837036_2020_ST神州聚_2020年年度报告_2021-04-27.txt

1、厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 1 证券代码：837036 证券简称：ST 神州聚 主办券商：华福证券 2020 年度报告 ST 神州聚 NEEQ : 837036 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 Xiamen Trans Ocean Logistics Co.,Ltd. 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 2 公司年度大事记 事 件 描 述 2020 年 2 月企业全员复工复产，企业复工复产后，利用跨境电商物流通道，无偿运输由海外华人华侨捐赠给国内的抗疫物资，用于厦门的防疫工作。在当前全球疫情紧

2、张之际，积极参与国内防疫物资的出口，支援全球 6 国抗疫，马来西亚、新加坡、德国、英国、澳大利亚及俄罗斯。 因防控疫情所做的努力，获得厦门市红十字会荣誉证书。 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .4 第二节 公司概况 .8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 . 10 第四节 重大事件 . 20 第五节 股份变动、融资和利润分配 . 23 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 . 29 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 . 31 第八节 财务会计报告 . 37 第九节 备查文件目录 .

3、 114 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈飞燕、主管会计工作负责人吴鸿玉及会计机构负责人（会计主管人员）陈惠虹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及

4、未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 资金垫付风险 公司与发货人或收货人及其代理人签订国际货物运输代理合同，约定公司为其提供订舱、报关、配载、商检申报、拆/装箱、陆路/海路运输、提单签发、代垫

5、海运费、国内运杂费，港口业务及费用结算等事宜，因此，垫资是物流行业惯常的业务方式，即货运代理企业和发货人或收货人及其代理人签署服务合同后，货运代理企业允许先出货，并在出货后领取提单和其他单据，运费在约定的某一个时间段内结算。如果公司不能及时收回服务费，同时又垫付了部分资金，将会造成公司现金流短缺的状态。 控股股东及实际控制人不当控制风险 公司控股股东及实际控制人陈飞燕女士直接持有公司 74.25%的股份，在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。虽然公司已经建立了“三会制度”，高级管理人员团队主要由实际控制人以外的专业人员担任，但是实际控制人仍然可能利用其控制权在公司发展战略、生产经营

6、、利润分配、重要人事任免等方面施加重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数股东权益。 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 5 汇率波动风险 国际货运物流行业主要以美元结算，自人民币汇率改革以来，对美元升值幅度较大，而货代企业际业务应收账款往往滞后，需要承担汇差带来的损失。近期汇率市场人民币对美元贬值，行业一定程度受益。但汇率市场的变幻莫测给国际货代行业带来诸多不确定性，如果汇率向不利于公司一方波动，将会对公司的业绩造成一定影响。 行业竞争风险 公司所处细分行业为物流行业的分支国

7、际运输代理行业。随着我国放开国际货运代理行业的准入门槛，国外知名货代公司如 DHL、UPS、APL 和马士基等纷纷进入中国市场，对我国传统国际货代公司造成一定冲击。相比发达国家物流企业和国有企业，中小货代公司在资金实力、内控制度、培训机制、业务拓展能力等方面仍有差距。未来，外资公司、国有企业和民营企业三支队伍在中国的货代市场激烈角逐，公司存在市场竞争加剧风险。 应收款项回收风险 截至 2020 年 12 月 31 日公司应收账款净额为 306.55 万元，比期初 806.45 万元减少 499.90 万元。公司大部分应收账款账龄严格控制在 1 年以内，且制定了较为完善的坏账准备计提政策并按照相

8、关会计政策充分计提了坏账准备，若客户发生财务危机，公司应收账款仍存在不能按期回收的风险。 政策风险 国际货运代理业务受国家政策影响较大，进出口政策以及海关监管政策的变化都会直接影响货运代理的经营。若相关政策发生变化，或者相关部门在政策执行方面存在偏差，导致外部整体经营环境出现不利变化，公司业绩将会受到严重影响。 承运人选择不当风险 公司作为托运人的代理人（无船承运人），需为托运人选择适当的承运人，尽到合理谨慎的义务，但在实际操作中，存在由于承运人自身的原因造成货物在运输中损毁、灭失、迟延或者无单放货等，而给托运人造成损失的情况，托运人在找承运人索赔不成的情况下，很可能转而以货运代理企业选择承运

9、人不当为由向货运代理企业索赔，或者直接要求货运代理企业承担连带赔偿责任，从而导致公司遭受损失，影响企业的经营业绩。 宏观经济波动风险 货物运输代理行业不仅与我国国内经济相关，进出口贸易的活跃度也与国外企业等经济单位的景气程度密切相关，因此，行业随全球宏观经济的波动而面临不同的经营环境。目前，世界各国经济增长放缓，全球贸易量下降，采购、生产、销售、消费出现不同程度萎缩。客户向物流服务商传递因经济环境变化而造成的成本压力，要求降低报价，从而影响到物流服务商的盈利水平和业绩稳定性。 人才储备不足的风险 跨境电商物流人才及综合性专业人才储备是现代物流企业竞争力的重要体现，人才储备的不足将制约公司的进一

10、步发展。随着公司业务规模不断扩大，业务线的深入挖掘和产品线的不断开发，公司在技术研发、业务模式创新等方面的综合性人才储备已经相对不足。 连续亏损净资产为负的风险 截至报告期公司连续三年亏损，且净资产为负数。近年来由于公司所处的货代行业整体毛利润率下滑，公司在市场开发、新厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 6 航线设计及上下游行业业务拓展方面投入资源较多，同时对客户结构进行优化调整，因此公司在短期内仍可能处于亏损状态，存在持续亏损风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告

11、公告编号：2021-016 7 释义 释义项目 释义 神州聚海、本公司、公司、股份公司 指 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 Xiamen Trans Ocean Logistics Limited 指 Xiamen Trans Ocean Logistics Co.,Ltd. 成洋投资 指 厦门成洋投资管理合伙企业（有限合伙） 聚隆达 指 厦门聚隆达工贸有限公司 万联客 指 万联客（厦门）科技有限公司 厦门链数 指 厦门链数信息技术有限公司 DHL 指 中外运-敦豪国际航空快件有限公司 UPS 指 United Parcel Service of America 美国联合包裹服务公司 APL

12、 指 美国总统轮船有限公司(APL) 马士基 指 马士基（中国）航运有限公司 董事会 指 厦门神州聚海国际物流股份有限公司董事会 监事会 指 厦门神州聚海国际物流股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、华福证券 指 华福证券有限责任公司 立信、会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司章程 指 厦门神州聚海国际物流股份有限公司章程 中国、我国、国内 指 中华人民共和国 交通运输部 指 中华人民共和国交通运输部 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 202

13、0 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 期末 指 2020 年 12 月 31 日 期初 指 2020 年 1 月 1 日 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Trans Ocean Logistics Co.,Ltd. Trans Ocean 证券简称 ST 神州聚 证券代码 837036 法定代表人 陈飞燕 二、 联系方式 董事会秘书

14、吴鸿玉 联系地址 中国（福建）自由贸易试验区厦门片区长虹路 29 号跨境电商产业园 2 号楼 805 单元之一 电话 0592-2638326 传真 0592-2638181 电子邮箱 whytransocean.cc 公司网址 www.transocean.cc 办公地址 中国（福建）自由贸易试验区厦门片区长虹路 29 号跨境电商产业园 2 号楼 805 单元之一 邮政编码 361009 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 厦门神州聚海国际物流股份有限公司董事会秘书办公柜 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 2 日 挂牌时间 2

15、016 年 5 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） G 交通运输、仓储和邮政业-G58 装卸搬运和运输代理业-G582 运输代理业-G5821 货物运输代理 主要业务 国际货物运输代理、航空货物运输、快递服务、贸易服务 主要产品与服务项目 国际货物运输代理服务、跨境小包运输服务、医疗器械销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股） 8,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 陈飞燕 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为

16、（陈飞燕），无一致行动人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91350200671289562C 否 注册地址 福建省厦门市湖里区长虹路 29 号跨境电商产业园 2 号楼 805 单元之一 否 注册资本 8,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 华福证券 主办券商办公地址 福建省福州市鼓楼区鼓屏路 27 号 1#楼 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 华福证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 汪天姿 洪燕玲 3 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市

17、黄浦区南京东路 61 号四楼 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 10 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 18,440,108.93 45,693,836.42 -59.64% 毛利率% 22.33% 6.74% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -5,518,243.48 -6,063,925.75 9.00% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -5,662,895.

18、61 -6,044,156.16 6.31% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -71.33% -317.93% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -73.20% -316.90% - 基本每股收益 -0.69 -0.76 9.00% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 7,230,968.21 13,504,471.60 -46.46% 负债总计 17,763,469.20 18,443,729.11 -3.69% 归属于挂牌公司股东的净资产 -10,532,500.99 -4,

19、939,257.51 -113.24% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 -1.32 -0.62 -112.90% 资产负债率%（母公司） 231.49% 118.96% - 资产负债率%（合并） 245.66% 136.57% - 流动比率 0.34 0.65 - 利息保障倍数 -7.71 -11.73 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -4,404,403.46 -1,607,592.52 -173.98% 应收账款周转率 3.31 4.11 - 存货周转率 79.42 - - 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编

20、号：2021-016 11 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -46.46% -31.57% - 营业收入增长率% -59.64% -13.84% - 净利润增长率% 9.00% -206.43% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 8,000,000 8,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -34,964.92 计入当期损益的政府补助（与企业

21、业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 186,199.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,582.94 非经常性损益合计 144,652.13 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 144,652.13 (八) 补充财务指标 适用 不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：202

22、1-016 12 (十) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 13 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 本公司是处于“装卸搬运和运输代理业”（行业代码：G58）的一站式智慧物流综合服务提供商。公司拥有中国商务部批准的一级国际货运代理资格、中国交通部审批的无船承运人资格，同时被评为企业信用评价 AA 级信用企业、厦门市诚信示范企业、中国最具成长型新锐中小企业。 报告期内，公司从传统的一站式智慧物流综合服务提供商，升级到“全球仓”产业服务公司，以“全球仓”为战略核心，为社会的新经济，新发展，贡献力量

23、。以全球化的思维服务并助力产业走向世界。 报告期内，公司设立产业管理科学监督机制，完善董事会-业务拓展-产业智库-业务运营的四级模式，改变传统企业只拉车不抬头的盲目形态，保障公司沿着社会趋势快速发展。 报告期内，公司继续优化国际物流综合服务，为客户提供订舱、报关、报检、装箱、贴标、仓储运输、办理运输保险、货物追踪、物流配送、目的港清关、大宗货物租船代理等传统国际货代业务，赚取服务费用差价盈利。跨境电商物流团队，积极开发跨境电子商务平台,对接进出口商贸公司开展 M2C 跨境电商商贸服务，借助贸易服务增强客户粘性。此外，全资子公司仓联天下（厦门）物流科技有限公司迅速推进跨境国际小包、海派、空派业务

24、，即通过与境内外货物运输代理企业、报关企业、船公司、航空公司、境外快递企业、境内外仓储服务商合作，为发货人或收货人特别是亚马逊卖家完成多条航线头程到末端一站式服务，收取仓到仓服务费用。 报告期内，公司商业模式发生重大变化，公司从一站式智慧物流综合服务升级到产业服务，业务涵盖国际物流服务、贸易服务、跨境电商服务等全球新经济、新产业集约化服务。 报告期后至报告披露日，公司商业模式发生重大变化。 行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发

