1、深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 1 页 共 91 页2016证券简称:百欧森证券代码:838287打造【无界循环】公共环境空气安全生态圈-年度报告-2016 年主办券商:国信证券深圳市百欧森环保科技股份有限公司Shenzhen Biosun Environment Protection and Technology Co., LtdNEEQ:838287深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 2 页 共 91 页2016 年大事件1、深能源南山电厂除臭项目顺利通过验公司于 2016 年上半年,完成深能源南山
2、电厂除臭项目验收,本项目的“南山电厂垃圾渗滤液除臭方案”解决了行业技术相关问题,对行业技术进步具有重要意义。本项目的实施,有助于扩大公司市场影响力,提高公司在国内行业中的技术地位和优质品牌形象。2、与康美时代(广东)公司签订民用产品销售合同3、国家高新技术企业复审认定通过2016 年 9 月 5 日,百欧森与康美时代(广东)发展有限公司签订民用产品销售合同。康美时代计划每年向百欧森采购 5-10 万台高效率空气净化器用于直销。本合作对当年业绩影响很小。通过本次合作,百欧森打开了民用空气净化产品销售渠道,为民用产品占领市场开避了道路。2016 年 8 月公司完成了向深圳市科技创新委员会高新企业认
3、定管理部门网上报送复审认定资料,2016 年 11 月 15 日,国家高新技术企业认定工作网关于公示深圳市 2016 年第一批拟认定高新技术企业名单的通知显示,深圳市百欧森环保科技股份有限公司在拟认定国家高新名单中。公司于 2016 年 11 月取得重新认定的国家高新企业证书,发证日期 2016 年 11 月 15 日,证书编号:GR201644200901.深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 3 页 共 91 页目录第一节 声明与提示.7第二节公司概况.10第三节 主要会计数据和关键指标.12第四节管理层讨论与分析.14第五节重要事项.29第六节股
4、本、股东情况.32第七节融资情况.34第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.35第九节公司治理及内部控制.39第十节财务报告.47深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 4 页 共 91 页释 义除非本文另有所指,下列词语具有的含义如下:一般释义释义项目释义公司、股份公司、百欧森股份、本公司指深圳市百欧森环保科技股份有限公司百盛时代指深圳市百盛时代投资合伙企业(有限合伙)主要股东指持有公司 5%以上股份的股东股东大会指除有前缀外,均指深圳市百欧森环保科技股份有限公司股东大会董事会、监事会指除有前缀外,均指深圳市百欧森环保科技股份有限公司董事会、监事会
5、高级管理人员指总经理、董事会秘书、财务总监和公司章程规定的其他人员管理层指公司全部高级管理人员和公司章程规定的其他人员“三会”指公司股东(大)会、董事会和监事会的统称证监会指中国证券监督管理委员会全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司律师事务所,盈科指北京市盈科(深圳)律师事务所主办券商、国信证券指国信证券股份有限公司大华、会计师事务所指大华会计师事务所(特殊普通合伙)公司章程指深圳市百欧森环保科技股份有限公司章程在上下文义另有指明时,也可指曾经生效的公司章程公司法指中华人民共和国公司法(2013 年修订)证券法指中华人民共和国证券法(2005 年修订)业务规则指全国中小企
6、业股份转让系统业务规则(试行)管理办法指非上市公众公司监督管理办法深圳工商局指深圳市市场监督管理局报告期指2016 年度元,万元指人民币元、人民币万元(特指除外)深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 5 页 共 91 页专业释义释义项目释义洁净空气量指表征空气净化器净化能力的参数,用单位时间提供洁净空气的量值表示(简称 CADR),以立方米每小时(m3/h)为单位净化效能指空气净化器单位功耗所产生的洁净空气量,以立方米每小时瓦为(m3/hW)单位PM2.5指环境空空气动力学当量直径小于等于 2.5 微米的颗粒物,又称细颗粒物、细粒、细颗粒。其在空气中含
7、量浓度越高,就代表空气污染越严重VOC指挥发性有机化合物“Volatile Organic Compounds”的英文缩写。根据美联邦环保署的定义,VOC 是指除 CO、CO2、H2CO3、金属碳化物、金属碳酸盐和碳酸铵外,任何参加大气光化学反应的碳化合物。VOCs指常温下饱和蒸汽压大于 70 Pa、常压下沸点在 260以下的有机化合物,或在 20条件下蒸汽压大于或者等于 10Pa 具有相应挥发性的全部有机化合物。VOCs 来源广泛,主要污染源包括工业源、生活源。TVOC指总挥发性有机物(Total Volatile Organic Compounds)的英文缩写。室内空气品质研究人员通常将采
8、样分析的所有室内有机气态物质称为 TVOC。TVOC 是三种影响室内空气品质污染中影响较为严重的一种,在常温下可以蒸发的形式存在于空气中,它的毒性、刺激性、致癌性和特殊的气味性,会影响皮肤和粘膜,对人体产生急性损害。HEPA 过滤网指达到“High Efficiency Particulate Air Filter”标准的过滤网,由非常细小的有机纤维交织而成,对微粒的捕捉能力较强,孔径微小,吸附容量大,净化效率高,并具备吸水性,主要净化 0.3 微米以上的粒子BOM指“Bill of Material”的缩写,物料清单2D指“Two-Dimensional”的缩写,二维3D指“Three-Di
9、mensional”的缩写,三维PCB指“Printed Circuit Board”的缩写,印刷线路板,又称印刷线路板,是电子元器件的支撑体,是电子元器件电气连接的载体PCBA指“Printed Circuit Board+Assembly”的缩写,装配印刷电路板,在 PCB 空板经过 SMT 上件,再经过 DIP 插件的整个制程后的成品SMT指“Surface Mount Technology”的缩写,表面组装技术DIP指“Dual Inline Pin”的缩写,双列直插式光等离子指含离子和游离子的气体,把氧气和水的分子分解成氢氧根、游离的氧原子、超氧离子及其他的氧化体,这些分子都是极不稳
10、定的,会分解空气中的有害杂质变成惰性的化合物,如二氧化碳和水特种紫外光源指以紫外技术为核心的光等离子发光管,在光清洗机、空气净化装置中充当消毒器件特种紫外光源电源指电子镇流器、镇流器采用电子技术驱动电光源,使之产生照明的电子设备深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 6 页 共 91 页应用系统产品指以紫外技术为核心,应用光化学原理,通过光机电一体化的控制,以实现对细菌病毒的杀灭及对有机物等有害物质的降解,是一种应用于环保领域的产品UV指特OH指羟基自由基,一种重要的活性氧,具有极强的氧化能力T1-T3指新模具生产制造过程中的试模次数IRIS指“Inte
11、rnational Railway Industry Standard”的缩写,国际铁路行业标准负离子指带一个或多个负电荷的离子光触媒指一种以纳米级二氧化钛为代表的具有光催化功能的光半导体材料的总称公共建筑指民用建筑分为居住建筑和公共建筑,其中公共建筑包括办公建筑(包括写字楼、政府部门办公室等),商业建筑(如商场等),旅游建筑(如酒店、娱乐场所等),科教文卫建筑(包括文化、教育、科研、医疗、卫生等)等。绿色建筑指绿色建筑是指在建筑的全寿命周期内,最大限度节约资源,节能、节地、节水、节材 、保护环境和减少污染,提供健康适用、高效使用,与自然和谐共生的建筑。城市轨道交通指城市轨道交通系统是指在城市
12、中使用车辆在固定导轨上运行并主要用于城市客运的交通系统。在中国国家标准城市公共交通常用名词术语中,将城市轨道交通定义为通常以电能为动力,采取轮轨运输方式的快速大运量公共交通的总称。一般包括地铁和轻轨,以及现代有轨电车。深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 7 页 共 91 页第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实
13、、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1、应收账款风险截止 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日,2016 年 12月 31 日,公司应收账款净额依次为 921.03 万元、1,090.78 万元,2,745.77 万元,分别占各期末资产总额的比例为 51.
14、53%、42.51%,59.83%,同期占营业收入总额的 62.82%、75.25%、69.50%。尽管目前公司客户主要为城市轨道交通领域的大型知名企业,且与公司有着长期的合作关系,应收账款回收具有较高的保障。但公司仍面临着因客户资金周转及信用问题导致的应收账款回收风险,以及应收账款较高而导致的公司资金使用效率下降的风险。随着公司业务规模的扩大,市场份额不断提高,所参与的项目不断增多,对各项目应收账款的管理难度将增大,未来发生坏账的风险可能增加。2、市场竞争加剧风险随着政府加大环境整治力度和居民对生存环境及空气质量的更加关注,空气净化市场成为高增长、高利润的市场。伴随着空气净化市场需求的爆发,
15、越来越多的企业开始布局空气净化器市场,行业内空气净化器品牌、产品数量剧增,内部竞争不断加剧。除国外知名品牌不断进入外,国内的各类家电企业、深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 8 页 共 91 页互联网企业、已上市的环保企业等纷纷进入该市场。行业竞争的加剧,业内企业在品牌、规模成本、产品质量及服务、技术及团队、客户渠道等方面都存在着竞争风险。3、技术流失或被替代风险企业在长期的研发、生产过程中总结出了大量的非专利技术,出于保护技术秘密的考虑,对于一些不便进行公开的技术并未申请知识产权保护,而这些非专利技术又是构成空气净化整体解决方案及产品必不可少的一部
16、分,若这些非专利技术泄露,则非常不利于企业的持续经营。目前市场上的空气净化技术有高压静电除尘技术、光触媒技术、过滤技术、吸附技术、紫外线技术、负离子技术、光离子技术等。上述技术各有优缺点,并且均无法单独完成全部污染物的净化,不排除会有更高效、更先进的空气净化技术出现的可能性。下游需求升级将不断催生净化技术的进步,若未来出现净化效率更高、成本更低、净化范围更广的空气净化技术,或者出现企业技术未及时更新的情况,则对企业的发展带来重大不利影响。4、人才流失风险空气净化整体解决方案及产品具有高度专业性、多学科综合性、技术含量高、针对性强、行业经验累积等特点,对设计研发、生产工艺、质量管理、市场开拓、实
17、践经验等各方面的知识、技能的要求较高,因而对从业人员具有较高的要求。拥有稳定、高素质的技术人才及销售团队对企业的持续发展壮大至关重要。若该类人才流失,则可能会给企业的经营带来不利影响。5、行业下游需求波动风险空气净化整体解决方案及产品广泛应用到轨道交通、公共绿色建筑、工业工厂、住宅等领域,而下游行业的发展受到经济运行状况、国家产业政策、固定资产投资、季节性需求等多方面因素的影响。因此,若下游行业因宏观经济下行出现运行状况不佳、因国家产业政策约束出现增速放缓、因空气质量改善需求下降的情况,将会在总体上影响到空气净化整体解决方案及产品的的需求,从而影响空气净化行业的发展。6、政策实施及行业监管风险
18、保护环境和节约资源是我国的基本国策,节能环保产业是我国重点发展的战略性新兴产业。预计未来国家仍将继续加大对大气防治产业的支持力度,行业相关政策将得到逐步完善,监管要求趋于更为严格。但由于上述产业政策从颁布到实施具有一段较长时间的推进过程,其实施的效果也具有较大的不确定性,从而影响到业内企业的持续发展,进而对公司生产经营产生一定的影响。同时,国家及相关部门将陆续出台相关规范、标准以规范行业发展,若发生重大变化,则可能对业内企业的持续发展产生一定的影响。7、实际控制人不当控制的风险本期末公司股东邬娅玲直接持有公司 56.43%的股份,通过百盛时代间接持有公司 3.74%的股份,合计持有公司 60.
19、17%的股份,并担任股份公司董事长兼总经理职务;同时公司股东罗铁辉(持有公司 7.42%的股份)是其配偶,公司股东罗威(持有公司 22.27%的股份)是其儿子,三人于 2015 年 11 月 30 日签订深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 9 页 共 91 页了一致行动协议,邬娅玲通过该协议拥有公司 86.12%的股权表决权,故其本人对公司处于绝对控股地位。若公司实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事和财务等方面进行不当控制,可能会给公司经营和其他股东带来风险。8、公司厂房租赁风险公司厂房租赁合同将于 2018 年 3 月到期,20
20、17 年底需要做厂房搬迁准备,将会产生一定搬迁费用;变更公司注册地址,对公司业务有一定影响;也有可能造成老员工流失的风险。9、客户集中度高的风险报告期公司主要客户均为中国中车及其关联公司,客户高度集中,一旦中车业务受到影响,则公司业绩会有明显变化。本期重大风险是否发生重大变化:是注:本期减少的风险1、有关国家高新技术企业复审(重新认定)不能通过的风险2016 年 8 月公司完成了向深圳市科技创新委员会高新企业认定管理部门网上报送复审认定资料,2016 年 11 月 15 日,国家高新技术企业认定工作网关于公示深圳市2016 年第一批拟认定高新技术企业名单的通知显示,深圳市百欧森环保科技股份有限
21、公司在拟认定国家高新名单中。公司于 2016 年 11 月取得重新认定的国家高新企业证书,发证日期 2016 年 11 月 15 日,证书编号:GR201644200901.2、报告期内政府补助占比较大的风险上年同期收到深圳市科技创新委员会创业投资引导资金 1,000,000.00 元,占当期营业收入 14,497,030.17 元的比例为 6.89%,占当期净利润 1,921,766.04 元的比例为52.03%。报告期内收到深圳市市场和质量监督管理委员会的第三批专利资助补贴 9,000.00元,深圳市南山区科学技术局的企业研发投入支持计划补贴款 83,000.00 元,深圳市科技创新委员会
22、的研发创新补助款 100,000.00 南山区企业上市融资奖励 600,000.00,其他补助 41,811.22,以上补助合计为 833,811.22 元,占本期营业收入 39,506,643.77元的比例为 2.11%,占本期净利润 7,796,477.18 元的比例为 10.69%深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 10 页 共 91 页第二节公司概况一、基本信息公司中文全称深圳市百欧森环保科技股份有限公司英文名称及缩写Shenzhen Biosun Environment Protection and Technology Co., Ltd(
23、Biosun)证券简称百欧森证券代码838287法定代表人邬娅玲注册地址深圳市南山区桃源街道塘朗工业区 B 区 44 栋厂房第二层 B 区办公地址深圳市南山区桃源街道塘朗工业区 B 区 44 栋厂房第二层 B 区主办券商国信证券股份有限公司主办券商办公地址深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层会计师事务所大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名王建华郑荣富会计师事务所办公地址北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人曾宪标电话0755-89572020传真0755-89572096电子邮箱zxb公司网址联系地址及邮政编
24、码深圳市南山区桃源街道塘朗工业区 B 区 44 栋厂房第二层 B 区邮编:518000公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地百欧森公司董事会董秘办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2016-08-16分层情况基础层行业(证监会规定的行业大类)C35 专用设备制造业主要产品与服务项目专业从事空气净化产品的方案设计、技术研发、生产制造、销售安装和技术服务普通股股票转让方式协议转让普通股总股本(股)13,470,000做市商数量无控股股东邬娅玲实际控制人邬娅玲深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 11 页 共 91 页四、
25、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号9144030797952200K是税务登记证号码9144030797952200K是组织机构代码9144030797952200K是注:报告期内,公司营业执照、税务登记证和组织机构代码证已经三证合一,三证合一后的统一社会信用代码为:9144030797952200K。深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 12 页 共 91 页第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入39,506,643.7714,497,030.17172.52%毛利率%68.78%81.19%
26、-归属于挂牌公司股东的净利润7,796,477.181,921,766.04305.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润7,136,363.11921,766.04674.21%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)29.79%11%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)27.27%5%基本每股收益0.580.18222.22%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计45,779,545.9625,662,392.5978.39%负债总计15,351,703.593,742,539.39310.18%归属
27、于挂牌公司股东的净资产30,427,842.3721,919,853.2038.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.261.6338.65%资产负债率%(母公司)33.53%15.00%-资产负债率%(合并)33.53%15.00%123.53%流动比率3.185.88-利息保障倍数416.1938.91-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额563,320.75345,385.7863.10%应收账款周转率2.061.44-存货周转率2.680.72-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%78.39%44%-营业收入增长率%172.52%-1%-净利润
