失的风险 公司作为一家互联网信息服务公司，技术人才是公司参与竞争的核心要素之一。公司所处行业所需的技术人员不仅需具备相关
7、技术实力，还应具备目标客户所在行业的从业经验。目前公司的核心技术人员在系统开发、软件开发、业务平台对接等方面已经积累了较为丰富的经验。但如果公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成人才流失的风险，对公司产生不利影响。 3、核心技术失密风险 公司在互联网精准营销服务领域具有较高的研发能力和技术水平，拥有多项计算机软件著作权。核心技术是公司提升竞争力的关键所在。虽然公司已和核心技术人员及公司员工签署了保密协议，但公司依然存在因技术人员的流动和其他不正当竞争情况的出现导致公司核心技术被泄露或计算机软件著 公告编号：2020-011 7 作权被侵
8、犯，从而使公司的面临核心技术失密的风险。 4、税收优惠政策变化的风险 2018 年 9 月 10 日，公司获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的编号为GR201811001579 的高新技术企业证书，有效期三年，报告期内公司适用 15%的企业所得税税率。如果国家或地方有关高新技术企业的所得税税收优惠政策发生变化，或者公司不能够持续被认定为高新技术企业，从而导致公司不能享受所得税15%的优惠税率，公司的所得税税率将会上升，从而对公司利润产生一定的影响。 5、产业政策变化的风险 公司所处行业为互联网行业，受到国家工业及信息化部的监管。随着互联网行业的快速发展，监
9、管部门逐渐加强了对该行业的监管力度，若未来我国互联网相关政策发生重大变化，将对公司业务造成较大程度的影响，进而间接影响公司的业绩增长。 6、技术升级风险 公司所从事的互联网精准营销业务属于高新技术型业务。从事该行业的企业需要有较强的技术及研发能力，尤其是对业务平台、大数据分析的技术能力决定了一家企业的竞争力。公司目前已成立专职的研发部门，公司从业人员行业背景深厚，但未来如公司不能及时实现技术的升级，或不能开发出满足市场需求的新产品，将会给公司经营带来不利影响，因此公司面临一定的技术升级风险。 7、业绩季节性特点 公司主营业务为互联网精准营销业务，其最终客户为各广告主，其最终展现对象为各个互联网
10、使用者。因一季度节假日较多，互联网使用者上网频率较低，且广告主一季度广告预算分配较低等原因，互联网精准营销行业呈现出一季度处于淡季，后三季度继续稳健增长的趋势，存在一定的季节性特点。 8、个人供应商合规风险 互联网精准营销业务的特点是不断的向不同互联网媒体推送各类广告，因此互联网媒体覆盖程度是考量一家从事互联网精准营销业务的公司业务能力的一大标准。这一行业特点决定了公司采购媒体资源时会向各类媒体代理商、网络联盟进行购买，以实现媒体的覆盖度。这些媒体代理商、网络联盟即包括一些大型网站的个人代理商，也包括中小型网站的个人运营商、个人代理商、个人应用软件开发者等，存在个人类供应商的合规性风险。 9、
11、广告内容信息核查风险 公司所从事的互联网精准营销业务涉及互联网广告的投放，目前公司已建立了系统核查加人工核查的双重内容核查程序，保证广告内容的合法合规性，且公司的广告信息首先会由下游客户进行首层过滤，由于公司下游客户以大型互联网公司为主，因此不良信息过滤方面保证性较高。但公司仍然存在因广告投放客户故意隐瞒广告信息的真实性，从而导致公司面临因发布虚假营销信息而遭受处罚的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-011 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 联创云科网络科技（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 LINK Innocloud (Beijing) C
12、o.， Ltd./ LCYK 证券简称 联创云科 证券代码 838448 法定代表人 牛志贵 办公地址 北京市朝阳区酒仙桥路甲 12 号 1 号楼 9 层 915-1 室 100016 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 龚荣华 职务 董事会秘书 电话 010-64796225 传真 010-64773811 电子邮箱 public 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区酒仙桥路甲 12 号 1 号楼 9 层 915-1 室 100016 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 20
13、13 年 12 月 18 日 挂牌时间 2016 年 9 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 互联网与移动互联网领域精准营销服务 主要产品与服务项目 I-I64-I642-I6420 互联网信息服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 17,000,000.00 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 牛志贵 实际控制人及其一致行动人 牛志贵、焦峰、齐济 公告编号：2020-011 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 911101050854710972 否 注册地址 北京市顺义区北小营镇礼府街 17号院
14、3 号楼 2 层 200 室 否 注册资本 1700 万元 否 五、 中介机构 主办券商 平安证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道益田路 5023 号平安金融中心 B 座第22-25 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 郭海兰、尹冬 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-011 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 192,745
15、,023.10 136,951,870.78 40.74% 毛利率% 9.81% 14.14% - 归属于挂牌公司股东的净利润 10,328,786.49 10,048,647.88 2.79% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,357,673.02 7,274,036.32 28.64% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 22.68% 28.43% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 20.55% 20.58% - 基本每股收益 0.61 0.59 3.39% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期
16、期初 增减比例% 资产总计 72,367,810.41 52,069,100.39 38.99% 负债总计 21,669,516.63 11,699,593.10 85.22% 归属于挂牌公司股东的净资产 50,698,293.78 40,369,507.29 25.59% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.98 2.37 25.83% 资产负债率%（母公司） 41.68% 20.25% - 资产负债率%（合并） 29.94% 22.47% - 流动比率 3.32 4.40 - 利息保障倍数 25.18 174.70 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现
17、金流量净额 -41,432,973.28 9,928,169.08 应收账款周转率 11.37 12.82 - 存货周转率 - 公告编号：2020-011 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 38.99% 33.89% - 营业收入增长率% 40.74% 28.62% - 净利润增长率% 2.79% 126.29% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 17,000,000.00 17,000,000 0% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务
18、密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 693,561.19 委托他人投资或管理资产的损益 126,174.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 300,007.31 非经常性损益合计 1,119,743.28 所得税影响数 148,629.81 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 971,113.47 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2020-011 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司所处行业为信息传输、软件和信息技术服务业中的互联网和相
19、关服务业，定位为技术驱动、数据支撑的互联网广告精准投放的企业。公司由互联网及广告领域资深专家共同创立，拥有业内领先的技术及营销推广经验，形成特有的技术及媒体资源优势，提供程序化广告投放服务以及技术解决方案。 产品与服务：公司自行开发的广告营销整合平台“Link+”为开发者、媒体及广告主提供互联网流量变现、广告云服务、广告精准匹配及特定行业行销方案，通过深度大数据挖掘和情景模式匹配，有效提高广告营销精准度。同时开展了针对品牌广告主的互联网广告代理业务，比如公司成为了今日头条的重要代理渠道之一。 关键资源：互联网广告程序化购买业务的核心为导入流量的多少及流量变现的能力。公司的 SSP平台聚合了百余
20、家合作媒介，覆盖网吧、校园、家庭应用等多场景终端资源，在移动互联网流量入口日趋重要的今天，为场景化营销提供了坚实的基础。 客户类型：公司的主要客户为各大知名互联网企业及广告主，包括腾讯、百度、京东、淘宝、搜狗、奇虎 360、唯品会、携程、58 同城、七猫小说、恺英网络、花椒直播等。 销售渠道：公司的合作达成主要以洽谈协商为主，客户会以资源接口的方式接入公司的广告交易平台。公司和客户之间的销售按照合约类型选择私有购买或在公司“Link+”平台上进行程序化竞价交易完成。 收入来源：公司主要为各大知名互联网企业及广告主于 PC 端及移动端投放广告为主，通过按点击次数付费、按展示次数付费、按展现效果付
21、费、按实际销售数计费以及按展示时长计费等方式从广告主获得精准营销服务收入。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-011 13 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年，公司实现营业收入 1.93 亿元，同比增长 40.74%，实现净利润 1033 万元，同比增长 2.79%，净资产达 5
22、070 万元，同比增长 25.59%。销售收入增长主要原因是公司对业务结构做了优化调整，加大了品牌广告的代理业务，从而加强了公司业务的抗风险能力。随着总体收入的增长 2019 年利润增长主要是因为原有精准广告营销业务的毛利率进一步提升，同时加强了预算管理，在人员成本与营销成本上进行了有效把控。 公司目前合作媒体数量近百余家，具有一定的媒体渠道数量优势和覆盖面优势。客户包括腾讯、百度、京东、搜狗、奇虎 360、恺英网络、七猫小说、花椒直播等多家大型互联网企业。公司为国高新技术企业。2019 年继续获得中关村科技园管理委员会颁发的中关村高新技术企业证书，有效期二年。2019 年 10 月联创云科网
23、络科技（北京）股份有限公司被中关村科技园管理委员会认定为瞪羚企业。作为业内较为知名的一家互联网广告程序化购买业务服务商，我们继续强化技术优势，不断优化技术团队，因此在竞争中具有一定的技术优势。通过在技术研发方面持续投入，已获得了 28 项知识产权成果和 1 项专利。 2019 年，公司秉承逐步实现从互联网业务型到平台型的转变的发展战略，打造互联网全媒体数字营销整合平台。针对中国网络广告在细分领域市场出现的较大变化，即电商广告超越搜索广告居首位，信息流广告增势迅猛，社交广告份额上升明显的趋势，公司主动适应变化，积极调整业务结构。一方面进一步加强电商和网服类客户的维护和开拓，进行精准的营销服务,使
24、得该类业务收入及毛利持续提升。另一方面，加强了针对品牌广告主的互联网广告代理业务，公司成为今日头条的二级代理商，承接了恺英网络、七猫小说，花椒直播等知名客户的广告业务，形成了公司新的业务增长点，也使得公司的业务结构更加合理。此外，公司积极适应移动端广告市场增量持续走高的市场趋势，进一步扩大了移动端领域的业务规模，使得移动端收入占比进一步提升至 82%，预计 2020 年移动端收入将持续快速提升。 公告编号：2020-011 14 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资
25、金 6,952,216.99 9.61% 16,816,996.53 32.30% -58.66% 应收票据 应收账款 22,204,120.58 30.68% 10,466,593.35 20.10% 112.14% 存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 217,616.91 0.30% 412,489.24 0.79% -47.24% 在建工程 短期借款 14,000,000.00 19.35% 2,000,000.00 3.84% 600.00% 长期借款 其他流动资产 2,478.99 0.00% 20,000,000.00 38.41% -99.99% 应付票据及应付账款 3,
26、238,973.06 4.48% 6,293,098.30 12.09% -48.53% 资产总计 72,367,810.41 52,066,795.81 38.99% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金本期期末较本期期初减少9,864,779.54元，减少58.66%，主要原因是本来度增加了品牌广告代理业务。 应收账款本期期末较本期期初初增加11,737,527.23元，增长112.14%，主要原因是本年度增加了品牌广告代理业务，应收账款账期为1到2个月。 短期借款本期期末较本期期初增加12,000,000.00元，增长率为：600.00%，主要原因是上饶市捷酷科技有限公司与母公司联创云科
27、网络科技（北京）股份有限公司联合向中国工商银行股份有限公司北京翠微路支行申请借款8,000,000.00元，此笔贷款于2019年12月提前还贷2,000,000.00元，公司向中国工商银行股份有限公司北京中关村支行贷款3,000,000.00元；向北京银行股份有限公司中关村海淀园支行贷款1,000,000.00元；向广发银行股份有限公司北京科学园支行贷款4,000,00.00元。以上贷款用于日常经营周转。 应付账款本期期末较本期期初减少3,054,125.24元，降低48.53%，主要原因是因为公司的品牌广告代理业务提前进行了预付。 其他流动资产本期期末较本期期初减少 19,997,521.0
28、1 元，降低-99.99%，主要原因是将购买银行理财产品赎回用于了公司日常经营。 公告编号：2020-011 15 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 192,745,023.10 - 136,951,870.78 - 40.74% 营业成本 173,834,096.02 90.19% 117,588,133.63 85.86% 47.83% 毛利率 9.81% - 14.14% - - 税金及附加 157,809.03 0.08% 196,425.84 0.14% -
29、19.66% 销售费用 1,159,373.18 0.60% 1,315,857.49 0.96% -11.89% 管理费用 4,064,115.58 2.11% 4,976,718.27 3.63% -18.34% 研发费用 3,345,796.22 1.74% 2,807,733.77 2.05% 19.16% 财务费用 431,544.12 0.22% 50,050.66 0.04% 762.21% 信用减值损失 -322,744.29 -0.17% 资产减值损失 0 -1,168,140.82 -0.85% -100.00% 其他收益 981,161.19 0.51% 796,339.