25、生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明: 近年来，神州聚海始终围绕着国际物流及贸易服务进行业务模式的梳理，并致力于业务创新及服务厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 14 创新，为此聘请了行业资深专家共同打造全新的业务模式。由于 2020 年新冠疫情给国际物流企业带来深刻的影响，公司国际物流板块业务严重下滑。为此，公司及时动员员工投入到抗疫活动中，通过子公司仓联天下（厦门）电子商务有限公司组织销售及出口防疫物资，带来防疫物资的销售额超过国际物流运输服务的业务收入，进而

26、促进了主营业务发生变化，主要服务发生变化，收入来源也发生变化。 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 33,447.51 0.46% 212,342.12 1.57% -84.25% 应收票据 - 0.00% - 0.00% 0.00% 应收账款 3,065,528.54 42.39% 8,064,484.20 59.72% -61.99% 存货 360,669.92 4.99% - 0.00% 0.00% 投资性房地产 - 0.00% - 0.00% 0.00% 长期股权投资 - 0

27、.00% - 0.00% 0.00% 固定资产 78,944.26 1.09% 223,091.22 1.65% -64.61% 在建工程 - 0.00% - 0.00% 0.00% 无形资产 769,666.75 10.64% 874,166.71 6.47% -11.95% 商誉 - 0.00% - 0.00% 0.00% 短期借款 12,965,099.44 179.30% 8,000,000.00 59.24% 62.06% 长期借款 - 0.00% - 0.00% 0.00% 应付账款 2,318,053.77 32.06% 6,370,392.37 47.17% -63.61% 其

28、他应付款 2,024,978.55 28.00% 2,860,222.14 21.18% -29.20% 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金期末数比期初数减少 17.89 万元，减少 84.25%，主要原因为公司近年来处于产业转型升级的关键期投入较大。同时，受新冠疫情影响，经营业绩下滑幅度较大，周转资金减少所致。 2、 应收账款期末数比期初数减少 499.90 万元，减少 61.99%，主要原因为业绩下滑，计提坏账准备增加323.03 万元所致。 3、 存货期末数比期初数增加 36.07 万元，子公司增加经营医疗物资，电子设备产生库存所致。 4、 固定资产期末数比期初数减少 14.41

29、 万元，减少 64.61%，主要原因为公司系轻资产经营企业，处置 2辆车及正常折旧所致。 5、 短期借款期末数比期初数增加 496.51 万元，增加 62.06%，主要原因为新增银行贷款 495.00 万元所致。 6、 应付账款期末数比期初数减少 405.23 万元，减少 63.61%，主要原因为国际物流业务业绩下滑，应付账款正常减少所导致。 7、 其他应付款期末数比期初数减少 83.52 万元，减少 29.20%，主要原因为支付员工代垫资金所导致。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 15 单位：元 项目 本

30、期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 18,440,108.93 - 45,693,836.42 - -59.64% 营业成本 14,322,044.44 77.67% 42,613,766.43 93.26% -66.39% 毛利率 22.33% - 6.74% - - 销售费用 1,574,566.52 8.54% 2,601,221.10 5.69% -39.47% 管理费用 3,954,157.85 21.44% 5,440,857.25 11.91% -27.32% 研发费用 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 财

31、务费用 783,501.24 4.25% 559,867.15 1.23% 39.94% 信用减值损失 -3,458,566.79 -18.76% -518,707.71 -1.14% 566.77% 资产减值损失 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 其他收益 186,199.99 1.01% -9,007.15 -0.02% 2,167.25% 投资收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 公允价值变动收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产处置收益 -34,964.92 -0.19% 0.00 0.00% 0.00% 汇兑收

32、益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 营业利润 -5,511,660.54 -29.89% -6,053,163.31 -13.25% 8.95% 营业外收入 26,558.09 0.14% 0.00% 0.00% 营业外支出 33,141.03 0.18% 10,762.44 0.02% 207.93% 净利润 -5,518,243.48 -29.93% -6,063,925.75 -13.27% 9.00% 项目重大变动原因： 1、 营业收入期末数比期初数下降 2,725.37 万元，下降 59.64%，主要原因为传统国际物流发展趋势形态弱化，特别是在 2020 年新

33、冠疫情的影响下，行业分化更为明显，公司在梳理业务的过程中，淘汰了部分业务，导致公司物流板块业绩下滑 81.61%。 2、 营业成本期末数比期初数下降 2,829.17 万元，下降 66.39%，主要原因为因营业收入下滑，成本相应下降所致。 3、 销售费用期末数比期初数下降 102.67 万元，下降 39.47%，主要原因为因应未来发展需要，精减人力成本所致。 4、 管理费用期末数比期初数下降 148.67 万元，下降 27.32%，主要原因为因应未来发展需要，精减人力成本所致。 5、 财务费用期末数比期初数增长 22.36 万元，增长 39.94%，主要原因为汇率变动，汇兑损失增加 12.83

34、万元，利息增加了 15.85 万元，银行手续费减少 6.31 万元所致。 6、 信用减值损失期末数比期初数下降 293.99 万元，下降 566.77%，主要原因为国外几家长账龄客户单独计提坏账准备 358 万元所致。 7、 净利润期末数比期初数减亏 54.57 万元，减亏 9.00%，主要原因为 2020 年公司为因应新冠疫情及战略升级，在人力资源及业务上做了调整，降低了人工成本的支出，同时组织防疫物资出口，使得盈利状况在 2020 年上半年有一定的好转。同时，在年未，因市场变化公司单独计提了部分坏账准备，导致公司亏损额与 2019 年基本持平。 (2) 收入构成 厦门神州聚海国际物流股份有

35、限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 16 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 18,383,537.51 45,693,836.42 -59.77% 其他业务收入 56,571.42 0 0% 主营业务成本 14,265,473.02 42,613,766.43 -66.52% 其他业务成本 56,571.42 0 0% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比上年同期 增减% 营业成本比上年同期 增减% 毛利率比上年同期增减% 国际物流业务 8,157,385.71 7,457,404.44

36、8.58% -81.65% -82.04% 30.3% 跨境电商小包 245,882.18 183,467.46 25.38% -80.25% -83.19% 106.0% 其他贸易收入 9,980,269.62 6,681,172.54 33.06% - - - 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 2020 年因新冠疫情及公司转型升级，调整业务结构造成公司国际物流服务收入严重下滑，下降比例高达 81.61%。公司为因应疫情，在危中寻机，子公司仓联天下（厦门）电子商务有限公司承接了防疫物资等产品销售业务，实现 998 万元的销售收入。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客

37、户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 厦门隆隆达工贸有限公司 6,407,812.34 34.75% 是 2 LPOOL SCHOOL OFTROP MED PEMBROKEPL 4,268,804.00 23.15% 否 3 REX PLATFORM SDN BHD 2,030,695.54 11.01% 否 4 NORDIC FORESTRY LIMITED 792,836.27 4.30% 否 5 航信运通（厦门）国际物流有限公司 577,004.71 3.13% 否 合计 14,077,152.86 76.34% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金

38、额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 泉州兴利卫生用品有限公司 5,464,619.47 38.16% 否 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 17 2 厦门航空有限公司 1,390,000.00 9.71% 否 3 KOS TLEX LTD 1,190,219.59 8.31% 否 4 厦门象屿跨境电商有限责任公司 844,247.79 5.89% 否 5 厦门阳扬广告有限公司 441,415.93 3.08% 否 合计 9,330,502.78 65.15% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产

39、生的现金流量净额 -4,404,403.46 -1,607,592.52 -173.98% 投资活动产生的现金流量净额 -68,849.00 -457,751.66 84.96% 筹资活动产生的现金流量净额 4,403,224.28 -476,436.08 1,024.20% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额减少 279.68 万元，减少 173.98%，主要原因为本年度业绩下降，同时收到的应收账款减少，支付给供应商的物流款增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额增加 38.89 万元，增加 84.

40、96%，主要原因为上一年度公司支付新办公室装修办公场所装修所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额增加 487.97 万元，增加 1024.20%，主要原因为公司增加一笔信用贷款 500 万元的信用贷款。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 仓联天下（厦门）电子商务有限公司 控股子公司 跨境电商 8,742,908.41 434,627.52 10,036,841.04 1,858,624.85 仓联天下（厦门）物流科技有限公司 控股子公司 跨境物

41、流 891,672.63 625,204.56 429,134.29 -343,893.27 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 18 厦门链数信息技术有限公司 参股公司 电商直播销售 404,389.97 -364,774.34 342,241.99 -474,774.34 主要控股参股公司情况说明 （一）主要控股子公司情况 1、全资子公司仓联天下（厦门）电子商务有限公司，统一社会信用代码：91350200MA2YGLPT2，成立于 2017 年 8 月 15 日，截止至报告日，公司注册资本为 50 万元人民币。 经营范围：一般项目：互联网销售（

42、除销售需要许可的商品）；服装服饰零售；鞋帽零售；谷物销售；畜牧渔业饲料销售；棉、麻销售；农副产品销售；新鲜蔬菜批发；鲜肉批发；鲜蛋批发；新鲜水果批发；水产品批发；服装服饰批发；鞋帽批发；针纺织品及原料销售；化妆品批发；个人卫生用品销售；日用品批发；厨具卫具及日用杂品批发；灯具销售；日用百货销售；照明器具销售；日用木制品销售；非金属矿及制品销售；建筑材料销售；家用电器销售；电器辅件销售；农业机械销售；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；物业管理；数字文化创意内容应用服务；物联网应用服务；企业总部管理；广告设计、代理；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；广告制作；玩具、动漫及游艺用品销售

43、；动漫游戏开发；数据处理和存储支持服务；数据处理服务；会议及展览服务；办公服务；包装服务；园区管理服务；游览景区管理；货物进出口；技术进出口；第二类医疗器械销售；第一类医疗器械销售；住房租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：旅行社服务网点旅游招徕、咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。 2、全资子公司仓联天下（厦门）物流科技有限公司，统一社会信用代码：91350200MA31D0NK4G，成立于 2017 年 12 月 12 日，截止至报告日，公司注册资本为 500 万元人民币。

44、经营范围： 其他未列明科技推广和应用服务业；国际货运代理；国内货运代理；航空货物运输；道路货物运输（不含危险货物运输）；铁路货物运输；装卸搬运；从事报关业务；从事报检业务；其他仓储业（不含需经许可审批的项目）。 （二）参股公司情况 1、参股公司厦门链数信息技术有限公司,统一社会信用代码 91350200MA2YNJHT4P）,成立于 2017 年10 月 30 日。截止至报告日，公司注册资本为 3000 万元人民币，公司出资 7.5 万元，持有 0.25%股权。 经营范围：一般项目：信息技术咨询服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；采购代理服务；销售代理；进出口代理；货物进出口；会议及

45、展览服务；互联网销售（除销售需要许可的商品）；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；化妆品批发；化妆品零售；服装服饰批发；服装服饰零售；鞋帽批发；鞋帽零售；第二类医疗器械销售；个人互联网直播服务（需备案）；非居住房地产租赁；日用品销售；日用百货销售；国内贸易代理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：婴幼儿配方乳粉销售；保健食品销售；食品经营；食品经营（销售散装食品）；酒类经营；第一类增值电信业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范

46、围内是否包含私募基金管理人 是 否 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 19 三、 持续经营评价 报告期内，全世界遭受新冠疫情的威胁，给国际物流业带来了巨大的影响，公司业绩持续下滑。为此，公司管理层在董事长的带领下经过多次深刻的检讨研究，改革自己，放弃风险较高效益低的业务，提升团队风控能力。截止至 2020 年年末归属于母公司净资产为-1,053.25 万元；2020 年度归属于母公司净利润为-551.82 万元。近三年来，公司业绩持续下降，主要原因为公司所处的贷代行业发展趋势形态弱化造成，公司领导层经过深入研究，立志改革，实现企业转型升级。这持续

