1、1 公告编号：2017-008 宁武科技 NEEQ:837040 广州宁武科技股份有限公司 （GUANGZHOU NEIVE TECHNOLOGY CO.,LTD） 年度报告 2016 2 公司年度大事记 【新三板挂牌】2016 年 5 月，广州宁武科技股份有限公司（简称：宁武科技）在新三板正式挂牌上市，股票简称“宁武科技”，股票代码：837040。 【新三板挂牌敲钟仪式】2016 年 6 月，广州宁武科技股份有限公司(股票代码：837040)在全国中小企业股份转让系统隆重举行新三板挂牌敲钟仪式。 【高新技术企业认证】2016 年 12 月，广州宁武科技股份有限公司通过国家高新技术企业认定，荣
2、获国家“高新技术企业”称号。 【高新技术企业认证】2016 年 11 月，广州宁武科技股份有限公司全资子公司广州誉恒专用设备有限公司通过国家高新技术企业认定，荣获国家“高新技术企业”称号。 3 目录 第一节声明与提示 . 5 第二节公司概况 . 7 第三节会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节管理层讨论与分析 . 11 第五节重要事项 . 24 第六节股本变动及股东情况 . 27 第七节融资及分配情况 . 29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 29 第九节公司治理及内部控制 . 33 第十节财务报告 . 39 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、宁武科技 指 广州宁武科技股
3、份有限公司 公司章程 指 广州宁武科技股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、中信证券 指 中信证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公开转让说明书 指 广州宁武科技股份有限公司公开转让说明书 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 三会议事
4、规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会议事规则 指 广州宁武科技股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 广州宁武科技股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 广州宁武科技股份有限公司监事会议事规则 元，万元 指 人民币元，人民币万元 报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 期初、上年期末 指 2016 年 1 月 1 日、2015 年 12 月 31 日 本期期末 指 2016 年 12 月 31 日 5 第一节声明与
5、提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示
6、表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济持续下调的风险 工业是经济形势的晴雨表，作为工业的支柱产业，汽车行业极其容易受到宏观经济形势变化的影响。随着中国经济形势的复杂化，汽车行业和相关的配套产业面临难以持续增长的困境，如何作出有效的应对措施至关重要，否则汽车行业和相关的配套产业的业绩将受到宏观经济持续下调的严重影响，进而给公司的经营带来一定的风险。 公司治理的风险 公司于 2015 年 11 月 20 日改制成为股份公司，运行至今，公司的法人治理结构和内部控制制度已相对比较完善。随着本公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加和更迭，对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司在
7、未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要,而影响本公司持续、稳定、健康发展的风险。 6 实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人为张民，其直接持有公司 80%股权，公司实际控制人张民通过行使其股东权利或通过其推选的董事行使权利，能够在公司经营决策、人事任免、财务管理等方面施予重大影响。若张民利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数股东的利益，报告期内公司实际控制人发生变化，存在对公司的治理、持续发展带来不利影响的风险。 公司盈利能力的风险 报告期内，公司营业收入 55,650,441.27 元，较上年同比增长 26.62%；实现净利润 4,
8、638,782.83 元，较上年同比增长 303.44%；截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 71,657,683.61 元，较上年同比增长 9.40%；净资产为 60,952,623.94 元，较上年同比增长 8.24%。综上，公司目前盈利能力有所提升，但受宏观经济环境和行业周期的影响，如果未来公司收入增长未能超过成本增加的幅度，公司可能仍存在亏损的风险。 公司业绩波动较大的风险 由于公司所处行业具有一定的周期性，因此公司业绩存在波动较大的风险。受宏观经济环境和行业周期的影响，各大整车厂商会有推迟或延缓推出新车型或改良已有车型的时间，当这种情况出现的时候，当期业务量会明显下
9、降，营业收入较低，但公司的大部分运营成本如人员工资、管理费用、固定资产折旧等成本相对固定且呈保持小幅增长，因此利润总额存在出现负数风险较大。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期减少重大关联交易的风险，主要原因是公司本期未发生关联交易。 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广州宁武科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGZHOU NEIVE TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 宁武科技 证券代码 837040 法定代表人 张民 注册地址 广州经济技术开发区永和经济区春分路 9 号 办公地址 广州经济技术开发区永和经济区春分路 9 号 主办券商 中信证券 主办券商办公
10、地址 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李雯宇、王振 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄秋红 电话 020-32976558；18520450806 传真 020-32980722 电子邮箱 info 公司网址 联系地址及邮政编码 广州经济技术开发区永和经济区春分路 9 号 511356 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 05
11、 月 18 日 分层情况 普通层 行业（证监会规定的行业大类） C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 自动化设备和检具开发、设计、制造以及提供相关设计服务 8 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 50,000,000 做市商数量 0 控股股东 张民 实际控制人 张民 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440101769536883L 否 税务登记证号码 91440101769536883L 否 组织机构代码 91440101769536883L 否 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业
12、收入 55,650,441.27 43,950,908.01 26.62% 毛利率% 40.44% 37.06% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,638,782.83 -2,280,164.60 303.44% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,855,474.80 -5,652,567.22 132.83% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 7.91% -3.63% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.16% -10.29% - 基本每股收益 0.09 -0.05 280.00% 二、偿债能力
13、 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 71,657,683.61 65,498,694.30 9.40% 负债总计 10,705,059.67 9,184,853.19 16.55% 归属于挂牌公司股东的净资产 60,952,623.94 56,313,841.11 8.24% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.13 7.96% 资产负债率%（母公司） 9.94% 10.08% - 资产负债率%（合并） 14.94% 14.02% - 流动比率 389.17% 348.98% - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生
14、的现金流量净额 6,233,690.39 1,016,968.86 512.97% 10 应收账款周转率 3.47 3.61 - 存货周转率 6.66 4.46 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 9.40% -13.56% - 营业收入增长率% 26.62% -16.67% - 净利润增长率% 303.44% -130.81% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,000,000.00 50,000,000.00 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流
15、动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -9,887.55 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 3,099,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 35,982.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 145,566.16 非经常性损益合计 3,270,660.81 所得税影响数 -487,352.78 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,783,308.03 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是一家致力于自动化设备和汽车检具开发、设计、制造以及提供相关设计服务的现代高新
16、技术企业。公司的主要产品有汽车钣金件检具、汽车内外饰件检具、汽车整车内外饰件匹配检具、焊接机器人工作站以及汽车内外饰件工装设备等。公司的商业模式如下： 1、采购模式 公司的汽车检具和自动化设备为非标准产品，业务模式为项目制，公司根据项目的具体需求（订单）而确定采购计划。因此，报告期内公司主要采取分散式采购，公司综合考虑供应商的资质、供货稳定性、供货及时性以及货物质量确定供应商采购名录，待原材料需求发生时，公司根据具体情况选择竞争性谈判方式、单一来源或客户指定采购方式进行采购。 2、生产模式 与公司项目制的业务模式相匹配，公司采取“以销定产”的生产模式。具体为公司与客户签订销售合同，公司制造部根
17、据合同业务确定原材料数量、种类以及生产计划。目前，公司运用 NACS 工程管理系统进行生产管理，通过互联网信息共享，实现全工序、多部门、多区域协同工作。 3、销售模式 报告期内，公司的主要客户为国内外整车及汽车零部件厂商，同时为日系、欧系、美系、国内自主等汽车品牌提供自动化设备和检具等产品。按照有无合作经历公司客户分为老客户和新客户，目前公司拥有一批稳定的老客户，针对这部分客户，公司进行定期走访和服务，挖掘客户新需求，从而获得销售订单；对于新客户，公司通过老客户介绍或者业务拓展的方式获取新客户，从而知悉新客户需求，并取得销售订单。 报告期内，公司主营业务、商业模式未发生重大变化。 年度内变化统
18、计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 12 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司业务、主要产品及服务与上一年度基本保持一致，未发生重大变化。随着汽车消费市场的回暖，整车厂商逐渐加快新车型的推出和原有车型的改进，刺激汽车检具及相关专用设备的市场需求，在此市场环境下，公司销售订单有所增加，销售收入随着增长。 1、经营业绩情况 报告期内，公司实现营业收入 55,650,441.27 元，较
19、上年同比增长 26.62%；实现净利润4,638,782.83 元，较上年同比增长 303.44%；截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为71,657,683.61 元，较上年同比增长 9.40%；净资产为 60,952,623.94 元，较上年同比增长 8.24%。 2、持续加大研发投入，产出丰富 报告期内，公司加大研发投入，全年累计投入研发费用 571.19 万元，占公司营业收入的 10.26%。公司内部开展的 12 个研发项目已顺利结题，大部分研发成果已申请或者正在申请知识产权。报告期内，公司已申请或者正在申请的专利共 5 项（其中发明专利授权 2 项，发明专利受理 1 项
20、，实用新型专利 1 项，实用新型专利受理 1 项）以及获得高新技术产品 2项。 3、获得国家高新技术企业认证 报告期内，2016 年 11 月，公司下属全资子公司广州誉恒专用设备有限公司通过国家高新技术企业认定，荣获国家“高新技术企业”称号。2016 年 12 月，广州宁武科技股份有限公司通过国家高新技术企业认定，荣获国家“高新技术企业”称号。 4、完善运营管理体系，企业有序发展 公司建立了有竞争力的企业文化，并完善了内部各项管理规章制度，配备了符合企业实际用途的信息化管理系统与软件平台，营造团结、拼搏、互助、乐观的团队气氛，企业内部有序运作，企业健康发展。 1、主营业务分析 （1）利润构成
21、单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收金额 变动比例 占营业收13 入的比重 入的比重 营业收入 55,650,441.27 26.62% - 43,950,908.01 -16.67% - 营业成本 33,144,964.34 19.82% 59.56% 27,661,566.23 -9.55% 62.94% 毛利率 40.44% - - 37.06% - - 财务费用 -79,486.04 -167.78% -0.14% 117,275.28 115.98% 0.27% 资产减值损失 298,515.94 -44.44% 0.54% 537,318.89 2455.30%
22、 1.22% 营业利润 1,695,369.17 156.52% 3.05% -2,999,332.26 -135.49% -6.82% 营业外收入 3,279,492.68 179.55% 5.89% 1,173,150.26 70.29% 2.67% 营业外支出 44,814.07 495.93% 0.08% 7,520.00 47.98% 0.02% 净利润 4,638,782.83 303.44% 8.34% -2,280,164.60 -130.81% -5.19% 项目重大变动原因： 1、营业收入：2016 年公司营业收入为 55,650,441.27 元，较 2015 年增长 1
23、1,699,533.26元，同比增长 26.62%，主要原因是公司当期积极调整产品结构，以开发整车检具、大型综合检具为主，以优质目标客户为导向，利用多年积累的行业经验及丰富的专业技术优势提高行业内的市场占有份额，且单个项目交易金额有所增大。 2、营业成本：2016 年公司营业成本为 33,144,964.34 元，同比增长 19.82%，主要原因是随着公司业务规模的扩大，营业成本也随之增加。 3、毛利率：2016 年公司主营业务毛利率为 40.44%，较 2015 年有所上升，主要原因是公司业务技术含量较高，具有较高的市场溢价，随着公司业务规模的扩大，单位成本有所降低，从而主营业务毛利率随着上
24、升。 4、财务费用：2016 年公司财务费用为-79,486.04 元，较 2015 年减少 196,761.32 元，同比减少 167.78%，主要原因包括：（1）公司当期无银行借款，利息支出较 2015 年减少 22,928.93元；（2）公司银行账户当期资金余额较多，利息收入较 2015 年增加 32,931.56 元；（3）当期外汇收款实现汇兑收益 58,784.01 元，较 2015 年增加 138,450.70 元。 5、资产减值损失：2016 年公司资产减值损失为 298,515.94 元，较 2015 年减少 238,802.95元，同比减少 44.44%，主要原因是截至 20
25、16 年末公司应收账款余额变动不大，账龄较长的款项已回收，根据制定的坏账计提政策，2016 年计提的坏账准备大幅减少。 6、营业利润及净利润：2016 年公司营业利润和净利润较 2015 年稳步增长，主要原因是公司 2016 年公司营业收入增加，同时产品具有较高的市场溢价，产品毛利有所增加，另外公司加强对费用开支的控制，从而实现当期营业利润和净利润大幅增加。 7、营业外收入：2016 年公司营业外收入为 3,279,492.68 元，较 2015 年增加 2,106,342.4214 元，同比增长 179.55%，主要原因是公司当期收到 2015 年广州市企业研究开发机构建设专项项目区配套资金
