1、 成都倍特发展集团股份有限公司 2003 年年度报告 二 OO 四年四月十七日 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 马蓉生董事、阿丁董事因工作原因，未参加本次董事会会议，特书面委托曾绍清董事长代为出席并行使表决权。 解冶董事未参加本次董事会会议。 公司董事长兼总裁曾绍清先生、副总裁兼总会计师陈家均先生、财务部长李海明先生保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 1 目 录 一 公司简介 3 二 会计数据和业务数据摘要 4 三 股本变动及股东情况 5 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况
2、 8 五 公司治理结构 10 六 股东大会情况简介 14 七 董事会报告 16 八 监事会报告 30 九 重要事项 32 十 财务报告 37 十一公司的其它有关资料 75 十二备查文件目录 75 2一 公司简介 (一)公司法定中文名称：成都倍特发展集团股份有限公司 公司法定英文名称：CHENGDU BRILLIANT DEVELOPMENT GR0UP，INC. (二)公司法定代表人：曾绍清 (三)公司董事会秘书：申书龙 联系地址：四川省成都市高新区创业路 5 号倍特公寓 B 座 15 楼 电 话：(028)85199519 传 真：(028)85184099 电子信箱：ssssll0628
3、证券事务代表：纪建敏 联系地址：四川省成都市高新区创业路 5 号倍特公寓 B 座 14 楼 电 话：(028)85130316 传 真：(028)85184099 电子信箱：jjm621213 (四)公司注册地址：四川省成都市成都高新技术产业开发区 公司办公地址：四川省成都市成都高新技术产业开发区 邮政编码：610041 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：btgroup (五)公司信息披露报纸：中国证券报、证券时报 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 公司年度报告登载的国际互联网网址： http： (六)公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：倍特高新 公司股票代码：000628
4、3 二 会计数据和业务数据摘要 (一)本年度实现利润情况 单位：元 利润总额 -161,914,744.74 净利润 -163,683,443.48 扣除非经常性损益后的净利润 -134,076,004.35 主营业务利润 142,211,067.42 其他业务利润 1,670,855.52 营业利润 -116,622,139.99 投资收益 -39,323,342.82 补贴收入 0 营业外收支净额 -5,969,261.93 经营活动产生的现金流量净额 -1,194,094.02 现金及现金等价物净增加额 -12,985,108.09 注： 本年度公司非经常性损益为：-29,607,439
5、.13 元。其项目为： 处理被投资单位股权收益 1,892,536.43 元，处置固定资产净收益-1，407，824.42元，短期投资收益-30,755,555.83 元，扣除资产减值准备后的营业外收支-4,561,437.51 元，所得税影响数-5,224,842.20 元。 (二)截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入(元) 560,810,308.9681,160,436.74693,934,605.90净利润(元) -163,683,443.482,584,262.814,407,919.99总资产(元) 1,871,
6、683,306.181,961,930,662.301,805,868,721.83股东权益(不含少数股东权益)(元) 364,899,056.86528,561,358.33528,106,255.52每股收益(元/股) -0.84560.01340.0228每股净资产(元/股) 1.892.732.73调整后的每股净资产(元/股) 1.562.452.54每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -0.0062-0.49790.6293净资产收益率(%) -44.860.490.83扣除非经常性损益后净利润的加权平均净资产收益率(%) -30.010.680.99 4 (三)按中国证监会信
7、息披露编报规则(第九号)要求计算报告期利润的净资产收益率和每股收益： 单位：元 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄加权平均全面摊薄 加权平均 主营业务利润 142,211,067.4238.97 31.83 0.7347 0.7347 营业利润 -116,622,139.99-31.96 -26.11 -0.6025 -0.6025 净利润 -163,683,443.48-44.86 -36.64 -0.8456 -0.8456 扣除非经常性损益后的净利润 -134,076,004.35-36.74 -30.01 -0.6927 -0.6927 (四)报告期内股东权益变动情况
8、单位：元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金未分配利润 股东权益合计 期初数 193,560,000.00 200,148,839.21 122,457,275.5429,291,780.7012,395,243.58 528,561,358.33本期增加 21,142.01 21,142.01本期减少 163,683,443.48 163,683,443.48期末数 193,560,000.00 200,169,981.22 122,457,275.5429,291,780.70-151,288,199.90 364,899,056.86变动原因 应付款转入 本期亏损 本期亏
9、损 三 股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变 动前 本次变动增减(、) 本次变 动后 配股送股 公积金转股 增发其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 33480000 33480000 其中： 国家持有股份 30360000 30360000 5 境内法人持有股份 3120000 3120000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 73680000 736800003、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 107160000 107160000二、已上市流通股份 1、人民币普通股 86400000 864000002、
10、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 86400000 86400000三、股份总数 193560000 193560000 2、股票发行与上市情况 1996 年 10 月 30 日，经中国证券监督管理委员会(证监发字1996294、295 号文)批准，通过深圳证券交易所交易系统“ 上网定价” 发行社会公众股 1800 万股，发行价 9.38 元/股，其中含发行费用每股 0.36 元。公司总股本增至 8065 万股。 1996 年 11 月 18 日，公司股票(A 股)3600 万股在深圳证券交易所挂牌交易，其中包含“ 上网定价” 发行的社会公众股 1800 万
11、股和全部内部职工股 1800 万股。 1997 年 5 月 2 日，公司 1996 年度股东大会一致通过了关于公司 1995 年度和 1996 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案，向全体股东每 10 股派送红股 8 股，并按 10：2 的比例向全体股东用资本公积金转增股本，股权登记日为 1997 年 6 月 25 日，除权日 1997年 6 月 26 日，公司总股本增至 16130 万股。 1999 年 6 月 30 日，公司 1998 年度股东大会审议通过了1998年度利润分配方案，向全体股东每 10 股派送红股 2 股，共计派送3226 万股。股权登记日为 1999 年 8 月 10
12、 日，除权日为 1999 年 8 月11 日，公司总股本增至 19356 万股。 6(二)股东情况介绍 1、报告期末，公司股东总数为 51054 户。 2、前 10 名股东持股情况如下： 名次 股东名称 本期末持股数（股） 本期持股变动增减情况(+-) 持股占总股本比例(%) 股份 性质 1 成都市国有资产管理局 30,360,000 15.69 国有股 2 成都普天电缆股份有限公司 2,976,000 1.54 法人股 3 秦皇岛市三元有限责任公司 2,500,000 1.29 法人股 4 成都钢铁厂 1,800,000 0.93 法人股 5 成都市西南计算机软件公司 1,320,000 0
13、.68 法人股 6 上海龙宇建设安装股份有限公司 1,270,000 0.66 法人股 7 四川新鸿达实业有限责任公司 1,260,000 0.65 法人股 8 上海涵祺商贸有限公司 1,225,000 0.63 法人股 9 西藏自治区石油公司 1,200,000 0.62 法人股 10 成都市自来水总公司 1,200,000 0.62 法人股 注：(1)持有本公司 5%以上股份的股东仅有成都市国有资产管理局，该局代表国家持股，其持有的本公司股份无质押和冻结情况，未发现第 2-10 位股东所持本公司股份有被质押和冻结的情况。 (2)未发现以上股东间存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露