47、亏损五年的阵痛是实现企业转型升级、涅磐重生的必经之路！公司团队在我创造、自我升级中，企业也实现了从“一站式智慧物流综合服务”到“全球仓产业服务”的转型。 报告期内，公司各项业务稳步推进，各项资产、人员、财务等完全独立。因此，保持良好的独立性和自主经营的能力。公司及全体员工没有发生违法、违规行为。 报告期后，公司“全球仓”战略及产业服务模式得到业界的认可。公司与深圳市国贸物业管理有限公司共同成立厦门深国贸产城智慧服务有限公司。2021 公司将依托产业服务、跨境电商直播业务、国际物流服务取得比较好的业绩，从而有望扭亏为盈。 综上分析，风险总体可控，但公司持续经营能力也存在一定的风险。 厦门神州聚海

48、国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 20 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项

49、是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉

50、讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 21 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品，提供或者接受劳务 59,000,000 6,404,002.83 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体

51、内容 承诺履行情况 实际控制人或控股股东 2015 年 11月 23 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2015 年 11月 23 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2015 年 11月 30 日 挂牌 关联交易 承诺尽量避免关联交易事项 正在履行中 董监高 2015 年 11月 30 日 挂牌 竞业禁止 承诺不构成竞业禁止事项 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、已披露承诺事项 （1）关于 TRANS OCEAN LOGISTICS LIMITED（聚海国际物流有限公司）同业竞争、关联交易的承诺 陈飞燕直接持有公司 594 万股股份

52、，占公司总股本的 74.25%，同时担任公司法定代表人、董事长兼总经理，为公司控股股东、实际控制人。就公司与 TRANS OCEAN LOGISTICS LIMITED（聚海国际物流有限公司）之间的同业竞争、关联交易问题，陈飞燕承诺在本人持有 TRANS OCEAN LOGISTICS LIMITED（聚海国际物流有限公司）股权并担任董事期间，若因该公司与公司之间存在业务相同或相近情况而给公司造成损失，本人将以现金方式及时、足额的补偿公司一切损失。自本承诺函出具之日起，公司将不再与TRANS OCEAN LOGISTICS LIMITED（聚海国际物流有限公司）发生业务或资金往来。本人不通过影

53、响公司的经营决策来损害公司及其股东的合法权益。 （2）关于关联交易的声明与承诺 公司将尽量避免关联交易事项，对于不可避免的关联交易事项，在平等、自愿基础上，按照公平、公正原则，依据市场价格和条件，以合同方式协商确定关联交易。关联交易价格在国家物价部门有规定时，执行国家价格；在国家物价部门无相关规定时，按照不高于同类交易的市场价格、市场条件，由交易双方协商确定，以维护公司及其他股东和交易相对人的合法权益。公司承诺自本承诺函出具之日起，公司尽量避免与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业直接或间接发生新的借款、代偿债务、代垫款项等资金拆借的行为；如需发生的，公司承诺将根据公司相关制度履行必要的法律

54、程序，同时支付或收取不低于同期银行贷款利率的利息；公司为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保前，亦根据公司相关制度履行必要的法律程序。公司承诺不利用关联交易转移公司的利润，不通过影响公司的经营决策来损害公司及其股东的合法权益。公司保证严格遵守公司章程以及关联交易决策制度中关于关联交易事项的回避规定。 （3）避免同业竞争采取的承诺函措施 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 22 公司实际控制人及控股股东陈飞燕承诺其本人及本人控制的其他企业不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与公司相同、相似业务的情形。在直接或间接持有公司股份的期间内，本人

55、将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务。同时，本人将对本人控制的其他企业按本承诺函的内容进行监督，并行使必要的权利力，促使其按照本承诺函履行不竞争的义务。在公司审议本人及本人控制的其他企业是否与公司存在同业竞争的董事会或股东大会上，本人将按规定进行回避，不参与表决。如公司认定本人及本人控制的其他企业正在或将要从事的业务与公司存在同业竞争，则本人将在公司提出异议后及时转让或终止上述业务，或促使本人控制的

56、其他企业及时转让或终止上述业务；如公司有意受让上述业务，则公司享有上述业务在同等条件下的优先受让权。本人保证本人的配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母遵守本承诺。如本人违反上述承诺，公司及公司其他股东有权根据本承诺函依法申请强制本人履行上述承诺，并赔偿公司及公司其他股东因此遭受的全部损失；同时，本人因违反上述承诺所取得的利益归公司所有。本承诺函在本人直接或间接持有公司股份的期间内持续有效，且不可撤销。本人在担任公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。 （4）公司董事、监事、高

57、级管理人员及核心员工的竞业禁止承诺 截至本承诺函出具日，公司董事、监事、高级管理人员、核心员工其本人及本人控制的其他企业不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与公司相同、相似业务的情形。在直接或间接持有公司股份的期间内，本人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务。同时，本人将对本人控制的其他企业按本承诺函的内容进行监督，并行使必要的权利力，促使其按照本承诺函履行不竞争的义务。在公司审议本人及本人控制的

58、其他企业是否与公司存在同业竞争的董事会或股东大会上，本人将按规定进行回避，不参与表决。如公司认定本人及本人控制的其他企业正在或将要从事的业务与公司存在同业竞争，则本人将在公司提出异议后及时转让或终止上述业务，或促使本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如公司有意受让上述业务，则公司享有上述业务在同等条件下的优先受让权。本人保证本人的配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母遵守本承诺。如本人违反上述承诺，公司及公司其他股东有权根据本承诺函依法申请强制本人履行上述承诺，并赔偿公司及公司其他股东因此遭受的全部损失；同时，本人因违反上

59、述承诺所取得的利益归公司所有。本承诺函在本人直接或间接持有公司股份的期间内持续有效，且不可撤销。本人在担任公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。 2、承诺履行情况 以上（1）、（2）、（3）、（4）项承诺，公司控股股东、实际控制人、全体董事、监事以及高级管理人员均较好履行承诺。 综上所述，神州聚海已披露承诺事项履行情况均良好。 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 23 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量

60、比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 3,500,000 43.75% -263,400 3,236,600 40.46% 其中：控股股东、实际控制人 1,485,000 18.56% 50,250 1,535,250 19.19% 董事、监事、高管 15,000 0.19% 37,550 52,550 0.66% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 4,500,000 56.25% 263,400 4,763,400 59.54% 其中：控股股东、实际控制人 4,455,000 55.69% 150,750 4,605,750 57.57% 董事、监

61、事、高管 45,000 0.56% 112,650 157,650 1.97% 核心员工 - - - - - 总股本 8,000,000 - 0 8,000,000 - 普通股股东人数 5 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 陈飞燕 5,940,000 201,000 6,141,000 76.76% 4,605,750 1,535,250 0 0 2 厦 门 成 洋投 资 管 理合 伙

62、企 业（ 有 限 合伙） 1,200,000 0 1,200,000 15.00% 0 1,200,000 0 0 3 郭廷松 300,000 -150,000 150,000 1.87% 0 150,000 0 0 4 俞勇萍 299,000 -200 298,800 3.74% 0 298,800 0 0 5 李迎玲 201,000 -201,000 0 0% 0 0 0 0 6 吕加惜 60,000 150,200 210,200 2.63% 157,650 52,550 0 0 合计 8,000,000 0 8,000,000 100% 4,763,400 3,236,600 0 0

63、厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 24 普通股前十名股东间相互关系说明： 陈飞燕持有公司 76.76%股权，担任公司董事长兼总经理。同时，陈飞燕为厦门成洋投资管理合伙企业（有限合伙）的普通合伙人及执行事务合伙人。陈飞燕通过厦门成洋投资管理合伙企业（有限合伙）控制公司 15.00%股权。除此之外，上述股东无其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 陈飞燕持有公司 614.10 万股，占公司股本总额的 76.7625%，根据中华人民共和国公司法第二百一十六条控股股东、实际控制人的定

64、义，陈飞燕为公司控股股东及实际控制人。 陈飞燕，女，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2000 年 8 月至 2002 年11 月就职于厦门同安土地局登记站，担任绘图员；2002 年 12 月至 2007 年 9 月就职于厦门汉航物流有限公司，担任业务员；2007 年 10 月至 2015 年 11 月担任厦门聚海国际物流有限公司执行董事兼总经理；2015 年 11 月至今担任厦门神州聚海国际物流股份有限公司董事长兼总经理。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 适用 不适用

65、 厦门神州聚海国际物流股份有限公司仓联天下（厦门）电子商务有限公司（100%）仓联天下（厦门）物流科技有限公司（100%）厦门链数信息技术有限公司（15%）陈飞燕50%吴家威50%成洋投资15%陈飞燕76.7625%郭廷松1.875%俞勇萍3.735%吕加惜2.6275%厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 25 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 适用 不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 适用 不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情

66、况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 抵押贷款 兴业银行股份有限公司 银行 8,000,000 2019年10月25日 2020 年 10 月24 日 5.8% 2 抵押贷款 兴业银行股份有限公司 银行 8,000,000 2020 年 11 月 4日 2021 年 11 月3 日 4% 3 信用贷款 中国工商银行股份有限公司厦门自贸试验区分行 银行 500,000.00 2020 年 2 月 28日 2020 年 8 月26 日 3.15% 4 信用贷款 中国工商银行股份有限公司厦门自贸试验区分行 银行 5

67、00,000.00 2020 年 3 月 2日 2020 年 12 月22 日 3.15% 5 信用贷款 中国工商银行股份有限公司厦门自贸试验区分行 银行 500,000.00 2020 年 3 月 3日 2021 年 3 月 3日 3.15% 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 26 6 信用贷款 中国工商银行股份有限公司厦门自贸试验区分行 银行 100,000.00 2020 年 3 月 4日 2021 年 3 月 4日 3.15% 7 信用贷款 中国工商银行股份有限公司厦门自贸试验区分行 银行 100,000.00 2020 年 3 月 5日

68、 2021 年 3 月 5日 3.15% 8 信用贷款 中国工商银行股份有限公司厦门自贸试验区分行 银行 200,000.00 2020 年 3 月 6日 2021 年 3 月 6日 3.15% 9 信用贷款 中国工商银行股份有限公司厦门自贸试验区分行 银行 350,000.00 2020 年 3 月 13日 2021 年 3 月13 日 3.15% 10 信用贷款 中国工商银行股份有限公司厦门自贸试验区分行 银行 200,000.00 2020 年 3 月 19日 2021 年 3 月19 日 3.15% 11 信用贷款 中国工商银行股份有限公司厦门自贸试验区分行 银行 400,000.00

69、 2020 年 3 月 20日 2021 年 3 月20 日 3.15% 12 信用贷款 中国工商银行股份有限公司厦门自贸试验区分行 银行 100,000.00 2020 年 3 月 24日 2021 年 3 月24 日 3.15% 13 信用贷款 中国工商银行股份银行 150,000.00 2020 年 3 月 27日 2021 年 3 月27 日 3.15% 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 27 有限公司厦门自贸试验区分行 14 信用贷款 中国工商银行股份有限公司厦门自贸试验区分行 银行 200,000.00 2020 年 3 月 30日

70、2021 年 3 月30 日 3.15% 15 信用贷款 中国工商银行股份有限公司厦门自贸试验区分行 银行 1,250,000.00 2020 年 4 月 3日 2021 年 4 月 3日 3.15% 16 信用贷款 中国工商银行股份有限公司厦门自贸试验区分行 银行 200,000.00 2020 年 4 月 7日 2021 年 4 月 7日 3.15% 17 信用贷款 中国工商银行股份有限公司厦门自贸试验区分行 银行 100,000.00 2020 年 4 月 17日 2021 年 4 月17 日 3.15% 18 信用贷款 中国工商银行股份有限公司厦门自贸试验区分行 银行 100,000.