30、90 0.58% 23.21% 投资收益 126,174.78 0.07% 547,534.40 0.40% -76.96% 公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 汇兑收益 0 营业利润 10,536,880.63 5.47% 10,192,684.60 7.44% 3.38% 营业外收入 300,012.80 0.16% 1,913,004.20 1.40% -84.32% 营业外支出 5.49 0.00% 利润总额 10,836,887.94 5.62% 12,105,688.80 8.84% -10.48% 所得税费用 508,101.45 0.26% 2,057,040.92 1.5
31、0% -75.30% 净利润 10,328,786.49 5.36% 10,048,647.88 7.34% 2.79% 项目重大变动原因： 营业收入本年较上年增长 55,793,152.32 元，增长幅度为 40.74%；营业成本本年较上年增长56,245,962.39 元，增长幅度为 47.83%。营业收入和营业成本增长的主要原因是公司为了适应市场变化，适度增长了品牌广告代理业务，随着整体业务收入的提升，营业成本相应增加。 销售费用本年较上年下降 156,484.31 元，下降幅度为 11.89%，主要原因是业务优化合并导致销售费用得到有效控制。 管理费用本年较上年下降 912,602.6
32、9 元，下降幅度为 18.34%，主要原因是管理人员减少导致相应薪酬降低，此外各项管理费用得到有效控制，差率费费、业务招待费用、办公费用等下降明显。 研发费用本年较上年增长 538,062.45 元，增长幅度为 19.16%，主要原因是公司现有业务技术平台新开发增加。 公告编号：2020-011 16 财务费用本年较上年增加 381,493.46 元，主要原因是贷款利息费用增加。 资产减值损失本年较上年减少 1,168,140.82 元，减少幅度为 100.00%，主要原因是 2018 年上海捷酷信息技术有限公司本年营业收入下降较多，盈利能力较以前年度大幅度下降，因此对上海捷酷信息技术有限公司
33、并购商誉计提全额减值准备 925,123.64 元，此外计提坏账损失 243,017.18 元。 其他收益本年较上年增长 184,821.29 元，增长幅度为 23.21%，主要原因是增值税加计递减较上年增长 378103.57 元。 投资收益本年较上年下降 421,359.62 元，下降幅度为 76.96%，主要原因是上年有购买理财产生的投资收益 547,534.40 元，本年增加了对品牌广告代理业务的投入，大量减少的理财投资。 营业外收入本年较上年降低 1,612,991.40 元，降低幅度为 84.32%，主要原因是 2018 年获得“新三板”挂牌奖励等政府补助。 营业利润本年较上年增加
34、 344,196.03 元，增长幅度为 3.38%，主要原因是公司营业收入与毛利稳步增长，费用支出显著降低。 净利润本年较上年增加 280,138.61 元，增长幅度为 2.79%，主要原因是营业利润显著增长。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 192,745,023.10 136,951,870.78 40.74% 其他业务收入 0 0 主营业务成本 173,834,096.02 117,588,133.63 47.83% 其他业务成本 0 0 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收
35、入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% PC 33,682,689.25 17.48% 43,616,685.84 31.85% -22.78% 移动 159,062,333.85 82.52% 93,335,184.94 68.15% 70.42% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 公告编号：2020-011 17 公司进一步加强移动互联网广告业务，发力方向符合行业发展趋势，从结果上也体现出相应成果。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 曲水掌悦无限信息技术有限公司 45,991,574.62 2
36、4% 否 2 河南捌壹捌文化传媒有限公司 31,053,318.30 16% 否 3 上海悦腾网络科技有限公司 24,999,999.30 13% 否 4 上饶市恺英科技有限公司 22,066,037.12 11% 否 5 武汉澍润互动科技有限公司 18,315,027.20 10% 否 合计 142,425,956.54 74% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 铭智华通科技（北京）有限公司 95,184,931.76 55% 否 2 华宇智效科技（北京）有限公司 46,767,448.06 27% 否 3 北京智悦伟业信息技
37、术有限公司 5,595,273.64 3% 否 4 上海虎喵网络科技服务中心 4,062,694.32 2% 是 5 圣于地（上海）广告有限公司 2,949,767.99 2% 否 合计 154,560,115.77 89% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -41,432,973.28 9,928,169.08 -517.33% 投资活动产生的现金流量净额 20,028,288.12 -9,678,502.40 -306.94% 筹资活动产生的现金流量净额 11,539,905.62 1,930,308.61 497.83%
38、现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上期降低 51,361,142.36 元，主要原因是公司开展的品牌广告代理业务，需要预付充值。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年增长 29,706,790.52 元，主要原因是购买银行理财产品赎回。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增长 9,609,597.01 元，增长幅度为 497.83%，主要原因是本期从银行贷款 16,000,000.00 元用于日常经营周转。 公告编号：2020-011 18 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 主要控股子公司、参股公司情况 A、上饶市捷酷科技有限公司：营业收入 92,810,
39、833.41 元，净利润 2,744,510.77 元； B、上饶市优品库科技有限公司：营业收入 1,504,066.38 元，净利润 230,907.99 元； C、北京爱匹匹科技有限公司：营业收入 14,264,776.57 元，净利润 1,892,885.59 元； D、霍尔果斯联创未来科技有限公司：营业收入 6,718,374.72 元，净利润 3,070,757.59 元。 报告期内无取得及处置子公司 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2019
40、 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。 2.会计政策变更的影响 （1）执行新金融工具准则的影响 合并报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 资产： 交易性金融资产 0.00 20,002,304.58 20,002,304.58 其他非流动资产 20,000,000.00 -20,000,000
41、.00 0.00 股东权益： 未分配利润 21,283,656.21 2,304.58 21,285,960.79 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019年年初留存收益。 （2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款” 公告编号：2020-011 19 拆分列示为“应付票据”和“
42、应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。 三、 持续经营评价 报告期内，公司为国家高新技术企业。2019 年 6 月 3 日，公司继续获得中关村科技园管理委员会颁发的中关村高新技术企业证书，有效期二年。2019 年 10 月联创云科网络科技（北京）股份有限公司被中关村科技园管理委员会认定为瞪羚企业。公司的商业模式、产品及服务未发生重大变化，所属行业并未发生重大变化，公司主动对业务结构进行了优化调整，加大了品牌广告代理业务，主营业务收入同比增长 40.74%，达到 1.92 亿元，全年净利润为 1033 万同比增长 2.79%。 公
43、司建立了较为完善的治理结构和内部控制体系，三会能够按照相关法律、法规要求规范运行，管理层勤勉尽责。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，整体运营稳定，资产状况良好，经营性现金流良好。不存在无法清偿的到期债务或其他债务违约风险，不存在拖欠员工工资或无法支付供应商货款的情形，各项制度流程能够得到有效实施，具备良好的独立自主的持续经营能力。 报告期内，未发生对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、市场竞争加剧的风险 随着行业的发展，众多互联网广告服务公司将进入该行业并开展相关业务，行业竞争程度日趋激烈。公司目前和主要客户的合作关系长期稳定
44、，具备了较深厚的行业经验及稳定的客户关系，公司拥有良好的用户基础。但公司如不能正确把握市场动态和行业发展趋势，不能根据行业特点和客户需求及时进行服务创新，则存在因竞争优势减弱而面临的市场竞争风险。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下： 公司透过战略整合资源并适当分配，使主营业务收入渠道更加多元化，同时积极围绕行业热点及发展趋势开拓业务，不断与市场动态和行业发展紧密连结。公司研发团队将根据行业和市场发展趋势掌握技术研发方向，并针对客户需求及时推出新服务方式提高公司研发整体水平。在整体主营业务增长同时增强服务创新，抵御宏观经济波动所产生的风险。 2、人才流失的风险 公司作为一家互联网信息服务公司
45、，技术人才是公司参与竞争的核心要素之一。公司所处行业所需的技术人员不仅需具备相关技术实力，还应具备目标客户所在行业的从业经验。目前公司的核心技术人员在系统开发、软件开发、业务平台对接等方面已经积累了较为丰富的经验。但如果公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成人才流失的风险，对公司产生不利影响。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下： 公司非常重视核心技术人员和关键管理人员的发展，将通过股权激励、规范的技术分工、模块化的技术开发等一系列措施，并制定合理的薪酬结构、绩效评估体系和晋升途径。同时，公司也十分重视培养人才，保证公司员工的稳定性，
46、将人员流失风险降至最低。 公告编号：2020-011 20 3、核心技术失密风险 公司在互联网精准营销服务领域具有较高的研发能力和技术水平，拥有多项计算机软件著作权。核心技术是公司提升竞争力的关键所在。虽然公司已和核心技术人员及公司员工签署了保密协议，但公司依然存在因技术人员的流动和其他不正当竞争情况的出现导致公司核心技术被泄露或计算机软件著作权被侵犯，从而使公司的面临核心技术失密的风险。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下： 公司采取严格保密制度并通过系统隔离、软件产品申请知识产权保护、与员工签订保密协议等多种手段，以保护本公司的知识产权、核心技术和商业秘密。 4、税收优惠政策变化的风险
47、2018 年 9 月 10 日，公司获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的编号为 GR201811001579 的高新技术企业证书，有效期三年，报告期内公司适用 15%的企业所得税税率。如果国家或地方有关高新技术企业的所得税税收优惠政策发生变化，或者公司不能够持续被认定为高新技术企业，从而导致公司不能享受所得税 15%的优惠税率，公司的所得税税率将会上升，从而对公司利润产生一定的影响。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下： 公司严格遵守相关法律法规进行经营，严格按照高新技术企业的要求加大研发投入，加快软件产品升级及新产品研发力度，同时促进公司快速增长。公司
48、继 2015 年被认定为高新技术企业后，于 2018年继续被认定为高新技术企业。 5、产业政策变化的风险 公司所处行业为互联网行业，受到国家工业及信息化部的监管。随着互联网行业的快速发展，监管部门逐渐加强了对该行业的监管力度，若未来我国互联网相关政策发生重大变化，将对公司业务造成较大程度的影响，进而间接影响公司的业绩增长。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下： 公司将密切关注行业的发展趋势和监管制度要求规范，及时根据国家的产业及监管政策，适时调整业务方向，使公司的业务满足行业的需求。 6、技术升级风险 公司所从事的互联网精准营销业务属于高新技术型业务。从事该行业的企业需要有较强的技术及研发能
49、力，尤其是对业务平台、大数据分析的技术能力决定了一家企业的竞争力。公司目前已成立专职的研发部门，公司从业人员行业背景深厚，但未来如公司不能及时实现技术的升级，或不能开发出满足市场需求的新产品，将会给公司经营带来不利影响，因此公司面临一定的技术升级风险。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下： 公司将有计划性的持续对技术研发投入，前瞻性技术的储备、技术人员梯队式的培育实现在技术升级风险压力下的技术实力持续领先性，增强公司的创新能力，以规避风险。 7、业绩季节性特点 公司主营业务为互联网精准营销业务，其最终客户为各广告主，其最终展现对象为各个互联网使用者。因一季度节假日较多，互联网使用者上网频率较
50、低，且广告主一季度广告预算分配较低等原因，互联网精准营销行业呈现出一季度处于淡季，后三季度继续稳健增长的趋势，存在一定的季节性特点。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下： 随着移动端媒体资源的发展，网民接入互联网时对于地点的约束性将越来越小，因此在传统 PC 端 公告编号：2020-011 21 接入互联网的淡季网民将依然频繁使用移动互联网，使得由于上网地域性限制带来的 PC 端互联网接入淡季期对网络广告的影响将逐渐减弱。 8、个人供应商合规风险 互联网精准营销业务的特点是不断的向不同互联网媒体推送各类广告，因此互联网媒体覆盖程度是考量一家从事互联网精准营销业务的公司业务能力的一大标准。这一
51、行业特点决定了公司采购媒体资源时会向各类媒体代理商、网络联盟进行购买，以实现媒体的覆盖度。这些媒体代理商、网络联盟即包括一些大型网站的个人代理商，也包括中小型网站的个人运营商、个人代理商、个人应用软件开发者等，存在个人类供应商的合规性风险。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下： 公司个人类供应商占比低于同时间段内的行业平均水平，公司在个人采购方面制订了核查制度，保证对于个人类供应商的身份核查确认及业务的真实性，降低个人类供应商的合规性风险。 9、广告内容信息核查风险 公司所从事的互联网精准营销业务涉及互联网广告的投放，目前公司已建立了系统核查加人工核查的双重内容核查程序，保证广告内容的合法合
52、规性，且公司的广告信息首先会由下游客户进行首层过滤，由于公司下游客户以大型互联网公司为主，因此不良信息过滤方面保证性较高。但公司仍然存在因广告投放客户故意隐瞒广告信息的真实性，从而导致公司面临因发布虚假营销信息而遭受处罚的风险。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下： 公司采取严格的内部营销信息审查制度，并多渠道加强对客户产品信息的审查，通过与客户签订协议来明确双方的职责范围，一定程度上规避因客户刻意隐瞒其产品的真实信息导致的发布虚假营销信息而遭受处罚的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-011 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存
53、在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是
54、 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 牛志贵 个人连带责任担保 - 已事前及时履行 2019 年 1 月 31日
55、 牛志贵 个人连带责任担保 - 已事前及时履行 2019 年 6 月 24日 上饶市捷酷科技有限公司 关联担保 已事前及时履行 2019 年 6 月 24日 公告编号：2020-011 23 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2019 年 1 月公司全资子公司上饶市捷酷科技有限公司与母公司联创云科网络科技（北京）股份有限公司联合向中国工商银行股份有限公司北京翠微路支行申请借款 800 万元，期限为 12 个月，申请用途为日常经营周转。公司控股股东及实际控制人牛志贵及其配偶为上述借款提供个人抵押担保。 2019 年 6 月公司拟向中国工商银行股份有限公司北京中关村支行申请
56、借款 300 万元，期限为 12 个月，申请用途为日常经营周转。公司全资子公司上饶市捷酷科技有限公司为上述借款提供关联担保，公司控股股东及实际控制人牛志贵及其配偶为上述借款提供个人连带责任担保。 同时公司拟向北京银行股份有限公司中关村海淀园支行申请综合授信额度 100 万元，期限为 12 个月，申请用途为日常经营周转。公司控股股东及实际控制人牛志贵及其配偶为上述贷款提供个人连带责任担保。 同时公司拟向广发银行股份有限公司北京科学园支行申请综合授信额度 400 万元，期限为 12 个月，申请用途为日常经营周转。公司控股股东及实际控制人牛志贵及其配偶为上述贷款提供个人连带责任担保。 经各方协商一致