14、管理办法规定的一致行动人的情形。 3、前十名流通股股东持股情况 名次 股东名称 本期末持股数（股） 股份种类 1 袁玉珍 245,001 A 2 刘浩 201,340 A 3 朱明 180,066 A 4 唐玉 177,300 A 5 张焕英 166,000 A 6 任继伟 157,400 A 7 李茂林 154,800 A 8 陶红 152,200 A 9 烟台工艺美术品有限公司 142,600 A 10 陈儒娜 141,000 A 注：未发现前十名流通股股东间存在关联关系。 7四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员及持股变动情况 曾绍清，董事长兼总裁，男，5
15、7 岁，任期：2002 年 6 月2005年 6 月，年初、年末持股 3600 股，年度报酬 105000 元。 阿丁，董事，男，59 岁，任期：2002 年 6 月2005 年 6 月，年初、年末持股 1200 股，不在本公司受领年薪。 马蓉生，董事，男，60 岁，任期：2002 年 6 月2005 年 6 月，年初、年末持股 0 股，不在本公司受领年薪。 苏静，董事，女，55 岁，任期：2002 年 6 月2005 年 6 月，年初、年末持股 0 股，不在本公司受领年薪。 解冶，董事，男，40 岁，任期：2002 年 6 月2005 年 6 月，年初、年末持股 2400 股，年度报酬 85
16、000 元。 吴正德，董事，男，58 岁，任期：2002 年 6 月2005 年 6 月，年初、年末持股 0 股，不在本公司受领年薪。 刘邦英，独立董事，男，67 岁，任期：2002 年 6 月2005 年 6月，年初、年末持股 0 股，不在本公司受领年薪。 赵泽松，独立董事，男，49 岁，任期：2002 年 6 月2005 年 6月，年初、年末持股 0 股，不在本公司受领年薪。 王勇，独立董事，男，34 岁，任期：2002 年 6 月2005 年 6 月，年初、年末持股 0 股，不在本公司受领年薪。 岳玉兰，监事会主席，女，57 岁，任期：2002 年 6 月2005 年6 月，年初、年末持
17、股 2400 股。岳玉兰女士从 2003 年 10 月起,已办理退休手续,现在社保局领取退休费用。 安民民，监事，男，56 岁，任期：2002 年 6 月2005 年 6 月， 8年初、年末持股 0 股，不在本公司受领年薪。 李继勤，监事，男，51 岁，任期：2002 年 6 月2005 年 6 月，年初、年末持股 0 股，年度报酬 80000 元。 方兆，常务副总裁，男，42 岁，任期：2002 年 6 月2005 年 6月，年初、年末持股 0 股，年度报酬 85000 元。 姚代明，副总裁，男，57 岁，任期：2002 年 6 月2005 年 6 月，年初、年末持股 0 股，年度报酬 85
18、000 元。 陈尚林，副总裁，男，45 岁，任期：2002 年 6 月2005 年 6 月，年初、年末持股 0 股，年度报酬 85000 元。 陈家均，副总裁兼总会计师，男，41 岁，任期：2002 年 6 月2005 年 6 月，年初、年末持股 0 股，年度报酬 85000 元。 申书龙，董事会秘书，男，38 岁，任期：2002 年 6 月2005 年6 月，年初、年末持股 0 股，年度报酬 85000 元。 （二）董事、监事在股东单位任职情况 阿丁董事现任西藏自治区石油公司党委书记，安民民监事现任成都普天电缆股份有限公司监事，吴正德董事现任成都普天电缆股份有限公司独立董事。 （三）董事、监
19、事、高级管理人员的变动情况。 1、报告期内，董事、监事、高级管理人员未发生变动。 2、期后事项：2004 年 1 月 6 日，第四届董事会第九次会议决定聘任方兆同志为公司常务副总裁，陈家均同志为公司副总裁兼总会计师，并决定免去解冶同志的公司副总裁职务。 （四）董事、监事和高级管理人员报酬情况 公司董事、高级管理人员的年度报酬由董事会薪酬与考核委员会根据董事会确定的经营目标和管理职责的完成情况来确定，监事的报 9酬根据个人工作业绩及工作任务的完成情况确定。 在公司领取报酬的董事、监事及高管人员共 8 人，年度报酬总额为 69.5 万元。其中：金额最高的前二位董事（仅有二名董事在公司领取报酬）的报
20、酬总额为 19 万元。金额最高的前三位高级管理人员的报酬总额为 25.5 万元。在公司受薪的董事、监事及高级管理人员中，年度报酬在 10 至 11 万元的 1 人，8 至 10 万元的 7 人。 独立董事津贴按照公司独立董事津贴标准执行，每位独立董事的年度津贴为 2.4 万元，独立董事出席公司董事会、股东大会及按公司法、公司章程有关规定行使独立董事职权时，所需的合理费用（包括差旅费、办公费、培训费）可在公司据实报销。 阿丁、马蓉生、苏静、吴正德董事和安民民监事不在本公司领取报酬。阿丁董事在公司股东单位西藏自治区石油公司领取报酬，安民民监事、吴正德董事在成都普天电缆股份有限公司分别领取报酬和独立
21、董事津贴。苏静不在公司股东单位或其它关联单位领取报酬。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司共有员工 1600 人，其中：管理人员 200 人，技术人员 560 人。公司具有大专以上(含大专)文化程度的 800 人，中专文化程度的 260 人。在管理和技术人员中，具有高级职称的 72 人，具有中级技术职称的 300 人。须公司承担费用的离退休职工 0 人。 五 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照公司法和中国证监会颁布的有关上市公司治理的文件要求，完善法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公司在 10贯彻执行公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则和独立董事工作制度的基础上，修订
22、完善了包括财务管理制度、对外投资管理制度、劳动人事管理制度、控股子公司管理制度、参股公司管理制度、分公司管理制度、资产管理制度、内部审计管理办法、法律事务管理办法等在内的 16 个管理制度，进一步建立健全了公司的内部管理制度体系，从制度上保证了公司股东大会、董事会、监事会和经营班子依法行使职权，共同推进公司的健康发展。 1、公司能严格按照股东大会议事规则和中国证监会发布的股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，确保所有股东享有平等地位，并依法行使表决权。报告期内，公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会，均有律师出席见证并出具法律意见书。两次股东大会均被见证律师认为：股东大会的召集、召开
23、程序、出席会议人员的主体资格、会议表决程序及会议通过的决议合法有效。 2、公司第一大股东认真履行诚信义务，依法履行出资人的权利，未有任何超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动的行为。 3、公司严格按照有关法律、法规和公司章程规定的董事选聘程序选举董事，董事会成员构成合理，共有 3 名独立董事，占董事会成员的三分之一。公司董事会设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，四个委员会均按各自的工作实施细则，履行职责，确保了董事会的高效运作。董事均能以认真、勤勉、诚信的态度出席董事会和股东大会并履行职权，董事会定期会议、临时会议以及通讯表决均按法定程序运作。 4、
24、公司监事的产生和监事会的形成，符合有关法律法规和公 11司章程的规定。公司监事本着对股东负责的态度，严格按照监事会议事规则履行职责，对公司财务进行了监督和检查，对公司董事和高级管理人员履行职责的合法性与合规性进行了监督。 5、公司重视信息披露工作，能够严格按照有关法律法规和深圳证券交易所股票上市规则的要求，准确、完整、及时地披露有关信息。由于董事会的重视和信息披露管理制度的有效贯彻，公司 2003年度的信息披露工作继续被深圳证券交易所评为良好。 （二）独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和公司章程的规定，本公司设立了 3 名独立董事，专业涵盖会计、
25、土地管理、城市规划和经济管理等，对建立董事会内控机制，改善董事会结构，提高董事会的决策水平起到了积极作用。3 名独立董事自上任以来，本着为全体股东负责的态度，按照公司法、公司章程和独立董事工作制度的要求，积极参与董事会工作，关注生产经营管理、财务状况和法人治理结构，在董事会审议各项议案，特别是重大投资、聘请或解聘人员等重大事项的过程中，均能以专家的眼光和丰富的经验，作出客观判断，并发表独立的建设性意见。切实履行了独立董事职责，为董事会科学、客观地决策起到了积极作用。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面“ 五分开” 情况。 公司第一大股东为成都市国有资产管理局，公司相对于第
26、一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全做到了“ 五分开”。公司董事会、监事会和内部机构完全能够独立运作，并具有独立完整的业务及自主经营能力，独立承担责任和风险。 121、公司重大的经营决策和重大投资事项根据权限由董事会或股东大会审议决定； 2、公司资产与控股股东资产之间产权明晰，也不存在与控股股东合用资产或控股股东占用支配本公司资产的情况； 3、公司采用市场化用人机制，拥有独立的员工队伍，公司高级管理人员均未在控股股东任职，领取薪酬，也未有由控股股东向其代发薪酬的情况。 4、公司具有独立、健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构依据董事会议事规则、监事会议事规则和其它基本管理制度
27、独立运作，形成了责权分明、科学合理、完全独立于控股股东的内控体系。 5、公司设有独立的财务部门，拥有独立的会计核算体系，具有规范、独立的财务会计制度，独立进行财务决策。 （四）对高级管理人员的考评与激励 为进一步建立健全高级管理人员的薪酬与考核制度，公司设立了董事会薪酬与考核委员会，该委员会负责制定公司对董事和高级管理人员的考核标准并实施考核；负责制定、审查公司董事和高级管理人员的薪酬政策与方案。 公司董事会还审议通过了公司高级管理人员超额激励管理办法，初步建立了公正、透明的高级管理人员绩效评价标准和程序，对高级管理人员实行了业务导向型的、激励与约束相结合的薪酬与考核制度。董事会根据高级管理人