71、00 2020 年 5 月 9日 2021 年 5 月 9日 3.15% 19 信用贷款 中国工商银行股份有限公司厦门自贸试验区分行 银行 500,000.00 2020 年 8 月 31日 2021 年 8 月31 日 3.15% 20 信用贷款 中国工商银行股份有限公司厦门自贸银行 500,000.00 2020年12月23日 2021 年 12 月23 日 3.15% 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 28 试验区分行 合计 - - - 21,950,000 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适

72、用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 (二) 权益分派预案 适用 不适用 十、 特别表决权安排情况 适用 不适用 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 29 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 陈飞燕 董事长兼总经理 女 1980 年 8 月 2018 年 12 月27 日 2021 年 12 月26 日 彭素珍 董事、副总经理 女 1974 年 10 月 2018 年 12 月27

73、 日 2021 年 12 月26 日 吴鸿玉 董事、董事会秘书、财务负责人 男 1975 年 10 月 2018 年 12 月27 日 2021 年 12 月26 日 吕加惜 董事 女 1985 年 6 月 2018 年 12 月27 日 2021 年 12 月26 日 朱晓辉 董事 女 1980 年 10 月 2019 年 7 月 9日 2021 年 12 月26 日 洪盈传 监事会主席 男 1986 年 7 月 2018 年 12 月27 日 2021 年 12 月26 日 黄跃彪 职工代表监事 男 1988 年 11 月 2020 年 4 月 21日 2021 年 12 月26 日 吕志

74、龙 监事 男 1988 年 9 月 2018 年 12 月27 日 2021 年 12 月26 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 陈飞燕系公司控股股东、董事长，吕加惜系公司股东、董事，二人系表姐妹关系。洪盈传是公司监事会主席，洪盈传为陈飞燕的妹夫。吕志龙是公司监事，陈飞燕与吕志龙系表姐弟关系。除此之外，公司股东、董事、监事、高级管理人员之间不存在其他的关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 期末被授予的限制性股票数量 陈

75、飞燕 董事长兼总经理 5,940,000 201,000 6,141,000 76.7625% 0 0 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 30 吕加惜 董事 60,000 150,200 210,200 2.6275% 0 0 合计 - 6,000,000 - 6,351,200 79.39% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动

76、原因 倪丽 职工监事 离任 无 个人原因离职 黄跃彪 董事长助理 新任 职工监事、董事长助理 公司经营需要 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 适用 不适用 黄跃彪，男，1988 年 11 月 01 日出生，中国国籍，江西理工大学毕业，2017-2020 江西理工大学在读研究生，2019 年 5 月至报告期内任厦门神州聚海国际物流股份有限公司董事长助理。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政人员 11 2 4 9 财务人员

77、 5 1 4 销售人员 12 1 6 7 技术人员 8 3 5 员工总计 36 3 14 25 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 13 9 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 31 专科 18 10 专科以下 4 5 员工总计 36 25 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、薪酬政策：2020 年公司适当调整了员工的薪酬制度，实施了新绩效考核体系。实行全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法、中华人民共和国劳动合同法和地方法规及规范性文件，公司与员工签订劳动合同书，公司按照国家有关

78、法律法规和深圳市相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、生育、失业社会保险和住房公积金等。同时为员工提供了节日福利、并适时组织员工活动、团队建设，丰富员工业余文化生活。 2、培训计划：公司尊崇以人为本的宗旨，提倡做最好的自己，重视人才的培养与开发。 3、报告期内，无需公司承担费用的离退休人员。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 32 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否

79、 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法以及非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、不断提高公司规范运作水平，确保公司规范运作。 报告期内，公司股东大会、监事会和董事会良好运行，按照相关法律、法规以及议事规

80、则的规定规范召开“三会”并作出有效决议；公司各股东、监事、董事和高级管理人员均基本上能尽职尽责，能够按照相关法律、法规及议事规则的规定切实行使权力、履行职责。公司“三会”的召集、召开程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，公司认真履行信息披露义务，不存在虚假记载、误导性陈述。 公司承诺将严格遵守公司章程以及关联交易决策制度，规范关联交易，执行必要的流程，依法履行回避表决义务，不损害公司及其他股东利益。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格遵守法律法规，规范召集与召开股东大会。历次股东大会的召集与召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程

81、序，均符合公司法、公司章程、三会议事规则及内部管理制度等相关规定的要求，公司现有治理机制注重保护股东权益，能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。能够确保全体股东享有平等地位，充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司将根据发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更有效地执行各项内部制度，更好地保护全体股东的利益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均按照公司章程及相关内部控制制度的规定程序和规则进行，根据各事项的审批权限进行，按规定履行董事会、监事会、股东大会的召开、讨论通过等各项决议流程。公司董事、监事和高级管理

82、人员等人事变动、章程修订、关联交易等事项均已履行规定程序。上述机构成员均依法运作，切实履行应尽的职责和义务，报告期内，未出现违法违规现象和重大缺陷。 4、 公司章程的修改情况 公司根据公司法、非上市公众公司监督管理办法及全国中小企业股份转让系统挂牌公司治厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 33 理规则等有关规定，修订了公司章程的部分条款。公司于 2020 年 3 月 31 日召开第二届董事会第十一次会议审议并通过关于拟修订的议案，2020 年 4 月 16 日召开 2020 年第三次临时股东大会审议并通过关于拟修订的议案，具体内容请见公司在全国中小

83、企业股份转让系统指定信息披露平台 发布的关于拟修订公告（公告编号：2020-010）、公司章程（公告编号：2020-014）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1) 公司于 2020 年 2 月 25 日召开第二届董事会第九次会议，审议通过关于公司授权董事会办理融资事项的议案、关于提请召开 2020 年第一次临时股东大会的议案 ； 2) 公司于 2020 年 3 月 24 日召开第二届董事会第十次会议，审议通过关于预计 2020 年度日常性关联交易的议案、关于提请召开2020 年第二次临时股东大会的议案； 3

84、) 公司于 2020 年 3 月 31 日召开第二届董事会第十一次会议，审议通过关于拟修订公司章程的议案、关于对外投资设立参股子公司的议案、关于对外投资设立控股子公司的议案、关于提请召开 2020 年第三次临时股东大会的议案； 4) 公司于 2020 年 4 月 28 日召开第二届董事会第十二次会议，审议通过关于公司 2019年度董事会工作报告的议案、关于公司 2019年度总经理工作报告的议案、关于公司 2019年年度报告及摘要的议案、关于公司 2019年度财务决算报告的议案、关于公司 2020年度财务预算方案的议案、关于公司 2019年度利润分配预案的议案、关于董事会关于 2019 年度审计

85、报告带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的专项说明报告的议案、关于预计新增 2020 年日常性关联交易的议案、关于聘任 2020 年度审计机构的议案、关于对子公司增加投资的议案、关于提请召开 2019 年年度股东大会的议案。 5) 公司于 2020 年 8 月 24 日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过关于公司 2020年半年度报告的议案。 监事会 2 1) 公司于 2020 年 4 月 28 日召开第二届监事厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 34 会第四次会议，审议通过了关于公司 2019年度监事会工作报告的议案、关于公司 2019年年度

86、报告及摘要的议案、关于公司 2019年度财务决算报告的议案、关于公司 2020年度财务预算方案的议案、关于聘任 2019年度审计机构的议案、预计 2020 年日常性关联交易的议案、关于公司 2019 年度利润分配预案的议案、关于监事会对董事会关于 2019 年度审计报告带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的专项说明的审核意见的议案； 2) 公司于 2020 年 8 月 24 日召开第二届监事会第五次会议，审议通过关于公司 2020 年半年度报告的议案。 股东大会 4 1) 公司于 2020 年 3 月 13 日召开了 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司授权董事会办理融资事项的

87、议案; 2) 公司于 2020 年 4 月 9 日召开了 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了关于关于预计 2020 年日常性关联交易的议案; 3) 公司于 2020 年 4 月 16 日召开了 2020 年第三次临时股东大会，审议通过了关于修订公司章程的议案、关于对外投资设立参股子公司的议案、关于对外投资设立控股子公司的议案; 4) 公司于 2020 年 5 月 18 日召开了 2019 年年度股东大会，审议通过了公司 2019 年度董事会工作报告的议案、公司 2019 年度监事会工作报告的议案、2019 年年度报告及摘要的议案、2019 年度财务决算报告的议案、公司 2020 年度财

88、务预算方案议案、公司 2019 年度利润分配预案议案、聘任2020 年度审计机构议案、预计新增 2020年日常性关联交易议案；关于董事会关于 2019 年度审计报告带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的专项说明的报告及监事会审核意见的议案、关于对子公司增加投资的议案； 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、监事会、董事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件以及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报

89、告 公告编号：2021-016 35 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在风险，对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司保持独立性，具有自主经营能力。 1、业务独立性 公司拥有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，公司拥有业务所需的全部资质证书，具有独立的经营场所，以及独立的供应、销售部门和渠道。公司有完整的业务流程，包括独立采购、运营、销售、服务等，能够独立开展业务。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，

90、与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。 2、资产独立性 公司主要财产权属明晰，均由公司实际控制和使用，不存在资产被控股股东占用的情形，也不存在为控股股东及其控制的企业提供担保的情形。 3、人员独立性 公司依法独立与员工签署劳动合同，缴纳社会保险；公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司领薪，未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东及其控制的其他企业领薪；财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。 4、财务独立性 公司有独立的财务部门，专门处理公司有

91、关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况；公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系。 5、机构独立性 公司已经建立起独立完整的组织结构，拥有独立的职能部门。公司已建立了较为完备的规章制度。各部门之间分工明确、各司其职，保证了公司运转顺利。报告期内，公司拥有独立的住所，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身

92、的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性发面不存在重大缺陷。在公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 36 3、关于风险控制

93、体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2016 年 6 月 12 日召开第一届董事会第三次会议，审议通过了关于的议案，并于 2016 年 6 月 14 日在全国股转系统指定信息披露平台进行披露（公告编号：2016-006）。公司于 2016 年 6 月 28 日召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了关于的议案。报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层严

94、格遵守了上述制度，执行情况良好。本报告期内，公司未发生需要追究的年报差错事项。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 适用 不适用 (二) 特别表决权股份 适用 不适用 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 37 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字2021第 ZA11166 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审

95、计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2021 年 4 月 28 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 汪天姿 洪燕玲 3 年 1 年 年 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 6 年 会计师事务所审计报酬 10 万元 审计报告 信会师报字2021第 ZA11166 号 厦门神州聚海国际物流股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了厦门神州聚海国际物流股份有限公司（以下简称神州聚海）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以

96、及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了神州聚海 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于神州聚海，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，

97、如财务报表附注五、（十九）所述，神州聚海 2020 年发生净亏损-5,518,243.48 元，期末累计未分配利润-19,539,470.58 元，截至 2020 年 12 月 31日，神州聚海净资产-10,532,500.99 元，负债已高于资产总额。神州聚海股东已提供财务支厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 38 持函，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。 四、 其他信息 神州聚海管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括神州聚海 2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我

98、们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估神州聚海的持续经营能力，披

99、露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督神州聚海的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以

100、下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对神州聚海持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是

101、否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致神州聚海不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 39 （六）就神州聚海中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意