57、，牛志贵和上饶市捷酷科技有限公司为公司贷款所提供的担保不收取任何费用。上述关联担保事项，属于控股股东及实际控制人、全资子公司支持公司发展的行为，没有违反相关定价政策，不存在损害公司持续经营及公司独立性的情形，不存在损害公司及其他股东利益的情形。上述关联交易符合公司业务发展的需要，有利于公司持续稳定的经营，促进公司的长远发展，符合公司和全体股东的利益。 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 董监高 2016/4/28 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争 正在履行中 董监高 2016/4/28 挂牌 其他承诺（请自行填写）
58、避免关联交易 正在履行中 董监高 2016/4/28 挂牌 其他承诺（请自行填写） 规范资金往来 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016/4/28 挂牌 限售承诺 限售承诺 正在履行中 公告编号：2020-011 24 承诺事项详细情况： 1.公司控股股东、实际控制人曾出具避免和消除同业竞争的承诺函，在报告期内，上述人员未违反该承诺事项，承诺事项履行情况较好。 2.公司股东、实际控制人、董监高、核心技术人员曾出具避免关联交易承诺函，在报告期内，上述人员未违反该承诺事项，承诺事项履行情况较好。 4.公司股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员曾出具规范资金往来承诺函，在报告期内
59、，上述人员未违反该承诺事项，承诺事项履行情况较好。 5.公司实际控制人牛志贵、焦峰、齐济承诺：在股份公司任职期间每年转让的股份不得超过所持有公司股份总数的百分之二十五。从股份公司离职后半年内，不转让所持股份公司的股份。股份公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，在挂牌前直接或间接持有的股份分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。在报告期内，上述人员未违反该承诺事项，承诺事项履行情况较好。 公告编号：2020-011 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股
60、份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 1,968,554 11.58% 111,578 2,080,132 12.24% 其中：控股股东、实际控制人 1,968,554 11.58% 110,578 2,079,132 12.23% 董事、监事、高管 1,968,554 11.58% 110,578 2,079,132 12.23% 核心员工 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 15,031,446 88.42% -111,578 14,919,868 87.76% 其中：控股股东、实际控制人 9,246,786 54.39% 9
61、,135,208 53.74% 董事、监事、高管 9,246,786 54.39% 9,135,208 53.74% 核心员工 总股本 17,000,000 - 0 17,000,000.00 - 普通股股东人数 10 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 牛志贵 6,936,942 110578 7,047,520 41.46% 4,968,388 2,079,132 2 新余百联启迪投资管理中心(有限合伙) 3,822,342 3,822
62、,342 22.48% 3,822,342 3 焦峰 3,341,123 3,341,123 19.65% 3,341,123 4 联 想 ( 北 京 ) 有限公司 1,060,290 1,060,290 6.24% 1,060,290 5 齐济 937,275 937,275 5.51% 937,275 6 新余联创未来投资管理合伙企业 592,798.00 592,798.00 3.49% 592,798.00 7 章岑峰 159,397.00 -111578 47,819.00 0.28% 47,819.00 8 施忠 102,014.00 102,014.00 0.60% 102,01
63、4.00 9 靳从树 47,819.00 47,819.00 0.28% 47,819.00 公告编号：2020-011 26 10 焦春梅 1000 1000 0.01% 1,000 合计 17,000,000 0 17,000,000 100.00% 14,919,868 2,080,132 普通股前十名股东间相互关系说明： 牛志贵、焦峰、齐济、新余百联启迪投资管理中心（有限合伙）（以下简称“百联启迪”）、联想（北京）有限公司、齐济、新余联创未来投资管理合伙企业、章岑峰、施忠、靳从树、焦春梅系公司持股前十名股东，其中：牛志贵持有百联启迪 27.47%股权。牛志刚为牛志贵之胞弟，其持有百联启
64、迪 27.51%股权。牛志贵、焦峰、齐济三人为一致行动人。 除此之外，股东之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 公司股东牛志贵直接持有公司 7,047,520 股，占公司股本总额的 41.4560%，通过百联启迪间接持有公司 1,049,997.00 股份，占公司股本总额的 6.1765%，通过联创未来间接持有公司 326,750.00股份， 占公司股本总额的 1.9221%，合计持有公司 8,313,689.00 股份，占公司股本总额的 49.5545%，系公司控股股东。牛志贵的基本情况如下：
65、牛志贵，男，出生于 1978 年 6 月，中国国籍，无境外永久居留权。1999 年 7 月毕业于哈尔滨工业大学电机与电气工程专业，本科学历；2017 年毕业于中欧国际工商学院 EMBA。1999 年 9 月至 2002年 4 月，任北京曙光电机厂工程师；2002 年 5 月至 2008 年 5 月，任美齐光电科技（上海）有限公司销售经理；2008 年 5 月至 2013 年 12 月，任瑞得天成文化传播（北京）有限公司总经理；2013 年 12月至 2015 年 8 月，任瑞得天成广告（北京）有限公司监事；2015 年 8 月至 2015 年 12 月，任联创云科有限经理；2015 年 12
66、月至 2016 年 3 月，任联创云科有限董事长；2016 年 3 月至今，担任股份公司董事长兼总经理。 报告期内公司控股股东未发生变动。 (二) 实际控制人情况 公司股东牛志贵直接持有公司 7,047,520 股，占公司股本总额的 41.4560%，通过百联启迪间接持有公司 1,049,997.00 股份，占公司股本总额的 6.1765%，通过联创未来间接持有公司 326,750.00股份， 占公司股本总额的 1.9221%，合计持有公司 8,313,689.00 股份，占公司股本总额的 49.5545%；公司股东焦峰直接持有公司 3,341,123.00 股份，占公司股本总额的 19.65
67、37%，通过百联启迪间接持有公司 650,562.00 股份，占公司股本总额的 3.8268%，通过联创未来间接持有公司 178,314.00 股份，占公司股本总额的 1.0489%，合计持有公司 4,169,999.00 股份，占公司股本总额的 24.5294%；公司股东齐济直接持有公司 937,275.00 股份，占公司股本总额的 5.5134%，通过联创未来间接持有公司 公告编号：2020-011 27 87,734.00 股份，占公司股本总额的 0.5161%，合计持有公司 1,025,009.00 股份，占公司股本总额的6.0295%；牛志贵、焦峰、齐济三人合计持有公司 13,508
68、,697.00 股份，占公司股本总额的 79.4629%。 2015 年 8 月 29 日，牛志贵、焦峰、齐济三人签署一致行动人协议书，一致行动人协议书约定各方将在公司股东大会及董事会会议（如为公司董事）上行使表决权时采用相同的意思表示、保持一致行动，若各方内部无法达成一致意见，各方应按照牛志贵的意向进行表决。 根据原协议之约定，原协议在公司在全国中小企业股份转让系挂牌后届满两年即 2018 年 9 月 28 日终止。原协议终止后，牛志贵、焦峰和齐济虽未重新签署一致行动人协议，但截至重新签署一致行动人协议日，三方仍依照原协议之约定继续履行，维持一致行动关系和对公司的共同控制，公司的实际控制人未
69、发生变化。为明确牛志贵、焦峰和齐济的一致行动关系，维持公司的长期稳定发展、保证公司控制权的稳定和公司重大事项决策一致之目的，三方于 2019 年 3 月 25 日重新签署一致行动协议书。作为一致行动人行使股东权利、承担股东义务，共同参与公司的经营管理和决策。公告编号：2019-012 综上，公司实际控制人为牛志贵、焦峰、齐济，其具体情况如下： 牛志贵，男，出生于 1978 年 6 月，中国国籍，无境外永久居留权。1999 年 7 月毕业于哈尔滨工业大学电机与电气工程专业，本科学历；2017 年毕业于中欧国际工商学院 EMBA。1999 年 9 月至 2002年 4 月，任北京曙光电机厂工程师；
70、2002 年 5 月至 2008 年 5 月，任美齐光电科技（上海）有限公司销售经理；2008 年 5 月至 2013 年 12 月，任瑞得天成文化传播（北京）有限公司总经理；2013 年 12月至 2015 年 8 月，任瑞得天成广告（北京）有限公司监事；2015 年 8 月至 2015 年 12 月，任联创云科有限经理；2015 年 12 月至 2016 年 3 月，任联创云科有限董事长；2016 年 3 月至今，担任股份公司董事长兼总经理。 焦峰，男，出生于 1977 年 12 月，中国国籍，拥有美国永久居留权。1999 年 7 月，毕业于中国科学技术大学计算机专业，取得学士学位；200
71、2 年 7 月，毕业于中国科学研究院计算技术研究所，取得硕士学位；2002 年 8 月至 2002 年 12 月，微软亚洲研究院访问学者；2006 年 7 月，毕业于加拿大滑铁卢大学计算机学院，取得博士学位；2006 年 8 月至 2008 年 9 月，任美国加州硅谷 Yahoo Inc.总部雅虎研究院网页搜索组搜索研究员；2008 年 10 月至 2010 年 4 月，任淘宝（中国）软件有限公司资深专家；2010 年 5 月至 2013 年 8 月，任腾讯资深架构师；2013 年 8 月至 2014 年 7 月，任硅谷百度美国研究院资深架构师；2014 年 8 月至今，任上海捷酷信息技术有限
72、公司执行董事兼总经理；2015 年 8月至 2015 年 12 月，任联创云科网络科技（北京）有限公司执行董事；2015 年 12 月至 2016 年 3 月，任联创云科有限总经理兼技术总监；2016 年 3 月至 2018 年 7 月，任股份公司董事、董事会秘书、技术总监；2018 年 7 月至今，任公司技术顾问。 齐济，男，出生于 1984 年 10 月，中国国籍，无境外永久居留权。2007 年 7 月毕业于南开大学国际经济与贸易专业，本科学历。2007 年 5 月至 2009 年 3 月，任北京搜狐新时代科技有限公司商务拓展专员；2009 年 4 月至 2010 年 5 月，任中国互联网
73、信息中心运营经理；2010 年 5 月至 2011 年 7 月 任腾讯科技（北京）有限公司联盟经理；2011 年 7 月至 2014 年 7，任北京搜狗科技发展有限公司联盟发展部副总监；2014 年 7 月至 2014 年 12 月，任弘聚时代科技（北京）有限公司总经理；2014 年12 月至 2017 年 7 月，任北京爱匹匹科技有限公司总经理；2015 年 12 月至 2016 年 3 月，任联创云科有限公司董事；2016 年 3 月至 2018 年 7 月，任股份公司董事；2018 年 7 月至今，任公司商务经理。 公司实际控制人由牛志贵变成牛志贵、焦峰、齐济三人，但三方意见以牛志贵的意
74、向进行表决，故虽然实际控制人由牛志贵变为牛志贵、焦峰、齐济三人，并未对公司的经营管理的稳定性产生较大影响。 报告期内公司实际控制人未发生变更。 公告编号：2020-011 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适
75、用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 公告编号：2020-011 29 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 牛志贵 董 事 长 兼总经理 男 1978 年 6 月 硕士 2019 年 3 月 25 日 2022 年 3 月 25日 是 龚荣华 董 事 兼 财务 总 监 兼董秘 女 1975 年 9 月 硕士 2019 年 3 月 25 日 2022 年 3 月 25日 是
76、 宋春雨 董事 男 1977 年 3 月 硕士 2019 年 3 月 25 日 2022 年 3 月 25日 否 许睿 董事 男 1979 年 12月 硕士 2019 年 3 月 25 日 2022 年 3 月 25日 是 权庆安 董事 男 1977 年 2 月 本科 2019 年 3 月 25 日 2022 年 3 月 25日 是 牛霄茹 监 事 会 主席 女 1986 年 7 月 本科 2019 年 3 月 7 日 2022 年 3 月 7 日 是 杨小卫 监事 男 1983 年 6 月 专科 2019 年 3 月 7 日 2022 年 3 月 7 日 是 王子超 监事 男 1987 年
77、1 月 高中 2019 年 3 月 7 日 2022 年 3 月 7 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 8 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 监事会主席牛霄茹为公司董事长牛志贵的胞妹，其他董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系，与控股股东、实际控制人之间也不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 牛志贵 董事长兼总经理 8,313,689 110,578 8,313,689 49.56% 8,424,267 合计 - 8
78、,313,689 110578 8,313,689 49.56% 8,424,267 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 公告编号：2020-011 30 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 3 3 行政管理人员 4 3 财务人员 3 3 技术人员 6 8 商务人员 15 10 运营人员
79、4 4 员工总计 35 31 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 3 3 本科 11 11 专科 15 14 专科以下 5 2 员工总计 35 31 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 公告编号：2020-011 31 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是
80、否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件及其他相关法律、法规的要求，继续完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求， 且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违
81、规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 目前，公司已经建立了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作制度、关联交易管理办法、重大事项处置权限管理办法、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、控股子公司管理制度、年报信息披露重大差错责任追究制度等制度。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照相关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护股东的利益。报告期内，公司严格按照全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行)的要求进行充分的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。公
82、司股东大会的召集、召开程序均符合公司章程、公司股东大会议事规则等的要求，保障股东充分行使表决权，能够确保中小股东的话语权。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司发生的对外投资等重大决策事项，严格按照相关法律法规及公司章程要求之规定程序进行。 截至 2019 年 12 月 31 日，公司召开过股东大会会议 3 次，董事会会议 8 次、监事会会议 4 次，公司董事、监事及高级管理人员都能够认真、切实履行公司法和公司章程规定的职责，对公司的重大决策事项做出决议，从而保证公司的正常发展。 公告编号：2020-011 32 4、 公司章程的修改情况 报告期内公司章程不存在修改的情
83、形。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1、 第一届董事会第二十二次会议审议通过公司向中国工商银行申请借款暨关联担保的议案； 2、 第一届董事会第二十三次会议审议通过关于公司董事会换届选举的议案、关于提议召开 2019 年第一次临时股东大会的议案； 3、 第二届董事会第一次会议审议通过关于选举牛志贵为公司第二届董事会董事长的议案、关于聘任牛志贵为公司总经理的议案、关于聘任龚荣华为公司财务负责人的议案、关于聘任龚荣华为公司董事会秘书的议案； 4、 第二届董事会第二次会议审议通过2018 年度董事会工作报告、201
84、8 年度财务审计报告、2018 年年度报告及年度报告摘要、关于公司委托理财的议案、关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构的议案、关于提议召开公司 2018 年年度股东大会的议案； 5、 第二届董事会第三次会议审议通过关于公司向中国工商银行申请借款暨关联担保的议案、关于公司向北京银行申请综合授信额度暨关联担保的议案、关于公司向广发银行申请借款暨关联担保的议案、关于公司向中国建设银行申请借款的议案、关于提议召开 2019 年第二次临时股东大会的议案； 6、 第二届董事会第四次会议审议通过关于变更霍尔果斯联创未来科技有限公司注册地址及修改其的议案； 7、 第二届董事会