28、员的年度管理职责和经营业绩目标的完成情况，对高级管理人员的绩效进行考核，做到高级管理人员的收入水平与完成董事会下达的年度利润目标紧密挂钩，与高级管理人员的工作表现和工作绩效紧密相联。 13 六 股东大会情况简介 2003 年，本公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会，即 2003 年 5 月 16 日召开的 2002 年度股东大会和 2003 年 9 月 29 日召开的 2003 年度第一次临时股东大会。两次会议均由律师出具了法律意见书。 （一）2002 年度股东大会 2003 年 4 月 11 日，公司在中国证券报、证券时报上刊登了成都倍特发展集团股份有限公司第四届董事第五次会议决议公
29、告暨召开 2002 年度股东大会的通知，定于 2003 年 5 月 16 日召开公司2002 年度股东大会。 2003 年 4 月 30 日，公司在中国证券报、证券时报上刊登了成都倍特发展集团股份有限公司董事会关于变更 2002 年度股东大会有关预案部分内容的公告，对成都倍特发展集团股份有限公司第四届董事第五次会议决议公告暨召开 2002 年度股东大会的通知中第十项内容进行了变更。即将拟设立的攀特大厦房地产开发有限公司的注册资本由于 1 亿元调整为 18634.55 万元。 2003 年 5 月 16 日，公司 2002 年度股东大会在公司总部 15 楼会议室召开，会议由曾绍清董事长主持，出席
30、大会的股东或股东代表12 人，代表有表决权的股权数额为 4070.16 万股，占本公司股本总数19356 万股的 21.03 %，符合公司法、公司章程和上市公司股东大会规范意见的规定。本次股东大会以记名投票表决方式审议通过了如下决议： 14（1）2002 年度董事会工作报告 （2）2002 年度监事会工作报告 （3）2002 年度财务决算报告 （4）2002 年度利润分配预案 （5）续聘四川华信(集团)会计师事务所为公司 2003 年审计机构的议案 （6）关于公司以收回的明日大厦部分所有权作为出资设立“ 攀特大厦房地产开发有限公司”（暂名）的预案 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 5
31、月 17 日的中国证券报和证券时报上。 （二）2003 年度第一次临时股东大会 2003 年 8 月 28 日，公司在中国证券报、证券时报上刊登了定于 2003 年 9 月 29 日召开公司 2003 年度第一次临时股东大会的通知。 2003 年 9 月 29 日，2003 年度第一次临时股东大会在公司总部15 楼会议室召开，会议由曾绍清董事长主持，出席本次临时股东大会的股东及股东代表共 9 人，代表有表决权的股权数额为 3617.76 万股，占公司股本总数 19356 万股的 18.69%，符合公司法、公司章程及上市公司股东大会规范意见的规定，本次临时股东大会以记名投票表决方式审议通过了关于
32、对公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司进行增资扩股的预案。 本次临时股东大会决议公告刊登在 2003 年 9 月 30 日的中国证券报和证券时报上。 15七 董事会报告 (一)公司经营情况 1、公司主营业务的范围及经营状况 本公司主营业务范围包括：高新技术产品开发、生产和经营，高新技术产业开发区的开发、建设及房地产开发和经营等。 按行业、产品的主营业务收入、主营业务利润构成情况。 单位：元 本年数 上年数 行 业 主营业务收入主营业务成本 主营业务利润主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润房地产业 380,042,537.71 324,635,398.6055,407,139.11 482
33、,954,281.86 339,201,481.88 143,752,799.98工 业 103,706,601.9736,352,324.7967,354,277.18 115,748,290.82 41,825,055.01 73,923,235.81商 业 35,060,390.5134,772,127.11288,263.4056,144,632.42 52,214,838.68 3,929,793.74投资及服务 42,000,778.7110,745,072.7431,255,705.9726,313,231.64 9,202,126.72 17,111,104.92合 计 560
34、,810,308.90 406,504,923.24 154,305,385.66 681,160,436.74 442,443,502.29 238,716,934.45注：公司前五名客户主营业务收入总额为 88,293,780.12 元，占总收入的15.74%。 主营业务收入本期比上期减少 17.67%主要是房地产开发收入下降所致；主营业务成本本期比上期减少 8.12%主要是销售收入结构变化所致。 2003 年公司紧紧围绕董事会制定的三年经营发展战略，积极贯彻“ 调整完善、稳步发展” 的经营方针，团结一心，奋力拼搏，在着力整合现有资源，调整产业布局，扶持优势产业做大做强等方面取得了较大成效
35、。与此同时，公司也不可避免地经受了外部经济环境变化和内部产业结构调整的影响，公司经营绩效出现了成立以来的首次亏损。全年实现主营业务收入 56081.03 万元，净利润-16368.34 万元。主营业务收入中房地产业务收入占 67.8%，房地产业务仍是公司主营 16业务收入的主要来源，但对公司净利润贡献最大的是房屋租赁业务，其贡献率为 3.9%，房地产业务的盈利能力由于受宏观经济政策变化的影响，出现较大滑坡。 （1）房地产及基础设施建设业 公司房地产业务由于受国家土地政策、房地产金融政策发生重大变化的影响，2003 年该项业务出现了自公司成立以来的首次亏损。报告期内，共完成施工面积 41765
36、平方米，工程合格率和优良率均达100%。本着“ 边融资边投资、边招商边建设” 的滚动发展方针，加大了雅安周公山温泉项目的基础设施建设和融资工作的力度，为进一步招商奠定了基础。报告期内，公司为做大做强房地产业，经 2003年度第一次临时股东大会批准，对从事房地产业务的控股子公司成都倍特建设开发有限公司实施了增资扩股，优化了资本结构。同时，成都倍特建设开发有限公司经董事会批准，依据公司长远发展战略，实施了对边缘资产和业务的剥离，出让了其持有的部分子公司股权，收缩了投资战线，为实现“ 整合产业、壮大主干、削减枝桠” 迈出了实质性的一步，为房地产业务的进一步发展奠定了坚实的基础。 （2）高科技实业 药
37、业 药业属公司的优势产业，报告期内公司以 5 年愿景为方向，围绕市场需要，调整产品结构，实现了多品种发展。在国内设立了多个OTC 办事处，在确保巴沙市场份额的基础上，实现了巴欣、易启康等药品销量的较快增长。公司还注重以 GMP 长效管理为主要内容的质量管理，增强了质量意识，推动了技术进步，解决了巴欣、易启康、牙周康等产品的工艺问题，在确保产品质量的前提下，节约了生产成本。 17 厨柜 面对日益激烈的市场竞争和不断缩小的利润空间，公司以市场需求为导向，着力拓展低端市场，不断推出符合低端市场量大、价低等特点的家具和实验室装备。通过树立全新的优质服务理念，并融入采购、生产、营销和售后各环节，促进了市
38、场占有率的提升。 电子及网络 公司继续以无线电监测和金融电子产品的开发、生产为重点，无线电监测项目的利润逐步提升，为推动该项目的发展，经董事会批准，公司控股子公司成都倍特信息技术有限公司与北京讯星世纪通信有限公司本着强强联合的原则，共同投资设立了北京中星世通电子科技有限公司，致力于无线电监测项目的开发、生产和销售。报告期内，电子回单柜产品无论是在开发还是在营销方面都取得了新的进展，主要表现在完善了产品系列、提高了产品性能、降低了产品成本、增大了市场覆盖面。网络业务以成都市农产品批发中心市场管理信息系统、金府灯具城信息完全系统、成都劳动职业培训学院 CAD/CAM 实验室和衡平信托网络管理系统为
39、重点，帮助客户搭建了具有前瞻性、操作简便、运作高效和较高专业水准的网络管理平台。 （3）金融投资业 公司金融投资业以证券、期货投资和期货经纪业务为核心，报告期内，期货投资出现较大亏损。在期货经纪业务方面，公司紧紧抓住期货市场转暖和期货品种不断丰富的大机遇，积极调整工作重点，使期货经纪业务的全年代理交易量成倍增长，代理交易金额和实现利润居成都市第一，代理交易额居全国第五十五位，较上一年提升了十四位。报告期内，公司期货经纪业务的综合实力和竞争能力得到了进一步增强，为实现“ 西南第一、全国一流” 的目标打下了坚实的基础。 18（4）贸易、餐饮和房屋租赁 报告期内，公司贸易业务仍以汽车贸易、出租汽车为
40、主。出租汽车业务日渐崭露头角，多次受到行业主管部门的好评。餐饮业务积极克服“ 非典” 带来的不利影响，将竞争压力转化为积极进取的动力，通过采取推陈出新、提高服务质量等手段，减少了损失。为整合现有资源，提高资金的运用效率，公司以贸易、餐饮资产为核心，设立了成都倍特车业有限公司，积极为发展出租汽车、汽车维修和建立品牌轿车的 4S 专营店创造条件。科工园厂房租赁业务是公司较为稳定的利润来源，报告期内，房屋出租率稳定在 95%以上。 2、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）存在的问题与困难 报告期内，公司经营中存在的主要问题是：产业整合力度有待进一步增强；经营活动中资金较为短缺，对银行贷款的依赖
41、性较强，财务负担沉重；基础管理工作有待进一步完善，成本费用控制的力度尚需进一步加大。2003 年经营业绩出现较大滑坡主要原因是： 公司投资并承担建设的成都市人民南路南延线高新 B 段工程所获土地问题，因国家土地政策变化，协议出让土地已改为投资补偿。而投资补偿协议于 2003 年 12 月 17 日才签定，该项土地开发收入约1.92 亿元暂不能确认，致使房地产业务收入大幅下滑，并出现亏损。 公司控股子公司成都倍特投资有限公司进行期货投资产生较大损失。 银行贷款规模增大，导致财务费用增加。 基于公司长远发展战略，而剥离部分投资项目所产生的损失。 所得税解缴方式由汇总解缴变为分别解缴，带来的所得税费