102、见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所

103、 中国注册会计师：汪天姿 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：洪燕玲 中国上海 2021 年 4 月 28 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、一 33,447.51 212,342.12 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五、二 3,065,528.54 8,064,484.20 应收款项融资 - - 预付款项 五、三 48,346.25 254,981.21 应收保费 - - 应收

104、分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 其他应收款 五、四 2,560,899.55 3,453,528.02 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 40 其中：应收利息 - - 应收股利 - - 买入返售金融资产 - - 存货 五、五 360,669.92 - 合同资产 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、六 21,427.43 17,277.07 流动资产合计 6,090,319.20 12,002,612.62 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 债权投资 - - 其他债权投资 - - 长期应

105、收款 - - 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 五、七 - 20,000.00 其他非流动金融资产 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、八 78,944.26 223,091.22 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 使用权资产 - - 无形资产 五、九 769,666.75 874,166.71 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五、十 292,038.00 384,601.05 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,140,649.01 1,501,858.98 资产总计 7,230,968.21 13,504

106、,471.60 流动负债： 短期借款 五、十一 12,965,099.44 8,000,000.00 向中央银行借款 - - 拆入资金 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、十二 2,318,053.77 6,370,392.37 预收款项 五、十三 88,230.78 264,004.45 合同负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 吸收存款及同业存放 - - 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 41 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 应付职工薪酬 五、十四 363,021.08 9

107、49,110.15 应交税费 五、十五 4,085.58 - 其他应付款 五、十六 2,024,978.55 2,860,222.14 其中：应付利息 - - 应付股利 - - 应付手续费及佣金 - - 应付分保账款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 17,763,469.20 18,443,729.11 非流动负债： 保险合同准备金 - - 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 租赁负债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债

108、- - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 17,763,469.20 18,443,729.11 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、十七 8,000,000.00 8,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、十八 1,081,969.59 1,081,969.59 减：库存股 - - 其他综合收益 五、十九 -75,000.00 - 专项储备 - - 盈余公积 - - 一般风险准备 - - 未分配利润 五、二十 -19,539,470.58 -14,021,227.10 归属于母公司所有者权益合计 -10,53

109、2,500.99 -4,939,257.51 少数股东权益 - - 所有者权益合计 -10,532,500.99 -4,939,257.51 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 42 负债和所有者权益总计 7,230,968.21 13,504,471.60 法定代表人：陈飞燕 主管会计工作负责人：吴鸿玉 会计机构负责人：陈惠虹 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 19,039.26 206,588.06 交易性金融资产 衍生金融资产 - - 应收票据

110、 - - 应收账款 十二、一 2,572,276.19 7,778,522.39 应收款项融资 - - 预付款项 11,206.68 186,705.82 其他应收款 十二、二 2,418,684.55 5,042,537.63 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 - - 合同资产 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 5,021,206.68 13,214,353.90 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 - - 长期股权投资 十二、三 1,500,000.00 1,100,000.00 其他权益工具投资 20,

111、000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 - - 固定资产 78,944.26 148,820.43 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 使用权资产 无形资产 769,666.75 874,166.71 开发支出 - - 商誉 - - 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 43 长期待摊费用 292,038.00 384,601.05 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 2,640,649.01 2,527,588.19 资产总计 7,661,855.69 15,741,942.09 流动负债

112、： 短期借款 4,955,321.66 8,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 1,905,509.54 5,307,783.59 预收款项 81,975.89 235,248.26 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 277,802.86 679,618.99 应交税费 1,562.61 - 其他应付款 10,532,016.20 4,503,649.26 其中：应付利息 - - 应付股利 - - 合同负债 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 17,754,188.76 18,72

113、6,300.10 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 租赁负债 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 17,754,188.76 18,726,300.10 所有者权益： 股本 8,000,000.00 8,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 1,081,969.59 1,081,969.59 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：202

114、1-016 44 减：库存股 - - 其他综合收益 -75,000.00 - 专项储备 - - 盈余公积 - - 一般风险准备 - - 未分配利润 -19,099,302.66 -12,066,327.60 所有者权益合计 -10,092,333.07 -2,984,358.01 负债和所有者权益合计 7,661,855.69 15,741,942.09 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 18,440,108.93 45,693,836.42 其中：营业收入 五、二十一 18,440,108.93 45,693,836.42 利息收入 已赚保

115、费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 20,644,437.75 51,219,284.87 其中：营业成本 五、二十一 14,322,044.44 42,613,766.43 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、二十二 10,167.70 3,572.94 销售费用 五、二十三 1,574,566.52 2,601,221.10 管理费用 五、二十四 3,954,157.85 5,440,857.25 研发费用 财务费用 五、二十五 783,501.24 559,867.15 其中：利息费用 633,875.16

116、476,436.08 利息收入 352.59 1,400.52 加：其他收益 五、二十六 186,199.99 -9,007.15 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 45 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、二十七 -3,458,566.79 -518,707.71 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产

117、处置收益（损失以“-”号填列） 五、二十八 -34,964.92 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -5,511,660.54 -6,053,163.31 加：营业外收入 五、二十九 26,558.09 减：营业外支出 五、三十 33,141.03 10,762.44 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -5,518,243.48 -6,063,925.75 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“”号填列） -5,518,243.48 -6,063,925.75 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -5,5

118、18,243.48 -6,063,925.75 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -5,518,243.48 -6,063,925.75 六、其他综合收益的税后净额 -75,000.00 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -75,000.00 1.不能重分类进损益的其他综合收益 -75,000.00 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 -75,000.00 （4

119、）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -5,593,243.48 -6,063,925.75 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -5,593,243.48 -6,063,925.75 （二）归属于少数股东的综合收益总额 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编

120、号：2021-016 46 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.69 -0.76 （二）稀释每股收益（元/股） -0.69 -0.76 法定代表人：陈飞燕 主管会计工作负责人：吴鸿玉 会计机构负责人：陈惠虹 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十二、四 8,109,330.70 43,034,441.79 减：营业成本 十二、四 7,444,331.18 40,168,074.23 税金及附加 360.00 552.23 销售费用 395,220.29 2,451,828.23 管理费用 3,278,842.58 4,709,7

121、62.82 研发费用 财务费用 737,786.99 555,891.31 其中：利息费用 582,319.60 476,436.08 利息收入 4.40 1,331.02 加：其他收益 126,439.31 -19,950.53 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,389,508.12 -514,816.47 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产

122、处置收益（损失以“-”号填列） -7,465.00 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -7,017,744.15 -5,386,434.03 加：营业外收入 14,769.09 减：营业外支出 30,000.00 10,757.26 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -7,032,975.06 -5,397,191.29 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -7,032,975.06 -5,397,191.29 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -7,032,975.06 -5,397,191.29 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合

123、收益的税后净额 -75,000.00 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 -75,000.00 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 47 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 -75,000.00 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益

124、总额 -7,107,975.06 -5,397,191.29 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 20,728,205.48 51,341,462.42 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的

125、税费返还 146,753.51 收到其他与经营活动有关的现金 五、三十 283,682.09 1,253,687.56 经营活动现金流入小计 21,158,641.08 52,595,149.98 购买商品、接受劳务支付的现金 19,343,841.49 43,335,697.01 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 48 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,3

126、68,094.65 5,011,696.69 支付的各项税费 51,501.94 97,540.82 支付其他与经营活动有关的现金 五、三十 2,799,606.46 5,757,807.98 经营活动现金流出小计 25,563,044.54 54,202,742.50 经营活动产生的现金流量净额 -4,404,403.46 -1,607,592.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,00

127、0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,849.00 457,751.66 投资支付的现金 55,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 73,849.00 457,751.66 投资活动产生的现金流量净额 -68,849.00 -457,751.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 13,950,000.00 8,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1

128、3,950,000.00 8,000,000.00 偿还债务支付的现金 9,000,000.00 8,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 546,775.72 476,436.08 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 9,546,775.72 8,476,436.08 筹资活动产生的现金流量净额 4,403,224.28 -476,436.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -108,866.43 19,405.99 五、现金及现金等价物净增加额 -178,894.61 -2,522,374.27 加：期初现

129、金及现金等价物余额 212,342.12 2,734,716.39 六、期末现金及现金等价物余额 33,447.51 212,342.12 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 49 法定代表人：陈飞燕 主管会计工作负责人：吴鸿玉 会计机构负责人：陈惠虹 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,921,222.06 48,484,294.66 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 155,212.80 1,217,559.30 经营活动现金流入

130、小计 10,076,434.86 49,701,853.96 购买商品、接受劳务支付的现金 10,671,106.09 41,466,924.85 支付给职工以及为职工支付的现金 2,523,243.45 4,347,724.07 支付的各项税费 360 7,244.89 支付其他与经营活动有关的现金 1,418,577.73 5,690,500.94 经营活动现金流出小计 14,613,287.27 51,512,394.75 经营活动产生的现金流量净额 -4,536,852.41 -1,810,540.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定

131、资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,849.00 457,751.66 投资支付的现金 455,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 439,638.23 投资活动现金流出小计 473,849.00 897,389.89 投资活动产生的现金流量净额 -468,849.00 -897,389.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现

132、金 5,950,000.00 8,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 8,490,630.17 727,241.58 筹资活动现金流入小计 14,440,630.17 8,727,241.58 偿还债务支付的现金 9,000,000.00 8,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 504,997.94 476,436.08 支付其他与筹资活动有关的现金 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 50 筹资活动现金流出小计 9,504,997.94 8,476,436.08 筹资活动产生的现金流量净额

133、 4,935,632.23 250,805.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -117,479.62 19,940.84 五、现金及现金等价物净增加额 -187,548.80 -2,437,184.34 加：期初现金及现金等价物余额 206,588.06 2,643,772.40 六、期末现金及现金等价物余额 19,039.26 206,588.06 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 51 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：

134、库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,000,000.00 1,081,969.59 -14,021,227.10 -4,939,257.51 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 8,000,000.00 1,081,969.59 -14,021,227.10 -4,939,257.51 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -75,000.00 -5,518,243.48 -5,593,243.48 （一）综合收益总额 -75,000.00 -5,518,243.48 -

135、5,593,243.48 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 52 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8,000,000.0

136、0 1,081,969.59 -75,000.00 -19,539,470.58 -10,532,500.99 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 53 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,000,000.00 1,081,969.59 -7,957,301.35 1,124,668.24 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余

137、额 8,000,000.00 1,081,969.59 -7,957,301.35 1,124,668.24 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -6,063,925.75 -6,063,925.75 （一）综合收益总额 -6,063,925.75 -6,063,925.75 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 54 4其他 （四）所有者权益内部结

138、转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8,000,000.00 1,081,969.59 -14,021,227.10 -4,939,257.51 法定代表人：陈飞燕 主管会计工作负责人：吴鸿玉 会计机构负责人：陈惠虹 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 55 股本 其他权益工具 资本公积 减：

139、库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,000,000.00 1,081,969.59 -12,066,327.60 -2,984,358.01 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 8,000,000.00 1,081,969.59 -12,066,327.60 -2,984,358.01 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -75,000.00 -7,032,975.06 -7,107,975.06 （一）综合收益总额 -75,000.00 -7,032,975.06 -7,10

140、7,975.06 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 56 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8,000,000.00 1,

141、081,969.59 -75,000.00 -19,099,302.66 -10,092,333.07 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,000,000.00 1,081,969.59 -6,669,136.31 2,412,833.28 加：会计政策变更 前期差错更正 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 57 其他 二、本年期初余额 8,000,000.00 1,081,969.59 -6,669,1

142、36.31 2,412,833.28 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -5,397,191.29 -5,397,191.29 （一）综合收益总额 -5,397,191.29 -5,397,191.29 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：202