28、增长率%305.69%-32%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本13,470,000.0013,470,000.000深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 13 页 共 91 页计入权益的优先股数量00-计入负债的优先股数量00-六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)833,811.22除上述各项之外的其他营业外收入和支出-57,206.43非经常性损益合计776,604.79所得税影响数-116,490.72少数股东权益影响额(税后)0非经常性
29、损益净额660,114.07深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 14 页 共 91 页第四节管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式公司专注于空气净化设备的研发设计、生产制造、销售安装和技术服务。公司通过“自主开发+委托开发+合作开发;自主组装+质量控制;轨道车辆厂、空调厂产品配套销售+工程配套销售+工业工程项目直接销售+线上直销+线下直销”等方式面向轨道交通、机场、五星级酒店、商业及办公场所、学校、医院、银行、个人消费者、垃圾发电厂、污水处理厂、化工厂等提供空气净化设备及专业服务,以获得收入、利润和现金流。公司依托多年的行业经验积累,已积累了光等
30、离子灯管净化技术、改良活性炭除甲醛技术、净化机风道设计与降噪技术、工业废气治理技术等核心技术,已取得 33 项专利(含实质审查),33 项专利包括发明专利 8 个。取得多个产品认定及检测证书,并组建和培育了专业的技术团队,不断研发和储备新技术、新工艺、新产品,拓宽公司的业务领域,从原有的轨道交通空气净化,发展到商业空气净化、民用空气净化、工业空气净化行业,形成了持续的价值创造商业模式。具体如下:公司主要采购的物料有电子镇流器、光等离子紫外灯管、塑胶件、五金件、其他电子物料、包装材料以及其他辅料等。塑胶件、五金件为公司开模产品,公司提供相关要求、技术标准、图纸等,交由供应商定制开模并生产塑胶件、
31、五金件。电子镇流器和光等离子紫外灯管为公司产品的主要功能部件,也是由供应商进行定制生产加工。公司与供应商签订的合同中均约定了保密条款,确保公司的技术不外流。在供应商的选择上,一方面,公司通常都会进行前期的遴选及各方面的考察、比价,最后选出一家最合适的供应商以及一家备选厂商,且公司在进行采购时均会预留一部分作为安全库存,同时公司也在不断寻找新的供应商,以减少对主要供应商的依赖,以保障公司的持续经营。公司采用以销定产的方式组织生产,在销售计划的基础上制定生产计划,同时会考虑少量备货。营销中心根据销售合同或销售订单制定对应的销售计划,PMC 部根据销售计划下达生产物料需求计划,工程部根据 PMC 部
32、下达的产品类型准备相应的 BOM 和图纸等;采购部根据 PMC 下达的物料需求计划及仓管部提出的采购需求申请进行采购;仓管部根据采购部的采购清单准备好相应的物料。生产部根据生产能力下达相应的生产计划;仓管部根据物料需求检查库存,如库存不足则向采购部发出采购需求申请,待物资备齐后生产部开始生产,品管部负责产品检测。由于公司采用轻资产运营模式,产品所需的零部件经公司分解后交由供应商进行加工生产,公司负责方案设计、技术研发、成果转化、质量控制、产品检测等核心工作及产品组装,公司制定了严密的技术保密条款,并对相关技术进行了知识产权保护,确保将核心技术掌握在公司手中。公司的产品研发由产品立项阶段、外观造
33、型阶段、结构设计阶段、设计验证阶段、模具制作阶段、工程试产阶段、生产准备阶段等 6 个阶段构成。公司自成立以来,已经在各业务板块成功建立了众多典型案例,并积累了丰富的行业经验,公司能够根据客户所处的环境和个性化需求快速定制空气净化整体解决方案,并据此设计、研发、定制、生产和交付给客户所需的产品。公司的研发团队能够自主完成技术、产品的研发工作。近年来,公司的研发团队先后完成了多项技术的创新,促进公司向高端化、智能化、专业化发展,已经申请和正在申请专利合计 33 项;公司研发的产品通过了第三方检测机构的各项检测及认证。公司以自主研发为主,部分项目借助院校、个人等的技术力量进行委托开发或合作开发。公
34、司在发展前期通过技术合作来加快新产品的推出速度和增强其技术含量,有效帮助公司快速开拓市场领域,并取得了较高的产品附加值和良好的业绩;通过小部分外围技术的委托开发,使得公司能够集中资源专注于核心技术的研发,有利于公司整合资源、短期内用较低的成本获得较多的市场利益。在合作开发和委托开发的过程中,公司也储备并增强了自身的技术积累和研发人员的技术能力,有助于公司在产品、技术上的可持续研发能力。公司的业务销售模式分为轨道车辆厂、空调厂产品配套销售,工程配套销售,工业工程项目直接销售,深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 15 页 共 91 页线下和线上直销。未来
35、,公司的通用空气净化系列将增加 ODM、OEM 销售方式。公司设置商务部和技术支持部分别负责售后技术咨询和服务,及时回答客户咨询,解决客户技术需求。报告期内,公司商业模式没有发生变化。报告期后至披露日,公司商业模式没有发生变化。年度内变化统计:事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二)报告期内经营情况回顾总体回顾:报告期内,实现营业收入 39,506,643.77 元,发生营业成本 12,333,445.89 元,净利润 7,796,477
36、.18 元。上年同期实现营业收入 14,497,030.17 元,发生营业成本 2,727,422.99 元,净利润 1,921,766.04 元。销售收入比上年同期增长 172.52%,主要原因在于:一、本期轨道交通洗手间项目及商业项目业务拓展取得成效;二、上期签订合同未完成项目延至本期执行。公司 2016 年上半年实现销售收入 11,043,392.60元,下半年实现销售收入 28,463,251.17 元,下半年销售收入是上半年销售收入的 2.58 倍。公司销售确认有集中在下半年的趋势,公司销售收入呈季节性变化的主要原因在于:一、公司产品销售业务按客户约定时间发货,客户验收货物后,确认销
37、售收入。根据以往销售情况来看,年底发货相对集中。二、公司净化工程类业务一般是在上半年进行投标并签订合同,集中在下半年进行项目实施,完工验收并确认销售收入。因此,公司销售收入呈现下半年比上半年多的特征。本期发生营业成本 12,333,445.89 元,占营业收入 39,506,643.77 元的 31.22%,上期营业成本占营业收入的比例为 18.81%,较本期营业成本占营业收入比例低 12.41%,是因为:(1)公司在提升产品质量的同时增加了产品材料成本;(2)本期毛利率较高的轨道项目销售额相对下降,本期毛利率较低的商业项目和工业项目销售额提高,使总体毛利率下降,成本增加。报告期产品销售毛利率
38、 68.78%较高,销售费用和研发费用也高,净利相对偏彽,基本符合公司目前业务快速发展的特征。经营性现金流量净额偏小,为 563,320.75 元,较上年同期经营性现金流量净额 345,385.78 元增长63.10%。本期投资活动产生的现金流量净额-1,152,681.36 元,上期投资活动产生的现金流量净额-2,330,321.25 元,本期较上年减少 50.54%,主要系本期购买设备支出减少。本期筹资活动产生的现金流量净额 2,447,076.08 元,较上期 5,353,865.64 元,减少 54.29% ,主要原因系 2015 年 10 月公司定向增资,吸收投资 6,000,000
39、.00 元。报告期末公司短期借款 345 万元,总体负债水平低,资产负债率较低,为 33.53%;应收账款金额较高,为 27,457,697.96 元。具体原因如下:(1)轨道业务应收账款回款速度较慢,该业务主要客户中国中车及其下属公司,申请付款流程复杂,审批环节相对较多;(2)产品发货后,需经安装环节验收,通知开票后再申请付款。公司 2016 年的经营目标是,实现轨道交通空气净化业务稳定增长,商业净化工程和工业臭气处理业务快速扩展,从而带动公司经营业绩大大提高。从报告期情况看,基本达到预期。研发方面,公司各项研发项目进展正常,并对轨道交通净化装置进行了升级改造,工业臭气净化设备和大型新风净化
40、设备的研发已完成并进行市场推广。营销方面,公司积极引进营销人才,加大市场推广力度,原计划在全国建立销售深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 16 页 共 91 页代理点或办事处的营销计划得到实现,到 2016 年末公司成功组建北京、成都、广州、武汉、郑州等 5 个办事处。2016 年公司计划的在原有业务基础上拓展模块得到顺利实施,轨道交通周边业务如洗手间净化项目有所增长,打开了轨道周边业务发展空间。公司顺利实施了深圳市比亚迪股份有限公司的公交车净化项目,公交车净化项目市场空间大,公司将加大相关业务拓展。深能源南山电厂废气处理项目通过验收,为公司开展工业
41、废气处理业务提供了技术基础。2016 年 9 月 5 日,百欧森与康美时代(广东)发展有限公司签订民用产品销售合同,为公司进入民用空气净化市场提供了渠道。1、主营业务分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期金额变动比例占营业收入的比重金额变动比例占营业收入的比重营业收入39,506,643.77172.52%100.00%14,497,030.17-1.13%100.00%营业成本12,333,445.89352.20%31.22%2,727,422.99-20.02%18.81%毛利率68.78%-15.29%0.00%81.19%5.79%0.00%管理费用9,130,235.1621.
42、96%23.11%7,486,109.0120.85%51.64%销售费用8,728,195.85226.04%22.09%2,677,051.8650.72%18.47%财务费用36,575.35-43.60%0.09%64,850.42210.81%0.45%营业利润8,417,326.09533.71%21.31%1,328,261.71-54.80%9.16%营业外收入836,010.42-16.40%2.12%1,000,000.00222.11%6.90%营业外支出59,405.6300.15%0-100.00%0.00%净利润7,796,477.18305.69%19.73%1,
43、921,766.04-31.94%13.26%项目重大变动原因:(1)营业收入:本期营业收入较上期营业收入增加 25,009,613.60 元,增长 172.52%,主要原因是公司自 2015 年下半年起致力于大力开拓轨道项目、商业净化和工业环保等项目市场,目前已取得良好的成绩。(2)营业成本:本期营业成本较上期增加 9,606,022.90 元,增长 352.20%,主要原因是为了满足市场销售需要,增加了轨道项目产品销售数量、增加了商业净化项目销售量和安装成本及工业项目施工成本。(3)销售毛利率:本期毛利率 68.78%较上期毛利率 81.19%,降低 15.29%,是因为本期毛利率较高的轨
44、道项目销售额相对下降,本期毛利率较低的商业项目和工业项目销售额提高,使总体毛利率下降。(4)管理费用:本期管理费用较上期管理费用增加 1,644,126.15 元,增长 21.96%,是因为公司处于快速发展期,人员增加使工资增加,日常管理费用也增加。(5)销售费用:本期销售费用较上期销售费用增加 6,051,143.99 元,增长 226.04%,是因为公司大力开拓轨道项目、商业净化和工业环保等项目市场,增加了销售人员,销售人员工资、差旅费和各项业务费用增加所致。(6)财务费用:本期财务费用减少 28,275.07 元,减少 43.60%,是因为上期有借款 100 万元利息支出,本期借款 35
45、0 万元的计息起始期为 2016 年 11 月 30 日,所以本期利息支出少。(7)营业利润:本期营业利润较上期营业利润增加 7,089,064.38 元,增长 533.71%,是因为营业收入为 39,506,643.77 元较上期营业收入增加 25,009,613.60 元,增长 172.52%,同时毛利较高,为 68.78%。(8)净利润:本期净利润较上期净利润增加 5,874,711.14 元,增长 305.69%,是因为本期营业收入为 39,506,643.77 元较上期营业收入增加 25,009,613.60 元,增长 172.52%,本期营业利润较上期营业利润增加 7,089,06
46、4.38 元,增长 533.71%,同时毛利较高,为 68.78%。(2)收入构成单位:元深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 17 页 共 91 页项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入39,088,585.7412,281,402.9413,828,416.322,682,648.65其他业务收入418,058.0352,042.95668,613.8544,774.34合计39,506,643.7712,333,445.8914,497,030.172,727,422.99按产品或区域分类分析:单位:元类别/项目本期收入
47、金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%轨道项目20,976,724.4853.10%10,490,319.6572.36%商用项目12,790,361.1332.38%3,219,359.7422.21%民用项目756,260.081.91%118,736.930.82%工业项目4,482,161.4011.35%0.000.00其他收入501,136.681.27%668,613.854.61%合计39,506,643.77100%14,497,030.17100%收入构成变动的原因:公司自 2015 年下半年起致力于大力开拓轨道项目、商业净化和工业环保等项目市场,目前已取得良好的
48、成绩,故在收入构成中,轨道项目、商用项目和工业项目的增长速度较快。随着民用项目、商用项目和工业项目的快速发展,轨道项目的占比相对下降。预计将来,公司将继续该发展战略,即在稳步轨道净化业务增长的同时,实现工业冶废项目和商业净化工程项目快速发展。(3)现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额563,320.75345,385.78投资活动产生的现金流量净额-1,152,681.36-2,330,321.25筹资活动产生的现金流量净额2,447,076.085,353,865.64现金流量分析:本期经营活动产生的现金流量净额 563,320.75 元,上期经营活动产生的现金
49、流量净额 345,385.78元,本期较上年增长 63.10。经营活动现金流量净额绝对数依然偏小,主要是应收账款回款慢。本期投资活动产生的现金流量净额-1,152,681.36 元,上期末投资活动产生的现金流量净额-2,330,321.25 元,本期较上年减少 50.54%,主要系本期购买设备支出减少。本期筹资活动产生的现金流量净额 2,447,076.08 元,较上期末 5,353,865.64 元,减少 54.29%,主要原因系 2015 年 10 月公司定向增资,吸收投资 6,000,000.00 元。本期未发生相关事项。经营活动产生现金流量净额 563,320.75 元与净利润 7,7
50、96,477.18 元差异大。主要原因系(1)轨道业务应收账款回款速度较慢,主要客户中国中车及其下属公司,申请付款流程复杂,审批环节相对较多;(2)产品发货后,需经安装环节验收,通知开票后再申请付款。(4)主要客户情况单位:元序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关联关系1客户 17,664,551.3219.40%否2客户 24,381,605.0011.09%否3客户 34,230,769.0710.71%否4客户 43,187,424.868.07%否5客户 52,394,358.896.06%否合计21,858,709.1455.33%-(5)主要供应商情况单位:元序号供应商名称采购
51、金额年度采购占比是否存在关联关系深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 18 页 共 91 页1供应商 11,667,576.7812.91%否2供应商 21,054,919.028.17%否3供应商 3953,390.607.38%否4供应商 4715,077.915.54%否5供应商 5607,403.064.70%否4,998,367.3738.71%-(6)研发支出与专利研发支出:单位:元项目本期金额上期金额研发投入金额4,254,181.574,730,299.67研发投入占营业收入的比例10.76%32.62%专利情况:项目数量公司拥有的专利
52、数量33公司拥有的发明专利数量8研发情况:2016 年本期发生研发支出 4,254,181.57 元,比上年少投入 10.06%,本年末研发人员 19 人,上年末研发人员为 16 人,研发人员新增 3 人。本期共实施研发项目 8 个,其中完成 2014 年度立项研发项目 1 个;完成 2015 年度立项研发项目 2个;2016 年当年立项项目 5 个,本期完成验收项目 3 个,有两个项目预计结束期为 2017 年初。项目名称和研发期间如下:序号立项年度项目名称研发周期12014超级商业净化设备2014 年 7 月 1 日-2016 年 1 月22015大型新风净化装置2014 年 6 月-20
53、16 年 3 月32015大型车载空气净化器2015 年 10 月-2016 年 3 月42016BKJ(康美)空气净化器2016 年 1 月-2016 年 11 月52016BOS-X-150 新风系统2016 年 4 月-2017 年 3 月62016复合废气净化装置2016 年 5 月-2017 年 2 月72016除尘设备2016 年 2 月-2016 年 7 月82016UV 光解设备2016 年 4 月-2016 年 11 月引进研发人才,对产品进行持续的研发和创新,是公司的责任和战略发展使命。公司的研发项目立足于市场需求,研发的目标是形成有竞争性产品,并占领市场实现业绩。公司将组
54、织销售人员进行市场深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 19 页 共 91 页推广,为公司创造收入和利润。上述研发项目所形成的产品已在工业项目、商用项目和民用项目市场进行市场推广,将对 2017 年业绩有一定的提升作用。2016 年期末公司拥有专利总数 33 项(含实质审查),33 项专利包括发明专利 8 个(含实质审查),外观设计 8 个,实用新型 17 个。2、资产负债结构分析单位:元项目本年期末上年期末占总资产比重的增减金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重货币资金7,051,613.3435.77%15.37%5,193,897.
55、87184.60%20.24%-4.87%应收账款27,457,697.96151.73%59.84%10,907,814.3418.43%42.51%17.33%存货4,989,116.2317.89%10.87%4,232,119.2225.35%16.49%-5.62%长期股权投资0.000.000.000.000.000.00%-固定资产2,894,738.971.73%6.31%2,845,620.2591.53%11.09%-4.78%在建工程0.000.000.000.000.000.00%-短期借款3,450,000.00392.86%7.52%700,000.00100%2.