26、补助、广州宁武科技股份有限公司“新三板”挂牌费用补贴以及 2015 年度广州市科技创新小巨人和高新技术企业补贴奖励项目经费等政府补助。 8、营业外支出：2016 年公司营业外支出为 44,814.07 元，较 2015 年增加 37,294.07 元，同比增长 495.93%，主要原因是公司因单个客户产品发生品质问题导致扣款所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 54,292,710.32 32,191,270.40 43,627,322.75 27,487,457.48 其他业务收入 1,357,730.95 953,69
27、3.94 323,585.26 174,108.75 合计 55,650,441.27 33,144,964.34 43,950,908.01 27,661,566.23 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 1、主营产品业务收入 54,292,710.32 97.56% 43,627,322.75 99.26% 检具 31,745,280.24 57.04% 28,478,754.83 64.80% 夹具 9,263,141.50 16.65% 8,975,396.34 20.42% 设备 8,189,436.75 14
28、.72% 2,519,091.74 5.73% 技术服务 5,094,851.83 9.15% 3,654,079.84 8.31% 2、其他业务收入 1,357,730.95 2.44% 323,585.26 0.74% 房屋租赁 107,027.03 0.19% 107,027.03 0.25% 设备租赁 1,250,703.92 2.25% 216,558.23 0.49% 合计 55,650,441.27 100.00% 43,950,908.01 100.00% 收入构成变动的原因： 公司 2016 年、2015 年主营业务收入占比分别为 97.56%、99.26%，因此，公司营业收
29、入主要来自主营业务，其他业务收入为出租厂房及设备的租金收入。 2016 年公司营业收入为 55,650,441.27 元，其中检具、夹具、设备、技术服务销售收入占比分别为 57.04%、16.65%、14.72%、9.15%，而 2015 年检具、夹具、设备、技术服务销售收入占比分别为 64.80%、20.42%、5.73%、8.31%，设备业务收入占比大幅提高，主要原因是公司 2016 年大力加强自动化设备的研发投入及业务拓展，自动化设备项目研发、生产15 周期缩短，效率提升，整体业绩明显提高。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 6,233,
30、690.39 1,016,968.86 投资活动产生的现金流量净额 -1,163,252.60 -4,535,897.10 筹资活动产生的现金流量净额 - -3,391,594.27 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上期增加 5,216,721.53 元，主要原因包括：（1）公司 2016 年业绩较 2015 年有所提升，回款情况较好，销售商品、提供劳务收到的现金增加；（2）公司 2016 年收到政府补助 3,099,000.00 元，较 2015 年增加 1,929,800.00 元。 2、投资活动产生的现金流量净额：本期金额为-1,163,252.60 元，较上期增加
31、 3,372,644.50元，主要原因是公司 2015 年收购子公司股权发生发生现金支出 6,326,355.00 元，而 2016 年未发生该事项。 3、筹资活动产生的现金流量净额：本期金额为 0 元，较上期变化较大，主要原因是公司当期无融资业务发生，上期筹资活动产生的现金流量净额为-3,391,594.27 元，主要是公司2015 年进行利润分配 4,154,687.24 元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 本田生产技术（中国）有限公司 5,278,746.58 9.72% 否 2 长安福特汽车有限公司 4,020,307.
32、24 7.40% 否 3 海斯坦普汽车组件（东莞）有限公司 3,625,897.03 6.68% 否 4 伟巴斯特(广州)车顶系统有限公司 3,309,577.43 6.10% 否 5 广州爱机汽车配件有限公司 2,543,952.99 4.69% 否 合计 18,778,481.27 34.59% （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 16 1 东莞市稳税五金模具有限公司 1,437,215.38 10.56% 否 2 广州市恒新模具材料有限公司 698,208.71 5.75% 否 3 上海德珂斯机械自动化技术有限公司 328,871.
33、79 4.11% 否 4 广州市万钢城建材有限公司 294,245.68 1.75% 否 5 广州市长恒包装材料有限公司 249,230.77 3.12% 否 合计 3,007,772.33 25.29% （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,711,860.37 4,803,996.28 研发投入占营业收入的比例 10.26% 10.93% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 31 公司拥有的发明专利数量 6 研发情况： 公司成立以来，一直重视科研力量培养和技术储备，设有研究开发科，专门负责公司的技术创新及知识产权的维护，研究开发科拥
34、有国内同类企业中少有而又全面实用的设备，如不同规格型号的龙门数控加工中心、激光跟踪测量仪、数控车床等各类设备。 公司始终坚持以研发投入带动业务增长的经营策略，围绕汽车行业的发展需求，全面推进技术创新。多年来，公司通过自主研发，完成研发项目 31 项，转化科技成果 31 项，所有项目已研发成功并投产，并获得了 25 项实用新型专利和 6 项发明专利，其产品在汽车检具行业内广泛使用。公司积极引进国外先进的技术，提高科技创新水平及能力，树立企业的品牌，加快行业的升级转型，提高了公司在行业的竞争力。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动比例 占总资产
35、的比重 金额 变动比例 占总资产的比重 货币资金 16,747,697.81 45.94% 23.37% 11,475,976.01 -37.87% 17.52% 5.85% 17 应收账款 18,207,659.33 31.50% 25.41% 13,845,999.85 31.89% 21.14% 4.27% 预付账款 226,878.10 28.67% 0.32% 176,319.46 -85.04% 0.27% 0.05% 其他流动资产 572,527.85 100.00% 0.80% - -100.00% 0.00% 0.80% 递延所得税资产 47,960.61 -32.45% 0
36、.07% 71,000.29 -30.56% 0.11% -0.04% 其他非流动资产 495,000.00 100.00% 0.69% - - - 0.69% 应付账款 4,037,605.93 52.06% 5.63% 2,655,250.71 -8.28% 4.05% 1.58% 预收账款 3,496,851.88 69.89% 4.88% 2,058,334.93 -7.79% 3.14% 1.74% 应交税费 1,048,267.25 -54.79% 1.46% 2,318,587.80 -20.03% 3.54% -2.08% 资产总计 71,657,683.61 9.40% -
37、65,498,694.30 -13.56% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：公司 2016 年末货币资金较 2015 年末增加 45.94%，主要原因包括：（1）公司 2016 年业绩较 2015 年有所提升，回款情况较好，另外当期收到政府补助 3,099,000.00元，经营活动产生的现金流量金额为 6,233,690.39 元；（2）公司 2016 年未发生收购子公司股权事项，投资活动产生的现金流出较小，投资活动产生的现金流量金额为-1,163,252.60 元；（3）公司 2016 年未发生筹资事项，筹资活动产生的现金流量金额为 0 元。 2、应收账款：公司 2016
38、年末应收账款较 2015 年末增加 31.50%，主要原因是公司 2016年业务收入大幅增加，在保持合理的应收账款周转率范围内，应收账款余额也随之增加。 3、预付账款：公司 2016 年末预付账款较 2015 年末增加 28.67%，主要原因是截至 2016年末公司投产项目较多，需预付部分货款。 4、其他流动资产：公司 2016 年末其他流动资产较 2015 年末增加 572,527.85 元，主要包括：（1）当期购买银行理财产品，截至 2016 年末尚有 200,000.00 元未赎回；（2）预缴企业所得税 372,527.85 元。 5、递延所得税资产：公司 2016 年末递延所得税资产较
39、 2015 年末减少 32.45%，主要原因是公司 2016 年获得高新技术企业证书，适用企业所得税率为 15%，而 2015 年适用企业所得税率为 25%，故确认的递延所得税资产大幅减少。 6、其他非流动资产：公司 2016 年末其他流动资产较 2015 年末增加 495,000.00 元，主要原因是公司 2016 年为提高核心竞争力，加大对技术研发的投入，当期新建测量室预付工程款 495,000.00 元。 7、应付账款：公司 2016 年末应付账款较 2015 年末增加 52.06%，主要原因是随着公司业务规模的扩大，向供应商采购逐渐增加，在正常信用期内应付账款余额随之增加。 8、预收账
40、款：公司 2016 年末预收账款较 2015 年末增加 69.89%，主要原因是随着公司18 业务规模的扩大，截至 2016 年末向客户预收的货款大幅增加。 9、应交税费：公司 2016 年末应交税费较 2015 年末减少 54.79%，主要原因是公司 2015年 12 月业务量较多，应交增值税余额较大，2016 年该情况明显改善，故 2016 年末应交增值税余额大幅减少；2016 年公司获得高新技术企业证书，适用企业所得税率由 25%减至15%，应交企业所得税余额大幅减少。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司广州誉恒专用设备有限公司，于 2011 年 01
41、月成立，主营业务为夹具、自动化设备开发、设计、制造以及提供相关设计服务。报告期内，广州誉恒专用设备有限公司的营业收入为 14,133,456.57 元，同比减少 12.46%，净利润为 2,359,905.67 元，同比增加31.88%，主要原因是报告期内广州誉恒专用设备有限公司有效控制费用开支，同时获得广州市科技小巨人企业、广州市创新资金、科技金融专项资金等政府补助，虽然营业收入有所下降，但整体盈利能力并未受影响。 广州誉恒专用设备有限公司全资子公司上海誉衡汽车技术有限公司，于 2014 年 07 月成立，主要从事汽车装备生产线制造技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、检具、工
42、装夹具、汽车装备生产线的开发及生产制造。报告期内，上海誉衡汽车技术有限公司的营业收入为 5,856,771.52 元，同比增加 47.44%，净利润为-1,069,862.66 元，主要原因是报告期内上海誉衡汽车技术有限公司不断开发新客户，销售收入稳步上升，但由于公司研发投入较大，从而导致公司处于亏损状态。 （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年 3 月，公司召开第一届董事会第二次会议、2016 年第二次临时股东大会，审议通过关于公司使用部分自有闲置资金购买理财产品的议案。2016 年度，公司在保证正常生产经营条件下，利用部分闲置资金购买中国工商银行发行的短期理财产品，公司购买的理财产品
43、为中国工商银行“日升月恒”收益递增型法人人民币理财产品（1001RSYH），累计购买金额为 11,800,000.00 元，累计赎回金额为 11,600,000.00 元，期末余额为 200,000.00 元。 （三）外部环境的分析 1、宏观环境 我国检具行业发展相对较晚，作为汽车行业配套产业，整体落后于欧美企业的大环境。目前，从国外引进一套整车检具，价格较为高昂，通常一套进口整车检具价值上千万元，尤其一些高端汽车品牌的检具，价格甚至达到两到三千万元（资料来源：中国广播网国内检具行业悄然壮大）。我国自主汽车品牌也在不断发展，汽车整体行业的发展势必给我国检具19 行业带来巨大的市场潜力，这在一定
44、程度上刺激我国检具行业技术水平以及生产效率快速提高。 2、竞争环境 随着世界工业经济的持续发展，作为工业中的支柱产业的汽车行业，近些年来，表现出强劲的发展势头，这直接导致国内外市场对精密测量仪器产生强大的需求，尤其对检具的需求呈逐年快速上升的态势。在市场利益的驱动下，越来越多企业进入汽车检具行业，行业竞争随之加剧。目前，我国汽车检具行业中小企业居多，产品以中低端为主，只有少数企业提供中高端产品，导致价格竞争为行业竞争主要形式，这在一定程度上压缩了行业毛利率。未来，如果行业内企业不能强化技术创新以及加快产品升级，市场将逐渐走向集中化的状态，行业中极少数的企业因为资金实力雄厚、产能规模大而独占鳌头
45、，则公司可能在这样的市场 竞争演化下处于不利地位。 3、行业未来发展趋势 目前，国内外市场对检具的测量精度以及综合性能的要求已经达到相当高的水平，并且随着汽车行业的发展，市场对检具的要求也在逐年提高。未来，随着汽车检具行业生产技术以及汽车行业的发展，汽车检具行业朝着应用范围更广、成本更低、测量精度更高、技术含量更高的方向发展，这意味着对企业的技术研发提出更高的要求。未来，衡量一个汽车检具企业竞争力的标准主要体现在自主研发能力培育和研发团队建设等两方面。 4、行业市场规模 近些年来，我国汽车市场竞争格局发生一定的变化，国内自主汽车品牌发展迅速。在汽车市场利润驱动以及汽车产业发展政策的鼓励下，我国
46、出现了一批自主汽车品牌，如吉利、奇瑞、长城、哈飞、华晨等。同时，国内汽车企业越来越重视技术开发能力的培育以及提高，甚至将其置于企业经营的核心地位。虽然国内自主汽车品牌技术水平与欧美、日韩等国的汽车品牌仍有较大差距，但是这个差距在逐渐减小（资料来源：新浪汽车我国自主汽车品牌发展现状与未来）。国内自主品牌汽车的发展，导致自主汽车品牌与国外汽车品牌竞争不断加剧的状态，从而缩短汽车企业更新汽车款式以及技术改进和创新的周期。目前，国内外众多汽车品牌，每个品牌一年大概推出 1-2 款车，而一辆汽车的车身部分结构复杂，大概由 3000 多件钣金布局件以及 500 多件表里饰件组成。由于现代汽车生产几乎实现全
47、自动化，对零部件的精度以及零部件之间吻合度要求极高，任何尺寸和外观的瑕疵都可能造成整条生产线瘫痪。因此，检具成为汽车零部件和整车组装生产线不可缺少的检测设备和工具。 （四）竞争优势分析 公司在汽车检具行业领域具有较强的竞争优势，主要表现在： 20 （1）细分市场优势 自成立以来，公司在汽车配套产业汽车检具行业精耕细作。经过十多年来的发展，公司在汽车检具行业积累了丰富的行业经验以及行业资源。尤其，近年来公司业务发展迅速，已经成功进入国内外多家整车及汽车零部件厂商的配套体系。目前，公司同时为日系、欧系、美系、国内自主等汽车品牌提供检具和自动化设备等产品。 （2）检具技术领先优势 汽车检具是用于控制
48、汽车零部件和整车尺寸以及零部件之间匹配度的设备或者工具，因此检具自身尺寸精度要求极高，与之相匹配的设计和加工制造水平较高。经过多年的技术研发和行业经验积累，公司培育了一支具有创新精神以及刻苦钻研的技术研发团队。目前，公司不仅掌握了高精度的检具设计和加工制造技术，而且还形成了自身特点的精度保证体系。 （3）高端自动化设备自主研发与制造优势 公司以汽车检具业务为依托，由单一的单品检具到总成检具、整车检具，形成较完整的检具产品系列，在此基础之上，发展高端自动化设备业务。目前，公司拥有自主研发的焊接机器人工工作站、门板冲孔机组装设备以及后门玻璃粘接高位刹车灯支架等高端自动化设备产品。 （4）先进的管理
49、系统优势 根据自身特点，公司开发了 NACS 工程管理系统，该系统将设计、加工、组装、测量、调试、品控、配送、财务纳入统一管理范畴。系统实时显示所有项目计划、项目进程、项目异常情况等信息，同时系统可以精确到每个岗位人员的工作计划、进程管理，当某个项目出现异常时，系统显示黄色或者红色，当成功解决异常情况，颜色才变更为蓝色，并通过互联网信息共享，实现全工序、多部门、多区域协同工作。 （5）成本优势 首先，公司拥有较为完整的产品生产链，可自主完成产品设计、加工、组装、测量以及调试等工序。其次，公司形成了一套科学的成本评估体系和稳定的供应商群体，最优化每个项目的制作成本。最后，项目完成后相关人员进行成
50、本细节核算，总结成本改进方案，不断提高公司的成本控制力。 公司的竞争劣势主要体现在资金方面。随着汽车行业发展，尤其是国内汽车行业的迅速壮大，对汽车检具和自动化设备产生强大需求，导致大量的新竞争者。在市场竞争压力下，公司若想保持一定的市场份额，需要扩大生产规模以及加强技术研发力度，而这背后需要巨大资金作为支撑。目前，公司融资渠道单一、融资规模有限，这在一定程度上制约了公司的后期发展。 21 （五）持续经营评价 报告期内，公司具有持续稳定的经营记录，有稳定的客户关系，合同订单、营业收入持续增长，有满足正常生产经营活动所需要的的现金流量和资金筹措能力；行业发展趋势良好，公司业务符合国家产业政策，研发
51、费用持续增长，不断推出新产品，公司在研发活动开展、未来市场定位、稳定客户资源等方面具有核心竞争优势；公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均保持独立，公司会计核算、财务管理、风险控制、项目管理等各项重大内部控制体系运作良好。公司不断加大新技术的研发投入，提升技术服务质量与项目管理水平，完善业务链条与服务体系，加大市场拓展力度。报告期内，公司资产规模、收入与净利润水平有明显增长，公司经营管理层、核心技术人员与团队稳定。公司所处行业前景良好，市场需求持续增长，公司在细分行业内的优势明显，行业地位突出。 综上，公司具有良好的持续经营能力，报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （六）扶