85、第五次会议审议通过2019 年半年度报告、关于会计政策变更的议案； 公告编号：2020-011 33 8、 第二届董事会第六次会议审议通过关于对全资子公司增资的议案。 监事会 4 1、 第一届监事会第八次会议审议通过关于公司监事会换届选举的议案、关于提议召开 2019 年第一次临时股东大会的议案； 2、 第二届监事会第一次会议审议通过关于选举牛霄茹为公司第二届监事会主席的议案； 3、 第二届监事会第二次会议审议通过2018 年度监事会工作报告、2018 年度财务审计报告、2018 年年度报告及年度报告摘要、关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构的议案； 4、 第
86、二届监事会第三次会议审议通过2019 年半年度报告、关于会计政策变更的议案。 股东大会 3 1、 2019 年第一次临时股东大会审议通过关于公司董事会换届选举的议案、关于公司监事会换届选举的议案； 2、 2018 年年度股东大会审议通过2018年度董事会工作报告、2018 年度监事会工作报告、2018 年度财务审计报告、2018年年度报告及年度报告摘要、关于公司委托理财的议案、关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构的议案； 3、 2019 年第二次临时股东大会审议通过关于公司向中国工商银行申请借款暨关联担保的议案、关于公司向北京银行申请综合授信额度暨关联担保的议
87、案、关于公司向广发银行申请借款暨关联担保的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司能够依据公司法和公司章程的规定发布股东大会、董事会、监事会召开通知，并按期召开会议，提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议符合法律、行政法规和公司章程的规定，三会决议完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。 公告编号：2020-011 34 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。在报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部
88、控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对股东大会会议决议的执行情况进行了跟踪、监督检查，认为公司董事会能够认真落实和履行股东大会的有关决议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司资产完整，人员、财务、机构、业务独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力及风险承受能力。 1.业务独立性 公司业务结构完整，自主独立经营，所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生过显失公
89、平的关联交易。 2.人员独立性 公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，员工工资发放、福利支出与股东及其关联人严格分离。公司的董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生；公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务或在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 3.资产独立性 公司所有资产产权关系明晰，没有以资产或信誉为各股东的债务提供担保，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。公司拥有开展业务所需的技术、必
90、要设备和设施，公司核心技术和产品均具有自主知识产权。 4.机构独立性 公司根据公司法等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，按照法定程序制订了公司章程，并设置了相应的组织机构，建立了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行机构的法人治理结构。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 5.财务独立性 公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，配备了相应的财务人员，建立了独立规范的财务管理体系。公司实行独立的财务决策和严格的财务监督管理，公司在银行开设了独立账户，不存在资金或资产被
91、控股股东、实际控制人或其他企业任意占用的情况。公司作为独立纳税人，依法独立纳税。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身建立了一套较为健全的内部控制体系，从内控环境、控制程序等方面建立了多项规章制度和工作业务流程，涵盖了研发、营销、财务、行政、人力资源等公司经营活动的全部过程，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 公告编号：2020-011 35 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司按照信息披露的有关规则开展相关工作，公司已于 2017 年在第一届董事会第八次会议上审议通过了年度报告重大差错责任追
92、究制度，此后便认真贯彻执行。公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏情况，公司信息披露责任人及管理层严格遵守公司制度，执行情况良好。 公告编号：2020-011 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字【2020】第 1-00982 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2019 年 3 月 26 日 注册会计师姓名
93、 郭海兰、尹冬 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 年 会计师事务所审计报酬 14 万 审计报告正文： 审计报告 大信审字2020第 1-00982 号 联创云科网络科技（北京）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了联创云科网络科技（北京）股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2019 年 12 月 31 日
94、的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 公告编号：2020-011 37 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审
95、计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
96、（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识
97、别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 公告编号：2020-011 38 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑
98、的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
99、我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 国 北 京 中国注册会计师： 二二年三月二十六日 公告编号：2020-011 39 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 6,952,216.99 16,816,996.53 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五、（二） 100,191.24 20,002,304.58 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（三） 22
100、,204,120.58 10,466,593.35 应收款项融资 预付款项 五、（四） 41,496,378.55 3,193,814.38 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（五） 1,207,162.11 1,030,598.59 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（六） 2,478.99 流动资产合计 71,962,548.46 51,510,307.43 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他
101、权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（七） 217,616.91 412,489.24 在建工程 公告编号：2020-011 40 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、（八） 16,400.00 18,800.00 开发支出 商誉 五、（九） 34,755.66 34,755.66 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（十） 136,489.38 92,748.06 其他非流动资产 非流动资产合计 405,261.95 558,792.96 资产总计 72,367,810.41 52,069,100.39 流动负债： 短期借款 五、（十一） 14,000
102、,000.00 2,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十二） 3,238,973.06 6,293,098.30 预收款项 五、（十三） 1,674,440.45 153,173.82 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十四） 263,058.05 431,041.96 应交税费 五、（十五） 2,489,845.07 2,811,023.96 其他应付款 五、（十六） 3,200.00 11,255.06
103、其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 21,669,516.63 11,699,593.10 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 公告编号：2020-011 41 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 21,669,516.63 11,699,593.10 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十七） 17,000,000.00 17,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债
104、资本公积 五、（十八） 223,284.31 223,284.31 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（十九） 2,099,555.87 1,860,262.19 一般风险准备 未分配利润 五、（二十） 31,375,453.60 21,285,960.79 归属于母公司所有者权益合计 50,698,293.78 40,369,507.29 少数股东权益 所有者权益合计 50,698,293.78 40,369,507.29 负债和所有者权益总计 72,367,810.41 52,069,100.39 法定代表人：牛志贵 主管会计工作负责人：龚荣华 会计机构负责人：李洁 公告编
105、号：2020-011 42 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 1,661,559.04 4,802,369.72 交易性金融资产 100,191.24 20,002,304.58 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十二、（一） 19,689,771.68 10,202,721.15 应收款项融资 预付款项 27,903,226.64 613,564.42 其他应收款 十二、（二） 11,741,603.00 5,862,287.00 其中：应收利
106、息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 61,096,351.60 41,483,246.87 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十二、（三） 4,191,121.65 3,091,121.65 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 164,250.62 297,838.18 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 16,400.00 18,800.00 开发支出 商誉 公告编号：2020-011 43 长期
107、待摊费用 递延所得税资产 67,896.58 33,287.09 其他非流动资产 非流动资产合计 4,439,668.85 3,441,046.92 资产总计 65,536,020.45 44,924,293.79 流动负债： 短期借款 8,000,000.00 2,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 15,670,746.63 4,823,897.34 预收款项 1,674,440.45 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 240,474.25 406,961.25 应交税费 1,729,211.59 1,8
108、53,059.20 其他应付款 12,165.22 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 27,314,872.92 9,096,083.01 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 27,314,872.92 9,096,083.01 所有者权益： 股本 17,000,000.00 17,000,000.00 其他权益工具 公告编号：2020-011 44 其中：优先股 永续债 资本公积 223,
109、284.31 223,284.31 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,099,555.87 1,860,262.19 一般风险准备 未分配利润 18,898,307.35 16,744,664.28 所有者权益合计 38,221,147.53 35,828,210.78 负债和所有者权益合计 65,536,020.45 44,924,293.79 法定代表人：牛志贵 主管会计工作负责人：龚荣华 会计机构负责人：李洁 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 192,745,023.10 136,951,870.78 其中：营业收入 1
110、92,745,023.10 136,951,870.78 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 173,834,096.02 117,588,133.63 其中：营业成本 173,834,096.02 117,588,133.63 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 157,809.03 196,425.84 销售费用 1,159,373.18 1,315,857.49 管理费用 4,064,115.58 4,976,718.27 研发费用 3,345,796.22 2,807,733.77 财务费用 4
111、31,544.12 50,050.66 其中：利息费用 448,162.38 69,691.39 利息收入 39,986.04 41,009.19 加：其他收益 981,161.19 796,339.90 投资收益（损失以“-”号填列） 126,174.78 547,534.40 其中：对联营企业和合营企业的投资收 公告编号：2020-011 45 益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -322,744.29 资产减值损失（
112、损失以“-”号填列） -1,168,140.82 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10,536,880.63 10,192,684.60 加：营业外收入 300,012.80 1,913,004.20 减：营业外支出 5.49 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 10,836,887.94 12,105,688.80 减：所得税费用 508,101.45 2,057,040.92 五、净利润（净亏损以“”号填列） 10,328,786.49 10,048,647.88 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续
113、经营净利润（净亏损以“-”号填列） 10,328,786.49 10,048,647.88 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 10,328,786.49 10,048,647.88 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他
114、2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 公告编号：2020-011 46 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 10,328,786.49 10,048,647.88 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每