143、1-016 58 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8,000,000.00 1,081,969.59 -12,066,327.60 -2,984,358.01 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 59 三、 财务报表附注 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 二二年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 厦门神州聚海国际物流股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 系经厦门市工商行政

144、管理局批准成立，由陈飞燕等共同出资组建的股份有限公司。公司的企业法人统一社会信用代码：91350200671289562C。2016 年 3 月由全国中小企业股份转让系统批准挂牌上市。所属行业为装卸搬运和运输代理业。 本公司累计发行股本总数 800.00 万股，注册资本为 800.00 万元，注册地：中国(福建)自由贸易试验区厦门片区长虹路 29 号跨境电商产业园 2 号楼 805 单元之一。本公司主要经营活动为：一般项目:企业管理;企业管理咨询;国际货物运输代理;国内货物运输代理;国内贸易代理;谷物销售;信息系统集成服务;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);煤炭及制品销售;非金属矿及制品

145、销售;金属矿石销售;项目策划与公关服务;教育咨询服务(不含涉许可审批的教育培训活动);业务培训(不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训);自费出国留学中介服务;科技推广和应用服务;电力电子元器件销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;新兴能源技术研发;厨具卫具及日用杂品研发;电池销售;太阳能发电技术服务;从事与外国(地区)企业相关的非营利性业务活动;社会经济咨询服务;融资咨询服务;信息技术咨询服务;技术推广服务;报关业务。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目:公共铁路运输;道路货物运输(不含危险货物);公共航空运输;快递服务;无船

146、承运业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)。 本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 28 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 仓联天下（厦门）电子商务有限公司 仓联天下（厦门）物流科技有限公司 本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 60 二、 财务报表的编

147、制基础 (一) 编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号财务报告的一般规定的相关规定编制。 (二) 持续经营 本财务报表以持续经营为基础编制。 公司具有自报告期末起 12 个月的持续经营能力。 本公司 2020 年发生净亏损-5,518,243.48 元，期末累计未分配利润-19,539,470.58 元，截至 2020 年 12 月 31 日，本公司净资产-10,532,500.99 元，负债已高于资产总额

148、。本公司已采取下列措施保持持续经营能力： 1、本公司已获取股东和关联方厦门隆聚达工贸有限公司未来 12 个月的财务支持函。 2、本公司拟以朱剑平名义登记权属的房产（坐落地：厦门市思明区建业路 10 号 304室）向厦门海峡银行申请贷款。 3、根据本公司 2021 年 4 月 20 日第一次股票定向增发方案会议决议，股东陈飞燕拟认购股票 80 万股，每股价格为 3 元至 8 元，认购总额为 240 万元至 640 万元。 4、本公司拟进行跨境电商和产业服务的经营模式转型。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映

149、了本公司 2020年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 61 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中

150、的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损

151、益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 2、 合并程序 本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如

152、子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 62 并当期期初至报告期末的经营成果和现金

153、流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对

154、于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。 （2）处置子公司 一般处理方法 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关

155、的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次

156、处置价款与处置投资对应的享有厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 63 该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不

157、足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的

158、负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 64 资产负债表

159、日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 (十) 金融工具 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 1、 金融工具

160、的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： 业务模式是以收取合同现金流量为目标； 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）： 业务模式既

161、以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标； 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合厦门神州聚海国际物

162、流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 65 收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

163、按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况） 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计

164、入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合

165、收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 66 计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等

166、，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3、 金融资产终止确认和金融资产转移 满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产： 收取金融资产现金流量的合同权利终止

167、； 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。 发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转

168、移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 67 资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认

169、条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回

170、购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得

171、不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 68 本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具

172、整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，

173、本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 对于由企业会计准则第 14 号收入(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。 （1）单项计提 对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征（债务人根据

174、合同条款偿还欠款的能力），按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敝口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 （2）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 69 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收票据 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 应收账款信用风险特征组合 组合 1：关联方之间之间发生的往来款项； 组合 2：按账龄组

175、合 组合 1：不计提信用损失 组合 2：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 其他应收账款信用风险特征组合 组合 1：关联方之间之间发生的往来款项； 组合 2：除组合 1 外的款项 组合 1：不计提信用损失 组合 2：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 （3）应收账款-信用风险特征组合（组合 2） 的账龄与整个存续期间预期信用损失率对照表 账龄 应收账款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 12 年（含 2 年） 10.

176、00 23 年（含 3 年） 30.00 34 年（含 4 年） 50.00 45 年（含 5 年） 80.00 5 年以上 100.00 (十一) 存货 1、 存货的分类和成本 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品。 存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按先进先出法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 70 可变现净值的，应当计提存货

177、跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

178、 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 合同资产 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 1、 合同资产的确认方法及标准 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同

179、下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 71 (十三) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资

180、单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因

181、能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。 （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性

182、证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 72 件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期

183、股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位

184、可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

185、（3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 73 权益变动在终止采用

186、权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。 通

187、过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。 (十四) 固定资产 1、 固定资产的确认和初始计量 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固

188、定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 厦门神州聚海国际

189、物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 74 融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 年限平均法 3、5 5 19.00、31.67 电子设备 年限平均法 3、5 5 19.00、31.67 运输设备 年限平均法 4 5 23.75

190、 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 4、

191、 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 (十五) 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 (十六) 借款费用 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 75 1、 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化

192、条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定

193、可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当

194、期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 76 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇

195、兑差额计入当期损益。 (十七) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 摊销方法 软件 36 个月、120 个月 预计使用期限 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核

196、的程序 披露要求：使用寿命不确定的无形资产，应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 (十八) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的

197、，进行厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 77 减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进

198、行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组

199、合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十九) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 各项费用的摊销期限及摊销方法为： 项目 摊销方法 摊销年限 资质费 3 年、5 年 直线法 保险费 2 年 直线法 装修费 2 年 直线法 (二十) 合同负债 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向

200、客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 78 (二十一) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福

201、利按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定

202、受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入

203、其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 79 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (二十二) 收入 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 1、 收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履

204、约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响

205、。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履

206、约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 80 进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象： 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。 本公司已将该商品的法

207、定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。 客户已接受该商品或服务等。 2020 年 1 月 1 日前的会计政策 1、 销售商品收入确认的一般原则 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体

208、原则 本公司主要从事国际海运代理出口服务，于提供货运代理服务完成时确认收入。海运出口代理业务在货物离港后根据服务内容的完成情况确认收入。 (二十三) 合同成本 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 该成本预期能够收回。 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 81 本公司为取得合同发

209、生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失： 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产

210、在转回日的账面价值。 (二十四) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、 确认时点 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活

211、动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 82 公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财

212、政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十五) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取

213、的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租

214、赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 83 (二十六) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”） 财政部于 2017 年度修订了企业会计

215、准则第 14 号收入。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行新收入准则未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （2）执行企业会计准则解释第 13 号 2 第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。 关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集

216、团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （3）执

217、行新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号），自 2020 年 6 月 19 日起施行，允许企业对 2020 年 1月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。 本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 84 处理并对 2020 年 1 月 1 日至该规定施

218、行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行相应调整。 本公司作为承租人采用简化方法处理相关租金减让冲减本期营业成本、管理费用和销售费用合计人民币 0.00 元。 2、 重要会计估计变更 本期无主要会计估计变更 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 13%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% (

219、二) 税收优惠 本公司依据国家税务总局公告 2014 年第 42 号有关规定，自 2014 年 9 月 1 日起，纳税人间接为委托人办理货物的国际运输、从事国际运输的运输工具进出港口、联系安排引航、靠泊、装卸等货物和船舶代理相关业务手续，可按照财政部国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知（财税2013106号）附件 3 第一条第（十四）项免征增值税，即： 1试点纳税人提供国际货物运输代理服务，向委托方收取的全部国际货物运输代理服务收入，以及向国际运输承运人支付的国际运输费用，必须通过金融机构进行结算。 2试点纳税人为大陆与香港、澳门、台湾地区之间的货物运输提供的货物运

220、输代理服务参照国际货物运输代理服务有关规定执行。 3. 委托方索取发票的，试点纳税人应当就国际货物运输代理服务收入向委托方全额开具增值税普通发票。 依上述有关规定，公司经营上述业务免征增值税。 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 85 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 4,924.09 4,390.52 银行存款 28,523.42 207,951.60 合计 33,447.51 212,342.12 (二) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 1,294

221、,730.68 3,985,203.95 1 至 2 年 1,910,565.28 4,513,936.60 2 至 3 年 3,611,637.57 598,767.28 3 至 4 年 367,786.33 1,129.07 小计 7,184,719.86 9,099,036.90 减：坏账准备 4,119,191.32 1,034,552.70 合计 3,065,528.54 8,064,484.20 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 3,583,069.16 25.46 3,5

222、83,069.16 100.00 按组合计提坏账准备 3,601,650.70 50.13 536,122.16 14.89 3,065,528.54 合计 7,184,719.86 75.59 4,119,191.32 3,065,528.54 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 268,260.70 2.95 268,260.70 100.00 按组合计提坏账准备 8,830,776.20 97.05 766,292.00 8.68 8,064,484.20 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告

223、编号：2021-016 86 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 合计 9,099,036.90 100.00 1,034,552.70 8,064,484.20 按单项计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 TZU-HENG TRADING CO.,LTD. 1,753,861.80 1,753,861.80 100% 预计无法收回 PRIVATE TRANSPORTATION LOGISTIC AND HANDLING 250,906.55 250,906.55 100% 预计无法收回 FRONTIER

224、LOGISTICS 162,813.94 162,813.94 100% 预计无法收回 MEET INVESTMENT INC 340,279.31 340,279.31 100% 预计无法收回 aeroship logistics 303,758.21 303,758.21 100% 预计无法收回 NAJD STAR FREIGHT CO. LLC 428,740.28 428,740.28 100% 预计无法收回 SEA AIR TRANSPORT LINKS 105,859.52 105,859.52 100% 预计无法收回 ZAIN TRADE IMPEX 236,849.55 236

225、,849.55 100% 预计无法收回 合计 3,583,069.16 3,583,069.16 按组合计提坏账准备： 信用风险特征组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,287,553.29 64,377.66 5.00% 1 至 2 年 1,112,423.66 111,242.37 10.00% 2 至 3 年 1,201,673.75 360,502.13 30.00% 合计 3,601,650.70 536,122.16 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末

226、余额 计提 收回或转回 转销或核销 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 87 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按单项计提坏账准备 268,260.70 268,260.70 3,314,808.46 3,583,069.16 按组合计提坏账准备 766,292.00 766,292.00 -11,252.32 218,917.52 536,122.16 合计 1,034,552.70 1,034,552.70 3,303,556.14 218,917.52 4,119,191.32 4、 本期实际

227、核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 218,917.52 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否因关联交易产生 PROTOTYPE DESIGN AND BUILD 货款 27,740.27 预计无法收回 否 AERO FREIGHT CO.,LTD 货款 20,425.31 预计无法收回 否 UNITED SHIPPING HUNGARIA 货款 19,823.22 预计无法收回 否 SARWAR ENTERPRISES 货款 19,698.98 预计无法收回 否 Oboz LLC 货款 14,764.15 预计

228、无法收回 否 DECENT LOGSITICS 货款 13,875.00 预计无法收回 否 厦门塞阳国际物流有限公司 货款 13,374.76 预计无法收回 否 AGIL-DOHA 货款 7,787.45 预计无法收回 否 YILONG INTERNATIONAL DEVELOPMENT LIMITED 货款 5,000.00 预计无法收回 否 厦门芯萌商贸有限公司 货款 4,808.35 预计无法收回 否 合计 147,297.49 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例 坏账准备 厦门塞阳国际物流有限公司 2,155,036.