52、贫与社会责任 公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司遵循以人为本的核心价值观，把握员工需求，建立健全员工关爱机制，解决员工工作生活中的实际问题，完善收入分配制度，不断提高员工薪酬和福利，完善教育培训，注重培养和开发员工潜能，促进员工健康成长，着力培育积极履行社会责任的企业文化，激发员工公益心、慈爱心和责任心。公司始终把承担社会责任放在企业发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、宏观经济持续下调的风险 工业是经济
53、形势的晴雨表，作为工业的支柱产业，汽车行业极其容易受到宏观经济形势变化的影响。随着中国经济形势的复杂化，汽车行业和相关的配套产业面临难以持续增长的困境，如何作出有效的应对措施至关重要，否则汽车行业和相关的配套产业的业绩将受到宏观经济持续下调的严重影响，进而给公司的经营带来一定的风险。 应对措施：针对该风险，公司将积极关注国家宏观经济及汽车行业发展趋势，结合国家有关政策，拓展新的业务增长点。 2、公司治理的风险 公司于 2015 年 11 月 20 日改制成为股份公司，运行至今,公司的法人治理结构和内部控22 制制度已相对比较完善。随着本公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加和更迭，对公
54、司治理将会提出更高的要求。 应对措施：针对该风险，公司将不断提高公司治理水平，进一步保障投资者利益。 3、实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人为张民，其直接持有公司 80%股权，公司实际控制人张民通过行使其股东权利或通过其推选的董事行使权利，能够在公司经营决策、人事任免、财务管理等方面施予重大影响。若张民利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数股东的利益，报告期内公司实际控制人发生变化，存在对公司的治理、持续发展带来不利影响的风险。 应对措施：公司将严格按照公司法、公司章程的有关规定，进一步完善法人治理结构，严格执行公司的各项规章制度，对
55、控股股东和实际控制人的行为进行监督和约束；积极引进新的战略投资者，分散公司股权，形成制衡；加强对控股股东、董事、监事的培训，提高其规范行为的意识。 4、公司盈利能力的风险分析及应对 报告期内，公司营业收入 55,650,441.27 元，较上年同比增长 26.62%；实现净利润4,638,782.83 元，较上年同比增长 303.44%；截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为71,657,683.61 元，较上年同比增长 9.40%；净资产为 60,952,623.94 元，较上年同比增长 8.24%。综上，公司目前盈利能力有所提升，但受宏观经济环境和行业周期的影响，如果未来公司
56、收入增长未能超过成本增加的幅度，公司可能仍存在亏损的风险。 应对措施：针对该风险，公司将凭借丰富的自动化设备开发经验，不断提高自动化设备的业务比例，向市场更多地提供具有自我检测和自我诊断功能的自动化产品，同时致力于维护好现有客户群体，并不断开发客户多样化和个性化需求，在此基础上积极拓展市场份额，另外公司将积极引进高端设计人才，完善内部技术开发创新激励制度，从而提高自身盈利能力。 5、公司业绩波动较大风险的风险 由于公司所处行业具有一定的周期性，因此公司业绩存在波动较大的风险。受宏观经济环境和行业周期的影响，各大整车厂商会有推迟或延缓推出新车型或改良已有车型的时间，当这种情况出现的时候，当期业务
57、量会明显下降，营业收入较低，但公司的大部分运营成本如人员工资、管理费用、固定资产折旧等成本相对固定且呈保持小幅增长，因此利润总额存在出现负数风险较大。 应对措施：针对该风险，公司将凭借丰富的智能化检具开发经验，不断提高智能化生产23 设备的业务比例，向市场更多地提供具有自我检测和自我诊断功能的产品，丰富自身的产品系列，同时致力于维护好现有客户群体，并不断开发客户多样化和个性化需求，在此基础积极拓展市场份额。 （二）报告期内新增的风险因素 无 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见
58、的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 无 24 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二（一） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二（三） 是否存在被调查处罚的事项
59、 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2016 年 3 月，公司召开第一届董事会第二次会议、2016 年第二次临时股东大会，审议通过关于公司使用部分自有闲置资金购买理财产品的议案。2016 年度，公司购买的理财产品为中国工商银行“日升月恒”收益递增型法人人民币理财产品（1001RSYH），累计购买金额为 11,800,000.00 元，累计赎回金额为 11,600,000.00 元，期末余额为 200,000.00 元。除此之外，公司不存在其他经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事
60、项。 （二）承诺事项的履行情况 1、实际控制人避免同业竞争承诺 为避免同业竞争，公司的控股股东及实际控制人张民承诺：（1）本人与宁武科技不存在同业竞争，本人也不存在直接或间接控制与宁武科技具有竞争关系的其他企业的情形；（2）本人及本人直接或间接控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商25 业上对宁武科技构成竞争的业务及活动，或拥有与宁武科技存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该等经济实体、机构、经济组织的控制权；（3）若本人或者本人直接控制或间接控制的其他企业违反了上述承诺，本人将承担由此给宁武科技造成的全部经济损失。 2、董事、监事、高级管
61、理人员及核心技术人员避免同业竞争承诺 为避免同业竞争，公司董事、高级管理人员及核心技术人员承诺：（1）本人未直接或间接控制或投资与公司具有竞争性的公司或其他组织；（2）本人承诺将不在中国境内外直接或间接从事任何在生产经营上对公司构成竞争的业务及活动；或在生产经营上对公司构成竞争业务的任何经济组织担任董事、监事、总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员；或拥有与公司存在竞争关系的任何经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济组织的控制权；（3）本人保证本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺；（4）本人在担任公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员期间，本承诺函持续
62、有效；（5）本人愿意依法承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 3、公司董事、监事、高级管理人员规范和减少关联交易承诺 为保障公司合法权益，公司董事、监事、高级管理人员出具了关于规范和减少关联交易的承诺函，具体内容如下：本人在公司任职期间和离任后十二个月内，本人、本人的近亲属、本人或本人近亲属控制的其他企业（包括但不限于公司制企业、非公司制企业如合伙、个人独资企业，或任何其他类型的营利性组织，以下均简称“其他企业”）将尽量避免与公司发生关联交易，如与公司发生不可避免的关联交易，本人和本人控制的其他企业将严格按照公司法、证券法、广州宁武科技股份有限公司章程和广州宁武科技股份有限公司关联交
63、易制度的规定规范关联交易行为。如违反上述承诺，本人愿承担由此产生的一切法律责任。 4、公司高级管理人员独立性承诺 公司高级管理人员出具了高级管理人员独立性的声明和承诺，主要内容如下：（1）本人没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且承诺今后也不会发生上述情形；（2）本人没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪，且承诺今后也不会发生上述情形。 报告期内，公司及公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员严格履行上述相关承诺，未发生任何违反承诺事项的情况。 26 （三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值
64、占总资产的比例 发生原因 货币资金 冻结 142,500.00 0.20% 受限的履约保函保证金 总计 142,500.00 0.20% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 27 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数
65、50,000,000 100.00% 0 50,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 40,000,000 80.00% 0 40,000,000 80.00% 董事、监事、高管 40,000,000 80.00% 0 40,000,000 80.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 50,000,000 100.00% 0 50,000,000 100.00% 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 张民 40,
66、000,000 0 40,000,000 80% 40,000,000 0 2 刘红丽 10,000,000 0 10,000,000 20% 10,000,000 0 合计 50,000,000 0 50,000,000 100.00% 50,000,000 0 前十名股东间相互关系说明：公司现有股东之间无关联关系。 二、优先股股本基本情况 28 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 张民持有公司 80%股份，公司控股股东为张民。 张民，男，
67、汉族，1972 年 9 月生，中国国籍，无境外居留权。1996 年 4 月至 1998 年 3月，就读于日本东和国际教育学院，1998 年 4 月至 2002 年 3 月，就读于日本金泽大学经济学院；2002 年 4 月至 2004 年 3 月，就读于日本金泽大学经济学院；2004 年 4 月至 2005 年1 月，就职于株式会社 NEIVE，任营业经理；2005 年 1 月至 2015 年 10 月，就职于广州宁武汽车技术有限公司，任总经理；2015 年 11 月，任广州宁武科技股份有限公司董事长兼总经理，任期三年。 报告期内，公司的控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 张民持有公司
68、80%股份，并担任公司董事长兼总经理，公司实际控制人为张民。 具体情况详见本节“控股股东情况”。 报告期内，公司的实际控制人未发生变化。 29 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 无 - - - - - - - - - - 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - - -
69、- - 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.20 - - 2017 年 4 月 25 日第一届第五次董事会决议通过 2016 年利润分配预案，每 10 股派发现金红利 0.20 元，共计派送现金股利 1,000,000 元，不进行资本公
70、积转增股本。 30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 张民 董事长、总经理 男 44 硕士 2015.11.10-2018.11.9 是 金光杰 董事、副总经理 男 46 硕士 2015.11.10-2018.11.9 是 黄秋红 董事、董事会秘书 女 31 大专 2015.11.10-2018.11.9 是 戴佩娟 董事 女 52 本科 2015.11.10-2018.11.9 是 王檀灵 董事 男 33 本科 2015.11.10-2018.11.9 是 温伟艺 监事会主席 男
71、 28 大专 2015.11.10-2018.11.9 是 江龙腾 监事 男 31 大专 2015.11.10-2018.11.9 是 孔宇刚 监事 男 39 大专 2015.11.10-2018.11.9 是 杨嘉琦 财务负责人 女 25 大专 2015.11.10-2018.11.9 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长兼总经理张民与董事黄秋红系夫妻关系，与董事王檀灵是舅甥关系，除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通
72、股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 张民 董事长、总经理 40,000,000 0 40,000,000 80% - 合计 40,000,000 0 40,000,000 80% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 31 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变化。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 10 12 财务人员 6 7 技术人员 39 47 业务人员 5 5 生产人员
73、68 54 行政人员 6 6 员工总计 134 131 注：管理人员包含高级管理人员、部门部长、科长；技术人员包括研发人员、设计人员、电气工程师IT 管理员，行政人员包括行政后勤、人力资源人员；销售及售前人员包括销售区域经理、销售文员、售后服务人员。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 研究生 2 2 本科 17 17 大专 46 39 大专以下 69 73 员工总计 134 131 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动、人才引进及招聘情况 报告期内，公司员工人数由 134 人减至 131 人，变动不大，主要是由于公司业务模式比较成熟，
74、人员工作分配合理，人员数量并未受订单增减而受明显影响。 公司员工引进和招聘的渠道主要包括两类：一类是社会招聘，包括网络招聘和现场招聘；一类是校园实习生招聘。公司非常注重与高校的人才培养合作，并与茂名市高级技工学校合作成立“宁武班”生产实习基地，由学校在校培养专业对口且具有实操技能与经验的毕业生，实现学生一毕业即就业，优秀的实习生转为正式员工，可以快速地成长为公司的技术骨干。 32 2、员工培训情况 公司非常注重员工的培训，公司的员工培训包括入职培训、岗前培训、在职培训及专题培训、户外拓展培训等，员工培训由公司行政部门的人力资源负责统筹，制定年度培训计划，员工培训纳入日常考核及岗位晋升考察指标。
75、 3、员工薪酬政策 公司按照国家有关法律规定与每位员工都签订劳动合同，及时办理缴纳社会保险和住房公积金，还为所有在职员工额外购买了商业意外险，向员工支付薪酬，包括基本工资、绩效工资、津贴及奖金，为员工代扣代缴个人所得税。 4、目前，没有需要公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 2 2 40,000,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司不存在依据非上市公众公司监督管理办法的相关规定认定核心员工情况。 报告期内，公司的核心技术人员为张民和金光杰，未发生变化。
76、 33 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法及全国股转公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
77、报告期内，公司已建立了包括股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、信息披露管理制度、对外投资管理办法、对外投资担保管理制度、投资者关系管理制度、募集资金管理制度、财务管理制度等内部控制制度。 股份公司成立后，公司股东大会、董事会和监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律法规的规定，做到及时、准确、完整。 股份公司成立后，股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关的法律法规和公司章程规定的职权以及各自的议事规则独立有效地运作。 股份公司成立后，公司重大生产经营决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 2、公司
78、治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股份公司成立后，公司严格按照公司法、公司章程和股东大会议事规则的规定和要求，召集、召开股东大会。会议的召集、召开、股东的参会资格及表决程序均符合公司法34 等法律法规及规范性文件和公司章程的规定。 公司治理机制注重保护股东权益，能给所有股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 股份公司成立后，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重大的人事变动、融资等事项均通过了公司董事会或/和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序