115、股收益（元/股） 0.61 0.59 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：牛志贵 主管会计工作负责人：龚荣华 会计机构负责人：李洁 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 79,761,972.03 69,518,674.90 减：营业成本 70,479,316.60 56,100,064.06 税金及附加 62,672.33 88,136.96 销售费用 1,159,373.18 1,315,857.49 管理费用 2,465,820.87 2,822,161.41 研发费用 3,345,796.22 2,807,733.77 财务费用 1
116、62,676.70 55,317.07 其中：利息费用 164,275.70 69,691.39 利息收入 10,129.98 22,927.80 加：其他收益 200,296.71 6,701.09 投资收益（损失以“-”号填列） 126,174.78 547,534.40 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -230,729.95 -48,569.61 资产减值损失（损失以“-”号填列
117、） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,182,057.67 6,835,070.02 加：营业外收入 300,001.00 1,803,000.00 减：营业外支出 5.48 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,482,053.19 8,638,070.02 公告编号：2020-011 47 减：所得税费用 89,116.44 1,115,787.33 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,392,936.75 7,522,282.69 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,392,936.75 7,522,282.69 （二）终
118、止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 2,
119、392,936.75 7,522,282.69 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.14 0.44 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：牛志贵 主管会计工作负责人：龚荣华 会计机构负责人：李洁 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 198,101,197.74 144,128,189.87 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 公告编号：2020-011 48 处置以公允价值计量且其
120、变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 15,190,436.76 16,124,436.06 经营活动现金流入小计 213,291,634.50 160,252,625.93 购买商品、接受劳务支付的现金 242,750,883.52 133,167,014.39 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金
121、 支付给职工以及为职工支付的现金 4,304,027.42 5,627,979.46 支付的各项税费 3,466,105.68 2,276,456.52 支付其他与经营活动有关的现金 4,203,591.16 9,253,006.48 经营活动现金流出小计 254,724,607.78 150,324,456.85 经营活动产生的现金流量净额 -41,432,973.28 9,928,169.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,128,288.12 29,400,000.00 取得投资收益收到的现金 547,534.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
122、净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 20,128,288.12 29,947,534.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 126,036.80 投资支付的现金 100,000.00 39,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 100,000.00 39,626,036.80 投资活动产生的现金流量净额 20,028,288.12 -9,678,502.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收
123、少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 16,000,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 公告编号：2020-011 49 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 16,000,000.00 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 4,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 460,094.38 69,691.39 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,460,094.38 69,691.39 筹资活动产生的现金流量净额 11,539,905.62 1,930,308.61
124、 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -9,864,779.54 2,179,975.29 加：期初现金及现金等价物余额 16,816,996.53 14,637,021.24 六、期末现金及现金等价物余额 6,952,216.99 16,816,996.53 法定代表人：牛志贵 主管会计工作负责人：龚荣华 会计机构负责人：李洁 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 77,008,607.31 69,817,756.21 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金
125、 16,715,435.87 20,924,777.02 经营活动现金流入小计 93,724,043.18 90,742,533.23 购买商品、接受劳务支付的现金 91,726,898.32 55,661,328.61 支付给职工以及为职工支付的现金 3,934,569.54 4,612,495.00 支付的各项税费 1,879,360.43 571,078.73 支付其他与经营活动有关的现金 24,076,105.99 25,382,434.43 经营活动现金流出小计 121,616,934.28 86,227,336.77 经营活动产生的现金流量净额 -27,892,891.10 4,5
126、15,196.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,128,288.12 29,400,000.00 取得投资收益收到的现金 547,534.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 20,128,288.12 29,947,534.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 126,036.80 投资支付的现金 1,200,000.00 39,600,000.00 公告编号：2020-011 50 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资
127、活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,200,000.00 39,726,036.80 投资活动产生的现金流量净额 18,928,288.12 -9,778,502.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 8,000,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 8,000,000.00 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 176,207.70 69,691.39 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2
128、,176,207.70 69,691.39 筹资活动产生的现金流量净额 5,823,792.30 1,930,308.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,140,810.68 -3,332,997.33 加：期初现金及现金等价物余额 4,802,369.72 8,135,367.05 六、期末现金及现金等价物余额 1,661,559.04 4,802,369.72 法定代表人：牛志贵 主管会计工作负责人：龚荣华 会计机构负责人：李洁 公告编号：2020-011 51 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少
129、数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 17,000,000.00 223,284.31 1,860,262.19 21,283,656.21 40,367,202.71 加：会计政策变更 2,304.58 2,304.58 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 17,000,000.00 223,284.31 1,860,262.19 21,285,960.79 40,369,507.29 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 239
130、,293.68 10,089,492.81 10,328,786.49 （一）综合收益总额 10,328,786.49 10,328,786.49 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 公告编号：2020-011 52 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 239,293.68 -239,293.68 1提取盈余公积 239,293.68 -239,293.68 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定
131、受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 17,000,000.00 223,284.31 2,099,555.87 31,375,453.60 50,698,293.78 公告编号：2020-011 53 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 17,000,000.00 223,284.31 1,108,033.92
132、 11,987,236.60 30,318,554.83 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 17,000,000.00 223,284.31 1,108,033.92 11,987,236.60 30,318,554.83 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 752,228.27 9,296,419.61 10,048,647.88 （一）综合收益总额 10,048,647.88 10,048,647.88 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 752
133、,228.27 -752,228.27 1提取盈余公积 752,228.27 -752,228.27 公告编号：2020-011 54 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 17,000,000.00 223,284.31 1,860,262.19 21,283,656.21 40,367,202.71 法定代表人：牛志贵
134、 主管会计工作负责人：龚荣华 会计机构负责人：李洁 公告编号：2020-011 55 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 17,000,000.00 223,284.31 1,860,262.19 16,742,359.70 35,825,906.20 加：会计政策变更 2,304.58 2,304.58 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 17,000,000.00 223,284.31 1,860,262.1
135、9 16,744,664.28 35,828,210.78 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 239,293.68 2,153,643.07 2,392,936.75 （一）综合收益总额 2,392,936.75 2,392,936.75 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 239,293.68 -239,293.68 1提取盈余公积 239,293.68 -239,293.68 公告编号：2020-011 56 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部
136、结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 17,000,000.00 223,284.31 2,099,555.87 18,898,307.35 38,221,147.53 公告编号：2020-011 57 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 17,000,00
137、0.00 223,284.31 1,108,033.92 9,972,305.28 28,303,623.51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 17,000,000.00 223,284.31 1,108,033.92 9,972,305.28 28,303,623.51 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 752,228.27 6,770,054.42 7,522,282.69 （一）综合收益总额 7,522,282.69 7,522,282.69 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其
138、他 （三）利润分配 752,228.27 -752,228.27 1提取盈余公积 752,228.27 -752,228.27 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的 公告编号：2020-011 58 分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 17,000,000.00 223,284.31 1,860,262.19 16,742,359.70 35,825,90
139、6.20 法定代表人：牛志贵 主管会计工作负责人：龚荣华 会计机构负责人：李洁 公告编号：2020-011 59 联创云科网络科技（北京）股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址。 联创云科网络科技（北京）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2013 年12 月 18 日在北京注册成立，现注册地址为北京市顺义区北小营镇礼府街 17 号院 3 号楼 2层 200 室。社会统一信用代码为 911101050854710972。法定代表人为牛志贵。注册资本为人民币 1,700.00 万元。 （二
140、） 企业的业务性质和主要经营活动。 公司所属行业为互联网信息技术服务行业。主要产品为客户提供互联网广告精准营销服务。 （三） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本公司财务报告经董事会批准报出，财务报告批准报出日为 2020 年 3 月 26 日。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司管理层对持续经营能力评估后认为不存在可能导致持续能力发生重大疑惑的事项。本公司财务报
141、表以持续经营假设为基础。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019年 12 月 31 日的财务状况、2019 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 公告编号：2020-011 60 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成
142、的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条
143、件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期