56、73%4.79%长期借款0.000.000.000.000.000.00%-资产总计4,5779,545.9678.39%-25,662,392.5943.57%100.00%-资产负债项目重大变动原因:与上年末相比,货币资金增长 35.77%,主要系 2016 年 11 月公司向银行借款 350 万元。应收账款增长 151.73%,主要系公司加大了市场推广力度,主要客户付款程序复杂,主要产品回款期较长所致。存货增长 17.89%,主要系公司整体业务扩张,公司提前采购材料,生产产品以备销售所致。短期借款增长 392.86%,主要系 2016 年 11 月公司向银行借款 350 万元,并于 20
57、16 年 12 月归还本金5 万。3、投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况无(2)委托理财及衍生品投资情况无(三)外部环境的分析公司主要提供空气净化整体解决方案和空气净化器产品,根据国民经济行业分类与代码(GB/T4754-2011),公司所属行业为“C3591 环境保护专用设备制造业”。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引(2012 年修订),公司所属行业为“C35 专用设备制造业”。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引,公司所属行业为“C3591 环境保护专用设备制造业”。空气净化器集合多种空气净化技术,可去除细菌、病毒、霉菌孢子及各类室内
58、污染物等有毒物质,起到防尘、杀菌、灭毒、除化学污染等作用。随着全球对大气污染治理的重视以及居民健康意识的提高,空气净化解决方案及产品广泛应用到住宅、汽车、办公楼、商业场所、酒店、轨道车辆、机场、医院、学校、工业工厂等领域。从公司所处行业的产业链来看,上游供应商主要提供模具、光等离子紫外灯管、电子镇流器、风扇、变压器、过滤网、塑胶件、五金件、标准件以及其他配件。下游市场主要是面向轨道车辆厂、轨道交通厂、建筑装饰公司、建筑工程业主方、建设设备提供商、工业厂商、个人消费者等销售交通环境(如轨道车辆)、公共建筑环境(如机场、地铁站厅、办公楼、酒店、学校、医院、银行、商业建筑等)、工业环境(垃圾发电厂、
59、污水处理厂等)、住宅和车内环境以及其他活动场所环境的空气净化技术方案及产品。轨道交通空气净化市场对产品安全性、稳定性及功能效果要求较高,参与该市场的竞争者数量较深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 20 页 共 91 页少,具备行业经验和良好品牌及较高技术含量的空气净化解决方案及产品提供商能够获得一定的溢价。商业空气净化市场和民用空气净化市场中参与竞争的厂商、品牌众多,下游客户具有一定的议价能力和主动权,但业内企业在高端客户市场能够取得较强的盈利能力。工业环境空气净化市场竞争也相对激烈,在工业废气处理细分市场上具有技术优势和整体方案解决能力及行业经验的
60、企业具有较强的竞争力。随着环保立法及一系列法规、政策、标准、监管及考核措施的颁布及环保健康、绿色发展观念的日益被重视,下游应用市场对空气净化的需求将具有强大的牵引和拉动作用。过去一段时间,我国存在着人们对大气污染危害认识不够,导致大气污染治理措施不完善,有些地方政府和部门对绿色发展重视不够,部分企业对大气污染治理的主体责任不落实,人们对空气净化装置的需求不够等问题。虽然在“十八大”之后,国家密集颁布了一系列的法律、法规、政策、标准等制度和文件,但由于空气净化器产品及服务应用的领域极其广泛,对不同下游客户提供的产品和服务要受不同行业主管部门的管理,并且相关标准不够健全,行业监管缺乏有效的协调,客
61、户权益难以保障。环境污染已成为制约我国经济社会发展的重要因素之一,呈现出环境污染重、环境风险高、生态损失大的特征。过去几年,我国部分城市雾霾天气多发,一些重点流域水污染严重,环境群体性事件频发,给居民生活和经济发展带来了严重的影响。2015 年我国 338 个地级及以上城市 265 个城市 PM2.5 指数不达标,平均超标天数比例达 23.3%。我国已经深刻认识到保护生态环境、治理环境污染的紧迫性、重要性和必要性。我国对环境保护的防治已成为国家战略层面的规划,节能环保成为国家的战略性新兴产业。围绕建设生态文明、构建美丽中国,国家在十八大前后密集出台了一系列的环境保护方针、法律法规及政策标准,全
62、面推进环境治理。因此,未来很长一段时间内,大气污染防治工作仍将依法深入推进,环境监测体系仍将继续加强,执法监管将继续强化,产业政策、产品标准将进一步完善,行业监管仍将继续加强。这为节能环保产业的快速发展奠定了坚实的政策基础,与民生息息相关的空气净化器行业将持续受益。(四)竞争优势分析1、公司在行业中的竞争地位公司致力于成为技术领先的空气净化解决方案提供商和服务商,专业从事空气净化设备等环保产品的方案设计、技术研发、生产制造、销售安装和技术服务,形成了轨道交通空气净化、商用空气净化、民用空气净化和工业废气治理四块业务板块。在轨道交通空气净化细分领域,公司是首家将空气净化装置安装应用于地铁车厢内部
63、的公司,是“轨道车厢专用的光等离子空气净化装置”发明专利持有人。依据 2015 年底统计数据,公司轨道车系列空气净化器已经成功取得北京、哈尔滨、青岛、天津、石家庄、宁波、南宁、郑州、苏州、合肥、深圳、武汉、长沙、东莞、广州、兰州、沈阳、江苏等各地轨道交通建设中共计 42 次空气净化装置的采购。空气净化需求已经写入用户车辆需求书但公司未取得合同或订单的有福建、深圳、石家庄、天津、苏州等地轨道交通建设中共计 7 次空气净化装置的采购。依此估算,公司在轨道交通空气净化市场的市场占有率约为 85%。2016 年市场占有率基本维持 2015 年水平。在商用空气净化细分领域,公司主攻中高端客户,专做典型案
64、例,公司产品已经成功应用在万达酒店建设集团旗下多家五星级酒店、东部华桥城集团旗下五星级酒店、京基集团旗下五星级酒店及写字楼等场所,在业内具有一定的影响力。在民用空气净化细分领域,在空气净化器零售市场,根据中怡康的数据统计,2014 年我国空气净化器市场品牌达 556 个,较 2013 年的 151 个增长了 268%,2015 年空气净化器厂商增加到 689 家,市场参与者众多,竞争非常激烈。公司进入此细分市场的时间较短,推出了互联网+的智能化产品;并推出了CADR 值为 629 m3/h 的产品,在同类体积同类型产品中的净化效能比较中排名前列。公司在此细分市场的产品竞争力较强。2016 年民
65、用空气净化市场竞争依然激励,但北方空气污染严重的现状大大增加了家用空气净化器的需求,公司民用产品销量有较大增长。在工业废气治理细分领域,公司避开传统行业的除尘、脱硫、脱销市场,从工业 VOCs、恶臭气体的治理切入工业废气治理新兴市场。公司凭借掌握的废深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 21 页 共 91 页气治理先进技术与工艺,为深圳市能源环保有限公司的南山垃圾发电厂设计了渗滤液调节池除臭系统,并提供处理设备以及技术服务。该系统已经运行正常,项目已办理最终验收工作。未来,公司将以该项目的成功实施快速开拓市场,力求在 VOCs 治理市场中具有一定的影响
66、力。2、公司竞争优势与劣势(1)竞争优势1)细分市场先入优势根据深圳市企业新记录组织委员会的审定,公司于 2011 年研发成功的轨道车专用光等离子空气净化装置,成为全国首家安装应用于地铁车厢内部的空气净化装置,成功解决了地铁车厢内部公共场所空气质量不良问题,分解细菌、去除有害气体,全面净化了车厢内部公共环境。公司成为国内最早从事轨道交通空气净化装置研发、生产与销售的企业。轨道交通涉及到公共安全,空气净化属于非强制性需求,该市场在引导客户需求、行业经验积累、技术和研发、市场准入等方面的综合壁垒较高。供需双方一般需要大规模、长时间的应用验证才能确立合作关系,产品被替代的可能性低,从而对其他厂商的进
67、入形成了较高的壁垒,使得客户对公司产生了一定程度的依赖。目前在该细分市场的竞争对手较少,公司经过多年的市场开拓和积累,在技术、品牌、市场等方面已经确立了领先地位,具有明显的市场先入优势。2)客户和行业经验优势公司凭借强大的空气净化整体解决方案设计能力、较强的技术研发能力、成熟的生产制造模式以及优秀的质量把控经验,在空气净化各细分应用领域已经成功实施了众多典型案例。在轨道交通空气净化领域,公司与中国中车下属各车辆厂、空调厂形成了长期稳定和深度合作关系,将空气净化装置成功安装到各地的轨道车辆上,在该市场的市场占有率位列第一,已经具备一定的品牌美誉度。此外,公司在机场、五星级酒店、地铁物业、商业场所
68、、地标建筑、办公楼、学校、医院、银行、垃圾发电厂等领域也拥有大量的经典成功案例,为公司把控细分行业发展、研发产品、市场开拓积累了丰富的经验。大量的不同行业的成功案例与客户资源是公司业务快速发展的基础,有利于公司继续开拓新市场并提升品牌形象及分散不同细分行业的风险,构建公司重要的竞争优势。3)技术和产品优势公司是国家级高新技术企业,经过多年的技术积累和项目实施经验,已经形成了光等离子净化技术、过滤网自动清洗技术、智能新风净化技术、净化机风道设计与降噪技术、改良活性炭除甲醛技术、净化器智能控制和净化技术及工业废气治理技术等一系列、跨应用领域的技术。如光等离子净化技术通过低压电离释放光等离子,生成强
69、氧化性的游离氧等,主动捕捉和氧化空气中以及物体表面的细菌、病毒和TVOC,对其进行氧化分解,达到杀菌、去除 TVOC、空气中的异味等效果。与其他常用空气净化技术相比,净化的污染物范围更广、净化效果更强,并且无二次污染;净化机风道设计与降噪技术通过对净化器风道降噪结构设计及进出口、出风口及风压等系统的优化设计以及与各参数的合理匹配,在保证产品高净化性能的同时确保噪音的降低等。上述核心技术的积累和实施沉淀,能够使得公司向细分行业客户提供空气净化整体解决方案及产品。公司已经取得实用新型专利 17 项、发明专利 8 项(含实质审查)、外观专利 8 项。在产品质量方面,公司制定了一套较为完善的质量控制制
70、度,将产品质量控制贯穿于研发、采购、生产、检测等各个环节。公司的相关产品已经通过了以下机构的检测,具体如下:序号检验报告编号检验对象检验单位1国空质检(委)字(2011)第 A055 号光等离子空气净化器(自然菌净化效率)国家空调设备质量监督检验中心22015120-35-884052空气净化器(BKJ630)(噪音)上海市环境保护产品质量监督检测总站深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 22 页 共 91 页32015120-35-884055空气净化器(BKJ630)(固态污染物洁净空气量、固态污染物净化效能)上海市环境保护产品质量监督检测总站42
71、015120-35-884055空气净化器(BKJ630)(甲苯净化效率)上海市环境保护产品质量监督检测总站52015120-35-884054空气净化器(BKJ630)(甲醛净化效率)上海市环境保护产品质量监督检测总站6WT113001149百欧森空气净化设备(BK-G-5003 轨道交通系列)(安全)深圳市计量质量检测研究院7WT113001048百欧森空气净化设备(中央空调系列 BK-Z-6004)(安全)深圳市计量质量检测研究院8WT116000470百欧森空气净化设备(轨道交通系列 BK-G-5003)(正弦扫频震动试验)深圳市计量质量检测研究院9WT116000471百欧森空气净化
72、设备(轨道交通系列 BK-G-5003)(随机震动试验)深圳市计量质量检测研究院10WT115003996空气净化器(通用系列)(消除甲醛、苯、TVOC 的效果)深圳市计量质量检测研究院11WT116000472百欧森空气净化设备(轨道交通系列 BK-G-5003)(高温、低温、交变湿热试验)深圳市计量质量检测研究院12WT118001283空气净化设备(BK-G-5003)(电磁兼容)深圳市计量质量检测研究院13WT116000967空气净化设备(BK-G-5003 系列)(冲击、提高随机振动量级的模拟长寿命)深圳市计量质量检测研究院142011KF0444百欧森空气净化装置(白色葡萄球菌去
73、除效果)中国疾病预防控制中心环境与健康相关产品安全所152011KF0443百欧森空气净化装置(自然菌去除效果)中国疾病预防控制中心环境与健康相关产品安全所16BCTC-14099228静电除尘空气净化器(BK-J-918)(电器安全性)深圳市倍测科技有限公司检测中心17BCTC-150101093家用空气净化器(BKJ630)(电器安全性)深圳市倍测科技有限公司检测中心182011008355a百欧森空气净化装置(氨)中国广州分析测试中心192011013296b百欧森空气净化装置(二氧化氮)中国广州分析测试中心20EM201300944轨道交通空气净化装置(BK-G-6003)(电磁)广州
74、广电计量检测股份有限公司21HJ201301949轨道交通空气净化装置BK-G-6003(正弦扫频振动、广州广电计量检测股份有限公司深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 23 页 共 91 页随机振动、提高随机振动量级的模拟长寿命、冲击、低温、高温、交变湿热)22WJ20131032百欧森 BK-G-6003(甲醛、TVOC、苯去除率)广州工业微生物检测中心23WJ20144122静电除尘空气净化器(BK-J-918)(有害物质释放量(臭氧)广州工业微生物检测中心24WJ20143984静电除尘空气净化器(BK-J-918)(甲醛去除率)广州工业微生物
75、检测中心25WJ20143991静电除尘空气净化器(BK-J-918)(洁净空气量PM2.5)广州工业微生物检测中心262398969/TYBK-G-5003(RoHS)SGS Hong Kong Ltd.27-空气净化器(燃烧测试)DMT GmbH & Co.KG28(2013)AQ 字第W-148 号百欧森空气净化器(BK-G-5003)(甲醛、TVOC、氨去除效果,白色葡萄球菌去除效果)铁道部产品质量监督检验中心公司所拥有的技术及产品质量优势有效保障了公司提供的空气净化整体解决方案和产品的市场竞争力,并提高了公司的产品和服务的附加值。4)经营管理优势公司技术团队及销售团队对空气净化行业具
76、有专业、深刻的理解,能够有效把握空气净化细分行业的发展特点、技术趋向、客户需求和市场开拓模式,并能够快速相应客户的需求提供空气净化整体解决方案及产品和技术服务,不仅能够保障公司业务的持续增长,还可确保公司的利润水平。公司多数核心人员持有公司股份,保障了公司团队的稳定性,有利于公司的长远发展。公司积极申请行业资质及认证,已经取得消毒产品生产企业卫生许可证,通过了 ISO9001:2008 质量管理体系认证、ISO14001:2004 环境管理体系认证、OHSAS18001:2007 职业健康安全管理体系认证,正在申请 IRIS 国际铁路行业标准认证;同时,公司积极将公司产品标准进行备案;此外还自
77、愿委托第三方机构对产品进行质量测试。公司在经营管理和资质方面的优势在确保公司产品质量过硬的同时,还为公司赢得市场发挥了较为显著地作用。(2)竞争劣势公司是典型的轻资产运营企业,融资渠道较为单一,主要依靠自有资金、股东借款、银行贷款筹资。但由于公司开展业务需要缴纳质量保证金、回款周期长、在研项目多、高端人才引进需求大、新业务开拓等都需要大量的资金支持。资金的短缺限制了公司技术的研究、产品开发及升级、人员团队的扩充、规模的快速发展等,不利于公司的持续、迅速发展壮大。深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 24 页 共 91 页3、公司采取的竞争策略及应对措施
78、面对日趋激烈的市场竞争,公司采取的竞争策略及应对措施如下:一、轨道交通空气净化业务,不断进行技术创新,继续保持业绩稳定的增长,保障现有的行业地位。二、商业空气净化业务,定位中高端客户,做有影响力的案例,树立行业高端标杆。三、工业废气治理业务,专做重点项目,攻克技术难点,提升行业验收标准,力争走在行业技术最前沿。四、民用空气净化业务,避开低价竞争,提供优质产品,创立专业的品牌形象。五、引进高端技术和营销人才,加强技术研发储备,降低成本费用,增强客户关系维护和市场销售能力,扩大业务范围和规模,以保障公司收入和利润的持续增长。(五)持续经营评价报告期内,公司经营情况仍然保持健康持续成长,市场占有率稳
79、定,经营业绩良好,资产负债结构合理,整体盈利能力较强。报告期内,公司管理层及核心技术团队稳定,核心技术及产品研发能力不断增强,为公司持续经营提供重要保障。公司主营业务未发生重大变化,生产经营状态正常。公司具备持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大不利风险。(六)扶贫与社会责任公司积极响应政府的扶贫帮困号召,参与社会公益活动。2016 年 10 月 1 日 ,深圳市百欧森环保科技股份有限公司市场部商业总监陈婧园跟随中国公益组织一起,走进了非洲肯尼亚,在孤儿院教当地学生知识与捐助他们爱心基金,同时勘察了内罗毕市内最大的贫民窟,了解当地环境污染状况,与环境改善治理可能, 开启了百欧森国际公益计划
80、的第一步。二、未来展望(一)行业发展趋势目前,空气净化器集合多种空气净化技术,可去除细菌、病毒、霉菌孢子及各类室内污染物等有毒物质,起到防尘、杀菌、灭毒、除化学污染等作用。随着全球对大气污染治理的重视以及居民健康意识的提高,空气净化解决方案及产品广泛应用到住宅、汽车、办公楼、商业场所、酒店、轨道车辆、机场、医院、学校、工业工厂等领域。从公司所处行业的产业链来看,上游供应商主要提供模具、光等离子紫外灯管、电子镇流器、风扇、变压器、过滤网、塑胶件、五金件、标准件以及其他配件。下游市场主要是面向轨道车辆厂、轨道交通厂、建筑装饰公司、建筑工程业主方、建设设备提供商、工业厂商、个人消费者等销售交通环境(
81、如轨道车辆)、公共建筑环境(如机场、地铁站厅、办公楼、酒店、学校、医院、银行、商业建筑等)、工业环境(垃圾发电厂、污水处理厂等)、住宅和车内环境以及其他活动场所环境的空气净化技术方案及产品。轨道交通空气净化市场对产品安全性、稳定性及功能效果要求较高,参与该市场的竞争者数量较少,具备行业经验和良好品牌及较高技术含量的空气净化解决方案及产品提供商能够获得一定的溢价。商业空气净化市场和民用空气净化市场中参与竞争的厂商、品牌众多,下游客户具有一定的议价能力和主动权,但业内企业在深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 25 页 共 91 页高端客户市场能够取得较强
82、的盈利能力。工业环境空气净化市场竞争也相对激烈,在工业废气处理细分市场上具有技术优势和整体方案解决能力及行业经验的企业具有较强的竞争力。随着环保立法及一系列法规、政策、标准、监管及考核措施的颁布及环保健康、绿色发展观念的日益被重视,下游应用市场对空气净化的需求将具有强大的牵引和拉动作用。我国对环境保护的防治已成为国家战略层面的规划,节能环保成为国家的战略性新兴产业。围绕建设生态文明、构建美丽中国,国家在十八大前后密集出台了一系列的环境保护方针、法律法规及政策标准,全面推进环境治理。这为节能环保产业的快速发展奠定了坚实的政策基础,与民生息息相关的空气净化器行业将持续受益。国家推动形成绿色低碳循环
83、发展新方式,鼓励多渠道增加环保的投入,对环保行业的投入不断加大。2002 年,环境污染治理投资总额为 1,363.4 亿元,占当年 GDP 的比重为 1.33%。2014 年,环境污染治理投资总额达到 9,575.5 亿,占当年 GDP 的比重达 1.51%。“十二五”期间,我国环保投资在 3 万亿以上。根据环保部规划院测算,预计“十三五”期间环保投入将增加到每年 2 万亿元左右,“十三五”期间社会环保总投资有望超过 17 万亿元。空气净化器行业将获得良好的发展机遇。(二)公司发展战略专注于专业、高端领域的空气净化业务,致力于打造一个专业、权威、高端、稳定的领军性空气净化品牌。实现轨道交通空气
84、净化业务稳定增长,商业净化工程和工业臭气处理业务快速扩展,从而带动公司经营业绩大大提高。公司积极引进营销人才,加大市场推广力度,在成功组建北京、成都、广州、武汉、郑州等 5 个办事处的基础上,继续在全国建立销售代理点或办事处。研发方面,对轨道交通净化装置进行升级改造,对工业臭气净化设备和大型新风净化设备的研发继续改进和进行市场推广。致力于以远程控制与大数据收集为目标的互联网智能控制平台研发。(三)经营计划或目标公司专注于专业、高端领域的空气净化业务,致力于打造一个专业、权威、高端、稳定的领军性空气净化品牌,通过对现有产品改良、新产品技术开发、市场拓展、融合互联网,力争成为最具竞争力的空气净化系
85、统整体解决方案和产品供应商及服务商。公司在继续巩固现有市场地位、扩张新业务板块、保持技术先进性的基础上,争取在未来的两年实现主营业务收入连续翻倍,达到亿元以上。目前,公司销售收入呈快速增长趋势,2015 年实现销售收入 14,497,030.17 元,2016 年实现销售收入 39,506,643.77,销售收入增长率为 172.52%,2017 公司四大业务部门发展规划为:继续巩固轨道交通及周边物业空气净化业务,大力推广以南山电厂为样板的工业废气治理业务,大力推广以广东康美时代公司为模式的民用产品委托贴牌研发制造业务,在全国重污染区治理区建立办事处,重点开拓商业项目净化市场。公司会加大新产品
86、研发力度,引进研发人才和区域销售人才,计划以办事处形式,开发 10 个重点销售区域,使销售额稳步增长。2017 年公司也加大市场回款力度,保证公司有足够流动资金,降低应收帐款风险。适时引进战略投深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 26 页 共 91 页资者,增加公司发展资金和可各种社会资源,将公司业务做大做强。(四)不确定性因素报告期内无对公司产生重大影响的不确定性因素。三、风险因素(一)持续到本年度的风险因素(一)持续到现在的风险:1、应收账款风险截止 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日,2016 年 12 月 31
87、 日,公司应收账款净额依次为 921.03万元、1,090.78 万元,2,745.77 万元,分别占各期末资产总额的比例为 51.53%、42.51%,59.83%,同期占营业收入总额的 62.82%、75.25%、69.50%。尽管目前公司客户主要为城市轨道交通领域的大型知名企业,且与公司有着长期的合作关系,应收账款回收具有较高的保障。但公司仍面临着因客户资金周转及信用问题导致的应收账款回收风险,以及应收账款较高而导致的公司资金使用效率下降的风险。随着公司业务规模的扩大,市场份额不断提高,所参与的项目不断增多,对各项目应收账款的管理难度将增大,未来发生坏账的风险可能增加。应对措施:控制客户
88、质量,加大催收货款力度,期末按规定计提坏账损失。2、市场竞争加剧风险随着政府加大环境整治力度和居民对生存环境及空气质量的更加关注,空气净化市场成为高增长、高利润的市场。伴随着空气净化市场需求的爆发,越来越多的企业开始布局空气净化器市场,行业内空气净化器品牌、产品数量剧增,内部竞争不断加剧。除国外知名品牌不断进入外,国内的各类家电企业、互联网企业、已上市的环保企业等纷纷进入该市场。行业竞争的加剧,业内企业在品牌、规模成本、产品质量及服务、技术及团队、客户渠道等方面都存在着竞争风险。应对措施:公司下一步将引进更多销售人才,通过市场扩张,增加全国办事处,增加公司产品销售量。加强生产环节品质管理保证产
89、品质量。也加大产品研发力度,提升当前在售产品性能,不断推出具有竞争性的新产品。3、技术流失或被替代风险企业在长期的研发、生产过程中总结出了大量的非专利技术,出于保护技术秘密的考虑,对于一些不便进行公开的技术并未申请知识产权保护,而这些非专利技术又是构成空气净化整体解决方案及产品必不可少的一部分,若这些非专利技术泄露,则非常不利于企业的持续经营。目前市场上的空气净化技术有高压静电除尘技术、光触媒技术、过滤技术、吸附技术、紫外线技术、负离子技术、光离子技术等。上述技术各有优缺点,并且均无法单独完成全部污染物的净化,不排除会有更高效、更先进的空气净化技术出现的可能性。下游需求升级将不断催生净化技术的
90、进步,若未来出现净化效率更高、成本更低、净化范围更广的空气净化技术,或者出现企业技术未及时更新的情况,则对企业的发展带来重大不利影响。应对措施:公司通过加强企业文化建设,制定股权激励政策,留住核心技术人才,加大新产品研发深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 27 页 共 91 页创新力度,技术水平保持在同行业前面,保持产品技术领先性。4、人才流失风险空气净化整体解决方案及产品具有高度专业性、多学科综合性、技术含量高、针对性强、行业经验累积等特点,对设计研发、生产工艺、质量管理、市场开拓、实践经验等各方面的知识、技能的要求较高,因而对从业人员具有较高的要