42、用的增加。 19（2）解决方案 面对较为严峻的经营形势，公司董事会提出了“ 加快产业结构调整步伐，促进主导产业做大做强；完善各项管理制度，提高规范化运作水平；增强核心竞争力，推动公司整体经营绩效显著提高” 的经营方针，为公司下一步的发展指明了方向。具体将采取以下措施： 大力调整产业结构，整合现有资源，继续将有限的资源向房地产业务倾斜，促进房地产业务在新一轮竞争中发展壮大。2003 年，房地产业务出现了亏损，但决不意味着前景黯淡。国家房地产金融政策和土地政策的变化，以及市场需求的多元化，给房地产业带来的不仅是大挑战，更是大机遇。公司一方面要尽快确立房地产业务在新一轮竞争中的主导开发方向，提高专业
43、化发展水平，另一方面，要在专业化发展的基础上，积极寻求战略合作伙伴，试行新的经营模式。 着力培育新的利润增长点。药业经过几年的发展，已有一定基础，下一步公司将在新药开发，药品结构调整，拓展销售渠道，提升药品盈利能力等方面狠下功夫，使药业逐步成为支撑公司发展的又一主导力量。 通过采取业务、费用“ 两公开”、财务统管、提高工作效率和产品质量等手段，降低费用支出水平。同时，加大内部审计力度，重点要抓好事前、事中的审计监督，对费用支出实施监控，及时堵塞漏洞。 全面推行财务统管，合理调度资金，确保资金的安全和资源的优化配置，提高资金运作效率，减少资金占用量。合理运用财务工具，逐步降低银行贷款规模和对外担
44、保规模，化解经营风险，提高盈利能力。 建立风险与激励相结合的用人机制。一方面要注重培育具有高 20技术和高管理水平的员工骨干队伍，提高员工满意度；另一方面要裁撤不能满足公司发展需要的人员和岗位，在给员工动力的同时也给予压力，使员工队伍永保活力。 3、公司未曾披露过 2003 年度盈利预测和经营计划。 (二)主要控股公司的经营情况及业绩 1、成都倍特建设开发有限公司 公司注册资本 16000 万元，主要从事房地产开发、商品房经营、公共设施建设及其它配套服务。该公司拥有总资产 118,506.94 万元，净资产 25,084.18 万元，2003 年实现主营业务收入 38,004.25 万元，利润
45、总额-2,199.87 万元，净利润-2,613.84 万元。 2、成都倍特药业有限公司 公司注册资本 7000 万元，主营业务为生产、销售医药产品、保健药品、医疗器械、技术咨询服务，经营本企业产品及技术的出口业务，总资产 17,203.05 万元，净资产7,171.42万元，2003年实现销售收入6,181.52万元，利润总额115.32万元，净利润 98 万元。 3、成都倍特投资有限责任公司 公司注册资本 5000 万元，主营业务为证券投资、期货投资、产权投资、实业投资、投资咨询服务及培训，总资产 7,636.16 万元，净资产 799.48 万元，利润总额-2,998.33万元，净利润-
46、3,025.74 万元。 4、成都倍特实业有限公司 公司注册资本 4000 万元，主要从事厨柜及其配件的制造、加工和销售；高新技术产业投资；销售金属材料等，总资产 6,013.59 万元，净资产 2,981.75 万元，2003 年实现销售收入 2,231.39 万元，利润总额-1,151.51 万元，净利润-1,133.50万元。 5、成都倍特信息技术有限公司 公司注册资本 1000 万元,主要 21从事电子产品、电子仪器、软件产品的设计、开发、生产、销售、安装、维护和技术转让、咨询、培训服务，通讯及计算机产品的设计、安装。总资产 4,524.08 万元，净资产 617.77 万元，2003
47、 年实现销售收入 1,953.67 万元，利润总额-87.58 万元，净利润-411.30 万元。 (三)公司投资情况 1、募集资金的运用和结果说明 公司在报告期内未募集资金，也无报告期前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、报告期内公司无非募集资金重大项目投资情况。 （四）公司财务状况 指标名称 本年度(万元) 上年度(万元) 增减(%) 总资产 187,168.33 196,193.07 -4.60 股东权益 36,489.91 52,856.14 -30.96 主营业务利润 14,221.11 21,279.66 -33.17 净利润 -16,368.34 258.43 -6,433
48、.76 现 金 及 现 金 等 价物净增加额 -1,298.51 94.21 -1,478.31 财务状况变化的主要原因为： (1)总资产比上年减少 4.60%，主要是转让控股子公司和计提资产减值造成总资产减少。 (2)股东权益比上年减少 30.96%，是本年度净利润亏损所致。 (3)主营业务利润比上年减少 33.17%，主要是房地产开发收入下降所致。 (4)净利润比上年减少 6433.76%，主要是房地产开发收入下降和计提资产减值所致。 （5）现金及现金等价物净增加额比上年减少 1478.31%，主要是 22转让控股子公司和对外投资所致。 (五)报告期内，宏观政策、法规及生产经营环境的重大变
49、化对公司财务状况和经营成果产生了重要影响。 2002 年 7 月，实施了招标拍卖挂牌出让国有土地使用权规定，2003 年 6 月，中国人民银行发布了关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知，8 月国务院下发了国务院关于促进房地产市场持续健康发展的通知。这一系列政策法规的出台，对健全房地产市场体系，发展住房信贷，调控土地供应，整顿市场秩序，搞活二级市场等作出了明确规定，无疑为房地产业的中长期发展奠定了制度基础，必将对房地产业的长远发展产生积极而深远的影响。但房地产开发商要在短期内迅速适应融资、资金运用、项目开发、土地资源的储备及使用等方面的变化，具有一定难度，因此房地产开发商必然会面临又一次调整，
50、其经营业绩将受到一定影响。面对土地政策和房地产金融政策的重大变化，公司将狠抓基础管理，提高组织运作效率，着力构建兼具成长性和稳定性的业务架构，以更灵活的举措应对经营环境的重大变化，在发展中克服困难，谋求公司可持续发展。 (六)2003 年度四川华信（集团）会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见审计报告。 (七)董事会日常工作情况 1、报告期内，董事会会议情况及决议内容。 （1）2003 年公司共召开了六次董事会会议。分别是： 2003 年 1 月 20 日，召开了第四届董事会第四次会议。会议审议通过了公司 2003 年经营计划、公司高级管理人员风险激励管理办法和公司与四川托普软件股份有限公司
51、签订 3000 万元银行贷款互保协议的预案。有关决议公告刊登于 2003 年 4 月 25 日的中 23国证券报和证券时报上。 2003 年 4 月 8 日，召开了第四届董事会第五次会议。会议审议通过了2002 年度董事会工作报告、2002 年年度报告及年报摘要、2002 年度财务决算报告、2002 年度利润分配预案、董事会各专门委员会实施细则及关于各委员会组成人员的预案、公司高级管理人员超额激励管理办法、续聘四川华信（集团）会计师事务所为公司 2003 年度财务报告审计机构的预案、公司为成都聚友泰康网络股份有限公司 2000 万元银行贷款提供担保，聚友实业（集团）有限公司为该笔担保提供反担保
52、的议案、公司拟以收回的明日大厦厦部分所有权作为出资，设立攀特大厦房地产开发有限公司（暂名）的预案、关于召开 2002 年度股东大会的议案。有关决议公告刊登在 2003 年 4 月 11 日的中国证券报和证券时报上。 2003 年 4 月 24 日，召开了第四届董事会第六次会议。会议以通讯表决方式召开，会议审议通过了公司 2003 年一季度报告。有关决议公告刊登在 2003 年 4 月 25 日的中国证券报和证券时报上。 2003 年 8 月 6 日，召开了第四届董事会第七次会议。会议审议通过了公司2003 年半年度报告和2003 年半年度报告摘要，有关决议公告刊登于 2003 年 8 月 9
53、日的中国证券报和证券时报上。 2003 年 8 月 27 日，召开了第四届董事会第三次临时会议。会议审议通过了关于对公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司进行增资扩股的预案，并同意将该预案提交 2003 年度第一次临时股东大会审议。有关决议公告刊登在 2003 年 8 月 28 日的中国证券报和证券时报上。 242003 年 10 月 22 日，召开了第四届董事会第八次会议。会议审议通过了2003 年第 3 季度报告、关于公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司做大做强主体产业，实施产业整合及转让部分子公司股权的议案、对贸易分公司和餐饮娱乐分公司实施产业整合的议案。听取了成都证管办领导在四川上市
54、公司监管工作片区座谈会上所作的题为加强监管、促进规范、推进证券市场健康发展的讲话。有关决议公告刊登在 2003 年 10 月 25 日的中国证券报和证券时报上。 （2）期后事项： 2004 年 1 月 6 日，公司召开了第四届董事会第九次会议。会议听取了公司 2003 年度经营情况汇报。审议通过了关于公司对成都攀特实业有限公司的出资比例发生变化的情况说明；关于与成都聚友网络股份有限公司续签互保协议书的议案。会议决定免去解冶同志的公司副总裁职务并决定聘任方兆同志为公司常务副总裁、陈家均同志为公司副总裁兼总会计师。有关决议公告刊登于2004 年 1 月 8 日的中国证券报和证券时报上。 2004
55、年 1 月 14 日，公司召开了第四届董事第四次临时会议，会议以通讯表决方式召开。会议同意公司与成都聚友网络股份有限公司签订互保期限为二年，互保金额由 2 亿元降至 1.5 亿元的互保协议书，会议同意公司与四川中石化实业有限公司续签互保期为二年，互保金额由 3000 万元增至 5000 万元的互保协议书。 2004 年 3 月 5 日，公司召开了第四届董事会第十次会议。会议审议通过了关于成都倍特信息技术有限公司在北京合资成立北京中星世通电子科技有限公司的议案和关于提请董事会审议同意出让公司所持有的成都攀特实业有限公司股权的议案。有关决议公告刊 25登在 2004 年 3 月 10 日的中国证券