79、、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程无修改情况。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 2016 年 3 月 15 日，第一届董事会第二次会议审议通过关于追认 2015 年关联交易以及预计 2016 年关联交易的议案。 2016 年 5 月 30 日，第一届董事会第三次会议审议通过关于 2015 年度董事会
80、工作报告的议案、关于 2015 年度总经理工作报告的议案、关于 2015 年度财务决算报告暨 2016 年财务预算报告的议案、关于公司 2015 年度审计报告、关于公司 2015 年度利润分配的议案、关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案、关于召开公司 2015 年年度股东大会的议案。 2016 年 8 月 23 日，第一届董事会第四次会议审议通过了关于广州宁武科技股份有限公司 2016 年半年度报告的议案。 35 监事会 2 2016 年 5 月 30 日，第一届监事会第二次会议审议通过了审议关于 2015 年度监事会工作报告的议案、审议关于 2015
81、年度财务决算报告暨 2016 年财务预算报告的议案、审议关于 2015 年度财务审计报告的议案、审议关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案、审议关于公司 2015 年度利润分配的议案。 2016 年 8 月 23 日，第一届监事会第三次会议审议通过了关于广州宁武科技股份有限公司 2016 年半年度报告的议案。 股东大会 2 2016 年 4 月 5 日， 2016 年第一次临时股东大会审议通过关于追认 2015 年关联交易以及预计 2016 年关联交易的议案。 2016 年 6 月 20 日，召开公司 2015 年年度股东大会,审议通过了2015 年度董事
82、会工作报告的议案、2015 年度监事会工作报告的议案、2015 年度财务决算报告暨 2016 年财务预算报告的议案、公司 2015 年度审计报告、关于公司 2015 年度利润分配的议案、关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司进一步健全了法人治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照公司法等法律、法规和
83、中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规36 定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，也未发生公司管理层引入职业经理人的情况。 （四）投资者关系管理情况 公司非常重视投资者关系管理，在公司章程中专门规定了投资者关系管理的条款，同时，公司制定了较为完善的投资者关系管理制度和信息披露事务管理制度，由董事会秘书负责投资者关系管理
84、工作和信息披露事务，通过电话、邮件等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，增进投资者对公司的了解和认同。 报告期内，公司严格按照非上市公众公司监督管理办法、信息披露细则（试行）等规范性文件要求，设立的专职的信息披露负责人，由董事会秘书专职负责信息披露，确保公司与投资者沟通渠道畅通，保证投资者能够及时了解公司的生产经营、财务状况等重要信息，确保了公司与投资者之间充分的沟通联系，建立了良好的合作关系。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成
85、立以来，严格按照公司法、证券法等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 报告期内，控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形，公司具有独立完整的业务体系和自主经营能力。具体情况如下： 1、公司业务的独立性 公司的业务发展规划、计划均由具有相应权限的股东大会、董事会或其他决策层决定，公司控制股东和实际控制人根据法律法规的规定行使其权利并承担义务，没有超越股东大会或董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司设置了相应的业务部门并配备了相应的业务人员，具备独立运营业务的能力，业务独立于控股股东和实际控制人及
86、其控制的其他企业，公司拥有独立的知识产权和独立的技术开发队伍，公司的业务和经营对控股股东和实际控制人及其控制的其他企业不存在影响其独立自主性的依赖，亦不存在同业竞争。 2、公司人员的独立性 37 公司在劳动关系、人事及薪酬管理等方面均独立于控股股东和实际控制人，公司的总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并仅在公司处领取薪酬，不存在在公司控股股东和实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务的情形，也不存在在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司的财务人员不存在在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。 公司的董事、监事以及
87、总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均由股东大会、职工代表大会、董事会依照公司法、公司章程的规定选举或聘任，公司劳动、人事有及薪酬福利等方面完全独立。 3、公司资产的独立性 公司资产完整，合法独立拥有或使用与日常经营有关的设备、场所。公司的资产独立于股东及实际控制人资产，与股东及实际控制人的资产权属关系界定明确，不存在股东及实际控制人占用公司资产的情形，也不存在公司股东及实际控制人利用公司资产为股东及实际控制人个人债务提供担保的情形，也不存在资产、资金被股东非法占用而损害公司利益的情形。 4、公司机构的独立性 公司的生产经营和办公机构与股东完全分开，所有机构由公司根据实际情况和业务发展
88、需要自主设置，不存在任何单位或个人干预公司机构设置的情况。 公司已根据公司法和公司章程的规定设立了股东大会、董事会和监事会，聘任了总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，并设立了研发技术部、采购部、市场部、总务部（财务、行政、人事）、项目部、品质部、制造部等七个职能部门；这些机构和部门系公司根据自身的经营需要设置的，符合法律、法规、规范性文件、章程及其他内部制度的规定，其设置不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预的情形。 公司各职能部门依照规章制度独立行使各自的职能，独立负责公司的经营活动，独立行使经营管理职权。 5、公司财务的独立性 公司设置独立的财务部门并配备了专门的财务人
89、员，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司开立了独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用银行账户的情形。公司依法办理了税务登记，独立进行纳税申报和履行税款缴纳义务，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业混合纳税的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司按照公司法等有关法律、法规和公司章程的规定，结合自身实际情况制定了各38 项内部管理制度，这些制度符合现代企业管理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运营过程中，这些制度都能够得到有效执行，有效的降低了运营风险。 1、关于会计核算体系 报
90、告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司
91、信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。 为进一步规范公司信息披露制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、完整性、及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究，结合公司实际情况，拟于2017年建立年度报告差错责任追究制度，并由公司第一届董事会第五次会议审议。 39 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审20177-305 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 李雯宇、王
92、振 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 广州宁武科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州宁武科技股份有限公司（以下简称宁武科技公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是宁武科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计
93、师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理
94、性，以及评价财务报表的总体列报。 40 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，宁武科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宁武科技公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 货币资金 本节五（一）、注释 1 16,747,697.81 11,475,976.01 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 本节五
95、（一）、注释 2 830,000.00 683,350.00 应收账款 本节五（一）、注释 3 18,207,659.33 13,845,999.85 预付款项 本节五（一）、注释 4 226,878.10 176,319.46 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 本节五（一）、注释 5 460,502.81 539,264.23 买入返售金融资产 存货 本节五（一）、注释 6 4,615,102.96 5,332,733.24 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 本节五（一）、注释 7 572,527.85 - 流动资产合计 4
96、1,660,368.86 32,053,642.79 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 41 固定资产 本节五（一）、注释 8 24,801,972.89 28,608,884.97 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 本节五（一）、注释 9 4,652,381.25 4,765,166.25 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 本节五（一）、注释 10 47,960.61 71,000.29 其他非流动资产 本节五（一）、注释 11 495,000.00 非流动资产合计 29,9
97、97,314.75 33,445,051.51 资产总计 71,657,683.61 65,498,694.30 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 本节五（一）、注释 12 4,037,605.93 2,655,250.71 预收款项 本节五（一）、注释 13 3,496,851.88 2,058,334.93 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 本节五（一）、注释 14 2,012,648.59 1,846,111.79 应交税费 本节五（一）、注释 15 1,0
98、48,267.25 2,318,587.80 应付利息 应付股利 其他应付款 本节五（一）、注释 16 109,686.02 306,567.96 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 10,705,059.67 9,184,853.19 非流动负债： 长期借款 应付债券 42 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 10,705,059.67 9,184,853.19 所有者权益（或股东权益）：
99、 股本 本节五（一）、注释 17 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 本节五（一）、注释 18 5,381,310.05 5,381,310.05 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 本节五（一）、注释 19 200,962.12 - 一般风险准备 未分配利润 本节五（一）、注释 20 5,370,351.77 932,531.06 归属于母公司所有者权益合计 60,952,623.94 56,313,841.11 少数股东权益 所有者权益合计 60,952,623.94 56,313,841.11 负债和所有者权益总
100、计 71,657,683.61 65,498,694.30 法定代表人：张民 主管会计工作负责人：杨嘉琦 会计机构负责人：杨嘉琦 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 13,147,348.47 6,936,748.84 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 830,000.00 683,350.00 应收账款 本节十二（一）、注释 1 13,473,472.19 12,896,277.74 预付款项 165,852.89 37,347.59 43 应收利息 应收股利 其他应收款 本节十二（一）、注释 2 450
101、,216.03 479,475.20 存货 2,525,387.72 3,538,961.66 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 572,527.85 - 流动资产合计 31,164,805.15 24,572,161.03 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 本节十二（一）、注释 3 8,470,103.83 8,470,103.83 投资性房地产 固定资产 21,325,315.60 24,675,722.25 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,652,381.25 4,765,166.
102、25 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 495,000.00 - 非流动资产合计 34,942,800.68 37,910,992.33 资产总计 66,107,605.83 62,483,153.36 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,732,085.82 2,136,432.80 预收款项 1,575,587.44 1,893,899.23 应付职工薪酬 1,495,791.67 1,304,977.79 应交税费 646,594.81 779,541.73 应付利息 应付股利 其他应付款
103、122,866.02 182,361.56 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 44 其他流动负债 流动负债合计 6,572,925.76 6,297,213.11 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 6,572,925.76 6,297,213.11 所有者权益： 股本 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 7,525,058.88 7,525,058.88 减：库存股 其他综合收
104、益 专项储备 盈余公积 200,962.12 未分配利润 1,808,659.07 -1,339,118.63 所有者权益合计 59,534,680.07 56,185,940.25 负债和所有者权益合计 66,107,605.83 62,483,153.36 法定代表人：张民 主管会计工作负责人：杨嘉琦 会计机构负责人：杨嘉琦 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 55,650,441.27 43,950,908.01 其中：营业收入 本节五（二）、注释 1 55,650,441.27 43,950,908.01 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二