91、求。拥有稳定、高素质的技术人才及销售团队对企业的持续发展壮大至关重要。若该类人才流失,则可能会给企业的经营带来不利影响。应对措施:人事行政部门制定一套科学的用人留人政策,关注员工生活工作环境和福利待遇,实施员工股权激励计划留住优秀人才。5、行业下游需求波动风险空气净化整体解决方案及产品广泛应用到轨道交通、公共绿色建筑、工业工厂、住宅等领域,而下游行业的发展受到经济运行状况、国家产业政策、固定资产投资、季节性需求等多方面因素的影响。因此,若下游行业因宏观经济下行出现运行状况不佳、因国家产业政策约束出现增速放缓、因空气质量改善需求下降的情况,将会在总体上影响到空气净化整体解决方案及产品的的需求,从
92、而影响空气净化行业的发展。应对措施:公司积极寻求上游关键材料的自己生产和销售机会,做好已销售产品的售后股务工作,适当收取售后材料费用和人工费用,通过开拓国际市场减少国内需求的影响。6、政策实施及行业监管风险保护环境和节约资源是我国的基本国策,节能环保产业是我国重点发展的战略性新兴产业。预计未来国家仍将继续加大对大气防治产业的支持力度,行业相关政策将得到逐步完善,监管要求趋于更为严格。但由于上述产业政策从颁布到实施具有一段较长时间的推进过程,其实施的效果也具有较大的不确定性,从而影响到业内企业的持续发展,进而对公司生产经营产生一定的影响。同时,国家及相关部门将陆续出台相关规范、标准以规范行业发展
93、,若发生重大变化,则可能对业内企业的持续发展产生一定的影响。应对措施:公司将积极研究产业政策和行业政策的发展变化,按照政策对行业的指导方向实施产品的研发和生产,产品研发技术指示符合行业规定,公司也参与行业标准的制定。7、实际控制人不当控制的风险报告期末,公司股东邬娅玲直接持有公司 56.43%的股份,通过百盛时代间接持有公司 3.74%的股份,合计持有公司 60.17%的股份,并担任股份公司董事长兼总经理职务;同时公司股东罗铁辉(持有公司 7.42%的股份)是其配偶,公司股东罗威(持有公司 22.27%的股份)是其儿子,三人于 2015 年 11 月 30 日签订了一致行动协议,邬娅玲通过该协
94、议拥有公司 86.12%的股权表决权,故其本人对公司处于绝对控股地位。若公司实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事和财务等方面进行不当控制,可能会给公司经营和其他股东带来风险。应对措施:公司将严格按照公司法、证券法等法律法规及公司规章制度的相关规定,完善法人治理结构,增强监事会的监督功能,通过培训等方式不断加强管理层的诚信和规范意识,从决策、监督等层面加强对实际控制人和各股东的制衡,切实保护公司和其他股东的利益。8、公司厂房租赁风险公司厂房租赁合同将于 2018 年 3 月到期,2017 年底需要做厂房搬迁准备,将会产生一定搬迁费用;深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016
95、年度报告公告编号:2017-008第 28 页 共 91 页变更公司注册地址,对公司业务有一定影响;也有可能造成老员工流失的风险。应对措施:公司将提前做好各方面准备,尽量减少搬迁损失。9、客户集中度高的风险报告期公司主要客户均为中国中车及其关联公司,客户高度集中,一旦中车业务受到影响,则公司业绩会有明显变化。应对措施:公司将通过加大工业项目和商业项目销售比例来回避客户集中风险。(二)本期减少的风险:1、有关国家高新技术企业复审(重新认定)不能通过的风险2016 年 8 月公司完成了向深圳市科技创新委员会高新企业认定管理部门网上报送复审认定资料,2016年 11 月 15 日,国家高新技术企业认
96、定工作网关于公示深圳市 2016 年第一批拟认定高新技术企业名单的通知显示,深圳市百欧森环保科技股份有限公司在拟认定国家高新名单中。公司于 2016 年 11 月取得重新认定的国家高新企业证书,发证日期 2016 年 11 月 15 日,证书编号:GR201644200901.2、报告期内政府补助占比较大的风险上年同期收到深圳市科技创新委员会创业投资引导资金 1,000,000.00 元,占当期营业收入14,497,030.17 元的比例为 6.89%,占当期净利润 1,921,766.04 元的比例为 52.03%。报告期内收到深圳市市场和质量监督管理委员会的第三批专利资助补贴 9,000.
97、00 元,深圳市南山区科学技术局的企业研发投入支持计划补贴款 83,000.00 元,深圳市科技创新委员会的研发创新补助款100,000.00 南山区企业上市融资奖励 600,000.00,其他补助 41,811.22,以上补助合计为 833,811.22 元,占本期营业收入 39,506,643.77 元的比例为 2.11%,占本期净利润 7,796,477.18 元的比例为 10.69%。(二)报告期内新增的风险因素无四、董事会对审计报告的说明(一)非标准审计意见说明:是否被出具“非标准审计意见审计报告”:否审计意见类型:标准无保留审计意见董事会就非标准审计意见的说明:无(二)关键事项审计
98、说明:无深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 29 页 共 91 页第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否是否存在对外担保事项否是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否是否存在日常性关联交易事项否是否存在偶发性关联交易事项是第五节、二、(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项否是否存在股权激励事项是第五节、二、(二)是否存在已披露的承诺事项是第五节、二、(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是第五节、二、(四)是否存在被调
99、查处罚的事项否是否存在自愿披露的重要事项否二、重要事项详情(一)偶发性关联交易事项偶发性关联交易事项关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序邬娅玲、罗铁辉为华夏银行深圳后海支行借款提供反担保1,000,000.00是邬娅玲向公司提供资金拆借120,000.00是邬娅玲、罗铁辉为华夏银行深圳后海支行借款提供反担保3,500,000.00是总计-4,620,000.00-偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:1、公司于 2015 年 2 月 9 日从华夏银行深圳后海支行借款人民币 100.00 万元,该借款由深圳市高新投融资担保有限公司提供担保,并由股东邬娅玲、罗铁辉共同提供反
100、担保,借款期限自 2015 年 2 月9 日至 2016 年 2 月 9 日止。详见 2016 年 7 月 26 日披露的公开转让说明书第 161 页。2、2016 年 1-5 月累计向邬娅玲借入资金 120,000.00,已全部归还。详见 2016 年 6 月 29 日第三次临时股东大会决议关于确认 2014 年 1 月至 2016 年 5 月公司关联交易的议案或详见 2016 年 7 月 26 日披露的公开转让说明书第 162 页。3、2016 年 10 月 18 日,公司召开 2016 年第四次临时股东大会审议关于公司向华夏银行申请借款暨关联方提供抵押担保的议案,同意公司向华夏银行贷款
101、350 万元,本次贷款由深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司提供信用担保,由公司股东邬娅玲女士及罗铁辉先生提供反担保,并由公司以应收账深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 30 页 共 91 页款提供反担保,签订相关抵押协议。2016 年 11 月 30 日已收到此贷款。(二)股权激励计划在报告期的具体实施情况2015 年 8 月 31 日由邬娅玲和罗威分别出资 105 万元和 45 万元成立深圳市百盛时代投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“百盛时代”)作为员工持股平台。2015 年 9 月 28 日百盛时代依据深圳市百欧森环保科技开发有限公司(以下
102、简称“百欧森有限”)股东会决议,通过增资持有深圳市百欧森环保科技开发有限公司 140 万股,占比 10.3935%。公司将预留在百盛时代 10.3935的股份,作为实施员工持股计划的总量。公司结合股份的总量,针对不同岗位的重要性,确定不同层级授予股份数量的上限,分多次配完。2016 年 3 月 7 日,实施第一次股权激励,此次激励人数为 6 人,均为百欧森董事、监事和高管人员。邬娅玲与陈婧园、贺丽、曾宪标、郭强、段炼和贺柳方等六人签订股权转让协议,将其占百盛时代 34%的财产份额(金额为 51 万元)按 1 元 / 财产份额转让给陈婧园等六人,转让完成后,董事、监事和高管人员持有百盛时代财产份
103、额情况如下:序号姓名目前担任职务授予百盛时代出资份额获授后持有百盛时代出资份额比例1陈婧园监事会主席120,0008.0000%2郭强董事100,0006.6667%3段炼研发总监100,0006.6667%4曾宪标董事70,0004.6667%5贺丽监事70,0004.6667%6贺方监事50,0003.3332%合计510,00034%以上员工持股计划已于 2016 年 2 月 21 日经过百欧森董事审议通过,于 2016 年 3 月 7 日经过百欧森股东会审议通过,已于 2016 年 3 月 28 日在深圳市市场监督管理局办理财产份额变更手续,取得【2016】第 84088282 号变更
104、通知书。具体内容见 2016 年 3 月 7 日召开第二次临时股东大会决议关于深圳市百欧森环保科技股份有限公司股权激励的议案。(三)承诺事项1、公司实际控制人邬娅玲承诺:若因公司现有租赁房产的土地使用权瑕疵,而无法继续租赁该房屋而必须搬迁,或公司无法在相关区域内及时找到合适的替代性合法经营办公场所的,实际控制人将以现金方式补偿由此给公司的经营和财务造成的任何损失。2、公司出具了公司关于员工签订劳动合同、缴纳社会保险及住房公积金的声明,并承诺将按照深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 31 页 共 91 页社会保险法、住房公积金管理条例和深圳市住房公积金
105、管理暂行办法及其他适用法规的要求,按时为员工缴纳了社会保险费和住房公积金。公司实际控制人邬娅玲承诺:若因前述社保、公积金缴纳问题而导致公司受到相关部门处罚所造成的损失,由实际控制人承担。3、为避免与公司发生同业竞争的情形,公司的实际控制人邬娅玲及董事、监事、高级管理人员、核心员工作出了关于避免同业竞争的承诺。报告期内,公司及公司股东、实际控制人、董事、高级管理人员及其他信息披露义务人均严格履行上述已披露承诺。(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因应收账款质押27,457,697.9659.98%2016 年 10 月向华夏银行贷
106、款 350 万元,本次贷款由深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司提供信用担保,由公司股东邬娅玲女士及罗铁辉先生提供反担保,并由公司以应收账款提供反担保。总计27,457,697.9659.98%-深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 32 页 共 91 页第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数其中:控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工有限售条件股份有限售股份总数13,470,000.0013,470,000.00100.00%其中:控股股东
107、、实际控制人7,600,000.007,600,000.0056.43%董事、监事、高管3,470,000.003,470,000.0025.76%核心员工0-总股本-13,470,000.0013,470,000.00-普通股股东人数11注:期初为有限公司,2016 年 2 月进行了股份制改革。(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1邬娅玲07,600,0007,600,00056.43%7,600,00002罗威03,000,0003,000,00022.27%3,000,00003罗铁辉01,00
108、0,0001,000,0007.42%1,000,00004刘冲0470,000470,0003.49%470,00005深圳市百盛时代投资合伙企业(有限合伙)01,400,0001,400,00010.39%1,400,0000合计013,470,00013,470,000100.00%13,470,0000前十名股东间相互关系说明:前十名股东间相互关系说明:股东罗铁辉、罗威与邬娅玲为公司的一致行动人;深圳市百盛时代为自然人股东罗威控制的合伙企业,是员工持股公司。股东罗铁辉与邬娅玲系夫妻关系,罗威系罗铁辉与邬娅玲夫妇的儿子。除此之外,股东相互之间不存在其他关联关系。二、优先股股本基本情况单位
109、:股项目期初股份数量数量变动期末股份数量计入权益的优先股计入负债的优先股深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 33 页 共 91 页优先股总股本三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况邬娅玲,女,汉族,1968 年 9 月出生,中国国籍,无境外永久居留权;1983 年 9 月至 1986 年 8 月,就读于宁乡县十二中学,获高中学历;1990 年 9 月至 1994 年 6 月,就读于湖南大学销售管理专业,获本科学历;1997 年 11 月至 2015 年 7 月,就职于展亚实业,任执行(常务)董事兼总经理;2015 年 8 月至今,任展亚实业总
110、经理;2014 年 9 月至 2016 年 1 月,就职于百欧森有限,任执行(常务)董事;2016 年 2月至今,就职于百欧森股份,任董事长兼总经理,任期三年。报告期内,公司控股股东和实际控制人未发生变更。(二)实际控制人情况同上深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 34 页 共 91 页第七节融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变
111、更(自动添行)二、债券融资情况单位:元代码简称债券类型融资金额票面利率%存续时间是否违约合计三、间接融资情况单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约银行借款华厦银行3,500,000.006.6%2016 年 11 月 30-2017 年11 月 30 日否合计3,500,000.006.6%四、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况单位:元/股股利分配日期每 10 股派现数(含税)每 10 股送股数每 10 股转增数000合计000(二)利润分配预案单位:元/股项目每 10 股派现数(含税)每 10 股送股数每 10 股转增数2016 年度分配预案0.005.006.00深圳
112、市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 35 页 共 91 页第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬邬娅玲董事长、总经理女49本科2016 年 2 月 1日-2019 年 2 月1 日是刘冲董事男51硕士研究生2016 年 2 月 1日-2019 年 2 月1 日否罗威董事男29硕士研究生2016 年 2 月 1日-2019 年 2 月1 日是曾宪标董事、财务总监、董秘男44硕士研究生2016 年 2 月 1日-2019 年 2 月1 日是郭强董事、销售总监男35本科2
113、016 年 2 月 1日-2019 年 2 月1 日是陈婧园监事会主席女30本科2016 年 2 月 1日-2019 年 2 月1 日是贺丽监事女36本科2016 年 2 月 1日-2019 年 2 月1 日是贺柳方监事女37本科2016 年 2 月 1日-2019 年 2 月1 日是段炼研发总监男31本科2016 年 2 月 1日-2019 年 2 月1 日是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:邬娅玲与罗威是母子关系。除此之外,相互之间不存在其他关联关系。(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持
114、普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量邬娅玲董事长、总经理07,600,0007,600,00056.43%0深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 36 页 共 91 页罗威董事03,000,0003,000,00022.27%0刘冲董事0470,000470,0003.49%0合计011,070,00011,070,00082.18%0信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动否财务总监是否发生变动否姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务简要变动原因本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:无变动
115、二、员工情况(一)在职员工(母公司及主要子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员64生产人员716销售人员2133研发技术人员1619财务人员44员工总计5476按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士23本科1414专科2842专科以下1017员工总计5476人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1.人员变动情况:报告期内人员变动主要为研发人员和销售人员的增加。因公司加大产品研发力度,故增加了对研发人员的招聘力度,旨在空气治理重点城市建立办事处,需五个办事处销售人员。2.人才引进计划从公司成立至今,公司都在积极拓展人才引进和招聘渠
116、道,不但与多个行业人才机构合作,密切关注行业高端人才的动向,积极选择合适的时机通过招聘吸收优秀人才,还在公司内部建立起一套推荐有奖的人才引荐机制,使公司招聘相对对口,提高了招聘的成功率。3.培训计划公司始终坚持“制度”与“人性化”管理双管齐下,始终坚持“以人为本”,十分重视员工的培训和职业发展工作,制定了企业制度与文化培训,专业技能培训,多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作。同时,公司加强企业文化建设,组织开展丰富多彩的文体活动,以提高公司员工的整体素质,进一步加强公司创新活力和集体凝聚力,实现公司与员工的双赢共进。深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:201
117、7-008第 37 页 共 91 页4.员工薪酬政策员工入职均根据中华人民共和国劳动法签署劳动合同,按月发放薪酬,并按照国家相关法律、法规为员工办理社会保险和公积金。5.需要公司承担费用的离退休职工。本报告期内,公司无需要公司承担费用的离退休员工。(二)核心员工以及核心技术人员期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量核心员工核心技术人员43核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况:公司核心技术人员有段炼、宋玉愿、钟家星和刘东虎,基本情况如下:段炼,男,1986 年 1 月生,中国籍,无境外永久居留权。2001 年 8 月至 2002 年 8 月,就读于长沙同升湖国际实验学校,2002
118、年 9 月至 2003 年 8 月,就读于湖南益阳箴言中学,获高中学历;2003 年 9 月至2007 年 7 月,就读于俄罗斯圣彼得堡国立大学经济学专业,获取本科学历。2008 年 3 月至 2009 年 8 月,就职于湖南长沙汇丰置业有限公司,任策划专员;2010 年 5 月起至 2016 年 1 月,就职于百欧森有限,历任经理、研发总监;2016 年 2 月至今,就职于百欧森股份,任研发中心总监,任期三年。宋玉愿,男,汉族,1986 年 11 月出生,中国国籍,无境外永久居留权;2002 年 9 月至 2005 年 8 月,就读于张榜中学,获高中学历;2005 年 9 月到 2009 年
119、 8 月,就读于三峡大学科技学院机械设计及其自动化专业,获本科学历;2009 年 9 月到 2010 年 1 月,就职于宜昌市兴发公司,任车间设备员;2010 年 3 月到 2014 年 6 月,就职于深圳市隆斯达科技有限公司,历任机械工程师、除尘设计工程师;2014 年 7 月到2016 年 1 月,就职于有限公司,历任废气工程师、工业部主管;2016 年 2 月至今,就职于股份公司,任工业技术研发部主管。钟家星,男,汉族,1984 年 2 月出生,中国国籍,无境外永久居留权;2000 年 9 月到 2003 年 8 月,就读于清远市第一中学,获高中学历;2003 年 9 月到 2007 年
120、 6 月,就读于广东海洋大学机械设计制造及其自动化专业,获本科学历;2007 年 7 月到 2009 年 4 月,就职于创维新电子技术(深圳)有限公司,任结构工程师;2009 年 5 月到 2011 年 7 月,就职于深圳新笙生活电器有限公司,任结构工程师;2011 年 8月到 2013 年 10 月,就职于深圳市普瑞美泰环保科技有限公司,任结构工程师;2013 年 11 月到 2014 年 3月,就职于广州勒夫蔓德电器有限公司,任项目工程师;2014 年 4 月到 2016 年 1 月,就职于有限公司,任项目工程师;2016 年 2 月至今就职于股份公司,任项目工程师。刘东虎,男,汉族,19
121、74 年 11 月出生,中国国籍,无境外永久居留权;1990 年 9 月至 1993 年 8 月,就读于虎林东方红第一中学,获高中学历;1993 年 9 月至 1996 年 7 月,就读于天津轻工业学院机电一体化专业,获大专学历;2010 年 10 月至 2013 年 3 月,就读于电子科技大学机械设备自动化专业,获本科学历; 1996 年 8 月至 1999 年 5 月,就职于牡丹江市不锈钢厂,任技术员;1999 年 7 月至 2002 年 4 月,就职于深圳市宏乘玩具制品厂,任工程师;2002 年 9 月至 2011 年 6 月,就职于深圳建业制品厂,任高级工程师;2011 年 7 月至
122、2016 年 1 月,就职于有限公司,任机械工程师。(2)报告期核心技术人员重大变化情况深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 38 页 共 91 页报告期内,刘东虎因个人原因离职,因其掌握技术为公司通用技术,其他人员可以替代,对公司研发不会产生较大影响。公司后期也会增加招聘研发技术人员。(3)核心技术人员竞业禁止情况上述核心技术人员与前任单位不存在竞业禁止的情形,亦不存在因侵犯原任职单位商业秘密、技术、知识产权等而产生纠纷或潜在纠纷的情形。公司核心技术人员出具声明:本人与上一家工作单位已经解除了劳动关系,未曾签署保密协议、竞业限制协议或其他类似禁止协议