56、报和证券时报上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2003 年 9 月 29 日召开的 2003 年度第一次临时股东大会，以记名投票表决方式审议通过了关于对公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司进行增资扩股的预案。会后，成都倍特建设开发有限公司依法履行了增资扩股程序，并在工商登记机关完成了将注册资本由 8000 万元变更为 16000 万元的全部变更手续。 （八）2003 年度利润分配预案 经四川华信（集团）会计师事务所审计，本公司 2003 年实现净利润-163,683,443.48 元，加上年初未分配利润 12,395,243.58 元后，累计可供分配的利润为-151,288,199.
57、9 元，按公司法及公司章程的有关规定，不需提取 10%的法定盈余公积金和 10%的法定公益金。由于累计可供分配的利润为负数，公司 2003 年度不向投资者实施利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该预案将提交 2003 年度股东大会审议。 (九)其它报告事项 1、本公司 2003 年度选定中国证券报、证券时报为公司信息披露报纸。 2、注册会计师对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明。 关于成都倍特发展集团股份有限公司控股股东及其他 关联方占用资金情况的专项审核说明 成都倍特发展集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对成都倍特发展集团股份有限公司(以下简称贵公司)控股股东及其他关联
58、方截止2003年12月31日占用贵公司资金情况进行专项审核。我们的审核是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 26（2003）56号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部资料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证、帐簿记录、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调
59、查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的审核程序。现将审核情况说明如下： 一、贵公司的控股股东及其他重要关联方基本情况 名 称 与本公司的关系广西北海倍特房地产公司 联营企业倍特企业公司 联营企业成都科强高分子公司 联营企业成都倍特科技有限责任公司 联营企业四川雅安温矿泉旅游投资实业有限公司 联营企业成都四海倍特生态环境工程公司 联营企业成都倍特加油站 同一关键管理人员成都倍特商务旅行社 同一关键管理人员成都天衣倍特有限公司 同一关键管理人员二、截止 2003 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东及其他关联方占用资金的情况。 本期归还资金 资金往来
60、方名称 与本公司的关系 资金往来方式(即会计科目） 期初余额本年度 增加金额现 金 非现金 期末余额 全年累计 使用资金 资金往来原因 一、大股东及其他关联方使用上市公司资金 四川雅安温矿泉旅游投资实业有限公司 联营企业 应收账款 13,870,500.00 9,800,000.00 0 4,070,500.00 13,870,500.00 经营性占用四川雅安星月宾馆有限公司 间 接 控 股子公司 应收账款 100,000.00 250,000.00 194,565.50 0 155,434.50 350,000.00 经营性占用成都倍达尔新技术开发有限公司 间接控股子公司 预付账款 13,5
61、29,457.74 19,491,729.690 18,621,738.08 14,399,449.3533,021,187.43 经营性占用成都四海倍特生态环境工程公司 联营企业 预付账款 2,100,000.00 0 0 1,850,000.00 250,000.00 2,100,000.00 经营性占用广西北海倍特房地产公司 联营企业 其他应收款 18,089,998.65 370,000.00 0 0 18,459,998.65 18,459,998.65 非经营性占用倍特加油站 同一关健管理人员 其他应收款2,166,513.37 1,000,000.00 778,322.30 0
62、2,388,191.07 3,166,513.37 经营性占用倍特商务旅行社 同一关健管理人员 其他应收款 2,797,900.00 0 0 0 2,797,900.00 2,797,900.00 经营性占用倍特企业公司 联营企业 其他应收款 2,741,914.00 0 0 0 2,741,914.00 2,741,914.00 经营性占用倍特科技有限责任公司 联营企业 其他应收款 130,115.82 2,245,945.66 974,985.17 0 1,401,076.31 2,376,061.48 经营性占用 27成都科强高分子公司 联营企业 其他应收款 200,000.00 0 0
63、 0 200,000.00 200,000.00 经营性占用四川雅安星月宾馆 间 接 控 股子公司 其他应收款 29,528,766.78 13,760,994.28 177,450.00 10,000,000.00 33,112,311.06 43,289,761.06 非经营性占用合 计 71,384,666.36 50,989,169.63 11,925,322.97 30,471,738.08 79,976,774.94 122,373,835.99 二、上市公司占用大股东及其关联方资金 成都四海倍特生态环境工程公司 联营企业 预收账款 147,500.00352,500.00500,
64、000.00 500,000.00 经营性占用成都天衣倍特有限公司 同一关健管理人员 其他应付款 7,495,808.397,495,808.39 7,495,808.39 非经营性占用合 计 147,500.007,848,308.39 7,995,808.39 7,995,808.39 本年度贵公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来主要是： 销售及采购货物、接受劳务等关联交易（详见川华信审2004上字第25号审计报告）而产生的； 成都倍特建设开发公司为控股子公司（因属项目筹建期，未纳入合并会计报表）四川雅安星月宾馆有限公司、广西北海倍特房地产开发公司垫支前期开发资金5157.23万元。
65、除上述情况外，我们未发现贵公司存在关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知中所提及的情况。 三、贵公司为控股股东及其他关联方的担保情况 1、公司为成都倍特药业有限公司提供担保，担保金额为 5,950 万元。 2、公司为成都倍特建设开发有限公司提供担保，担保金额 18,013 万元。 3、公司为成都倍特建筑安装工程有限公司提供担保，担保金额 4,455 万元。 4、公司为绵阳倍特建设开发有限公司提供担保。担保金额 7,100 万元。 5、公司为四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供担保，担保金额 10,424万元。 6、公司为成都倍特信息有限公司提供担保，担保金额 200
66、万元。 7、公司为成都倍特实业有限公司提供担保，担保金额 2,500 万元。 8、成都倍特建设开发有限公司为成都倍特劲远房产经营有限公司提供担保，担保金额为 1,000 万元。 9、成都倍特建设开发有限公司为成都倍特建筑安装工程公司有限公司提供担保，担保金额 3,500 万元。 10、成都倍特建设开发有限公司为四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供担保，担保金额为 1,000 万元。 11、成都倍特建设开发有限公司为成都倍特药业有限公司提供担保，担保金额 2,000 万元。 12、成都倍特建设开发有限公司为成都倍特物资经营公司提供担保，担保金 28额 300 万元。 13、成都倍特信息有限公司为
67、四川川新电子系统有限公司提供担保，担保金额为 500 万元。 14、成都倍特药业有限公司为四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供担保，担保金额为 500 万元。 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。 作为独立董事，我们本着实事求是的态度，根据中国证监会和国资委联合发布的关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的精神，对公司关联方资金往来和对外担保的情况进行了认真负责的了解和审慎查验。认为：公司在关联方资金往来方面，符合证监发200356 号的有关规定，但在担保方面存在一些问题，如担保规模较大，截止报告期末
68、对外担保总额为 28284.56万元，为控股子公司担保 57442 万元。对外担保总额占期末经审计净资产的 77.51%，超过了“ 公司对外担保总额不得超过公司最近一个会计年度合并报表净资产 50%” 的规定，同时为控股子公司贷款提供的担保金额也较大。根据公司所存在的问题我们建议公司应建立、完善对外担保决策制度，合理调度资金，采用灵活、多样的财务工具，提高资产的使用效率，尽快最大限度地减少银行贷款规模和对外担保规模，对违规担保要限期整改，使之符合证监发200356 号的有关规定的要求。 独立董事：赵泽松、刘邦英、王勇 29八 监事会报告 2003 年度，本公司第四届监事会严格依据公司法、公司章
69、程赋予的权利和义务，本着对全体股东负责的态度，严格按照监事会议事规则办事，积极开展工作，在内部监督、规范运作等方面认真履行了各项职责。全年召开了四次监事会会议，并列席了董事会会议，参加了股东大会。 1、监事会会议召开情况 （1）本公司于 2003 年元月 20 日，召开了第四届监事会第四次会议。会议听取公司经营班子关于 2002 年度经营工作完成情况的通报；讨论和审议公司 2003 年经营计划；讨论和审议公司高级管理人员风险收入管理办法；讨论和审议公司与四川托普投资股份有限公司签订 3000 万元银行贷款互保协议书事项。 （2）于 2003 年 4 月 8 日，召开了第四届监事会第五次会议。会