144、间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项 公告编号：2020-011 61 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开
145、始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1.合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排
146、的分类进行重新评估。 2.共同经营的会计处理 本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。 本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3.合营企业的会计处理 本公司为合营企业合营方，按照企业会
147、计准则第2号长期股权投资的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。 公告编号：2020-011 62 (八) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务及外币财务报表折算 1.外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资
148、产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 2.外币财务报表折算 本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目
149、，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (十) 金融工具 1.金融工具的分类及重分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产 本公司将同时符合下列条件的金
150、融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 公告编号：2020-011 63 收益的金融资产：本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
151、的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯
152、调整。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于前两种情形的财务担保合同，以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据
153、，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。 （1）金融资产 以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包 公告编号：2020-011 64 括利息和股利收入）计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初
154、始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （2）金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
155、金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值
156、的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的
157、，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 公告编号：2020-011 65 金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：被转移金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当
158、期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 （2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 (十一) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法 1. 预期信用损失的确定方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）
159、、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失
160、准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。 （1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 公告编号：2020-011 66 如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其
161、合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法 不包含重大融资成分的应收款项。对于由企业会计准则第 14 号收入规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收账款组合 1：信息服务业客户 应收账款组合 2：合并范围内客户 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状
162、况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 A.应收账款组合 1：信息服务业客户账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账龄 预期信用损失率（%） 1 年以内 1.00 1 至 2 年 30.00 2 至 3 年 50.00 3 年以上 100.00 （3）其他金融资产计量损失准备的方法 对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。 本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素： 信用风险变化所导致的内部价格指标
163、的显著变化。例如，同一金融工具或具有相同条款及 相同交易对手的类似金融工具，在最近期间发行时的信用利差相对于过去发行时的变化。 若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款将 发生的显著变化（如更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等）。 同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标的显著 变化。这些指标包括：1)信用利差；2)针对借款人的信用违约互换价格；3) 金融资产 公告编号：2020-011 67 的公允价 值小于其摊余成本的时间长短和程度；4)与借款人相关的其他市场信息(如借款人的债务工具或 权益工具的价格变动）。
164、 金融工具外部信用评级实际或预期的显著变化。 预期将导致借款人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或外部经济状况的 不利变化。例如，实际或预期的利率上升，实际或预期的失业率显著上升。 借款人经营成果实际或预期的显著变化。例如，借款人收入或毛利率下降、经营风险增 加、营运资金短缺、资产质量下降、杠杆率上升、流动比率下降、管理出现问题、业务范围或组织结构变更（例如某些业务分部终止经营）。 企业对金融工具信用管理方法的变化。例如，企业信用风险管理实务预计将变得更为积极或者对该金融工具加侧重，包括更密切地监控或更紧密地控制有关金融工具、对借款人实施特别干预。 逾期信息。 本公司根据款项性质将其
165、他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1：保证金及押金 其他应收款组合 2：合并范围内的关联方款项 其他应收款组合 3：员工备用金 其他应收款组合 4：代扣代缴款项 2.预期信用损失的会计处理方法 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。 (十二)
166、 长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发 公告编号：2020-011 68 行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号债务重组的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投
167、资成本按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与
168、方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确
169、认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 公告编号：2020-011 69 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 3-5 0-10 2
170、0.00-30.00 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十四) 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
171、或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间
172、应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十五) 无形资产 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 公告编号：2020-011 70 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产
173、采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 资产类别 使用寿命（年） 摊销方法 软件 10 直线法 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专
174、家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (十六) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值
175、准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失
176、一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 公告编号：2020-011 71 (十七) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十八) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要
177、求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
178、期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (十九) 收入 本公司主营业务是提供互联网广告精准营销服务，依据公司向目标受众的展现次数或执行效果以及约定的收费标准，每月与客户核
179、对后确认收入。公司与媒体供应商按照展现次数 公告编号：2020-011 72 或执行效果，每月与供应商核对后确认成本。 (二十) 政府补助 1.政府补助的类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助
180、。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给
181、贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认
182、的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 公告编号：2020-011 73 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异
183、转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十二) 租赁 1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 (二十
184、三) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1.会计政策变更及依据 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具
185、准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。 （2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按 公告编号：2020-011 74 照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。 2.
186、会计政策变更的影响 （1）执行新金融工具准则的影响 合并报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 资产： 交易性金融资产 0.00 20,002,304.58 20,002,304.58 其他非流动资产 20,000,000.00 -20,000,000.00 0.00 股东权益： 未分配利润 21,283,656.21 2,304.58 21,285,960.79 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2
187、019 年年初留存收益。 （2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、5%、7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应
188、纳税所得额 详见下表 续表： 纳税主体名称 所得税税率 联创云科网络科技（北京）股份有限公司 15% 北京爱匹匹科技有限公司 5%、10% 公告编号：2020-011 75 纳税主体名称 所得税税率 上饶市捷酷科技有限公司 5%、10% 上海捷酷信息技术有限公司 5% 上饶市优品库科技有限公司 5% 霍尔果斯联创未来科技有限公司 免征 (二)重要税收优惠及批文 联创云科网络科技（北京）股份有限公司已于 2018 年 9 月 10 日取得高新技术企业证书，证书编号 GR201811001579，有效期三年，自 2018 年起至 2020 年止按规定享受高新技术企业 15%企业所得税优惠税率。 根
189、据财税201913 号文件：自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。北京爱匹匹科技有限公司、上饶市捷酷科技有限公司、上海捷酷信息技术有限公司及上饶市优品库科技有限公司 2019 年度满足小型微利企业所得税税收优惠条件。 根据国发201133 号文件：2010 年至 2020 年，对经济开发区内新办的属于重点鼓励发展产业目录范
190、围内的企业，给予自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起企业所得税五年免征优惠政策。霍尔果斯联创未来科技有限公司 2019 年度享受企业所得税免征优惠。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 40,505.83 24,972.23 银行存款 6,911,668.37 16,791,939.51 其他货币资金 42.79 84.79 合计 6,952,216.99 16,816,996.53 (二)交易性金融资产 类 别 期末余额 期初余额 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 100,191.24 20,002,304.58 其中：银行理
191、财产品 100,191.24 20,002,304.58 合计 100,191.24 20,002,304.58 (三)应收账款 公告编号：2020-011 76 1.应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 22,987,281.99 100.00 783,161.41 3.41 其中：组合 1：信息服务业 22,987,281.99 100.00 783,161.41 3.41 合计 22,987,281.99 100.00 783,161.41 3.41 类 别 期初余额
192、 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 10,927,010.47 100.00 460,417.12 4.21 其中：组合 1：信息服务业 10,927,010.47 100.00 460,417.12 4.21 合计 10,927,010.47 100.00 460,417.12 4.21 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：应收信息服务业 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用损失率(%) 坏账准备 1 年以内 22,124,890.45 1.00 2
193、21,248.90 9,903,210.52 1.00 99,032.10 1 至 2 年 31,211.01 30.00 9,363.30 752,574.82 30.00 225,772.45 2 至 3 年 557,262.65 50.00 278,631.33 271,225.13 50.00 135,612.57 3 年以上 273,917.88 100.00 273,917.88 合计 22,987,281.99 783,161.41 10,927,010.47 460,417.12 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 324,263.73 元；本期转回