123、及合同条款,也未获得竞业限制补偿金,不存在与原单位尚未了结或可以合理预见的诉讼、仲裁或劳动争议仲裁案件。本人承诺没有使用任何属于他人的技术秘密或其他商业秘密信息,亦未实施可能侵犯他人知识产权的行为,或未存在因侵犯原任职单位知识产权、商业秘密而产生的纠纷或潜在纠纷。(4)核心技术人员股权激励情况报告期内段炼间接持股 93,334.09 股,公司计划在第二次股权激励计划中将其他核心员工纳入股权激励范围。深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 39 页 共 91 页第九节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是董事会是否设置专业委员会否董事
124、会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司根据公司法及其他相关法律、法规的要求,健全了公司治理机制,在原有管理制度的基础上制定了年报信息披露重大差错责任追究制度。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大研发运营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序
125、和规则进行,截至报告期期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务。1、股东(大)会的建立健全及运行情况2016 年 1 月 29 日股份公司召开创立大会暨第一次股东大会,表决通过了股份公司章程、三会议事规则等规章制度,选举产生了股份公司第一届董事会和监事会成员。2016 年 1 月 29 日股份公司第一届董事会第一次会议选举产生了董事长,聘任了总经理等高级管理人员。2015 年 1 月 29 日由职工代表大会选举产生了二名职工监事,并在 2016 年 1 月 29 日股份公司第一届监事会第一次会议选举产生了监事会主席。股份公司依据公司法和公司章程
126、的相关规定,建立了健全的股东大会、董事会、监事会制度。公司章程明确了决策、执行、监督等方面的职责权限,形成了合理的职责分工和制衡机制:股东大会是公司的最高权力机构,公司制定股东大会议事规则,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利;董事会是公司的决策管理机构,对公司治理机制的建立和监督负责,确立治理机制的政策和方案,监督治理机制的执行;监事会是公司的监督机构,对董事、总经理及其他高级管理人员执行职务的行为及公司财务状况进行监督及检查,向股东大会负责并报告工作。公司整体变更为股份公司后设股东大会,由 5 名股东组成,其中包括 4 名自然人股东,1 个企业法人股
127、东。股份公司设立以来,股东大会依法履行了公司法、公司章程所赋予的权利和义务,并制订了股东大会议事规则。股东大会严格按照公司章程和股东大会议事规则的规定行使权利。2、董事会的建立健全及运行情况深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 40 页 共 91 页股份公司成立后,设董事会,根据 2016 年 1 月 29 日公司创立大会暨第一次股东大会决议、第一届董事会第一次会议决议,选举邬娅玲、刘冲、罗威、曾宪标、郭强共同组成公司董事会,其中邬娅玲任董事长。董事由股东大会选举或更换,任期 3 年,从就任之日起计算,董事任期届满,可连选连任。董事在任期届满以前,股东
128、大会不能无故解除其职务。董事任期届满未及时改选,在改选出的董事就任前,原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和公司章程的规定,履行董事职务。百欧森股份成立后至今,公司董事会成员未发生变更。公司制订了董事会议事规则,董事会严格按照公司章程和董事会议事规则的规定行使权利。股份公司董事会运行规范,依据公司法、公司章程以及董事会议事规则的规定,对公司生产经营方案、管理人员任命以及基本制度的制定等事项进行审议并作出了有效决议;同时,对需要股东大会审议的事项,按规定提交了股东大会审议,切实发挥了董事会的作用。3、监事会的建立健全及运行情况股份公司成立后,公司设监事会,2016 年 1 月 29 日,公司
129、创立大会暨第一次股东大会、第一届监事会第一次会议作出决议,监事会由 3 名监事组成,陈婧园、贺柳方、贺丽共同组成公司监事会,其中陈婧园由公司股东大会选举产生,贺柳方、贺丽为职工代表监事,由公司职工代表会议选举产生。监事会设监事会主席 1 名。监事的任期每届为 3 年,可连选连任。公司制定了监事会议事规则,监事会规范运行。公司监事严格按照公司章程和监事会议事规则的规定行使权利。截至本公开转让说明书签署之日,股份公司共召开 1 次监事会会议,就选举股份公司监事会主席等事项做出了有效决议。自股份公司成立以来,监事会的运行逐步规范,所有监事均出席、列席了历次股东大会及董事会,对公司董事、高级管理人员和
130、公司重大生产经营决策、重大投资等事宜实施了有效监督。股份公司成立以来股东大会、董事会、监事会召开会议情况如下:1)共召开 5 次股东大会:2016 年 1 月 29 日召开创立大会暨第一次股东大会;2016 年 2 月 22 日召开第一次临时股东大会;2016 年 3 月 7 日召开第二次临时股东大会;2016 年 6 月 29 日召开第三次临时股东大会;2016 年 10 月 18 日召开第四次临时股东大会。2)共召开 5 次董事会:2016 年 1 月 29 日召开第一届董事会第一次会议;2016 年 2 月 21 日召开第一届董事会第二次会议;2016 年 6 月 13 日召开第一届董事
131、会第三次会议;2016 年 8 月 15 日召开第一届董事会第四次会议;2016 年 9 月 29 日召开第一届董事会第五次会议。3)共召开 3 次监事会:2016 年 1 月 29 日召开第一届监事会第一次会议;2016 年 6 月 13 日召开第一届监事会第二次会议;2016 年 8 月 15 日召开第一届监事会第三次会议。2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和其他一些内部管理制度,公司章程包含投资者关系管理、纠纷解决等条款,能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合
132、适的保护,确保所有股东,特别是中小股东充分行使其合法权利。深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 41 页 共 91 页3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均已履行规定程序。4、公司章程的修改情况2016 年 1 月 29 日,公司依法召开百欧森股份公司创立大会暨第一次股东大会,依据公司法的相关规定,审议批准关于深圳市百欧森环保科技股份股份有限公司章程的议案,起用股份公司章程。截止报告期末,未发生其他修改的情况。(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的
133、重大事项(简要描述)股东大会5创立大会暨第一次股东大会审议批准以下 13 项议案:1、关于深圳市百欧森环保科技股份有限公司筹办情况的报告;2、关于整体变更设立深圳市百欧森环保科技股份有限公司的议案;3、关于深圳市百欧森环保科技股份有限公司设立费用的议案;4、关于深圳市百欧森环保科技股份有限公司章程的议案;5、关于选举深圳市百欧森环保科技股份有限公司第一届董事会董事的议案;6、关于选举深圳市百欧森环保科技股份有限公司第一届监事会监事的议案;7、关于股东大会议事规则的议案;8、关于董事会议事规则的议案;9、关于监事会议事规则的议案;10、关于对外担保管理办法的议案;11、关于关联交易决策管理办法的
134、议案;12、关于重大投资决策管理办法的议案;13、关于授权深圳市百欧森环保科技股份有限公司董事会办理与股份公司设立相关事宜的议案;第一次临时股东大会审议批准以下 5 项议案:1.审议关于公司股票申请进入全国中小企业股深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 42 页 共 91 页份转让系统挂牌并公开转让的议案;2.审议关于申请股份公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌时采取协议转让方式的议案;3.审议关于授权董事会办理公司股票申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案;4.审议关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后适用的(草案)的议
135、案;5.审议关于投资者关系管理制度的议案;第二次临时股东大会审议批准以下 1 项议案:1、审议关于深圳市百欧森环保科技股份有限公司股权激励的议案;第三次临时股东大会审议批准以下 2 项议案:1、审议关于防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度的议案;2、审议关于确认2014 年 1 月至 2016 年 5 月公司关联交易的议案。第四次临时股东大会审议批准以下 1 项议案:1、关于公司与华夏银行签订借款合同暨关联方提供抵押担保的议案;董事会5第一届董事会第一次会议审议通过 14 项议案如下:1、关于选举邬娅玲女士为董事长兼法定代表人的议案;2、关于聘任邬娅玲女士为总经理的议案;3、关于聘任曾宪
136、标先生为财务负责人并兼任董事会秘书的议案;4、关于聘任段炼先生为研发总监的议案;5、关于聘任郭强先生为销售总监的议案;6、深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 43 页 共 91 页关于投资者关系管理制度的议案;7、关于公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案;8、关于申请股份公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌时采取协议转让方式的议案;9、关于授权董事会办理公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案;10、关于深圳市百欧森环保科技股份股份有限公司章程(草案)的议案 11、关于信息披露管理办法的议案;12、关于总
137、经理工作细则的议案;13、关于指定曾宪标先生办理设立股份公司相关事宜的议案;14、关于提议召开公司 2016年度第一次临时股东大会的议案。第一届董事会第二次会议审议通过 2 项议案如下:1、关于深圳市百欧森环保科技股份有限公司股权激励的议案;2、关于提议召开公司 2016 年度第二次临时股东大会的议案。第一届董事会第三次会议审议通过 3 项议案如下:1、关于防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度的议案;2、关于确认2014 年 1 月至 2016 年 5 月公司关联交易的议案;3、关于提议召开公司 2016 年度第三次临时股东大会的议案。第一届董事会第四次会议审议通过 2 项议案如下:1、
138、2016 年半年度报告;2、年报信息披露重大差错责任追究制度;第一届董事会第五次会议审议通过 2 项议案如下:1、关于公司与华夏银行签订借款合深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 44 页 共 91 页同暨关联方提供抵押担保的议案;2、关于提议召开公司 2016 年度第四次临时股东大会的议案。监事会32016 年 1 月 29 日召第一届监事会第一次会议审议通过关于选举陈婧园为监事会主席的议案。2016 年 6 月 13 日召开第一届监事会第二次会议审议通过关于确认 2014 年 1 月至 2016年 5 月公司关联交易的议案。2016 年 8 月 1
139、5 日召开第一届监事会第三次会议审议通过1、2016 年半年度报告;2、年报信息披露重大差错责任追究制度;2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见三会的召集、召开、议案审议程序等方面符合公司法、公司章程、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)的有关规定,公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议,并履行相关权利义务。三会决议内容完整,要件齐备,会议决议均能正常签署,决议内容均能得到执行。(三)公司治理改进情况公司控股股东严格按照公司法、证券法等有关规定规范自己的行为,依法行使其权利并承担相应义务,没有超越股东大会授权范围行使职权、直接或间接干预本公司的决策和生产经营活
140、动。公司不断加强完善公司治理结构,经第一届董事会第四次会议,审议通过了年报信息披露重大差错责任追究制度;(四)投资者关系管理情况投资者关系管理是指公司通过各种方式的投资者关系活动,加强与投资者之间的沟通,增进投资者对公司的了解和认同,提升公司治理水平,实现公司和股东利益最大化的战略管理行为。2016年1月29日召第一届董事会第一次会议通过投资者关系管理制度:为进一步加强公司与投资者及潜在投资者(以下简称“投资者”)之间的信息沟通,提高公司治理水平,切实保护投资者特别是社会公众深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 45 页 共 91 页投资者的合法权益,
141、根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规、全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则(试行)等有关规定及公司章程,结合公司实际情况,制定本制度。1、严格按照持续信息披露的规定与要求,按时编制并披露各期定期报告及临时报告,确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 2、确保对外电话和邮箱畅通,要保证符合信息披露的前提下,认真、耐性回答投资者的询问,认真记录投资者提出的意见和建议,并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。 公司对个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研,由董事会办公室统筹安排。3、除非得到明确授权,公司高级管理人员和其他员工
142、不得在投资者关系活动中代表公司发言,也不可向外发布尚未披露的公司重大信息。公司任何人员不得在网站、博客、微博等网络平台泄露尚未披露的公司重大信息。(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议(如有)公司董事会未设专门委员会,今后公司会根据发展需要设立相应机构,为公司持续、健康发展提供支持和保证。二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议。监事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定和公司章程,报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实
143、际情况。(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司成立以来,产权明晰、权责明确、运作规范,在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作,具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。1、业务独立:公司拥有完整的业务体系,建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构,能够独立开展业务,在业务上完全独立于股东和其他关联方,不存在实际控制人及其控制的企业,无同业竞争关系。2、资产独立:公司由有限公司整体变更设立而来,承继了有限公司的全部资产,具有独立完整的资产结构。股份公司成立后,公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保,也未将公司的借款或授
144、信额度转借给公司股东及其他关联方。报告期内,公司对所有资产有完全的控制支配权,不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 46 页 共 91 页3、机构独立:公司机构独立,已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。自成立以来,公司逐步建立了符合自身生产经营需要的组织机构且运行良好,公司各部门独立履行职能,独立于控股股东及其控制的其他企业,不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。4、人员独立:公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生和任职,不存在控股
145、股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形;公司高级管理人员、财务人员、其他核心人员等均是公司专职人员,且在本公司领薪,均未在控股股东及实际控制人控制的其他公司及关联公司任职及领取报酬;公司的人事及工资管理与股东控制的其他公司及关联公司严格分离,5、财务独立:公司成立以来,设立了独立的财务部门,并配备了相关的财务人员,建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度;公司按照公司章程规定独立进行财务决策,不存在控股股东干预公司资金使用的情况;公司在银行单独开立账户,并依法独立纳税,不存在控股股东及其控制的其他企业混合纳税现象。(三)对重大内部管理制度的评价1、关于会计核算体系
146、报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作。2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系。3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系。(四)年度报告差错责任追究制度相关情况2016年8月15日召开第一届董事会第四次会议,2016年8月15日召开
147、第一届监事会第三次会议,审议通过年报信息披露重大差错责任追究制度;报告期内,公司进一步健全信息披露管理事务,提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,健全内部约束和责任追究机制。报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好。截止本报告期期末,公司尚未发生年度报告的差错。深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 47 页 共 91 页第十节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留意见审计报告编号大华审字20170045
148、07 号审计机构名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层审计报告日期2017 年 4 月 5 日注册会计师姓名王建华郑荣富会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限三年审计报告正文:审计报告大华审字2017004507 号深圳市百欧森环保科技股份有限公司全体股东:我们审计了后附的深圳市百欧森环保科技股份有限公司(以下简称“百欧森公司”)财务报表,包括 2016年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表,以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是百欧森公司管理层的
149、责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,
150、注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 48 页 共 91 页我们认为,百欧森公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了百欧森公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师
151、:王建华中国北京中国注册会计师:郑荣富二0一七年四月五日二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:-货币资金10-6-17,051,613.345,193,897.87结算备付金-拆出资金-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产-应收票据10-6-21,050,800.00200,000.00应收账款10-6-327,457,697.9610,907,814.34预付款项10-6-4297,831.32774,532.99应收保费-应收分保账款-应收分保合同准备金-应收利息-应收股利-其他应收款10-6-5548,232.50448,657.31
152、买入返售金融资产-存货10-6-64,989,116.234,232,119.22划分为持有待售的资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产10-6-7412,594.33240,350.88深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 49 页 共 91 页流动资产合计-41,807,885.6821,997,372.61非流动资产:-发放贷款及垫款-可供出售金融资产-持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资-投资性房地产-固定资产10-6-82,894,738.972,845,620.25在建工程-工程物资-固定资产清理-生产性生物资产-油气资产-无形资产
153、10-6-976,494.2951,456.30开发支出-商誉-长期待摊费用10-6-10558,293.33697,725.16递延所得税资产10-6-11442,133.6970,218.27其他非流动资产-非流动资产合计-3,971,660.283,665,019.98资产总计-45,779,545.9625,662,392.59流动负债:-短期借款10-6-123,450,000.00700,000.00向中央银行借款-吸收存款及同业存放-拆入资金-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债-应付票据-应付账款10-6-133,695,609.78335,818.48预
154、收款项10-6-14427,349.0088,667.00卖出回购金融资产款-应付手续费及佣金-应付职工薪酬10-6-151,120,364.28736,214.26应交税费10-6-164,307,688.721,591,143.65应付利息-应付股利-其他应付款10-6-17128,339.00290,696.00应付分保账款-保险合同准备金-深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 50 页 共 91 页代理买卖证券款-代理承销证券款-划分为持有待售的负债-一年内到期的非流动负债-其他流动负债-流动负债合计-13,129,350.783,742,53
155、9.39非流动负债:-长期借款-应付债券-其中:优先股-永续债-长期应付款-长期应付职工薪酬-专项应付款-预计负债10-6-182,222,352.81-递延收益-递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负债合计-2,222,352.81-负债合计-15,351,703.593,742,539.39所有者权益(或股东权益):-股本10-6-1913,470,000.0013,470,000.00其他权益工具-其中:优先股-永续债-资本公积10-6-209,161,365.198,449,853.2减:库存股-其他综合收益-专项储备-盈余公积10-6-21779,647.72一般风险准备-未分配利