70、议审议通过公司 2002 年度监事会工作报告；审议公司 2002 年年度报告、公司 2002 年度财务决算报告、听取公司 2002 年度财务状况分析；审议公司 2002 年度利润分配预案；审议公司关于续聘四川华信（集团）会计师事务所为公司 2003 年度审计机构的预案；审议公司为成都聚友泰康网络股份有限公司 2000 万元银行贷款提供担保，聚友实业（集团）有限公司为该笔贷款提供反担保的议案；审议公司以明日大厦部分所有权作为出资，设立攀特大厦房地产开发有限公司的预案。 （3）于 2003 年 8 月 6 日，召开了第四届监事会第六次会议。会议讨论和审议公司 2003 年半年度报告及摘要。 （4）
71、于 2003 年 10 月 22 日，召开了第四届监事会第七次会议。 30会议审议公司 2003 年第三季度报告；讨论和审议公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司做大做强主体产业，实施产业整合及转让部分子公司股权的议案；讨论和审议对贸易分公司和餐饮娱乐分公司实施产业整合的议案。 2、对 2003 年度公司依法运作情况的监事 监事会经过认真慎重考察，认为公司 2003 年度按照公司法要求，在继续建立健全和完善规范的财务管理制度方面做了大量工作，强化了公司资金配置和合理调度，提高了公司运营能力。积极完善内部控制制度，加强了公司资产管理和内部审计。依法经营，决策程序合法。同时，按上市规则要求，信息披
72、露及时、准确、真实。监事会在履行监督职责中，未发现公司董事、经理在执行公司职务时，违反法律法规、公司章程和有意损害公司利益的行为。监事会还认为公司自建立独立董事制度以来，独立董事认真参与了公司议事和各项重大决策，切实履行职责，维护公司整体利益，并注意保护股东利益不受侵害，在审议董事会各项议案和决策时，为经营班子提出了许多较好的建议和意见，提高了公司董事会的决策水平，增强了公司的抗风险能力。监事会对经营管理、财务管理和对外担保等方面出现的问题，都及时提出了监事意见。 3、对 2003 年度公司财务情况的监事 监事会认为，公司在本年度中认真按照会计法规定执行，信息披露及时。四川华信（集团）会计师事
73、务所，对公司 2003 年度报告所出具的审计意见及所涉及事项，真实反映了公司的财务状况和经营业绩。 4、对公司募集资金使用和其他事项的监事 （1）公司前次募集资金无延续到本年度使用的情况。 31 （2）公司在本年度无收购、出售资产情况发生。 （3）公司在本年度内无内幕交易现象发生。 （4）公司在本年度无关联交易。 （5）公司在报告期内未进行利润预测。 九 重要事项 （一）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项。 （三）报告期内公司无重大关联交易。 （四）报
74、告期内重大合同及其履行。 1、在报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产行为。 2、2003 年 1 月 20 日，公司第四届董事会第四次会议审议通过了公司与四川托普软件股份有限公司签订 3000 万元银行贷款互保协议的预案，会议同意公司与四川托普软件股份有限公司签订互保期限为一年，互保金额为 3000 万元的互保协议书。有关决议公告刊登在 2003 年 4 月 25 日的中国证券报和证券时报上。 3、2003 年 4 月 8 月，公司第四届董事会第五次会议同意公司为成都聚友泰康网络股份有限公司 2000 万元银行贷款提供
75、担保，聚友实业（集团）有限公司为该笔担保提供反担保。有关决议公告刊登在2003 年 4 月 11 日的中国证券报和证券时报上。 324、2004 年 1 月 6 日召开的第四届董事会第九次会议审议通过了关于与成都聚友网络股份有限公司和聚友实业（集团）有限公司续签互保协议书的议案，会议同意公司与成都聚友网络股份有限公司和聚友实业（集团）有限公司签定互保金额分别为 8000 万元和 12000万元，互保期均为二年的互保协议。有关公告刊登于 2004 年 1 月 8日的中国证券报和证券时报上。 5、2004 年 1 月 14 日，公司第四届董事会第四次临时会议以通讯表决方式召开，会议同意公司与成都聚
76、友网络股份有限公司签订互保期为两年，互保金额由 2 亿降至 1.5 亿元的互保协议书。会议同意公司与四川中石化实业有限公司续签互保期为二年，互保金额由3000 万元增至 5000 万元的互保协议书。 6、担保情况 （1）公司为四川中石化实业有限公司提供连带责任担保（互保），担保金额 2500 万元。 （2）公司为成都聚友泰康网络股份有限公司提供连带责任担保（互保），担保金额 12000 万元。 （3）公司为四川托普集团科技发展有限公司提供连带责任担保（互保），担保金额 2000 万元。 （4）公司为四川托普软件股份有限公司提供连带责任担保（互保），担保金额 1000 万元。 （5）公司为控股子
77、公司成都倍特建设开发有限公司提供连带责任担保，担保金额 18013 万元。 （6）公司为间接控股子公司成都倍特建筑安装工程有限公司提供连带责任担保，担保金额 4455 万元。 （7）公司为控股子公司成都倍特药业有限公司提供连带责任担保， 33担保金额为 5950 万元。 （8）公司为间接控股子公司四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供连带责任担保，担保金额 10424 万元。 （9）公司为间接控股子公司绵阳倍特建设开发有限公司提供连带责任担保，担保金额 7100 万元。 （10）公司为控股子公司成都倍特信息有限公司提供连带责任担保，担保金额 200 万元。 （11）公司为控股子公司成都倍特实业有
78、限公司提供连带责任担保，担保金额 2500 万元。 （12）公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司为其控股子公司成都倍特劲远房产经营有限公司提供连带责任担保，担保金额为 1000万元。 （13）公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司为其控股子公司成都倍特建筑安装工程有限公司提供连带责任担保，担保金额 3500万元。 （14）公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司为成都倍特药业有限公司提供连带责任担保，担保金额 2000 万元。 （15）公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司为其全资子公司成都倍特物资经营公司提供连带责任担保，担保金额 300 万元。 （16）公司控股子公司成都倍特建设开发有限公
79、司为成都倍特新时代置业有限公司提供连带责任担保，担保金额 4350 万元。 （17）公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司为集建房屋开发公司提供连带责任担保，担保金额 500 万元。 （18）公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司为成都建强实业发展有限公司担保连带责任担保，担保金额 1520 万元。 34（19）公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司为子公司四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供连带责任担保，担保金额 1000 万元。 （20）公司间接控股子公司四川雅安温泉旅游开发股份有限公司为四川广林电器集团提供连带责任担保，担保金额 1200 万元。 （21）公司控股子公司成都倍特信息技术有
80、限公司为其控股子公司四川川新电子系统有限公司提供连带责任担保，担保金额 500 万元。 （22）公司控股子公司成都倍特药业有限公司为四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供连带责任担保，担保金额 500 万元。 （23）公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保尚未结清的担保金额为 4450 万元。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司担保余额为 86962 万元，其中：对外担保总额 28284.56 万元，为控股子公司担保 57442 万元，无逾期担保。 7、在报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。 （五）报告期内，公司或持有公司股份
81、5%以上（含 5%）的股东，没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （六）四川明日企业（集团）有限公司共欠我公司债务金额（含利息）7283.6 万元。经 2002 年 6 月 19 日召开的公司第三届董事会第十七次会议审议，同意明日集团以其投资获得的明日大厦的部分房屋面积所有权抵偿给公司。据此，公司获得了明日大厦的部分所有权。相关公告刊登于 2002 年 7 月 11 日在中国证券报上。由于明日大厦所有权涉及多家单位，并具有整体的不可分割性，公司第四届董事 35会第五次会议审议同意公司以收回的明日大厦部分所有权作为出资与攀钢集团、招商银行成都
82、分行、明日集团共同投资设立攀特大厦房地产开发有限公司（暂名），并同意提请股东大会审议。有关决议公告刊登在 2003 年 4 月 11 日的中国证券报和证券时报上。2002年度股东大会审议通过了该事项。有关决议公告刊登在 2003 年 5 月17 日的中国证券报和证券时报上。由于招商银行成都分行不具备投资设立有限责任公司的主体资格，于 2004 年 1 月 6 日召开的公司第四届董事会第九次会议同意公司以收回的明日大厦部分权益与攀钢集团、明日集团共同投资设立成都攀特实业有限公司。有关决议公告刊登在 2004 年 1 月 8 日的中国证券报和证券时报上。2004 年 3 月 5 日召开的第四届董事