105、、营业总成本 53,991,054.30 47,242,682.92 其中：营业成本 本节五（二）、注释 1 33,144,964.34 27,661,566.23 利息支出 45 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 本节五（二）、注释 2 712,981.97 556,060.91 销售费用 本节五（二）、注释 3 2,748,190.29 2,429,270.88 管理费用 本节五（二）、注释 4 17,165,887.80 15,941,190.73 财务费用 本节五（二）、注释 5 -79,486.04 117,275.2
106、8 资产减值损失 本节五（二）、注释 6 298,515.94 537,318.89 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 本节五（二）、注释 7 35,982.20 292,442.65 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 1,695,369.17 -2,999,332.26 加：营业外收入 本节五（二）、注释 8 3,279,492.68 1,173,150.26 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 本节五（二）、注释 9 44,814.07 7,520.00 其中：非流动资产处置损
107、失 本节五（二）、注释 9 9,887.55 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 4,930,047.78 -1,833,702.00 减：所得税费用 本节五（二）、注释 10 291,264.95 446,462.60 五、净利润（净亏损以“”号填列） 4,638,782.83 -2,280,164.60 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 4,638,782.83 -2,280,164.60 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
108、动 2.权益法下在被投资单位不能 46 重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 4,638,782.83 -2,280,164.60 归属于母公司所有者的综合收益总额 4,638,782.83 -2,280,164.60 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本
109、每股收益 0.09 -0.05 （二）稀释每股收益 0.09 -0.05 法定代表人：张民 主管会计工作负责人：杨嘉琦 会计机构负责人：杨嘉琦 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 本节十二（二）、注释 1 37,234,748.34 30,121,906.67 减：营业成本 本节十二（二）、注释 1 21,969,777.55 19,814,338.75 税金及附加 570,220.10 476,466.25 销售费用 2,096,262.67 2,075,436.12 管理费用 11,777,936.05 11,024,456.10 财务费用 -18,
110、187.77 110,983.42 资产减值损失 268,499.49 336,568.74 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 本节十二（二）、注释 2 33,260.28 1310408.97 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 47 二、营业利润（亏损以“”号填列） 603,500.53 -2,405,933.74 加：营业外收入 本节五（二）、注释 8 2,752,819.29 601,100.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 本节五（二）、注释 9 7,580.00 7,520.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额
111、以“”号填列） 3,348,739.82 -1,812,353.74 减：所得税费用 本节五（二）、注释 10 65,690.96 四、净利润（净亏损以“”号填列） 3,348,739.82 -1,878,044.70 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
112、4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 3,348,739.82 -1,878,044.70 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：张民 主管会计工作负责人：杨嘉琦 会计机构负责人：杨嘉琦 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 60,027,965.42 47,290,734.29 48 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储
113、金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 145,204.64 33,962.85 收到其他与经营活动有关的现金 本节五（三）、注释 1 3,311,805.81 29,314,446.48 经营活动现金流入小计 63,484,975.87 76,639,143.62 购买商品、接受劳务支付的现金 28,631,717.52 19,647,440.50 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保
114、单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 15,664,997.48 14,522,758.12 支付的各项税费 5,761,313.21 5,069,736.20 支付其他与经营活动有关的现金 本节五（三）、注释 2 7,193,257.27 36,382,239.94 经营活动现金流出小计 57,251,285.48 75,622,174.76 经营活动产生的现金流量净额 本节五（三）、注释 3 6,233,690.39 1,016,968.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,600,000.00 68,067,275.00 取得投资收益收到的现金 35,98
115、2.20 292,442.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,637,982.20 68,359,717.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,001,234.80 4,069,259.75 投资支付的现金 11,800,000.00 62,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 6,326,355.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 12,801,234.80 72,89
116、5,614.75 投资活动产生的现金流量净额 -1,163,252.60 -4,535,897.10 49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,627,200.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,627,200.00 偿还债务支付的现金 2,627,200.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,391,594.27 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 - 6,018,794.27 筹资活动产生的现金流量净额
117、- -3,391,594.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 58,784.01 -82,943.90 五、现金及现金等价物净增加额 5,129,221.80 -6,993,466.41 加：期初现金及现金等价物余额 11,475,976.01 18,469,442.42 六、期末现金及现金等价物余额 16,605,197.81 11,475,976.01 法定代表人：张民 主管会计工作负责人：杨嘉琦 会计机构负责人：杨嘉琦 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 41,118,644.20 29,9
118、45,212.31 收到的税费返还 26,496.92 33,962.85 收到其他与经营活动有关的现金 本节五（三）、注释 1 2,900,254.11 21,170,279.35 经营活动现金流入小计 44,045,395.23 51,149,454.51 购买商品、接受劳务支付的现金 18,399,447.07 13,873,893.57 支付给职工以及为职工支付的现金 9,674,002.63 10,277,648.89 支付的各项税费 3,500,647.92 3,160,016.91 支付其他与经营活动有关的现金 本节五（三）、注释 2 5,309,015.50 26,576,15
119、4.27 经营活动现金流出小计 36,883,113.12 53,887,713.64 经营活动产生的现金流量净额 7,162,282.11 -2,738,259.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,000,000.00 45,567,275.00 取得投资收益收到的现金 33,260.28 1,310,408.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的 - - 50 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 11,033,260.28 46,877,683.97 购建固定资产、无形资产
120、和其他长期资产支付的现金 951,683.90 1,555,932.17 投资支付的现金 11,200,000.00 42,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 6,326,355.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 12,151,683.90 49,882,287.17 投资活动产生的现金流量净额 -1,118,423.62 -3,004,603.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 2,627,200.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现
121、金流入小计 - 2,627,200.00 偿还债务支付的现金 - 2,627,200.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 22,928.93 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - 2,650,128.93 筹资活动产生的现金流量净额 - -22,928.93 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 24,241.14 -82,954.24 五、现金及现金等价物净增加额 6,068,099.63 -5,848,745.50 加：期初现金及现金等价物余额 6,936,748.84 12,785,494.34 六、期末现金及现金等价物余额 13,004,848.47
122、 6,936,748.84 法法定代表人：张民 主管会计工作负责人：杨嘉琦 会计机构负责人：杨嘉琦 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 51 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 5,381,310.05 932,531.06 56,313,841.11 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00
123、 5,381,310.05 932,531.06 56,313,841.11 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 200,962.12 4,437,820.71 4,638,782.83 （一）综合收益总额 4,638,782.83 4,638,782.83 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 200,962.12 -200,962.12 1提取盈余公积 200,962.12 -200,962.12 2提取一般风险准备 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 52 3对所有者（或股东
124、）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 5,381,310.05 200,962.12 5,370,351.77 60,952,623.94 法定代表人：张民 主管会计工作负责人：杨嘉琦 会计机构负责人：杨嘉琦 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末
125、余额 43,355,835.38 4,759,080.00 1,685,493.21 16,921,342.46 66,721,751.05 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 43,355,835.38 4,759,080.00 1,685,493.21 16,921,342.46 66,721,751.05 三、本期增减变动金额（减少以6,644,164.62 622,230.05 -1,685,493.21 -15,988,811.40 -10,407,909.94 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 53 “”号填列） （一）综合收益
126、总额 -2,280,164.60 -2,280,164.60 （二）所有者投入和减少资本 -35.38 35.38 1股东投入的普通股 -35.38 35.38 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 -3,368,665.34 -3,368,665.34 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -3,368,665.34 -3,368,665.34 4其他 （四）所有者权益内部结转 6,644,200.00 5,381,274.67 -1,685,493.21 -10,339,981.46 1资本公积转增资本（或股本） 2
127、盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 6,644,200.00 5,381,274.67 -1,685,493.21 -10,339,981.46 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 -4,759,080.00 -4,759,080.00 四、本年期末余额 50,000,000.00 5,381,310.05 932,531.06 56,313,841.11 法定代表人：张民 主管会计工作负责人：杨嘉琦 会计机构负责人：杨嘉琦 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 54 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积
128、减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 7,525,058.88 -1,339,118.63 56,185,940.25 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 7,525,058.88 -1,339,118.63 56,185,940.25 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 200,962.12 3,147,777.70 3,348,739.82 （一）综合收益总额 3,348,739.82 3,348,739.82 （二）所有者投入和减少
129、资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 200,962.12 -200,962.12 1提取盈余公积 200,962.12 -200,962.12 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 55 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 7,525,058.88 200,962.12 1,808,659.07 59
130、,534,680.07 法定代表人：张民 主管会计工作负责人：杨嘉琦 会计机构负责人：杨嘉琦 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 43,355,835.38 1,685,493.21 10,878,907.53 55,920,236.12 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 43,355,835.38 1,685,493.21 10,878,907.53 55,920,236.12 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 6,644,164.62 7,5