156、润10-6-227,016,829.46归属于母公司所有者权益合计-30,427,842.3721,919,853.20少数股东权益-所有者权益合计-30,427,842.3721,919,853.20负债和所有者权益总计-45,779,545.9625,662,392.59法定代表人:邬娅玲主管会计工作负责人:曾宪标会计机构负责人:曾宪标(二)利润表单位:元项目附注本期金额上期金额深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 51 页 共 91 页一、营业总收入-39,506,643.7714,497,030.17其中:营业收入10-6-2339,506,6
157、43.7714,497,030.17利息收入-已赚保费-手续费及佣金收入-二、营业总成本-31,089,317.6813,168,768.46其中:营业成本10-6-2312,333,445.892,727,422.99利息支出-手续费及佣金支出-退保金-赔付支出净额-提取保险合同准备金净额-保单红利支出-分保费用-营业税金及附加10-6-24584,084.17193,498.34销售费用10-6-258,728,195.852,677,051.86管理费用10-6-269,130,235.167,486,109.01财务费用10-6-2736,575.3564,850.42资产减值损失10
158、-6-28276,781.2619,835.84加:公允价值变动收益(损失以“”号填列)-投资收益(损失以“”号填列)-其中:对联营企业和合营企业的投资收益-汇兑收益(损失以“-”号填列)-三、营业利润(亏损以“”号填列)-8,417,326.091,328,261.71加:营业外收入10-6-29836,010.421,000,000.00其中:非流动资产处置利得-减:营业外支出10-6-3059,405.63-其中:非流动资产处置损失-四、利润总额(亏损总额以“”号填列)-9,193,930.882,328,261.71减:所得税费用10-6-311,397,453.70406,495.6
159、7五、净利润(净亏损以“”号填列)-7,796,477.181,921,766.04其中:被合并方在合并前实现的净利润-归属于母公司所有者的净利润-7,796,477.181,921,766.04少数股东损益-六、其他综合收益的税后净额-归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益-1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动-2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公
160、告编号:2017-008第 52 页 共 91 页2.可供出售金融资产公允价值变动损益-3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-4.现金流量套期损益的有效部分-5.外币财务报表折算差额-6.其他-归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-七、综合收益总额-7,796,477.181,921,766.04归属于母公司所有者的综合收益总额-7,796,477.181,921,766.04归属于少数股东的综合收益总额-八、每股收益:-(一)基本每股收益-0.580.18(二)稀释每股收益-0.580.18法定代表人:邬娅玲主管会计工作负责人:曾宪标会计机构负责人:曾宪标(三)现金流量表单位:元
161、项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:-销售商品、提供劳务收到的现金-28,882,212.9915,868,730.39客户存款和同业存放款项净增加额-向中央银行借款净增加额-向其他金融机构拆入资金净增加额-收到原保险合同保费取得的现金-收到再保险业务现金净额-保户储金及投资款净增加额-处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金-拆入资金净增加额-回购业务资金净增加额-收到的税费返还-收到其他与经营活动有关的现金10-6-32-11,375,089.3691,673.91经营活动现金流入小计-30,257,302.3515,960,4
162、04.30购买商品、接受劳务支付的现金-11,984,147.696,164,097.86客户贷款及垫款净增加额-存放中央银行和同业款项净增加额-支付原保险合同赔付款项的现金-支付利息、手续费及佣金的现金-支付保单红利的现金-支付给职工以及为职工支付的现金-6,704,746.614,586,148.20支付的各项税费-4,357,509.561,489,583.71深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告公告编号:2017-008第 53 页 共 91 页支付其他与经营活动有关的现金10-6-32-26,647,577.743,375,188.75经营活动现金流出小计-29,693
163、,981.6015,615,018.52经营活动产生的现金流量净额-563,320.75345,385.78二、投资活动产生的现金流量:-收回投资收到的现金-取得投资收益收到的现金-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流入小计-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-1,152,681.362,330,321.25投资支付的现金-质押贷款净增加额-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-支付其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计-1,152,681.362,330,321.25投资
164、活动产生的现金流量净额-1,152,681.36-2,330,321.25三、筹资活动产生的现金流量:-吸收投资收到的现金-6,000,000.00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金-取得借款收到的现金-3,500,000.001,000,000.00发行债券收到的现金-收到其他与筹资活动有关的现金10-6-32-3120,000.006,425,500.59筹资活动现金流入小计-3,620,000.0013,425,500.59偿还债务支付的现金-750,000.00300,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金-22,143.9261,422.75其中:子公司支付给少数股东的股
165、利、利润-支付其他与筹资活动有关的现金10-6-32-4400,780.007,710,212.20筹资活动现金流出小计-1,172,923.928,071,634.95筹资活动产生的现金流量净额-2,447,076.085,353,865.64四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-五、现金及现金等价物净增加额-1,857,715.473,368,930.17加:期初现金及现金等价物余额-5,193,897.871,824,967.70六、期末现金及现金等价物余额-7,051,613.345,193,897.87法定代表人:邬娅玲主管会计工作负责人:曾宪标会计机构负责人:曾宪标深圳市百欧森环保
166、科技股份有限公司2016 年度报告第 54 页共 91 页(四) 股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额13,470,000.00-8,449,853.20-0-0-21,919,853.20加:会计政策变更-前期差错更正-同一控制下企业合并-其他-二、本年期初余额13,470,000.00-8,449,853.20-21,919,853.20三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)-711,511.99-779,647.72-7,016,82
167、9.46-8,507,989.17(一)综合收益总额-7,796,477.18-7,796,477.18(二)所有者投入和减少资本-711,511.99-711,511.991股东投入的普通股-2其他权益工具持有者投入资本-3股份支付计入所有者权益的金额-711,511.99-711,511.994其他-深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 55 页共 91 页(三)利润分配-779,647.72-779,647.72-1提取盈余公积-779,647.72-779,647.72-2提取一般风险准备-3对所有者(或股东)的分配-4其他-(四)所有者权益内部结转-1资本公积转增资本
168、(或股本)-2盈余公积转增资本(或股本)-3盈余公积弥补亏损-4其他-(五)专项储备-1本期提取-2本期使用-(六)其他-四、本年期末余额13,470,000.00-9,161,365.19-779,647.72-7,016,829.46-30,427,842.37深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 56 页共 91 页项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额10,000,000.00-399,808.72-3,598,278.44-13,998,0
169、87.16加:会计政策变更-前期差错更正-同一控制下企业合并-其他-二、本年期初余额10,000,000.00-399,808.72-3,598,278.44-13,998,087.16三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)3,470,000.00-8,449,853.2-399,808.72-3,598,278.44-7,921,766.04(一)综合收益总额-1,921,766.04-1,921,766.04(二)所有者投入和减少资本3,470,000.00-2,530,000.00-6,000,000.001股东投入的普通股3,470,000.00-2,530,000.00-6,000
170、,000.002其他权益工具持有者投入资本-3股份支付计入所有者权益的金额-4其他-(三)利润分配-192,176.60-192,176.60-深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 57 页共 91 页法定代表人:邬娅玲主管会计工作负责人:曾宪标会计机构负责人:曾宪标1提取盈余公积-192,176.60-192,176.60-2提取一般风险准备-3对所有者(或股东)的分配-4其他-(四)所有者权益内部结转-5,919,853.20-591,985.32-5,327,867.88-1资本公积转增资本(或股本)-2盈余公积转增资本(或股本)-3盈余公积弥补亏损-4其他-5,919,
171、853.20-591,985.32-5,327,867.88-(五)专项储备-1本期提取-2本期使用-(六)其他-四、本年期末余额13,470,000.00-8,449,853.20-21,919,853.20深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 58 页共 91 页深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度财务报表附注(除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)一、公司的基本情况(一) 历史沿革深圳市百欧森环保科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是在深圳市百欧森环保科技开发有限公司的基础上以截止 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产折股整体变更设
172、立的股份有限公司。2016 年 2 月 19 日,本公司取得统一社会信用代码号为91440300797952200K 的企业法人营业执照,正式成为非上市股份有限公司。2016 年 1 月 14 日,根据股东会决议及发起人协议,本公司整体变更为股份有限公司,以截止 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产人民币 21,919,853.20 元按照 1.6273:1 比例折合股本人民币 13,470,000.00 元,每股面值人民币 1.00 元,共计 13,470,000 股,该股份由原股东按照原持股比例分别持有,净资产折股后的余额人民币 8,449,853.20 元计入股份有限公司资本公
173、积,大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的大华验字2016000201 号验资报告对本次整体变更予以验证。股份改制后,公司的股权结构如下:股东名称认缴注册资本实缴注册资本认缴金额(万元)认缴比例(%)认缴金额(万元)认缴比例(%)邬娅玲760.0056.43760.0056.43罗威300.0022.27300.0022.27罗铁辉100.007.42100.007.42深圳市百盛时代投资合伙企业(有限合伙)140.0010.39140.0010.39刘冲47.003.4947.003.49合计1,347.00100.001,347.00100.00(二)公司业务性质和主要经营活动本公司属于空
174、气净化设备生产制造行业,公司经营范围主要包括:空气处理净化设备、水处理净化设备、油烟处理净化设备的技术开发、生产和销售;空气处理净化设备系统、深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 59 页共 91 页水处理净化设备系统、油烟处理净化设备系统的技术开发和销售;机电产品、化工产品(不含危险品)、工业渠道产品的技术开发、生产和销售;国内贸易;经营进出口业务(法律、行政法规禁止的项目除外,法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营)。(三) 财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 5 日批准报出。二、财务报表的编制基础(一) 财务报表的编制基础本公司根据实
175、际发生的交易和事项,按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。(二) 持续经营本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。三、重要会计政策、会计估计(一) 遵循企业会计准则的声明公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2016 年12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。(二) 会计期间自公历 1
176、月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。(三) 记账本位币采用人民币为记账本位币。(四) 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。(五) 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 60 页共 91 页单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准:金额在 30 万元以上(含)的应收账款和金额在
177、20 万元以上(含)的其他应收款。单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。2. 按组合计提坏账准备应收款项:(1)信用风险特征组合的确定依据:对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。确定组合的依据:账龄分析法组合公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计,按应收款项的
178、账龄进行分类关联方往来组合公司因与关联方往来或经营业务形成的应收关联方款项(2)根据信用风险特征组合确定的计提方法:采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)半年以内2.002.00半年至 1 年5.005.001-2 年10.0010.002-3 年20.0020.003-4 年50.0050.004 年以上100.00100.00采用其他方法计提坏账准备的:组合名称方法说明关联方往来组合如无客观证据表明发生了减值的,按固定比例 2%提取;否则单项计提3单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由为:存在客观证据表明本公司将无法按应
179、收款项的原有条款收回款项。坏账准备的计提方法为:根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。(六) 存货1 存货的分类深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 61 页共 91 页存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成品、发出商品等。2 存货的计价方法存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时的计价方法为:月末一次加权平均法。3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与
180、可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提
181、存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。4 存货的盘存制度采用永续盘存制。5 低值易耗品摊销方法低值易耗品采用一次转销法。(七) 固定资产1 固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。2 固
182、定资产初始计量深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 62 页共 91 页公司固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。3 固定资产后续计量及处置(1)固定资产折旧固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的
183、账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下:类别折旧方法折旧年限预计净残值率(%)年折旧率(%)生产机器设备年限平均法10 年0.0010.00模具、生产工具和仪器年限平均法5 年0.0020.00运输设备年限平均法4 年0.0025.00计算机设备年限平均法3 年0.0033.33办公设备、家具和其他年限平均法5 年0.0020.00(2)固定资产的后续支出与固定资产有关的后
184、续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益。(3)固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。4 固定资产减值固定资产的减值测试以及计提方法,详见附注三、(十一)“长期资产减值”。(八) 长期待摊费用1 摊销方法长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直接法分期摊销。深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 63 页共 9
185、1 页2 摊销年限公司长期待摊费用为装修费,在办公场地租赁期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。(九) 借款费用1 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,在符合资本化条件的情况下开始资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为
186、购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2 借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借
187、款费用资本化。3 暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4 借款费用资本化金额的计算方法深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 64 页共 91 页专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资
188、产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。(十) 无形资产与开发支出无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。1.无形资产的初始计量外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将
189、重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。2.无形资产的后续计量公司取得的无形资产均为使用寿命有限的无形资产。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:项目预计使用寿命依据财务软件3 年预计
190、使用年限每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 65 页共 91 页研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。4.开发阶段支出
191、符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本
192、化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。(十一)长期资产减值公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减
193、值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。(十二)职工薪酬深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 66 页共 91 页职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。1 短期薪酬短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工
194、提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。2 离职后福利离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。公司离职后福利计划全部为设定提存计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。3 辞退福利辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