83、会第十次会议审议通过了关于提请董事会审议同意出让公司所持有的成都攀特实业有限公司股权的议案，有关决议公告刊登在 2004 年 3 月 10 日的中国证券报和证券时报上。 （七）报告期内，经董事会审议和股东大会审议批准，公司继续聘任四川华信（集团）会计师事务所为本公司的财务审计机构。本公司从 1998 年起已连续 6 年聘任该所为公司的财务审计机构。 公司报告期内支付给四川华信（集团）会计师事务所的财务审计费用为 40 万元。财务审计费用为年报审计费，除支付该项费用外，公司不再承担差旅费及其它费用。 （八）报告期内，公司、公司董事会及董事没有出现被中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评和被
84、深圳证券交易所公开遣责的情形。 （九）公司从 2003 年度起取消所得税汇总申报，统一解缴政策，由各公司自行申报纳税。本公司及控股的高新技术企业适用高新区高 36新技术企业 15%所得税率，其他企业适用于 33%的税率，四川雅安温泉旅游开发股份有限公司享受雅安市雨城区招商引资税收优惠政策，成都倍特电动自行车有限公司享受外资企业税收优惠政策。 （十）报告期内未发生证券法第六十二条、公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）第十七条所列举的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 十 财务报告 （ 一 ） 审 计 报 告 川华信审（2004）上字 25 号 成都倍特发展集团股份有限公司全体股东
85、： 我们审计了后附的成都倍特发展集团股份有限公司（以下简称贵公司）2003年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发
86、表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况、2003 年度的经营成果和现金流量。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师： 有限责任公司 李武林 中国.四川 中国注册会计师： 刘均 2004 年 4 月 14 日 37 会计报表附注 一、公司简介 成都倍特发展集团股份有限公司是 1992 年 7 月经成都市体制改革委员会成体改（1992）112 号文和成体改（1992）176 号文批准由成都高新技术产业开发区管委会、中国科学院成都生物研究所制药厂、成都钢铁厂、西
87、藏自治区石油公司四家单位共同发起，通过定向募集方式而成立的股份制集团公司。1996 年 10月经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）294、295 号文批准，发行社会公众股 3600 万股（其中职工股占用 1800 万额度），于 1996 年 11 月 18 日在深圳证券交易所上市。公司 1997 年 5 月按 1996 年末总股本 8065 万股计算向全体股东每 10 股送红股 8 股，共计派送 6452 万股，按 10：2 比例向全体股东用资本公积金转增股本 1613 万股，变更后总股本为 16130 万股，1999 年 6 月股东大会审议通过，按 1998 年总股本 16130 万
88、股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，共计派送 3226 万股,送股后总股本为 19356 万股。 公司主营业务有：高新技术产品的开发、生产、经营；高新技术的交流转让；高新技术开发区的开发、建设、房地产的开发和经营；进出口贸易、国内贸易、信息咨询；项目评估、证券投资、广告展览、租赁、培训等。公司法定地址：成都市成都高新技术产业开发区。法定代表人：曾绍清。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 、执行的会计制度 控股子公司成都倍特期货经纪有限公司执行中华人民共和国企业会计准则和商品期货交易财务管理暂行规定的有关规定，在编制合并会计报表时，已按企业会计制度及其补充规定进行了
89、调整。 公司及其他控股子公司执行中华人民共和国企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度 自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐原则和计价基础 公司按权责发生制的原则进行会计核算，采用实际成本计价。 5、外币核算方法 38公司外币业务的核算按发生时市场汇价折合人民币记账，各种外币账户的外币余额，期末按期末市场汇价（中间价）折合为记账本位币。按照期末汇价（中间价）折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益
90、，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知现金且价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、坏帐核算方法 公司坏帐损失采用备抵法核算。根据公司董事会决议，按期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的 10计提。公司控股公司成都倍特投资有限责任公司计提坏帐准备的比例为 3，公司控股公司四川雅安温泉旅游开发股份有限公司计提坏帐准备的比例为 5%，在合并会计报表时，按母公司会计政策所规定的计提比例进行了调整。 坏帐的确认标准： 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务
91、超过三年仍然不能收回，经批准可以确认为坏帐的应收款项。 8、存货核算方法 存货分为：原材料、产成品、在产品、发出商品、低值易耗品、库存商品、工程施工、开发产品、开发成本、委托代销商品、委托加工物资等。 各种存货按取得时的实际成本计价，存货日常核算采用实际成本核算。存货发出采用移动加权平均法结转。低值易耗品、包装物按一次摊销法摊销。 开发的商品房项目, 以独立的小区为单个核算对象，各项目开发用土地的核算，分别以本项目的建筑面积为基数进行平均分摊核算。 房地产开发项目发生的公共配套设施费，是分别以单个项目的建筑面积为基数进行平均分摊核算。 出租开发产品，周转房是以出租房的开发成本，按房屋建筑物的折
92、旧年限平均分摊作为当期成本。 公司存货跌价准备的确认标准及计提方法 确认标准：公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 39价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： 以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本。 投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资
93、，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 短期投资的现金股利或股息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“ 应收股利” 或“ 应收利息” 科目的现金股利或利息除外。 短期投资收益的确认方法：处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 短期投资跌价准备的计提：公司在期末时对短期投资的投资成本与市价计量，按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 10、长期股权投资的核算方法 长期股权投资的
94、计价：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： 以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。 40通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账
95、面价值，作为初始投资成本。 长期股权投资的核算方法：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20(含 20)以上，或虽投资不足 20，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20以下，或虽占 20(含20%)以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 长期股权投资收益的确认方法：采用成本法核算的长期股权投资，按被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益；采用权益法核算的长期股权投资，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益；处置股权投资时，按投资的账面价值与实际取
96、得价款的差额，作为当期投资收益。 长期股权投资差额的摊销方法：股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者份额之间的差额，计入资本公积。 11、长期债权投资的核算方法 长期债权投资的计价：长期债权投资以取得投资时的实际成本为初始投资成本。 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收
97、债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。 长期债权投资收益确认方法：长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入；处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资收益。 债权投资溢价或折价的摊销方法：债权投资溢价和折价在债权投资存续期限内采用直线法摊销，并确认相关债权利息收入作为当期投资收益。 12、长期投资减值准备的确认标准及计提方法 确认标准：公司的长期投资按类别以成本价高于市价的差额计提长期投资减值准备；公司对被投