194、坏账准备金额为 1,519.44 元。 3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 武汉澍润互动科技有限公司 19,413,928.83 84.46 194,139.29 北京轩翔思悦传媒广告有限公司 877,120.00 3.82 8,771.20 北京网聚文化传媒有限公司 579,910.19 2.52 5,799.10 上饶市恺英科技有限公司 550,000.00 2.39 5,500.00 响水县亚美网络科技有限公司 542,263.82 2.36 271,131.91 合计 21,963,222.84 95.55 48
195、5,341.50 公告编号：2020-011 77 (四)预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 41,401,279.57 99.77 3,191,235.18 99.92 1 至 2 年 92,519.78 0.22 2,579.20 0.08 2 至 3 年 2,579.20 0.01 合计 41,496,378.55 100.00 3,193,814.38 100.00 2.预付款项金额大额单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 华宇智效科技（北京）有限公司 19,182,204.90 46.23 铭
196、智华通科技（北京）有限公司 10,202,140.64 24.59 乐推（上海）文化传播有限公司 9,990,000.00 24.07 合计 39,374,345.54 94.89 (五)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 1,207,162.11 1,030,598.59 减：坏账准备 合计 1,207,162.11 1,030,598.59 1.其他应收款项 （1）其他应收款项按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 保证金及押金 1,178,046.00 998,186.00 员工备用金 11,453.00 15,700.00 代扣代缴款项 17,663.11 16
197、,712.59 减：坏账准备 合计 1,207,162.11 1,030,598.59 （2）其他应收款项账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年以内 210,334.52 17.42 689,992.59 66.95 1 至 2 年 657,921.59 54.51 301,697.00 29.27 2 至 3 年 299,997.00 24.85 2,942.00 0.29 3 年以上 38,909.00 3.22 35,967.00 3.49 合计 1,207,162.11 100.00 1,030,598.59 100.00 公告编号：20
198、20-011 78 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 北京迅鲨科技有限公司 保证金及押金 650,000.00 1-2 年 53.85 北京电子城有限责任公司 保证金及押金 218,040.00 2-3 年 18.06 中国工商银行股份有限公司北京翠微路玉海园支行 保证金及押金 160,000.00 1 年以内 13.25 上海浦东软件园股份有限公司 保证金及押金 96,266.00 1-2 年、2-3 年及 3 年以上 7.97 北京电子城物业管理有限公司 保证金及押金 45,2
199、80.00 1 年以内、1-2 年及 2-3 年 3.75 合计 1,169,586.00 96.88 (六)其他流动资产 类别 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 2,478.99 合计 2,478.99 (七)固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 217,616.91 412,489.24 减：减值准备 合计 217,616.91 412,489.24 1.固定资产 （1）固定资产情况 项目 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 818,749.19 818,749.19 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 818,749.19 818,749.19 二、累计折
200、旧 1.期初余额 406,259.95 406,259.95 2.本期增加金额 194,872.33 194,872.33 （1）计提 194,872.33 194,872.33 3.本期减少金额 4.期末余额 601,132.28 601,132.28 三、减值准备 公告编号：2020-011 79 项目 办公设备 合计 四、账面价值 1.期末账面价值 217,616.91 217,616.91 2.期初账面价值 412,489.24 412,489.24 (八)无形资产 1.无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 24,000.00 24,000.00 2.本期增加金额
201、 3.本期减少金额 4.期末余额 24,000.00 24,000.00 二、累计摊销 1.期初余额 5,200.00 5,200.00 2.本期增加金额 2,400.00 2,400.00 （1）计提 2,400.00 2,400.00 3.本期减少金额 4.期末余额 7,600.00 7,600.00 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 16,400.00 16,400.00 2.期初账面价值 18,800.00 18,800.00 (九)商誉 1.商誉账面原值 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 上海捷酷信息技术有限公司 925,123.64 925,123.64
202、 上饶市捷酷科技有限公司 34,755.66 34,755.66 合计 959,879.30 959,879.30 2.商誉减值准备 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 计提 其他 处置 其他 上海捷酷信息技术有限公司并购商誉 925,123.64 925,123.64 合计 925,123.64 925,123.64 (十)递延所得税资产、递延所得税负债 公告编号：2020-011 80 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 136,489.38 791,218.57 92,748.06
203、460,417.12 合计 136,489.38 791,218.57 92,748.06 460,417.12 (十一) 短期借款 1.短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 2,000,000.00 保证借款 14,000,000.00 合计 14,000,000.00 2,000,000.00 (十二) 应付账款 1.按账龄分类 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 3,202,188.20 6,281,313.05 1 年以上 36,784.86 11,785.25 合计 3,238,973.06 6,293,098.30 2.应付款项金额前五名单位情况 单
204、位名称 期末余额 占应付款项总额的比例(%) 账龄 北京火凤互动科技有限公司 943,396.23 29.13 1 年以内 北京智悦伟业信息技术有限公司 438,560.00 13.54 1 年以内 圣于地（上海）广告有限公司 422,994.41 13.06 1 年以内 长兴萌拾信息技术咨询工作室 344,136.92 10.62 1 年以内 上海迅云风网络科技有限公司 263,136.00 8.12 1 年以内 合计 2,412,223.56 74.47 (十三) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,674,440.45 153,173.82 合计 1,674
205、,440.45 153,173.82 (十四) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 403,093.22 3,866,307.94 4,029,409.66 239,991.50 离职后福利-设定提存计划 27,948.74 332,205.70 337,087.89 23,066.55 公告编号：2020-011 81 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 辞退福利 21,739.13 21,739.13 合计 431,041.96 4,220,252.77 4,388,236.68 263,058.05 2.短期职
206、工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 383,595.28 3,416,535.06 3,577,442.53 222,687.81 职工福利费 社会保险费 19,178.94 241,421.88 243,297.13 17,303.69 其中：医疗保险费 17,125.60 215,793.84 217,433.44 15,486.00 工伤保险费 672.28 8,335.07 8,428.59 578.76 生育保险费 1,381.06 17,292.97 17,435.10 1,238.93 住房公积金 319.00 208,351.00
207、208,670.00 合计 403,093.22 3,866,307.94 4,029,409.66 239,991.50 3.设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 26,834.40 318,181.38 323,047.62 21,968.16 失业保险费 1,114.34 14,024.32 14,040.27 1,098.39 合计 27,948.74 332,205.70 337,087.89 23,066.55 (十五) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 1,918,001.25 712,775.88 企业所得税 549,088.8
208、6 2,050,887.97 个人所得税 11,562.46 城市维护建设税 3,693.70 17,793.59 教育费附加 2,216.22 10,555.98 地方教育费附加 1,477.48 6,899.27 印花税 3,805.10 10,911.27 文化事业建设费 1,200.00 合计 2,489,845.07 2,811,023.96 (十六) 其他应付款 类别 期末余额 期初余额 其他应付款项 3,200.00 11,255.06 合计 3,200.00 11,255.06 1.其他应付款项 （1）按款项性质分类 公告编号：2020-011 82 款项性质 期末余额 期初余
209、额 员工报销款 3,200.00 11,255.06 合计 3,200.00 11,255.06 (十七) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 17,000,000.00 17,000,000.00 (十八) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 223,284.31 223,284.31 合计 223,284.31 223,284.31 (十九) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 1,860,262.19 239,293.68 2,099,555
210、.87 合计 1,860,262.19 239,293.68 2,099,555.87 (二十) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 21,283,656.21 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 2,304.58 调整后期初未分配利润 21,285,960.79 加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,328,786.49 减：提取法定盈余公积 239,293.68 10% 期末未分配利润 31,375,453.60 (二十一) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 192,745,023.
211、10 173,834,096.02 136,951,870.78 117,588,133.63 信息服务收入 192,745,023.10 173,834,096.02 136,951,870.78 117,588,133.63 合计 192,745,023.10 173,834,096.02 136,951,870.78 117,588,133.63 (二十二) 税金及附加 公告编号：2020-011 83 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 54,771.57 99,493.61 教育费附加 27,278.78 47,318.98 地方教育附加 18,185.85 31,161.
212、28 印花税 57,572.83 17,251.97 文化事业建设费 1,200.00 合计 157,809.03 196,425.84 (二十三) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,157,670.75 1,298,825.78 办公及差旅费 1,702.43 17,031.71 合计 1,159,373.18 1,315,857.49 (二十四) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,679,415.03 2,263,906.00 房租水电物业费 1,023,588.63 1,174,632.81 中介服务费 589,698.74 381,884.46
213、差旅费 342,703.14 402,144.47 办公费 122,003.21 314,598.17 折旧费 124,061.60 158,372.61 交通费 73,031.69 73,529.11 业务招待费 72,612.99 128,202.28 其他 37,000.55 79,448.36 合计 4,064,115.58 4,976,718.27 (二十五) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,286,584.23 1,691,151.95 委托外部研发费 1,556,603.74 613,207.55 房租水电物业费 231,000.88 224,391.44
214、服务器托管费 165,138.66 207,425.20 折旧费 67,382.10 57,521.20 办公费 39,086.61 14,036.43 合计 3,345,796.22 2,807,733.77 (二十六) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 448,162.38 69,691.39 公告编号：2020-011 84 项目 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 39,986.04 41,009.19 手续费支出 23,367.78 21,368.46 合计 431,544.12 50,050.66 (二十七) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/
215、与收益相关 上饶市信州区信息服务业产业管理中心企业扶持资金 587,600.00 787,100.00 与收益相关 增值税加计抵减 378,103.57 与收益相关 中关村示范区科技型小微企业研发费用支持资金 13,005.30 与收益相关 招用退役士兵减免 750.00 与收益相关 代扣个税手续费 1,702.32 9,239.90 与收益相关 合计 981,161.19 796,339.90 注 1：根据上饶市信州区信息服务业产业园管理委员会扶持政策，本公司之子公司上饶市捷酷科技有限公司、上饶市优品库科技有限公司可以按照已交税金的一定比例享受财政补贴。 (二十八) 投资收益 类 别 本期发
216、生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 126,174.78 547,534.40 合计 126,174.78 547,534.40 (二十九) 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款信用减值损失 -322,744.29 合计 -322,744.29 (三十) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 商誉减值损失 -925,123.64 坏账损失 -243,017.18 合计 -1,168,140.82 (三十一) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与日常活动无关的政府补助 300,000.00
217、1,913,000.00 300,000.00 其他 12.80 4.20 12.80 合计 300,012.80 1,913,004.20 300,012.80 注 1：根据顺政发20199 号文件，为加快科技创新，促进科技成果转化，在国家高新技术企业证书有效期内，将 公告编号：2020-011 85 工商及税务注册地由区外迁入顺义区的国家高新技术企业，给予 30 万元支持资金。 (三十二) 所得税费用 1.所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 551,842.77 2,114,073.60 递延所得税费用 -43,741.32 -57,032.