131、25,058.88 -1,685,493.21 -12,218,026.16 265,704.13 （一）综合收益总额 -1,878,044.70 -1,878,044.70 （二）所有者投入和减少资本 -35.38 35.38 1股东投入的普通股 -35.38 35.38 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 6,644,200.00 5,381,274.67 -1,685,493.21 -10,339,981.46 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 5
132、6 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 6,644,200.00 5,381,274.67 -1,685,493.21 -10,339,981.46 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 2,143,748.83 2,143,748.83 四、本年期末余额 50,000,000.00 7,525,058.88 -1,339,118.63 56,185,940.25 法定代表人：张民 主管会计工作负责人：杨嘉琦 会计机构负责人：杨嘉琦广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 57 财务报表附注 广州宁武科技股份有限公司 财务
133、报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 广州宁武科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由株式会社 NEIVE (NEIVE CO,. LTD) 出资设立的外资企业，公司于 2005 年 1 月 10 日在广州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为企独粤穗总字第 101223 的企业法人营业执照，公司成立时注册资本为美元210.00 万元。经历次变更后，公司现持有统一社会信用代码为 91440101769536883L 的营业执照，注册资本 5,000 万元，股份总数 5,000 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 3,000 万股；无限售条件的流通
134、股份 2,000 万股。公司股票已于 2016 年 5 月 18日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属专用设备制造业。主要经营活动为工业设计服务；机械技术开发服务；汽车生产专用设备制造；模具制造；电工机械专用设备制造；电子工业专用设备制造；工业机器人制造；机械零部件加工；具有独立功能专用机械制造；其他金属加工机械制造；机械设备租赁；环保技术开发服务；环保技术推广服务；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口。产品主要有：检具、夹具等。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 25 日第一届第五次董事会批准对外报出。 本公司将广州誉恒专用设备有限公司和上海誉衡汽车技术有限公司等 2
135、 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 58 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公
136、司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照企业会计准则第 33
137、号合并财务报表编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
138、的即期汇率折算，差额计入当期损益或广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 59 其他综合收益。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方
139、法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
140、 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣
141、除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 60 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，
142、于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权
143、上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止
144、确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率
145、和收益率曲线等；市场验证的输入值等； 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 61 (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资
146、产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因债务人发生重大财务困难，该债
147、务工具无法在活跃市场继续交易； 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于
148、其成本持续时间超过 6个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 62 具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损
149、益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 1,000.00 万元以上(含)且占应收款项账面余额20%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特
150、征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 代扣代缴社保组合 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 备用金组合 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 押金保证金组合 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5.00
151、 5.00 1-2 年 20.00 20.00 2-3 年 40.00 40.00 3-4 年 60.00 60.00 4-5 年 80.00 80.00 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 63 5 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项 坏账准备的计提方法 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动
152、中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约
153、定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十二) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 64 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
154、起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据
155、合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报
156、表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资
157、成本；以债务重组方式取得的，按企业会计准则第 12 号债务重组确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定其初始广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 65 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 (十三) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别
158、 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 平均年限法 20 10.00 4.50 生产设备 平均年限法 310 10.00 9.0030.00 运输工具 平均年限法 5 10.00 18.00 办公设备 平均年限法 35 10.00 18.0030.00 (十四) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、办公软件，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 办公软件 2 3. 内部研
159、究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十五) 部分长期资产减值 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告
160、66 对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十六) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或
161、相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设
162、定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利
163、的会计处理方法 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 67 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十七) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权
164、相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
165、按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售检具、夹具等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方并取得客户确认收货签收单或验收单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产
166、品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 68 流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 (十八) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及
167、会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (十九) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
168、产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十) 租赁 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计
169、入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 69 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额
170、7%、5 % 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 广州誉恒专用设备有限公司 15% 除上述以外的其他纳税主体 25% (二) 税收优惠 2016 年 12 月 9 日，本公司获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201644005873），认定有效期为 3 年。公司自 2016 年（含）起连续 3 年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策。 2016 年 11 月 30 日，
171、广州誉恒专用设备有限公司获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201344000326），认定有效期为 3 年。公司自 2016 年（含）起连续 3 年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策。 依据财政部国家税务总局关于暂免征收部分小微企业增值税和营业税的通知（财税2013）53 号：自 2013 年 8 月 1 日起，对营业税纳税人月营业额不超过 2 万元的企业或非企业性单位，暂免征收营业税。本公司适用该项税收优惠政策。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 广州宁
172、武科技股份有限公司 2016 年年度报告 70 项 目 期末数 期初数 库存现金 135,889.32 43,883.53 银行存款 16,469,308.49 11,432,092.48 其他货币资金 142,500.00 合 计 16,747,697.81 11,475,976.01 (2) 其他说明 期末其他货币资金 142,500.00 元系使用受限的履约保函保证金。 2. 应收票据 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 830,000.00 830,000.00 合 计 830,000.00 830,000.00 (续上表) 项 目 期初数 账面余额 坏账准备
173、账面价值 银行承兑汇票 683,350.00 683,350.00 合 计 683,350.00 683,350.00 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 19,346,734.37 100.00 1,139,075.04 5.89 18,207,659.33 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 19,346,734.37 100.00 1,139,075.04 5.89 18,207,659.33 (续上表) 种 类 期
174、初数 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 71 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 14,967,495.08 100.00 1,121,495.23 7.49 13,845,999.85 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 14,967,495.08 100.00 1,121,495.23 7.49 13,845,999.85 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 18,614,642.02 930,
175、732.10 5.00 1-2 年 497,470.00 99,494.00 20.00 2-3 年 159,622.35 63,848.94 40.00 3-4 年 75,000.00 45,000.00 60.00 小 计 19,346,734.37 1,139,075.04 5.89 (2) 本期计提坏账准备情况 本期计提坏账准备 17,579.81 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 海斯坦普汽车组件(东莞)有限公司 2,611,938.55 13.50 130,596.93 长安福特汽车有限公司哈尔滨分公司 2,465
176、,541.00 12.74 123,277.05 广汽丰田汽车有限公司 2,353,538.46 12.17 117,676.92 广州爱机汽车配件有限公司 2,010,380.00 10.39 100,519.00 本田生产技术(中国)有限公司 1,306,930.00 6.76 65,346.50 小 计 10,748,328.01 55.56 537,416.40 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 226,878.10 100.00 226,878.10 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 72 合 计 2