195、偿,在发生当期计入当期损益。(十三)预计负债1 预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:该义务是本公司承担的现时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;该义务的金额能够可靠地计量。2 预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范
196、围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 67 页共 91 页结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。(十四)股份支付1 股份支付的种类本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。2 权益工具公允价值的确定方法对于授予
197、的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。3 确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资
198、产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。4 会计处理方法以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。若在等待期内取消
199、了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 68 页共 91 页(十五) 收入1 销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。对
200、于无需安装或安装非销售合同之重要组成部分的产品销售,公司于相关产品交付客户签收后确认收入实现;如安装构成产品销售合同的重要组成部分,则待安装调试工作完毕,并经客户检验合格后作为公司确认收入的时点。2.提供劳务收入的确认依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:(1)收入的金额能够可靠地计量;(2)相关的经济利益很可能流入企业;(3)交易的完工进度能够可靠地确定;(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。按照已收或应收的合同或协议价款确定提
201、供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。对于提供劳务的收入,公司根据签订的合同,通过对
202、劳务完工进度进行验收后确认收入的实现。3.确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,利息收入金额按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。(十六)政府补助深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 69 页共 91 页1. 类型政府补助,是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与
203、资产相关的政府补助之外的政府补助。2 政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。3. 会计处理方法与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的
204、期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。(十七)递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。1 确认递延所得税资产的依据公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可
205、抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 70 页共 91 页对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。2 确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:(1)商誉的初始确认所形成的
206、暂时性差异;(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。(十八)租赁如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融资租赁,其他租赁则为经营租赁。经营租赁会计处理方法(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租
207、赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。(十九)主要会计政策、会计估计的变更1 会计政策变更本报告期主要会计政策未发生变更。2 会计估计变更本报告期主要会计估计未发生变更。深圳市百欧
208、森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 71 页共 91 页四、财务报表列报项目变更说明财政部于 2016 年 12 月 3 日发布的增值税会计处理规定(财会201622 号)规定:全面试行营业税改征增值税后,“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目,该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费;利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。增值税会计处理规定还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借
209、方余额应根据情况,在资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示;“应交税费待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况,在资产负债表中的“其他流动负债” 或“其他非流动负债”项目列示。本公司已根据增值税会计处理规定中与财务报表相关项目列示的相关规定,调整了期末财务报表项目的列报,比较数据不予调整。五、税项(一) 公司主要税种和税率税种计税依据税率(%)增值税销售货物收入、应税劳务收入17.00 或 6.00城市维护建设税实缴流转税税额7.00教育费附加实缴流转税税额3.00地方教育费附加实缴流转税税额2.00企业所得税应纳税所得额15.00(二) 税收优惠政策及依据依据企业所得
210、税法第二十八条的规定:“国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15的税率征收企业所得税”。公司于 2016 获取高新技术企业资质,高新证书编号:GR201644200901,享受企业所得税 15%的优惠税率,优惠期限自 2016 年 1 月 1 日至 2018年 12 月 31 日止。六、财务报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)注释 1 货币资金深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 72 页共 91 页项目期末余额期初余额库存现金52,761.45121,926.00银行存款6,998,851.895,071,971.87合计7,051,613.345,1
211、93,897.87截止 2016 年 12 月 31 日,本公司不存在质押、冻结,或有潜在收回风险的款项。注释 2 应收票据1应收票据的分类项目期末余额期初余额银行承兑汇票-200,000.00商业承兑汇票1,050,800.00-合计1,050,800.00200,000.002本期公司无已经质押的应收票据3本期末公司无已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据4本期公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据注释 3 应收账款1 应收账款分类披露种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款-按信用风险特征组合计提坏账准备的应收
212、账款28,139,295.45100.00681,597.492.4227,457,697.96单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款-合计28,139,295.45100.00681,597.492.4227,457,697.96续:种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款-按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款11,332,439.78100.00424,625.443.7510,907,814.34单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款-合计11,332,439.78100.00424,625.443.75
213、10,907,814.34应收账款分类的说明:(1)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 73 页共 91 页账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)半年以内26,140,684.44522,813.692.00半年至一年821,546.0141,077.305.001-2 年1,177,065.00117,706.5010.00合计28,139,295.45681,597.492.422. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备人民币 256,972.05 元;3本期不存在实际核销的应收账款4本期末按欠款方归集的余额前五
214、名应收账款单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备账龄中车长春轨道客车股份有限公司4,128,040.8014.6782,560.82半年以内康美时代(广东)发展有限公司3,465,000.0012.3169,300.00半年以内中建安装工程有限公司2,161,042.067.6843,220.84半年以内石家庄国祥运输设备有限公司1,958,057.016.9639,161.14半年以内广州中车轨道交通空调装备有限公司1,193,600.004.2428,216.00半年以内/一年以内合计12,905,739.8745.86262,458.805本期内无因金融资产转移而终
215、止确认的应收款项6本期内无转移应收款项且继续涉入而形成的资产、负债的金额7、应收账款其他说明2016 年 11 月 11 日,本公司与深圳市中小企业融资担保有限公司(简称“受托方”)签订委托保证合同,受托方为本公司向华夏银行股份有限公司深圳龙华支行申请信贷提供保证担保。同时本公司以自合同签订之日起未来 24 个月内存在的所有应收账款为质押向受托方提供反担保并签订反担保合同注释 4 预付款项1预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1 年以内297,831.32100.00765,820.9998.881-2 年-8,712.001.12合计297,831.32100.
216、00774,532.99100.002.本期末公司不存在账龄超过一年且金额重要的预付款项3.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 74 页共 91 页单位名称款项性质期末余额占预付账款总额的比例(%)账龄未结算原因广州银华通土工材料有限公司货款72,660.0024.401 年以内预付货款,货未到东莞信浓马达有限公司货款70,000.0023.501 年以内预付货款,货未到北京安信瑞德房地产经纪有限公司租赁费42,000.0014.101 年以内预付 2017 年租金浙江天猫技术有限公司服务费33,428.0011.221 年以内预付
217、2017 年天猫年费东莞市塘厦大华有限公司货款23,219.007.801 年以内预付货款,货未到合计241,307.0081.02注释 5 其他应收款1.其他应收款分类披露种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款-按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款581,840.1598.3133,607.655.78548,232.50单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款10,000.001.6910,000.00100.00-合计591,840.15100.0043,607.657.37548,232.50续:种类期
218、初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款-按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款472,455.75100.0023,798.445.04448,657.31单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款-合计472,455.75100.0023,798.445.04448,657.31其他应收款分类的说明:(1)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)半年以内215,237.304,304.752.00深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 75 页共 91 页半
219、年至 1 年147,147.697,357.385.001-2 年219,455.1621,945.5210.00合计581,840.1533,607.655.78(2)组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款项目期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)深圳市丽风净化工程有限公司10,000.0010,000.00100.00合计10,000.0010,000.00100.00采用其他方法计提坏账准备的其他应收款说明:本公司应收深圳市丽风净化工程有限公司款项人民币 10,000.00 元确定无法收回,故对其全额计提坏账准备。2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额人民币
220、19,809.21 元;3.本报告期内公司无实际核销的其他应收款4.其他应收款按款项性质分类情况项目期末余额期初余额部门备用金35,700.00187,300.00租赁押金330,822.85225,555.16保证金160,000.0031,200.00员工借款65,317.3028,400.59合计591,840.15472,455.755.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额的比例(%)坏账准备期末余额晶辉电器(深圳)有限公司押金296,102.85半年至 1 年80,147.69 元、1-2年 215,955.16 元50.032
221、5,602.90浙江天猫技术有限公司保证金50,000.00半年以内8.451,000.00中建安装工程有限公司保证金50,000.00半年至一年8.452,500.00南京地铁运营有限责任公司保证金20,000.00半年以内3.38400.00段雪晴员工借款16,169.38半年以内2.73323.39合计432,272.2373.0429,826.29深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 76 页共 91 页6.本期内公司无涉及政府补助的其他应收款7.本期内公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款8.本期内公司无因转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债注释 6 存货1
222、 存货分类项目期末余额期初余额金额跌价准备账面价值金额跌价准备账面价值原材料1,476,025.74-1,476,025.74567,756.76-567,756.76库存商品2,679,859.66-2,679,859.662,821,210.40- 2,821,210.40劳务成本429,571.88-429,571.88307,691.89-307,691.89发出商品295,477.96-295,477.96102,905.36-102,905.36在产品101,801.63-101,801.63432,554.81-432,554.81委托加工物资6,379.36-6,379.36-
223、合计4,989,116.23-4,989,116.234,232,119.22- 4,232,119.222. 本期内公司不存在需要计提跌价准备的存货注释 7 其他流动资产项目期末余额期初余额支付宝余额141,476.90145,898.10外借商品样机271,117.4394,452.78合计412,594.33240,350.88注释 8 固定资产深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 77 页共 91 页1 公司固定资产情况项目生产机器设备模具、生产工具和仪器运输设备计算机设备办公设备、家具和其他合计一.账面原值合计1期初余额269,584.902,571,648.5874
224、3,866.23183,619.18230,993.263,999,712.152本期增加金额33,145.30705,527.6961,435.00104,280.1418,944.40923,332.53购置33,145.30705,527.6961,435.00104,280.1418,944.40923,332.533本期减少金额-4期末余额302,730.203,277,176.27805,301.23287,899.32249,937.664,923,044.68二.累计折旧1期初余额39,859.11854,678.8920,280.1183,284.94155,988.851,
225、154,091.902本期增加金额30,886.34539,181.98202,835.6863,293.6438,016.17874,213.81计提30,886.34539,181.98202,835.6863,293.6438,016.17874,213.813本期减少金额-4期末余额70,745.451,393,860.87223,115.79146,578.58194,005.022,028,305.71三.减值准备1期初余额-2本期增加金额-3本期减少金额-4期末余额-四.账面价值合计1期末账面价值231,984.751,883,315.40582,185.44141,320.74
226、55,932.642,894,738.972期初账面价值229,725.791,716,969.69723,586.12100,334.2475,004.412,845,620.25深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 78 页 共 91 页2.本期内公司无暂时闲置的固定资产3.本期内公司无通过融资租赁方式租入的固定资产4.本期内公司无通过经营租赁方式租出的固定资产5.本期内公司无未办妥产权证书的固定资产注释 9 无形资产1 公司无形资产情况项目财务软件合计一.账面原值合计1期初余额59,223.3059,223.302本期增加金额61,986.2261,986.223本期减少
227、金额-4期末余额121,209.52121,209.52二.累计摊销1期初余额7,767.007,767.002本期增加金额36,948.2336,948.23计提36,948.2336,948.233本期减少金额-4期末余额44,715.2344,715.23三.减值准备1期初余额-2本期增加金额-3本期减少金额-4期末余额-四.账面价值合计1期末账面价值76,494.2976,494.292期初账面价值51,456.3051,456.302 本期内公司不存在无形资产的抵押情况注释 10长期待摊费用项目期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额装修费697,725.16216,179.6
228、1355,611.44-558,293.33合计697,725.16216,179.61355,611.44-558,293.33注释 11递延所得税资产深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 79 页 共 91 页1.公司递延所得税资产情况项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产坏帐准备725,205.14108,780.77468,121.7670,218.27预计负债2,222,352.81333,352.92-合计2,947,557.95442,133.69468,121.7670,218.272.公司无未确认递延所得税资产的可抵扣
229、暂时性差异及可抵扣亏损注释 12短期借款2016 年 11 月 30 日,本公司向华夏银行深圳龙华支行借款人民币 350.00 万元,该借款由深圳市中小企业融资担保有限公司以及股东邬娅玲提供担保,借款期限自 2016 年 11 月30 日至 2017 年 11 月 30 日止,借款利率为固定利率 6.60%。截止 2016 年 12 月 31 日,本公司已归还本金人民币 5.00 万元,尚未归还的本金为人民币 345.00 万元。注释 13应付账款1.按款项性质列示款项性质期末余额期初余额应付货款3,410,718.36293,973.19应付服务费201,708.427,300.00应付设备
230、款79,807.0030,990.00应付运费3,376.003,376.00应付其他-179.29合计3,695,609.78335,818.482.本期末公司无账龄超过一年的重要应付账款预收款项注释 14预收款项1按款项性质列示款项性质期末余额期初余额预收货款427,349.0088,667.00合计427,349.0088,667.002.报告期各期末,公司无账龄超过一年的预收账款。注释 15应付职工薪酬借款类别期末余额期初余额保证借款3,450,000.00700,000.00合计3,450,000.00700,000.00深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 80 页
231、 共 91 页1.应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬736,214.266,768,893.996,384,743.971,120,364.28离职后福利-设定提存计划-320,002.64320,002.64-合计736,214.267,088,896.636,704,746.611,120,364.282.短期薪酬列项目期初余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴736,214.266,277,827.055,893,677.031,120,364.28职工福利费-327,635.86327,635.86-社会保险费-95,645.0895,645.08