229、13 29.99% 210,420.87 TZU-HENG TRADING CO.,LTD. 1,753,861.80 24.41% 1,753,861.80 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 88 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例 坏账准备 REX PLATFORM SDN BHD 430,695.54 5.99% 21,534.78 NAJD STAR FREIGHT CO. LLC 428,740.28 5.97% 428,740.28 aeroship logistics 303,758.21 4.23% 303,75

230、8.21 合计 5,072,091.96 70.59% 2,718,315.94 6、 无因金融资产转移而终止确认的应收账款 7、 无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 47,978.26 99.24 59,243.34 23.23 1 至 2 年 367.60 0.76 192,127.87 75.35 2 至 3 年 0.39 3,610.00 1.42 合计 48,346.25 100.00 254,981.21 100.00 (四) 其他应收款 项目 期末余

231、额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 2,560,899.55 3,453,528.02 合计 2,560,899.55 3,453,528.02 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 164,987.52 2,667,717.14 1 至 2 年 2,289,672.82 1,015,440.83 2 至 3 年 490,079.81 3 至 4 年 26,500.00 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 89 账龄 期末余额 上年年末余额 4 至 5 年 35,000.00 8,500.0

232、0 小计 2,980,540.15 3,718,157.97 减：坏账准备 419,640.60 264,629.95 合计 2,560,899.55 3,453,528.02 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 2,980,540.15 100.00 419,640.60 14.08 2,560,899.55 合计 2,980,540.15 100.00 419,640.60 2,560,899.55 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额

233、 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 3,718,157.97 100.00 264,629.95 7.12 3,453,528.02 合计 3,718,157.97 100.00 264,629.95 3,453,528.02 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额 264,629.95 264,629.95 上年年末余额在本期 264,629.95 264,629.95 -转入第二阶段 -转入第三阶段 厦门神州聚海

234、国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 90 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 155,010.65 155,010.65 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 419,640.60 419,640.60 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用

235、减值) 上年年末余额 3,718,157.97 3,718,157.97 上年年末余额在本期 3,718,157.97 3,718,157.97 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期新增 -737,617.82 -737,617.82 本期终止确认 其他变动 期末余额 2,980,540.15 2,980,540.15 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 91 计提 收回或转回 转销或核销 按组合计提坏账准备 264,629.95

236、155,010.65 419,640.60 合计 264,629.95 155,010.65 419,640.60 （5）本期无实际核销的其他应收款项情况 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 个人借款 204,699.00 212,199.00 押金 90,773.25 108,773.25 往来款 2,642,675.40 3,397,185.72 其他 42,392.50 合计 2,980,540.15 3,718,157.97 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例 坏账

237、准备期末余额 FOSINTLCO.,LIMITED 往来款 1,293,382.74 1-2 年 43.39% 129,338.27 香港根基国际有限公司 往来款 1,224,592.66 1-2 年：790286.1；2-3年：434306.56 41.09% 209,320.58 朱剑平 借款 190,000.00 1-2 年 6.37% 19,000.00 厦门象屿自贸区开发有限公司 房租押金 42,902.50 2-3 年 1.44% 12,870.75 万联客（厦门）科技有限公司 往来款 27,000.00 1 年以内 0.91% 1,350.00 合计 2,777,877.90 9

238、3.20% 371,879.60 （8）无涉及政府补助的其他应收款项 （9）无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 92 （10）无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额 (五) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值 库存商品 360,669.92 360,669.92 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 留抵税额 16,079.93 17,277.07 预缴税金 5,347.50 合计 21,427.43

239、 17,277.07 (七) 其他权益工具投资 1、 其他权益工具投资情况 项目 期末余额 上年年末余额 厦门链数信息技术有限公司 20,000.00 (八) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 78,944.26 223,091.22 2、 固定资产情况 项目 机器设备 运输设备 办公设备 合计 1账面原值 （1）上年年末余额 207,617.30 492,000.00 77,959.00 777,576.30 （2）本期增加金额 5,349.00 5,349.00 购置 5,349.00 5,349.00 （3）本期减少金额 100,000.00

240、 100,000.00 处置或报废 100,000.00 100,000.00 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 93 项目 机器设备 运输设备 办公设备 合计 （4）期末余额 212,966.30 392,000.00 77,959.00 682,925.30 2累计折旧 （1）上年年末余额 109,331.50 383,594.26 61,559.32 554,485.08 （2）本期增加金额 51,061.29 26,900.87 6,568.88 84,531.04 计提 51,061.29 26,900.87 6,568.88 84,5

241、31.04 （3）本期减少金额 47,500.08 47,500.08 处置或报废 47,500.08 47,500.08 （4）期末余额 160,392.79 362,995.05 68,128.20 591,516.04 3减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 52,573.51 29,004.95 9,830.80 91,409.26 （2）上年年末账面价值 98,285.80 108,405.74 16,399.68 223,091.22 3、 无暂时闲置的固定资产 4、 无通过融资租赁租

242、入的固定资产情况 5、 无通过经营租赁租出的固定资产情况 6、 无未办妥产权证书的固定资产情况 (九) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 计算机软件 1账面原值 （1）上年年末余额 1,185,995.00 （2）本期增加金额 13,500.00 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 94 项目 计算机软件 购置 13,500.00 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 1,199,495.00 2累计摊销 （1）上年年末余额 311,828.29 （2）本期增加金额 117,999.96 计提 117,999.96 （3）本期减少金额 处置

243、（4）期末余额 429,828.25 3减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 769,666.75 （2）上年年末账面价值 874,166.71 2、 使用寿命不确定的知识产权 3、 无具有重要影响的单项知识产权 4、 无所有权或使用权受到限制的知识产权 5、 无未办妥产权证书的土地使用权情况 (十) 长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 保险费 4,951.65 4,951.65 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-

244、016 95 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费用 379,649.40 87,611.40 292,038.00 合计 384,601.05 92,563.05 292,038.00 (十一) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 上年年末余额 保证借款 8,009,777.78 8,000,000.00 信用借款 4,955,321.66 合计 12,965,099.44 8,000,000.00 说明：1、编号为兴银厦业六额个保字 2020014 号最高额保证合同，担保方式为保证担保，保证人为陈飞燕。 2、编号为兴银厦业六额抵字 202

245、0014 号最高额抵押合同，担保方式为抵押担保，抵押人为朱剑平。 (十二) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 货款 2,318,053.77 6,370,392.37 2、 账龄超过一年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 厦门博佑供应链管理有限公司 711,658.32 厦门元夕国际物流有限公司 543,847.17 厦门旺群旺物流有限公司 373,165.78 合计 1,628,671.27 (十三) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 上年年末余额 货款 88,230.78 264,004.45 (十四) 应付职工薪酬 厦门神州聚海国际物

246、流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 96 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 949,110.15 2,766,836.31 3,352,925.38 363,021.08 离职后福利-设定提存计划 16,787.50 16,787.50 合计 949,110.15 2,783,623.81 3,369,712.88 363,021.08 2、 短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 885,185.68 2,424,887.12 3,005,431.08 304,

247、641.72 （2）职工福利费 55,198.45 55,198.45 （3）社会保险费 85,285.18 85,285.18 其中：医疗保险费 74,276.74 74,276.74 工伤保险费 1,141.10 1,141.10 生育保险费 9,867.34 9,867.34 （4）住房公积金 150,632.28 150,632.28 （5）工会经费和职工教育经费 63,924.47 50,833.28 56,378.39 58,379.36 合计 949,110.15 2,766,836.31 3,352,925.38 363,021.08 3、 设定提存计划列示 项目 上年年末余额

248、 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 16,092.00 16,092.00 失业保险费 695.50 695.50 合计 16,787.50 16,787.50 (十五) 应交税费 税费项目 期末余额 上年年末余额 增值税 2,294.25 个人所得税 1,618.23 城市维护建设税 160.60 印花税 12.50 合计 4,085.58 (十六) 其他应付款 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 97 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 72,000.00 应付股利 其他应付款项 1,952,978.55 2,860,222.14

249、 合计 2,024,978.55 2,860,222.14 1、 应付利息 项目 期末余额 上年年末余额 个人借款利息 72,000.00 2、 其他应付款项 （1）按款项性质列示 项目 期末余额 上年年末余额 关联方款项往来 48,000.00 个人借款 1,101,643.84 1,632,160.50 中介服务费 700,000.00 847,265.00 其他 103,334.71 380,796.64 合计 1,952,978.55 2,860,222.14 （2）账龄超过一年的重要其他应付款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 余利平 1,101,643.84 借款 (十七) 股

250、本 项目 上年年末余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 8,000,000.00 8,000,000.00 (十八) 资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,081,969.59 1,081,969.59 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 98 (十九) 其他综合收益 项目 上年年末余额 本期所得税前发生额 本期减少 期末余额 其他权益工具投资公允价值变动 -75,000.00 -75,000.00 (二十) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调

251、整前上年年末未分配利润 -14,021,227.10 -7,957,301.35 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后年初未分配利润 -14,021,227.10 -7,957,301.35 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -5,518,243.48 -6,063,925.75 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -19,539,470.58 -14,021,227.10 (二十一) 营业收入和营业成本 1、 营业收入和营业成本情况 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 18,38

252、3,537.51 14,265,473.02 45,693,836.42 42,613,766.43 其他业务 56,571.42 56,571.42 合计 18,440,108.93 14,322,044.44 45,693,836.42 42,613,766.43 (二十二) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 2,691.79 1,454.21 教育费附加 1,054.62 623.24 地方教育附加 703.09 415.49 车船使用税 360.00 1,080.00 印花税 5,358.20 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021

253、-016 99 项目 本期金额 上期金额 合计 10,167.70 3,572.94 (二十三) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 628,317.24 2,487,212.97 商务咨询费 941,743.98 差旅费 1,133.00 85,320.39 业务招待费 330.00 28,687.74 运输费 942.30 其他 2,100.00 合计 1,574,566.52 2,601,221.10 (二十四) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 2,155,306.57 2,924,449.85 折旧与摊销 202,531.00 297,558.43 装修费用摊销

254、 92,563.05 114,833.00 中介费 522,706.00 490,549.50 研发支出 55,500.00 协会经费 37,681.52 23,180.00 差旅费 28,664.10 73,965.75 业务招待费 214,971.11 175,379.54 办公费 44,409.67 32,231.24 通讯费 39,548.74 51,218.17 网络服务费 31,199.76 31,132.02 物业租赁及水电费 311,655.66 633,149.67 保险费 9,430.71 11,267.39 快递费 10,934.82 41,711.16 其他 197,0

255、55.14 540,231.53 合计 3,954,157.85 5,440,857.25 (二十五) 财务费用 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 100 项目 本期金额 上期金额 利息费用 633,875.16 476,436.08 减：利息收入 352.59 1,400.52 汇兑损益 108,866.43 -19,405.99 其他 41,112.24 104,237.58 合计 783,501.24 559,867.15 (二十六) 其他收益 项目 本期金额 上期金额 物流企业发展扶持金 100,000.00 装修补助款 5,000.00

256、 展位会补助 4,200.00 研发经费退回 -62,500.00 劳务协作奖励金 11,343.88 500.00 退税 1,582.29 社保补差 68,273.82 48,792.85 合计 186,199.99 -9,007.15 (二十七) 信用减值损失 项目 本期金额 上期金额 应收账款坏账损失 3,302,656.14 319,110.70 其他应收款坏账损失 155,910.65 199,597.01 合计 3,458,566.79 518,707.71 (二十八) 资产处置收益 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置收益 -27,499.92 -2