177、26,878.10 100.00 226,878.10 (续上表) 账 龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 176,319.46 100.00 176,319.46 合 计 176,319.46 100.00 176,319.46 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 海克斯康测量技术（青岛）有限公司 64,491.00 28.43 合辕（上海）科技有限公司 51,900.00 22.88 中国石化销售有限公司广东广州石油分公司 50,223.49 22.14 广州中境工美装饰工程有限责任公司 27,500.00 1
178、2.12 上海诺图电气自动化设备有限公司 8,750.00 3.86 小 计 202,864.49 89.43 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 460,502.81 100.00 460,502.81 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 460,502.81 100.00 460,502.81 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账
179、准备 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 73 按信用风险特征组合计提坏账准备 539,264.23 100.00 539,264.23 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 539,264.23 100.00 539,264.23 2) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 代扣代缴社保组合 73,218.82 备用金组合 13,399.00 押金保证金组合 373,884.99 小 计 460,502.81 (2) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 备用金 13,399.00 59,946.4
180、3 押金保证金 373,884.99 421,460.99 代扣代缴社保 73,218.82 57,856.81 合 计 460,502.81 539,264.23 (3) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 上海景鑫企业发展有限公司 押金保证金 141,460.99 2-3 年 30.72 否 广东省机电设备招标中心有限公司 押金保证金 90,324.00 1 年以内 19.61 否 代扣代缴社保 代扣代缴社保 73,218.82 1 年以内 15.90 否 和运国际租赁有限公司 押金保证金 70,000.0
181、0 2-3 年 15.20 否 浙江吉润春晓汽车部件有限公司 押金保证金 50,000.00 1 年以内 10.86 否 小 计 425,003.81 92.29 6. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 账面余额 跌价准备 账面价值 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 74 原材料 38,070.49 38,070.49 在产品 779,229.49 779,229.49 库存商品 3,235,396.19 29,870.36 3,205,525.83 发出商品 743,819.98 251,065.77 492,754.21 低值易耗品 99,522.94 99,522.9
182、4 合 计 4,896,039.09 280,936.13 4,615,102.96 (续上表) 项 目 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,158.99 3,158.99 在产品 1,306,308.31 1,306,308.31 库存商品 653,447.67 653,447.67 发出商品 3,360,078.95 3,360,078.95 低值易耗品 9,739.32 9,739.32 合 计 5,332,733.24 5,332,733.24 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 29,
183、870.36 29,870.36 发出商品 251,065.77 251,065.77 小 计 280,936.13 280,936.13 2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明 本期增加是公司按单个存货成本低于可变现净值，计提的存货跌价准备。 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 银行理财产品 200,000.00 预缴企业所得税 372,527.85 合 计 572,527.85 8. 固定资产 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 75 项 目 房屋及 建筑物 生产设备 运输工具 办公设备 合 计 账面原值 期初数 15,208,418.32
184、 33,603,867.66 1,401,695.03 2,100,825.35 52,314,806.36 本期增加金额 22,222.22 25,841.74 48,063.96 1) 购置 22,222.22 25,841.74 48,063.96 本期减少金额 13,611.71 13,611.71 1) 处置或报废 13,611.71 13,611.71 期末数 15,208,418.32 33,612,478.17 1,401,695.03 2,126,667.09 52,349,258.61 累计折旧 期初数 3,751,855.91 18,071,743.59 205,699.
185、23 1,676,622.66 23,705,921.39 本期增加金额 682,577.47 2,785,568.56 250,318.63 124,623.83 3,843,088.49 1) 计提 682,577.47 2,785,568.56 250,318.63 124,623.83 3,843,088.49 本期减少金额 1,724.16 1,724.16 1) 处置或报废 1,724.16 1,724.16 期末数 4,434,433.38 20,855,587.99 456,017.86 1,801,246.49 27,547,285.72 减值准备 期初数 本期增加金额 本期
186、减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 10,773,984.94 12,756,890.18 945,677.17 325,420.60 24,801,972.89 期初账面价值 11,456,562.41 15,532,124.07 1,195,995.80 424,202.69 28,608,884.97 9. 无形资产 项 目 土地使用权 办公软件 合 计 账面原值 期初数 5,639,250.00 269,230.78 5,908,480.78 本期增加金额 本期减少金额 期末数 5,639,250.00 269,230.78 5,908,480.78 累计摊销 期初数 874,0
187、83.75 269,230.78 1,143,314.53 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 76 本期增加金额 112,785.00 112,785.00 1) 计提 112,785.00 112,785.00 本期减少金额 期末数 986,868.75 269,230.78 1,256,099.53 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 4,652,381.25 4,652,381.25 期初账面价值 4,765,166.25 4,765,166.25 10. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可
188、抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 319,737.40 47,960.61 284,001.14 71,000.29 合 计 319,737.40 47,960.61 284,001.14 71,000.29 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 1,100,273.77 837,494.09 可抵扣亏损 6,844,117.28 7,639,201.32 小 计 7,944,391.05 8,476,695.41 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注
189、2019 年 444,799.16 444,799.16 2020 年 5,438,319.83 7,194,402.16 2021 年 960,998.29 小 计 6,844,117.28 7,639,201.32 11. 其他非流动资产 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 77 项 目 期末数 期初数 预付购建长期资产款 495,000.00 合 计 495,000.00 12. 应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 货款 4,037,605.93 2,655,250.71 合 计 4,037,605.93 2,655,250.71 (2) 账龄 1 年以上重要
190、的应付账款 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 上海浙颖五金机电有限公司 143,500.00 项目未完结 上海松工国际贸易有限公司 59,500.00 项目未完结 无锡汇千物流机械制造有限公司 50,100.00 项目未完结 小 计 253,100.00 13. 预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 3,496,851.88 2,058,334.93 合 计 3,496,851.88 2,058,334.93 14. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,846,111.79 15,048,666.40 14,882,129.60 2,0
191、12,648.59 离职后福利设定提存计划 780,112.16 780,112.16 合 计 1,846,111.79 15,828,778.56 15,662,241.76 2,012,648.59 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,817,480.33 12,920,972.33 12,898,543.54 1,839,909.12 职工福利费 798,539.16 798,539.16 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 78 社会保险费 635,263.49 635,263.49 其中：医疗保险费 559,8
192、92.05 559,892.05 工伤保险费 18,630.87 18,630.87 生育保险费 56,740.57 56,740.57 住房公积金 500,981.00 500,981.00 工会经费和职工教育经费 28,631.46 192,910.42 48,802.41 172,739.47 小 计 1,846,111.79 15,048,666.40 14,882,129.60 2,012,648.59 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 744,874.20 744,874.20 失业保险费 35,237.96 35,237.96
193、 小 计 780,112.16 780,112.16 15. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 559,358.73 1,139,645.70 企业所得税 268,225.27 839,756.57 代扣代缴个人所得税 33,362.58 30,710.30 城市维护建设税 108,268.92 185,741.88 房产税 1,188.00 教育费附加 47,006.89 69,362.16 地方教育附加 31,337.94 51,352.92 堤围费 706.92 830.27 合 计 1,048,267.25 2,318,587.80 16. 其他应付款 项 目 期末数 期初数
194、代扣代缴税费 27,895.89 50,309.35 其他 81,790.13 256,258.61 合 计 109,686.02 306,567.96 17. 股本 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 79 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 50,000,000.00 50,000,000.00 18. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 5,381,310.05 5,381,310.05 合 计 5,381,310.05 5,381,310.05 19. 盈余公积 (1) 明
195、细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 200,962.12 200,962.12 合 计 200,962.12 200,962.12 (2) 其他说明 报告期内盈余公积增加系公司本期实现的净利润弥补完以前年度亏损后按 10%提取法定盈余公积。 20. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 932,531.06 16,921,342.46 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 932,531.06 16,921,342.46 加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,638,782.83 -2,280,164.60
196、减：应付普通股股利 3,368,665.34 净资产折股 10,339,981.46 提取法定盈余公积 200,962.12 期末未分配利润 5,370,351.77 932,531.06 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 80 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 54,292,710.32 32,191,270.40 43,627,322.75 27,487,457.48 其他业务收入 1,357,730.95 953,693.94 323,585.26 174,108.75 合 计 55,65
197、0,441.27 33,144,964.34 43,950,908.01 27,661,566.23 2. 税金及附加 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 277,678.81 323,676.97 教育费附加 122,135.51 139,430.35 地方教育附加 81,423.69 92,953.59 印花税 16,207.54 房产税 163,419.38 土地使用税 45,585.00 车船使用税 2,880.00 堤围费 3,652.04 合 计 712,981.97 556,060.91 (2) 其他说明 根据财政部增值税会计处理规定（财会201622
198、号）以及关于有关问题的解读，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、土地使用税、印花税、土地使用税、车船使用税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 708,758.74 774,659.34 运输费 1,532,099.67 1,108,848.03 油费 173,138.67 163,840.79 其他 334,193.21 381,922.72 合 计 2,748,190.29 2,429,270.88 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 81 4. 管理费用 (1
199、) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 6,132,751.57 5,058,467.13 研发费 5,711,860.37 4,803,996.28 差旅费 1,346,866.01 1,264,789.93 办公费 1,420,162.82 856,806.87 租赁费 322,909.07 403,521.96 税费 25,024.31 343,402.87 厂务费 55,408.17 397,157.31 折旧费 367,694.79 270,544.08 无形资产摊销 112,785.00 208,938.87 其他 1,670,425.69 2,333,565.43 合
200、 计 17,165,887.80 15,941,190.73 (2) 其他说明 详见本财务报表附注五(二)2 税金及附加之说明。 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 22,928.93 减：利息收入 50,605.14 17,673.58 汇兑损益 -58,784.01 79,666.69 其他 29,903.11 32,353.24 合 计 -79,486.04 117,275.28 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 17,579.81 537,318.89 存货跌价损失 280,936.13 合 计 298,515.94 537,318.89 7.