218、68 合计 508,101.45 2,057,040.92 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 10,839,001.28 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,626,265.95 子公司适用不同税率的影响 -837,248.11 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,918.67 研发费用加计扣除 -284,835.06 所得税费用 508,101.45 (三十三) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 10,330,899.83 10,048,647.88 加：信用减值损失 322,74
219、4.29 资产减值准备 1,168,140.82 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 194,872.33 215,893.81 无形资产摊销 2,400.00 2,400.00 财务费用（收益以“”号填列） 448,162.38 69,691.39 投资损失（收益以“”号填列） -128,288.12 -547,534.40 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -43,741.32 -57,032.68 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -80,579,231.37 -2,103,780.27 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 28,019,
220、208.70 1,131,742.53 经营活动产生的现金流量净额 -41,432,973.28 9,928,169.08 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 6,952,216.99 16,816,996.53 减：现金的期初余额 16,816,996.53 14,637,021.24 现金及现金等价物净增加额 -9,864,779.54 2,179,975.29 2.现金及现金等价物 公告编号：2020-011 86 项目 期末余额 期初余额 一、现金 6,952,216.99 16,816,996.53 其中：库存现金 40,505.8
221、3 24,972.23 可随时用于支付的银行存款 6,911,668.37 16,791,939.51 可随时用于支付的其他货币资金 42.79 84.79 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 6,952,216.99 16,816,996.53 六、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1. 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 北京爱匹匹科技有限公司 北京 北京 信息技术 100.00 非同一控制下企业合并 上饶市捷酷科技有限公司 江西上饶 江西上饶 信息技术 100.00 非同一控制下企业合并 上海捷酷信息技术有
222、限公司 上海 上海 信息技术 100.00 非同一控制下企业合并 上饶市优品库科技有限公司 江西上饶 江西上饶 信息技术 100.00 投资设立 霍尔果斯联创未来科技有限公司 新疆霍尔果斯 新疆霍尔果斯 信息技术 100.00 投资设立 七、 关联方关系及其交易 (一)本公司的母公司 本公司为自然人股东控股，无母公司。 本公司实际控制人为牛志贵、焦峰、齐济（牛志贵、焦峰、齐济签订一致行动协议，截至 2019 年 12 月 31 日止三人直接和间接持股合计占公司股本总额的 79.4629%）。 (二)本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三)本企业的其他关联方情况 其他关联
223、方名称 其他关联方与本公司关系 新余百联启迪投资管理中心（有限合伙） 本公司持股 5%以上股东 联想（北京）有限公司 本公司持股 5%以上股东 北京联想调频科技有限公司 本公司股东的控股股东的高管任职的企业 龚荣华 本公司董事、财务负责人、董事会秘书 宋春雨 本公司董事 公告编号：2020-011 87 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 杨小卫 本公司监事 牛霄茹 本公司监事主席 王子超 本公司监事 王晓姣 本公司股东、董事的近亲属 牛志刚 本公司股东、董事的近亲属 鲁建新 本公司股东、董事的近亲属 龚国治 本公司董事、财务负责人、董事会秘书的主要近亲属 龚爱华 本公司董事、财务负责人、
224、董事会秘书的主要近亲属 龚鹏 本公司董事、财务负责人、董事会秘书的主要近亲属 扈翼军 本公司董事、财务负责人、董事会秘书的主要近亲属 和平未来教育科技（北京）有限公司 本公司实际控制人及其近亲属控制的其他企业 天启盛世实业有限公司 本公司董事、财务负责人、董事会秘书的近亲属控制的其他企业 大连东方进出口有限公司 本公司董事、财务负责人、董事会秘书的近亲属控制的其他企业 郑州昌盛达粮油贸易有限公司 本公司董事、财务负责人、董事会秘书的近亲属控制的其他企业 武汉铃空网络科技有限公司 本公司董事在该公司担任董事 北京志凌海纳科技有限公司 本公司董事在该公司担任董事 南京龙默升信息科技有限公司 本公司
225、董事在该公司担任董事 创世联科（北京）科技有限公司 本公司董事在该公司担任董事 数字烙印（北京）信息技术有限公司 本公司董事在该公司担任董事 苏州众言网络科技股份有限公司 本公司董事在该公司担任董事 成都鸟孩科技有限公司 本公司董事在该公司担任董事 中科柏诚（北京）股份有限公司 本公司董事在该公司担任董事 Doorway Interactive Inc. 本公司董事在该公司担任董事 北京显名教育科技有限公司 本公司董事在该公司担任董事 Food Perfection Ltd. 本公司董事在该公司担任董事 乾藏（上海）互联网金融信息服务有限公司 本公司董事在该公司担任董事 成都果范创想科技有限公
226、司 本公司董事在该公司担任董事 北京放题道科技有限公司 本公司董事在该公司担任董事 北京细刻网络科技有限公司 本公司董事在该公司担任董事 上海迪檐网络科技有限公司 本公司董事在该公司担任董事 北京墨轨迹科技有限公司 本公司董事在该公司担任董事 北京云途腾科技有限责任公司 本公司董事在该公司担任董事 银河水滴科技（北京）有限公司 本公司董事在该公司担任董事 北京中科慧眼科技有限公司 本公司董事在该公司担任董事 武汉市诚合利享置业有限公司 本公司股东控制的其他企业 联想（上海）信息技术有限公司 本公司股东控制的其他企业 公告编号：2020-011 88 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 成都
227、联想电子科技有限公司 本公司股东控制的其他企业 北京联想科技有限公司 本公司股东控制的其他企业 阳光雨露信息技术服务（北京）有限公司 本公司股东控制的其他企业 联想（深圳）电子有限公司 本公司股东控制的其他企业 联想（西安）有限公司 本公司股东控制的其他企业 联想移动通信软件（武汉）有限公司 本公司股东控制的其他企业 联想移动通信进出口（武汉）有限公司 本公司股东控制的其他企业 成都联想信息技术有限公司 本公司股东控制的其他企业 合肥联想电子有限公司 本公司股东控制的其他企业 成都联想软件有限公司 本公司股东控制的其他企业 联想移动通信贸易（武汉）有限公司 本公司股东控制的其他企业 LENOV
228、O（大连）技术服务有限公司 本公司股东控制的其他企业 成都联峰志远置业有限公司 本公司股东控制的其他企业 北京联想核芯科技有限公司 本公司股东控制的其他企业 联想（武汉）有限公司 本公司股东控制的其他企业 合肥联佳宝商务管理有限公司 本公司股东控制的其他企业 联创智业（北京）资产管理有限公司 本公司股东控制的其他企业 联创盛业（北京）资产管理有限公司 本公司股东控制的其他企业 想家科技（武汉）有限公司 本公司股东控制的其他企业 (四)关联交易情况 1.关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 牛志贵、王晓姣 北京市文化科技融资担保有限公司 1,00
229、0,000.00 2019/7/10 2020/7/10 否 牛志贵、王晓姣及上饶市捷酷科技有限公司 北京首创融资担保有限公司 3,000,000.00 2019/8/6 2020/8/6 否 牛志贵、王晓姣及上饶市捷酷科技有限公司 北京海淀科技企业融资担保有限公司 4,000,000.00 2019/7/12 2020/7/12 否 牛志贵、王晓姣 上饶市捷酷科技有限公司 6,000,000.00 2019/2/28 2020/2/28 否 注 1：联创云科与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行签订了借款合同，借款金额为 100.00 万元，由北京市文化科技融资担保有限公司提供保证担保，由牛
230、志贵及其配偶王晓姣提供连带责任保证反担保。 注 2：联创云科与中国工商银行股份有限公司北京中关村支行签订了借款合同，借款金额为 300.00 万元，由北京首创融资担保有限公司提供保证担保，由牛志贵及其配偶王晓姣提供连带责任保证反担保，由上饶市捷酷科技有限公司提供信用反担保。 注 3：联创云科与广发银行股份有限公司北京科学园支行签订了借款合同，借款金额为 400.00 万元，由北京海淀科技企业融资担保有限公司提供保证担保，由牛志贵及其配偶王晓姣提供连带责任保证反担保，由上饶市捷酷科技有限公司提供保证反担保。 公告编号：2020-011 89 2.关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上
231、期发生额 合计 1,090,478.51 1,096,200.00 八、 承诺及或有事项 无。 九、 资产负债表日后事项 无。 十、 其他重要事项 无。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 20,142,415.57 100.00 452,643.89 2.25 其中：组合 1：信息服务业 17,292,415.57 85.85 452,643.89 2.62 组合 2：合并范围内单位 2,850,000.00 14
232、.15 合计 20,142,415.57 100.00 452,643.89 2.25 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 10,424,635.09 100.00 221,913.94 2.13 其中：组合 1：信息服务业 8,722,866.03 83.68 221,913.94 2.54 组合 2：合并范围内单位 1,701,769.06 16.32 合计 10,424,635.09 100.00 221,913.94 2.13 公告编号：2020-011 90 按组合计提坏账准备的
233、应收账款 组合 1：应收信息服务业务 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损失率（%） 坏账准备 账面余额 预期信用损失率（%） 坏账准备 1 年以内 19,830,281.91 1.00 169,802.82 8,441,890.36 1.00 84,418.90 1 至 2 年 31,157.99 30.00 9,347.40 14,964.00 30.00 4,489.20 2 至 3 年 14,964.00 50.00 7,482.00 266,011.67 50.00 133,005.84 3 年以上 266,011.67 100.00 266,011.67 100.00 合
234、计 20,142,415.57 452,643.89 8,722,866.03 221,913.94 2.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 武汉澍润互动科技有限公司 15,457,178.11 76.74 154,571.78 上饶市捷酷科技有限公司 2,850,000.00 14.15 北京轩翔思悦传媒广告有限公司 877,120.00 4.35 8,771.20 北京网聚文化传媒有限公司 579,910.19 2.88 5,799.10 西安快步网络科技有限公司 200,975.67 1.00 193,493.67 合
235、计 19,965,183.97 99.12 362,635.75 (二)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 11,741,603.00 5,862,287.00 减：坏账准备 合计 11,741,603.00 5,862,287.00 1.其他应收款项 （1）其他应收款项按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 合并范围内的关联方款项 10,880,000.00 5,000,000.00 保证金及押金 837,380.00 830,720.00 员工备用金 9,000.00 15,700.00 代扣代缴款项 15,223.00 15,867.00 减：坏账准备 合计 11
236、,741,603.00 5,862,287.00 （2）其他应收款项账龄分析 公告编号：2020-011 91 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 10,912,583.00 92.94 5,686,367.00 97.00 1 至 2 年 654,800.00 5.58 175,920.00 3.00 2 至 3 年 174,220.00 1.48 合计 11,741,603.00 100.00 5,862,287.00 100.00 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余
237、额合计数的比例(%) 坏账准备余额 上饶市捷酷科技有限公司 合并范围内的关联方款项 10,880,000.00 1 年以内 92.66 北京迅鲨科技有限公司 保证金及押金 650,000.00 1-2 年 5.54 北京电子城有限责任公司 保证金及押金 146,940.00 2-3 年 1.25 北京电子城物业管理有限公司 保证金及押金 32,080.00 1-2 年及 2-3年 0.27 代扣代缴款项 代扣代缴款项 15,223.00 1 年以内 0.13 合计 11,724,243.00 99.85 (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值
238、准备 账面价值 对子公司投资 4,191,121.65 4,191,121.65 3,091,121.65 3,091,121.65 合计 4,191,121.65 4,191,121.65 3,091,121.65 3,091,121.65 1.对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 北京爱匹匹科技有限公司 888,121.65 1,000,000.00 1,888,121.65 上饶市捷酷科技有限公司 1,003,000.00 1,003,000.00 上海捷酷信息技术有限公司 100,000.00 100,000.00 上饶市
239、优品库科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 霍尔果斯联创未来科技有限公司 100,000.00 100,000.00 200,000.00 合计 3,091,121.65 1,100,000.00 4,191,121.65 (四)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 79,761,972.03 70,479,316.60 69,518,674.90 56,100,064.06 信息服务收入 79,761,972.03 70,479,316.60 69,518,674.90 56,100,064.06 合计 79,
240、761,972.03 70,479,316.60 69,518,674.90 56,100,064.06 公告编号：2020-011 92 (五)投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 126,174.78 547,534.40 合计 126,174.78 547,534.40 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 693,561.19 2委托他人投资或管理资产的损益 126,174.78 3除上述各项之外
241、的其他营业外收入和支出 300,007.31 4所得税影响额 -148,629.81 合计 971,113.47 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 22.68 28.43 0.61 0.59 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 20.55 20.58 0.55 0.43 联创云科网络科技（北京）股份有限公司 二二年三月二十六日 公告编号：2020-011 93 第 1 页至第 35 页的财务报表附注由下列负责人签署 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 签名： 签名： 签名： 日期： 日期： 日期： 公告编号：2020-011 94 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室