232、-其中:医疗保险费-79,517.0879,517.08-工伤保险费-4,311.064,311.06-生育保险费-11,816.9411,816.94-住房公积金-67,786.0067,786.00-合计736,214.266,768,893.996,384,743.971,120,364.283. 设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险-308,060.15308,060.15-失业保险-11,942.4911,942.49-合计-320,002.64320,002.64-注释 16应交税费税费项目期末余额期初余额增值税2,391,295.91842,395.3
233、8个人所得税28,909.0315,324.85企业所得税1,584,459.64595,663.79城市维护建设税165,419.1780,359.78教育费附加70,893.9334,439.91地方教育费附加47,262.6122,959.94印花税19,448.43-合计4,307,688.721,591,143.65注释 17 其他应付款1 按款项性质列示款项性质期末余额期初余额往来款-285,696.00服务费128,218.405,000.00深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 81 页 共 91 页其他120.60-合计128,339.00290,696.00
234、2 报告期各期末,公司无账龄超过一年的重要其他应付款注释 18 预计负债项目期末余额期初余额产品质量保证2,222,352.81-合计2,222,352.81-说明:本公司预计负债的计提系本公司与客户签订的销售业务合同中一般规定客户扣押合同总金额的 5.00%做为本公司产品的产品质量保证金,产品质量保证金将于业务完成后合同规定的质保期(根据产品类型的不同,质保期分为一年、两年或三年)满再由客户归还给本公司,本公司在约定的质保期内对提供给客户的产品及相关服务进行维护及保修。本公司按本报告期内与客户签订的合同总金额的 5.00%做为计提预计负债的依据。注释 19 股本股东名称期初余额本期增加额本期
235、减少额期末余额股本比例(%)股本比例(%)邬娅玲7,600,000.0056.43-7,600,000.0056.43罗威3,000,000.0022.27-3,000,000.0022.27罗铁辉1,000,000.007.42-1,000,000.007.42深圳市百盛时代投资合伙企业(有限合伙)1,400,000.0010.39-1,400,000.0010.39刘冲470,000.003.49-470,000.003.49合计13,470,000.00100.00-13,470,000.00100.00本公司股本历次变动情况说明详见附注一、(一)历史沿革。注释 20资本公积项目期初余额
236、本期增加额本期减少额期末余额资本溢价8,449,853.20-8,449,853.20其他资本公积-711,511.99-711,511.99合计8,449,853.20711,511.99-9,161,365.192016 年 3 月 7 日,根据本公司的股权激励方案,本公司的实际控制人邬娅玲将其在深圳市百盛时代投资合伙企业(有限合伙)的出资额共 51.00 万元以 1.00 元换一股的形式转让给本公司的六名高管陈婧园、郭强、段炼、曾宪标、贺丽、贺柳方,六名高管需在本公司服务满三年(期限自 2016 年 3 月 7 日至 2019 年 3 月 7 日),服务期限内一旦离职,本公司将无偿收回该
237、等股份。受让深圳市百盛时代投资合伙企业(有限合伙)股份后,公司六名高深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 82 页 共 91 页管对本公司形成间接持股。本公司参考近期公司股权交易的公允价确认当期损益及资本公积.注释 21盈余公积项目本期增加额期末余额法定盈余公积779,647.72779,647.72合计779,647.72779,647.72注释 22未分配利润1 未分配利润增减变动情况项目本期变动额备注期初未分配利润加:本期净利润7,796,477.18减:提取法定盈余公积779,647.72按税后净利润 10%提取净资产折股期末未分配利润7,016,829.46注释 23
238、营业收入和营业成本1 营业收入、营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务39,088,585.7412,281,402.9413,828,416.322,682,648.65其他业务418,058.0352,042.95668,613.8544,774.34合计39,506,643.7712,333,445.8914,497,030.172,727,422.992 主营业务收入、成本按业务类别列示业务类别本期发生额上期发生额收入成本收入成本轨道项目20,976,724.482,971,143.4910,490,319.651,738,333.31商用项目12,790,361.1
239、35,549,759.883,219,359.74892,749.19民用项目756,260.08476,385.22118,736.9351,566.15工业项目4,482,161.403,231,053.63-其他(零售)83,078.6553,060.72-合计39,088,585.7412,281,402.9413,828,416.322,682,648.65注释 24税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税329,370.86112,874.03深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 83 页 共 91 页教育费附加141,158.9348,374.59地方教育
240、税金及附加94,105.9532,249.72印花税19,448.43-合计584,084.17193,498.34注释 25销售费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬2,886,149.73974,726.27质保金2,222,352.81-业务招待费1,042,777.58469,088.17参展、广告宣传费等1,052,378.55346,030.05差旅费573,200.99345,373.60物料消耗102,327.01367,608.23租赁费153,142.06-车辆使用费95,720.0939,698.04折旧及摊销费17,152.9014,264.14其他582,994.131
241、20,263.36合计8,728,195.852,677,051.86注释 26管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬1,498,685.011,677,765.45研发费用4,254,181.574,730,299.67中介服务费1,520,006.29406,555.41租赁费337,241.05183,395.10折旧及摊销费332,878.4986,821.72其他475,730.76401,271.66股权激励711,511.99-合计9,130,235.167,486,109.01注释 27财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出22,143.9261,422.75减:利息收入8
242、,115.729,257.91手续费22,547.1512,685.58合计36,575.3564,850.42注释 28资产减值损失项目本期发生额上期发生额深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 84 页 共 91 页项目本期发生额上期发生额坏账损失276,781.2619,835.84合计276,781.2619,835.84注释 29营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助833,811.221,000,000.00833,811.22其他2,199.20-2,199.20合计836,010.421,000,000.00836,010.421 计
243、入当期损益的政府补助补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关深圳市市场和质量监督管理委员会的第三批专利资助补贴9,000.00-与收益相关深圳市南山区科学技术局的企业研发投入支持计划补贴款83,000.00-与收益相关深圳市科技创新委员会的研发创新补助款100,000.00-与收益相关企业上市融资奖励600,000.00-与收益相关创业投资引导基金- 1,000,000.00与收益相关其他41,811.22-与收益相关合计833,811.22 1,000,000.00注释 30营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额不可收回的代垫款8,860.59-8,860.5
244、9滞纳金50,545.04-50,545.04合计59,405.63-59,405.63注释 31所得税费用1.所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用1,769,369.12412,425.73递延所得税费用-371,915.42-5,930.06合计1,397,453.70406,495.672.会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额上期发生额利润总额9,193,930.882,328,261.71按法定/适用税率计算的所得税费用(15%)1,379,089.63349,239.25不征税收入税务影响-150,000.00不可抵扣的成本、费用和损失影响281,137.9920
245、7,256.42技术开发费加计扣除-262,773.92-深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 85 页 共 91 页所得税费用1,397,453.70406,495.67注释 32现金流量表项目注释1收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额政府补助833,811.22-利息收入8,115.729,257.91往来款-82,416.00收回的押金、保证金358,971.00-备用金151,600.00-其他22,591.42-合计1,375,089.3691,673.912支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额付现管理费用3,566,766.081
246、,464,188.49付现销售费用2,377,764.071,364,417.99员工借款、押金、保证金等629,955.40387,998.59支付宝余额-145,898.10银行手续费22,547.1512,685.58滞纳金50,545.04合计6,647,577.743,375,188.753收到其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额股东拆入资金120,000.006,425,500.59合计120,000.006,425,500.594支付其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额归还股东借款400,780.007,710,212.20合计400,780.007,71
247、0,212.20注释 33现金流量表补充资料1 现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额1.将净利润调节为经营活动现金流量:净利润7,796,477.181,921,766.04深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 86 页 共 91 页加:资产减值准备276,781.2619,835.84固定资产折旧874,213.81537,071.62无形资产摊销36,948.237,767.00长期待摊费用摊销355,611.44203,302.86财务费用(收益以“”号填列)22,143.9261,422.75递延所得税资产减少(增加以“”号填列)-371,915.42-5,9
248、30.06存货的减少(增加以“”号填列)-756,997.01-855,748.51经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)-17,472,581.85-1,970,163.04经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)9,091,127.20426,061.28其他711,511.99-经营活动产生的现金流量净额563,320.75345,385.782、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额7,051,613.345,193,897.87减:现金的期初余额5,193,897.871,824,967.70加:现金等价物的期末余额-减:现金等价物的期初余额-现金及现金等价物净增加额1,857,
249、715.473,368,930.172 现金和现金等价物的构成项目本期发生额上期发生额一、现金7,051,613.345,193,897.87其中:库存现金52,761.45121,926.00可随时用于支付的银行存款6,998,851.895,071,971.87二、现金等价物-其中:三个月内到期的债券投资-三、期末现金及现金等价物余额7,051,613.345,193,897.87七、关联方及关联交易(一) 实际控制人实际控制人名称所在地对本公司的持股比例(%)对本公司的表决权比例(%)邬娅玲深圳市56.4386.1173注:2015 年 11 月 30 日,邬娅玲与股东罗铁辉、罗威签署一
250、致行动人协议,通过该协议控制本公司 86.1173%的表决权。(二) 其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系罗威公司股东(报告期末持股比例 22.27%)、实际控制人之子罗铁辉公司股东(报告期末持股比例 7.42%)、实际控制人之配偶深圳市百盛时代投资合伙企业(有限合伙)公司股东(报告期末持股比例 10.39%,受股东罗威控制)深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 87 页 共 91 页其他关联方名称其他关联方与本公司的关系刘冲公司股东(报告期末持股比例 3.49%)陈一晓股东罗威之配偶深圳市展亚实业有限公司受实际控制人控制(三) 关联方交易1 公司报告期内无与销
251、售商品及劳务相关的关联交易2 关联方担保情况2016 年 11 月 30 日,本公司向华夏银行深圳龙华支行借款人民币 350.00 万元,该借款由深圳市中小企业融资担保有限公司以及股东邬娅玲提供担保,借款期限自 2016 年 11 月30 日至 2017 年 11 月 30 日止。3 关联方资金拆借关联方本期拆入金额说明邬娅玲120,000.00利率为 0%合计120,000.00-截止 2016 年 12 月 31 日,公司与关联方无资金拆借余额。4 关联方往来款项余额(1)其他应收款关联方名称期末余额期初余额罗威-70,000.00合计-70,000.00(2)其他应付款关联方名称期末余额
252、期初余额邬娅玲-280,780.00合计-280,780.00八、承诺及或有事项(一) 重大承诺事项公司无需要披露的重大承诺事项。(二) 资产负债表日存在的或有事项公司无需要披露的重大或有事项。九、资产负债表日后事项截止财务报告日,公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。十、其他重要事项公司无需要披露的其他重要事项。十一、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目本期发生额上期发生额深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 88 页 共 91 页项目本期发生额上期发生额计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)833,811.2
253、21,000,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-57,206.43-小计776,604.791,000,000.00所得税影响额-116,490.72-合计660,114.071,000,000.00(二)净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润30.200.580.58扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润28.000.530.53(三)报表科目变动分析(1)资产负债表项目变动分析表报表项目期末余额期初余额本期增减变动变动幅度(%)期末余额占资产总额期末余额的比例(%)变动原因货币资金7,0
254、51,613.345,193,897.871,857,715.4735.77%15.40%主要系本期有银行贷款 350万所致应收票据1,050,800.00200,000.00850,800.00425.40%2.30%为了及时收款,降低应收账款比例应收账款27,457,697.9610,907,814.3416,549,883.62151.73%59.98%主要系 2016 年 11-12 月份销售额为 1500 多万,收入增加,回款期长预付款项297,831.32774,532.99-476,701.67-61.55%0.65%公司规范采购付款比例,减少预付款,转为月结款其他应收款548,
255、232.50448,657.3199,575.1922.19%1.20%主要系本年增加了 4 个办事处房租押金所致存货4,989,116.234,232,119.22756,997.0117.89%10.90%因公司整体业务都在扩大,公司要提前采购材料其他流动资产412,594.33240,350.88172,243.4571.66%0.90%主要系公司业务扩大,外借样机剧增所致深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 89 页 共 91 页固定资产2,894,738.972,845,620.2549,118.721.73%6.32%本期购买了比较少量的固定资产无形资产76,494
256、.2951,456.3025,037.9948.66%0.17%本期新购了无形资产长期待摊费用558,293.33697,725.16-139,431.83-19.98%1.22%系本期摊销金额短期借款3,450,000.00700,000.002,750,000.00392.86%7.54%主要系本期新增银行贷款350 万所致,其中 2016 年12 月归还了 5 万的本金。应付账款3,695,609.78335,818.483,359,791.301000.48%8.07%系本期购买材料增加,康美年末签合同 500 万,需大量采购材料预收款项427,349.0088,667.00338,6
257、82.00381.97%0.93%主要系郑州纽斯(工业项目)预收款 23 万. 吴川市建筑安装公司(商业项目)预收款 9.7 万所致应付职工薪酬1,120,364.28736,214.26384,150.0252.18%2.45%公司职员增加比例是40.74%应交税费4,307,688.721,591,143.652,716,545.07170.738%9.41%年末计提了当月应交增值税及附加税、企业所得税和个人所得税,1 月已全部缴清其他应付款128,339.00290,696.00-162,357.00-55.85%0.28%系向股东借款本期已归还未分配利润7,016,829.4607,0
258、16,829.46015.33% 系本期利润增加所致(2)利润表项目变动分析表报表项目本期发生额上期发生额 本期增减变动 变动幅度(%)本期发生额占报告期利润总额的比例(%)变动原因营业收入39,506,643.77 14,497,030.17 25,009,613.60172.52%429.70%行业受政策支持,公司大力推广,原有业务销量增长,产品占有率高营业成本12,333,445.892,727,422.999,606,022.90352.20%134.15%系本期产量增加和安装施工成本增加所致深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 90 页 共 91 页营业税金及附加58
259、4,084.17193,498.34390,585.83201.85%6.35%系本期加大业务拓展,导致增值税额增加,以增值税为基数计算的税金及附加增加所致销售费用8,728,195.852,677,051.866,051,143.99226.04%94.93%系本期销售业务推广费用增加和销售人员增加15 人、计提质保金 220多万和业务拓展费用增加所致管理费用9,130,235.167,486,109.011,644,126.1521.96%99.31%系本期股权激励及中介服务费加所致财务费用36,575.3564850.42-28,275.07-43.60%0.40%系本期利息支出减少所致
260、,本年贷款 350 万元11 月开始计息,对当年影响小。资产减值损失276,781.2619,835.84256,945.421295.36%3.01%系期应收账款增加,增加了坏账计提营业外收入836,010.421,000,000.00-163,989.58-16.40%9.09%系本期政府补助资金减少所致所得税费用1,397,453.7406,495.67990,958.03243.78%15.20%系本期利润增加所致(3)现金流量表项目变动分析表报表项目本期发生额上期发生额本期增减变动 变动幅度(%)变动原因销售商品、提供劳务收到的现金28,882,212.9915,868,730.39
261、13,013,482.6082.01%系本期业务拓展,营业收入增大所致收到其他与经营活动有关的现金1,375,089.3691,673.911,283,415.451399.98%系本期保证金退回和员工借款返还等增大所致购买商品、接受劳务支付的现金11,984,147.696,164,097.865,820,049.8394.42%系本期业务拓展,营业成本增大所致支付给职工及为职工支付的现金6,704,746.614,586,148.202,118,598.4146.20%系本期员工人数增加所致支付的各项税费4,357,509.561,489,583.712,867,925.85192.53%
262、系本期营业额增长所致深圳市百欧森环保科技股份有限公司2016 年度报告第 91 页 共 91 页支付的其他与经营活动有关的现金6,647,577.743,375,188.753,272,388.99896.95%系本期保证金和员工借款发生等增大所致购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金1,152,681.362,330,321.25-1,177,639.89-50.54%系之前大批量生产设备已购齐,本期只有少数的模具和办公设备借款所收到的现金3,500,000.001,000,000.002,500,000.00250.00%系本期 11 月银行借款 350 万收到的其他与筹资活动有
263、关的现金120,000.006,425,500.59-6,305,500.59-98.13%系本期减少与股东的借款所致偿还债务所支付的现金750,000.00300,000.00450,000.00150.00%系上期银行借款100 万于本期还清深圳市百欧森环保科技股份有限公司董事会2017 年 4 月 5 日附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。文件备置地址:百欧森公司董事会董秘办公室