201、 投资收益 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 82 项 目 本期数 上年同期数 银行理财产品收入 35,982.20 292,442.65 合 计 35,982.20 292,442.65 8. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 无法支付款项 143,322.37 143,322.37 税费返还 32,469.64 32,469.64 政府补助 3,099,000.00 1,169,200.00 3,099,000.00 其他 4,700.67 3,950.26 4,700.67 合 计 3,279,492.68 1,173,
202、150.26 3,279,492.68 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 2015 年广州市企业研究开发机构建设专项项目区配套资金补助 1,000,000.00 与收益相关 新三板挂牌费用补贴 1,000,000.00 与收益相关 2015 年广州市企业研发经费投入后补助专项资金 333,700.00 与收益相关 2015 年度广州市科技创新小巨人和高新技术企业补贴奖励项目经费 300,000.00 与收益相关 2015 年市科技型中小企业创新资金项目(第一批)配套资助 150,000.00 与收益相关 广州开发区财政国库集中支付中心 2015年科技
203、型中小企业创新资金专项补助款 300,000.00 与收益相关 2015 年第一批高新技术企业培育补助款 268,100.00 与收益相关 2015 年创新型企业与科技小巨人专项补助款 600,000.00 与收益相关 广州市知识产权局专利补助 1,100.00 与收益相关 其他 315,300.00 与收益相关 小 计 3,099,000.00 1,169,200.00 9. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 83 非流动资产处置损失合计 9,887.55 9,887.55 其中：固定资产处置损失 9,887
204、.55 9,887.55 滞纳金 87.52 87.52 罚金 27,339.00 20.00 27,339.00 对外捐赠 7,500.00 7,500.00 7,500.00 合 计 44,814.07 7,520.00 44,814.07 10. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 268,225.27 415,212.78 递延所得税费用 23,039.68 31,249.82 合 计 291,264.95 446,462.60 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 4,930,047.78 -1,833,70
205、2.00 按母公司适用税率计算的所得税费用 739,507.17 -275,055.30 子公司适用不同税率的影响 -106,986.27 110,154.02 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 69,731.85 37,052.78 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 15,682.19 994,330.94 研发费用加计扣除 -426,669.99 -420,019.84 所得税费用 291,264.95 446,462.60 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 3,099,000.00 1,1
206、69,200.00 利息收入 50,605.14 17,673.58 往来款 157,500.00 28,080,000.00 其他 4,700.67 47,572.90 合 计 3,311,805.81 29,314,446.48 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 84 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 期间费用 7,193,257.27 8,040,483.94 往来款 28,334,236.00 其他 7,520.00 合 计 7,193,257.27 36,382,239.94 3. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料
207、本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,638,782.83 -2,280,164.60 加：资产减值准备 298,515.94 537,318.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,843,088.49 4,200,751.59 无形资产摊销 112,785.00 208,938.87 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 9,887.55 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) -58,784.01 105,872.83 投资损失
208、(收益以“”号填列) -35,982.20 -292,442.65 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) 23,039.68 31,249.82 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) 436,694.15 1,728,561.50 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -5,012,714.36 -3,556,533.63 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 1,978,377.32 333,416.24 其他 经营活动产生的现金流量净额 6,233,690.39 1,016,968.86 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本
209、一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 85 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 16,605,197.81 11,475,976.01 减：现金的期初余额 11,475,976.01 18,469,442.42 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,129,221.80 -6,993,466.41 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 16,605,197.81 11,475,976.01 其中：库存现金 135,889.32 43,883.53 可
210、随时用于支付的银行存款 16,469,308.49 11,432,092.48 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 16,605,197.81 11,475,976.01 (四) 其他 1. 使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 142,500.00 受限的履约保函保证金 合 计 142,500.00 2. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 2,711,133.00 其中：美元 382,679.21 6.9370 2,654,645.68 日元 947,917.00 0.0595
211、91 56,487.32 应付账款 873,057.54 其中：日元 14,650,828.83 0.059591 873,057.54 六、在其他主体中的权益 在重要子公司中的权益 重要子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 86 直接 间接 广州誉恒专用设备有限公司 广州经济技术开发区永和经济区春分路 9 号 广州经济技术开发区永和经济区春分路 9 号 制造业 100.00 同一控制下企业合并 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
212、响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的
213、金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有一定的特定信用集中风险，本公司应收账款的 55.56% (2015 年 12 月 31 日：60.95%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期
214、但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 87 应收票据 830,000.00 830,000.00 其他应收款 460,502.81 460,502.81 小 计 1,290,502.81 1,290,502.81 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 683,350.00 683,350.00 其他应收款 539,264.23 539,264.23 小 计 1,222,614.23 1,22
215、2,614.23 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用赊销信用期等多种融资手段，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 4,037,605.93 4,037,605.93 4,037,605.93 其他应付款 109,686.02
216、109,686.02 109,686.02 小 计 4,147,291.95 4,147,291.95 4,147,291.95 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 2,655,250.71 2,655,250.71 2,655,250.71 其他应付款 306,567.96 306,567.96 306,567.96 小 计 2,961,818.67 2,961,818.67 2,961,818.67 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风
217、险。 1. 利率风险 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 88 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无以浮动利率计息的银行借款，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情
218、况 1. 本公司的实际控制人情况 自然人姓名 关联关系 类型 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 张民 实际控制人 自然人 80.00 80.00 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 刘红丽 股东 黄秋红 董事 广州宁信投资合伙企业（有限合伙） 本公司实际控制人张民、董事黄秋红投资的企业 九、承诺及或有事项 截至资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺及或有事项。 十、资产负债表日后事项 1. 刘红丽原持有本公司 20%股权，共计 1,000.00 万股，期后已协议转让给广
219、州宁信投资合伙企业（有限合伙）。 2. 2017 年 4 月 25 日第一届第五次董事会决议通过 2016 年利润分配预案，每 10 股派发现金红利 0.20 元，共计派送现金股利 1,000,000.00 元。 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 89 截至 2017 年 4 月 25 日，除上述事项外，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。 十一、分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。 十二、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金
220、额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 14,295,797.83 100.00 822,325.64 5.75 13,473,472.19 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 14,295,797.83 100.00 822,325.64 5.75 13,473,472.19 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 13,670,786.24 100.00 774,508.50 5.67 12,896,2
221、77.74 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 13,670,786.24 100.00 774,508.50 5.67 12,896,277.74 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 13,240,612.87 662,030.64 5.00 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 90 1-2 年 278,175.00 55,635.00 20.00 2-3 年 149,150.00 59,660.00 40.00 3-4 年 75,000.00 45,000.00 60.00 小 计 13,74
222、2,937.87 822,325.64 5.98 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 关联方组合 552,859.96 小 计 552,859.96 (2) 本期计提的坏账准备情况 本期计提坏账准备 47,817.14 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 长安福特汽车有限公司哈尔滨分公司 2,465,541.00 17.25 123,277.05 广汽丰田汽车有限公司 2,353,538.46 16.46 117,676.92 广州爱机汽车配件有限公司 2,01
223、0,380.00 14.06 100,519.00 印度福特有限公司 1,115,310.00 7.80 55,765.50 野原（上海）商贸有限公司 1,007,300.00 7.05 50,365.00 小 计 8,952,069.46 62.62 447,603.47 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 450,216.03 100.00 450,216.03 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 450,216.0
224、3 100.00 450,216.03 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 91 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 479,475.20 100.00 479,475.20 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 479,475.20 100.00 479,475.20 2) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 押金保证金组合 155,324.00 备用金组合 12,000.00 代扣代缴社
225、保组合 55,713.86 关联方组合 227,178.17 小 计 450,216.03 (2) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 155,324.00 202,900.00 备用金 12,000.00 9,612.00 代扣代缴社保 55,713.86 39,785.03 往来款 227,178.17 227,178.17 合 计 450,216.03 479,475.20 (3) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 上海誉衡汽车技术有限公司 往来款 227,178.17 1-2 年 50
226、.46 广东省机电设备招标中心有限公司 押金保证金 90,324.00 1 年以内 20.06 浙江吉润春晓汽车部件有限公司 押金保证金 50,000.00 1 年以内 11.11 代扣代缴社保 代扣代缴社保 55,713.86 1 年以内 12.37 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 92 东风（武汉）实业有限公司 押金保证金 10,000.00 1-2 年 2.22 小 计 433,216.03 96.22 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 8,470,103.83 8,47
227、0,103.83 8,470,103.83 8,470,103.83 合 计 8,470,103.83 8,470,103.83 8,470,103.83 8,470,103.83 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 广州誉恒专用设备有限公司 8,470,103.83 8,470,103.83 小 计 8,470,103.83 8,470,103.83 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 36,176,816.00 21,419,873.
228、21 29,782,847.93 19,681,313.51 其他业务收入 1,057,932.34 549,904.34 339,058.74 133,025.24 合 计 37,234,748.34 21,969,777.55 30,121,906.67 19,814,338.75 2. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的长期股权投资收益 1,122,888.44 银行理财产品收益 33,260.28 187,520.53 合 计 33,260.28 1,310,408.97 十三、其他补充资料 (一) 非经常性损益明细表 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 9
229、3 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -9,887.55 详见本财务报表附注五（二）9 所述 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,099,000.00 详见本财务报表附注五（二）8 所述 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 35,982.20 详见本财
230、务报表附注五（二）7 所述 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进
231、行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 145,566.16 详见本财务报表附注五（二）8、9 所述 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 3,270,660.81 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 94 减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示） 487,352.78 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 2,783,308.03 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均
232、净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.91 0.09 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.16 0.04 0.04 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 4,638,782.83 非经常性损益 B 2,783,308.03 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1,855,474.80 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 56,313,841.11 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月
233、起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ EF/K-GH/K 58,633,232.53 加权平均净资产收益率 M=A/L 7.91% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 3.16% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 4,638,782.83 非经常性损益 B 2,783,308.03 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C
234、=A-B 1,855,474.80 期初股份总数 D 50,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 95 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+FG/K-HI/K-J 50,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.09 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.04 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 广州宁武科技股份有限公司 二一七年四月二十五日 广州宁武科技股份有限公司 2016 年年度报告 96 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广州经济技术开发区永和经济区春分路 9 号