257、7,499.92 其他长期资产处置收益 -7,465.00 -7,465.00 合计 -34,964.92 -34,964.92 (二十九) 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 101 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 补贴收入 10,928.00 10,928.00 其他 15,630.09 15,630.09 合计 26,558.09 26,558.09 (三十) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 33,000.00

258、10,000.00 10,000.00 其他 141.03 762.44 762.44 合计 33,141.03 10,762.44 10,762.44 (三十一) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 利息收入 352.59 1,400.52 其他业务收入 56,571.42 政府补助款 186,199.99 53,492.85 收到的其他营业外收入 26,558.09 收到的其他往来款净额 14,000.00 1,261,294.19 退回研发补助 -62,500.00 合计 283,682.09 1,253,687.56 2、 支付的其他与经营活

259、动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 销售管理费用类支出 2,485,856.00 2,217,787.48 财务费用手续费支出 41,112.24 104,237.58 营业外支出 105,976.83 10,762.44 支付其他往来净额 110,089.97 28,076.76 其他业务成本 56,571.42 合计 2,799,606.46 2,360,864.26 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 102 (三十二) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润

260、 -5,518,243.48 -6,063,925.75 加：信用减值损失 3,458,566.79 518,707.71 资产减值准备 固定资产折旧 84,531.04 179,558.47 油气资产折耗 无形资产摊销 117,999.96 117,999.96 长期待摊费用摊销 92,563.05 114,833.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 34,964.92 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 742,741.59 457,030.09 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税

261、资产减少（增加以“”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -360,669.92 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 11,156,832.11 4,402,128.39 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -14,213,689.52 -1,333,924.39 其他 经营活动产生的现金流量净额 -4,404,403.46 -1,607,592.52 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 33,447.51 212,342.12

262、 减：现金的期初余额 212,342.12 2,734,716.39 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 103 补充资料 本期金额 上期金额 现金及现金等价物净增加额 -178,894.61 -2,522,374.27 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 33,447.51 212,342.12 其中：库存现金 4,924.09 4,390.52 可随时用于支付的银行存款 28,523.42 207,951.60 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中

263、央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 33,447.51 212,342.12 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、 合并范围的变更 本期无合并范围变动。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 仓联天下（厦门）电子商务有限公司 厦门 厦门 电子商务 100.00 设立 仓联天下（厦门）物流科技有限公司 厦门 厦门 物流科技 100.00 设立 八、 关联方及关联交易 (一) 本公

264、司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (二) 其他关联方情况 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 104 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 厦门聚隆达工贸有限公司 实际控制人关系密切人员控股的公司 万联客（厦门）科技有限公司 董事吕加惜关系密切人员控股的公司 厦门链数信息技术有限公司 对外投资参股公司 陈飞燕 实际控制人 朱卫峰 陈飞燕配偶 (三) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 厦门聚隆达工贸有限公司 销售货物

265、5,970,187.42 厦门聚隆达工贸有限公司 物流服务 433,815.41 2、 关联租赁情况 本公司作为出租方： 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 厦门聚隆达工贸有限公司 房屋 3,809.51 厦门链数信息技术有限公司 房屋 27,047.62 万联客（厦门）科技有限公司 房屋 25,714.29 3、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 陈飞燕 8,000,000.00 2020/10/27 2023/10/26 否 关联担保情况说明：编号为兴银厦业六额个保字 2020014 号最高额保

266、证合同，担保方式为保证担保，保证人为陈飞燕。 4、 关键管理人员薪酬 项目 本期金额 上期金额 关键管理人员薪酬 1,247,068.86 1,337,865.27 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 105 (四) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 厦门聚隆达工贸有限公司 38,600.00 1,930.00 75,000.00 7,500.00 其他应收款 厦门链数信息技术有限公司 97,700.00 4,885.00 200.00 其他应收款 万联客

267、（厦门）科技有限公司 27,000.00 1,350.00 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额 其他应付款 厦门链数信息技术有限公司 48,000.00 其他应付款 万联客（厦门）科技有限公司 30,000.00 预收款项 厦门聚隆达工贸有限公司 16,377.31 九、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截止 2020 年 12 月 31 日，公司无需要披露的承诺事项。 (二) 或有事项 资产负债表日存在的重要或有事项 截止 2020 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重要或有事项。 十、 资产负债表日后事项 (一) 利润分

268、配情况 根据本公司 2021 年 4 月 28 日第二届董事会第十七次会议决议，考虑公司 2020 年度经营业务对资金的需求较大，为保障公司正常生产经营和未来发展，经董事会研究决定，公司拟定 2021 年度不进行现金分红，亦不进行公积金转增股本。 (二) 截止 2021 年 4 月 28 日，公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 106 截止 2020 年 12 月 31 日，公司无需要披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露

269、账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 775,517.68 3,627,952.39 1 至 2 年 1,910,565.28 4,562,065.11 2 至 3 年 3,611,637.57 598,767.28 3 至 4 年 367,786.33 1,129.07 小计 6,665,506.86 8,789,913.85 减：坏账准备 4,093,230.67 1,011,391.46 合计 2,572,276.19 7,778,522.39 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准

270、备 3,583,069.16 27.44 3,583,069.16 100.00 按组合计提坏账准备 3,082,437.70 46.24 510,161.51 16.55 2,572,276.19 合计 6,665,506.86 73.68 4,093,230.67 2,572,276.19 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 268,260.70 3.05 268,260.70 100.00 按组合计提坏账准备 8,521,653.15 96.95 743,130.76 8.72 7,778,522.39 合计 8,

271、789,913.85 100.00 1,011,391.46 7,778,522.39 按单项计提坏账准备： 名称 期末余额 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 107 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 TZU-HENG TRADING CO.,LTD. 1,753,861.80 1,753,861.80 100.00% 预计无法收回 PRIVATE TRANSPORTATION LOGISTIC AND HANDLING 250,906.55 250,906.55 100.00% 预计无法收回 FRONTIER LOGISTICS 1

272、62,813.94 162,813.94 100.00% 预计无法收回 MEET INVESTMENT INC 340,279.31 340,279.31 100.00% 预计无法收回 aeroship logistics 303,758.21 303,758.21 100.00% 预计无法收回 NAJD STAR FREIGHT CO. LLC 428,740.28 428,740.28 100.00% 预计无法收回 SEA AIR TRANSPORT LINKS 105,859.52 105,859.52 100.00% 预计无法收回 ZAIN TRADE IMPEX 236,849.55

273、 236,849.55 100.00% 预计无法收回 合计 3,583,069.16 3,583,069.16 按组合计提坏账准备： 信用风险特征组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 768,340.29 38,417.01 5.00% 1 至 2 年 1,112,423.66 111,242.37 10.00% 2 至 3 年 1,201,673.75 360,502.13 30.00% 合计 3,082,437.70 510,161.51 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额

274、本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按单项计提坏账准备 268,260.70 268,260.70 3,474,051.72 159,243.26 3,583,069.16 按组合计提坏账准备 743,130.76 743,130.76 -232,969.25 510,161.51 合计 1,011,391.46 1,011,391.46 3,241,082.47 159,243.26 4,093,230.67 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 108 4、 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 159

275、,243.26 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否因关联交易产生 PROTOTYPE DESIGN AND BUILD 货款 27,740.27 预计无法收回 否 AERO FREIGHT CO.,LTD 货款 20,425.31 预计无法收回 否 UNITED SHIPPING HUNGARIA 货款 19,823.22 预计无法收回 否 SARWAR ENTERPRISES 货款 19,698.98 预计无法收回 否 Oboz LLC 货款 14,764.15 预计无法收回 否 DECENT LOGSITICS 货款 13,8

276、75.00 预计无法收回 否 厦门塞阳国际物流有限公司 货款 13,374.76 预计无法收回 否 AGIL-DOHA 货款 7,787.45 预计无法收回 否 YILONG INTERNATIONAL DEVELOPMENT LIMITED 货款 5,000.00 预计无法收回 否 合计 142,489.14 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 厦门塞阳国际物流有限公司 2,155,036.13 32.33 210,420.87 TZU-HENG TRADING CO.,LTD. 1,753,861.80 2

277、6.31 1,753,861.80 REX PLATFORM SDN BHD 430,695.54 6.46 21,534.78 NAJD STAR FREIGHT CO. LLC 428,740.28 6.43 428,740.28 aeroship logistics 303,758.21 4.56 303,758.21 合计 5,072,091.96 76.09 2,718,315.94 6、 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款 7、 无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 109 (二) 其他

278、应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 2,418,684.55 5,042,537.63 合计 2,418,684.55 5,042,537.63 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 15,287.52 3,222,520.48 1 至 2 年 2,289,672.82 2,046,940.83 2 至 3 年 490,079.81 1,806.27 4 至 5 年 26,500.00 5 年以上 35,000.00 8,500.00 小计 2,830,840.15 5,306,267.58 减：坏账准备 412,155.

279、60 263,729.95 合计 2,418,684.55 5,042,537.63 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 2,830,840.15 100.00 412,155.60 14.56 2,418,684.55 合计 2,830,840.15 100.00 412,155.60 2,418,684.55 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 5,306,267.58 100.

280、00 263,729.95 4.97 5,042,537.63 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 110 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 合计 5,306,267.58 100.00 263,729.95 5,042,537.63 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额 263,729.95 263,729.95 上年年末余额在本期

281、263,729.95 263,729.95 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 148,425.65 148,425.65 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 412,155.60 412,155.60 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额 3,700,157.97 3,700,157.97 上年年末余额在本期 3,700,157.97 3,700,157.97 厦门神州聚海国

282、际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 111 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期新增 -869,317.82 -869,317.82 本期终止确认 其他变动 期末余额 2,830,840.15 2,830,840.15 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按组合计提坏账准备 263,729.95

283、 148,425.65 412,155.60 （5）无本期实际核销的其他应收款项情况 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 借款 204,699.00 212,199.00 押金 90,773.25 90,773.25 往来款 2,517,975.40 5,003,295.33 其他 17,392.50 合计 2,830,840.15 5,306,267.58 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 112 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计

284、数的比例 坏账准备期末余额 FOSINTLCO.,LIMITED 往来款 1,293,382.74 1-2 年 45.69% 129,338.27 香港根基国际有限公司 往来款 1,224,592.66 1-2 年：790286.1；2-3 年：434306.56 43.26% 209,320.58 朱剑平 往来款 190,000.00 1-2 年 6.71% 19,000.00 厦门象屿自贸区开发有限公司 往来款 42,902.50 2-3 年 1.52% 12,870.75 万联客（厦门）科技有限公司 往来款 27,000.00 1 年以内 0.95% 1,350.00 合计 2,777,

285、877.90 98.13% 371,879.60 （8）无涉及政府补助的其他应收款项 （9）无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项 （10）无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,500,000.00 1,500,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1、 对子公司投资 被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 仓联天下电子商务 100,000.00 400,000.00 50

286、0,000.00 仓联天下（厦门）物流科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,100,000.00 400,000.00 1,500,000.00 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 113 (四) 营业收入和营业成本 1、 营业收入和营业成本情况 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 8,109,330.70 7,444,331.18 43,034,441.79 40,168,074.23 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -34,96

287、4.92 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 186,199.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,582.94 小计 144,652.13 所得税影响额 合计 144,652.13 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -71.33% -0.69 -0.69 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -73.20% -0.71 -0.71 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 （加盖公章） 二 二 一 年 四 月 二 十 八 日 厦门神州聚海国际物流股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-016 114 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 厦门神州聚海国际物流股份有限公司董事会秘书办公柜