98、资单位期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 41等原因导致其可收回金额低于账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 计提方法：按个别投资项目成本高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法 固定资产的标准及计价：使用年限超过一年，单位价值在 2000 元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、办公设备等为固定资产，按实际成本计价。 固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他。 固定资产折旧采用直线折旧法平均计算，并按各类固定资产的原值扣除残值（预计残值率 3）和预计使用年限确定折旧率。各类固定资产使用年限
99、和折旧率、残值率分别列示如下： 类 别 预计使用年限年折旧率预计残值率房屋及建筑物 30 年3.233.00通用设备 10-18 年9.70-5.39%3.00专用设备 10-14 年9.70-6.93%3.00运输设备 6-12 年16.17%-8.08%3.00其 他 46 年24.25%-16.17%3.00期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法： 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备。在报告期末,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金
100、额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产净值全额计提固定资产减值准备： 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法 在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备 42的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于
101、工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下： 发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出； 自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司铺助生产部门提供的各项劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出； 在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 期末在建工程的计价及在建工程减值准备的计提方法： 期末对在建工程按照帐面价
102、值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收回金额低于帐面价值的差额计提。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 15、借款费用资本化的确认原则及计算方法： 借款费用资本化确认的原则：公司为购建固定资产而专门借款发生的借款利
103、息、折价、溢价的摊销、汇兑差额，同时满足以下三个条件时，在所购建固定资产达到预定可使用状态前，计入所购建的固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 资产支出（只包括为购建固定资产而支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 计算方法 企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利 43率。 每一会计期间利息的资本化金额至当期末止购建固定资产累计支出加权平均
104、数 资本化率。 16、无形资产计价及其摊销方法 土地使用权按评估确认数或购入实际支付的成本计价，自取得之月起按有效使用年限平均摊销。 中西医药配方专利以购入成本计价，按国家规定的保护期限平均摊销。 出租车经营权以购入成本计价，按受益期二十年平均摊销。 电动自行车专利技术以协议价计价，按受益期十年平均摊销。 无形资产减值准备的计提方法： A、当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益； 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和
105、转让价值的情形。 B、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销。 18、应付债券的核算方法 应付债券的计价：发行债券后，按照实际的发行价格总额，作为负债处理。 应付债券的溢价或折价的摊销方法：债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内
106、按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的原则处理。 发行可转换公司债券后，在转换为股份前，按一般公司债券进行处理，当可转换公司债券持有人行使转换权利，将其持有的债券转为股份时，按账面价值结转；可转换公司债券账面价值与可转换股份面值的差额，减去支付现金后的余 44额，作为资本公积。 19、商品房维修基金、质量保证金核算方法 开发、出售的商品房，未专门计提维修基金和质量保证金。如果在维修期和质量保证期内，发生应由公司承担的费用，则按照实报实销的办法直接进入发生当期的费用。 20、收入确认原则 商品的销售：公司以将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相
107、关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 出租物业收入的确认原则：根据物业出租协议所约定的本期应收物业租金确认收入。 建筑施工收入：对外承揽建筑施工业务,当施工进度和收款比例分别达到如下要求时,即按照施工进度结算金额确认为收入： A、项目施工比例达到整个施工合同的 50%；B、收款比例达到应收工程进度款的 50%。 物业管理收入：物业管理,以核算期间内向业主实际收取的物业管理费确认为当期的物业管理收入。 劳务收入：以劳务已提供，并收到款项或取得收款的权利时确认收入的实现。 使用本企业资产收入：以公司资产已经提供对方使用，并取得承租方使
108、用此项资产的价款或按合同、协议规定确认收入的实现。 21、与房地产开发有关的利息支出及费用的会计处理方法: 以当期各项目的平均成本作为分摊基数，分摊到各项目。对于未完工工程项目，则进入该项目的工程成本，予以资本化处理；对于已完工工程项目，则进入期间费用，冲抵当期收益。 22、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 23、合并会计报表编制方法 合并范围的确定原则：公司对其他单位投资如占该单位资本总额 50%以上，或虽然占该单位资本总额不足 50%，但具有实质控制权的，该单位列入合并范围。 合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11 号关于印发的通知的规定，以母公司和纳入合并范围的子公
109、司2002 年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合 45并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 对外合作开发项目编制合并报表的方法：对合作开发项目在编制报表时按照公司在合作开发项目中的比例，将合作项目的相关数据并入公司报表。 三、税项（公司适用的税种及税率） 税 种 计税基数 税 率增值税 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 17营业税 营业额 3、5*城市维护建设税 应纳增值税额、营业税额 7交通建设费附加 应纳增值税额、营业税额 4教育费附加 应纳增值税额、营业税额 3所得税 应纳税所得额 15* *建筑业按营业额 3%计缴；房地产开发收入、技术
110、服务收入及仓储收入按 5计缴。 *公司 2003 年度由各公司自行申报纳税。本公司及控股的高新技术企业适用高新区高新技术企业 15%所得税率，其他企业适用于 33%的税率，四川雅安温泉旅游开发股份有限公司享受雅安市雨城区招商引资税收优惠政策，成都倍特电动自行车有限公司享受外资企业税收优惠政策。 四、控股子公司及合营企业 名 称 成立年度 注册地点 注册资本 投资金额 持股比例() 主要业务 法定代表人 海南倍特绿色工程有限公司 1999 海南白沙 800 万元 569.56 万元99.04* 现代林业、农业的种植开发，旅游业开发 解冶 成都倍特期货经纪有限公司 1998 成都市 3500 万元
111、 3500 万元 95.89* 国内商品期货代理、期货咨询、培训 解冶 成都倍特投资有限责任公司 1997 成都市 5000 万元 4760 万元 95.20 证券投资、期货投资、产权投资、实业投资、投资咨询服务及培训 解冶 成都倍特药业有限公司 2001 成都市 7000 万元 5944.38 万元85.00 生产、销售医药产品、保健药品、医疗器械、日化产品,科技咨询、技术服务 方兆 成都倍特实业有限公司 2000 成都市 4000 万元 3800 万元 95.00 橱柜及其配件的制造、加工和销售；高新技术产业投资；销售金属材料等 姚代明成都倍特建设开发有限公司 2000 成都市 16000
112、 万元22800 万元 95.00 房地产开发、商品房经营及公共设施及其他配套服务等 曾绍清惠州倍特建设开发有限责任公司 1999 惠州市 1000 万元 950 万元 90.25* 房产开发,销售建筑材料装饰材料. 曾绍清成都倍新投资咨询有限责任公司 1997 成都市 120 万元 115 万元 91.23* 金融商品、证券、期货投资信息咨询、培训服务 解冶 成都倍特电动自行车有限公司 1998 成都市 6500 万元 5866.24 万元90.25 研究、开发、生产无级调速电动自行车系列产品及配件，销售本公司生产的产品 熊军 46成都倍特建筑安装工程有限公司 2001 成都高新区 5000
113、 万元 3500 万元 66.50* 工业与民用建筑工程,土石方工程,地基与基础工程,结构工程,屋面工程, 张仪 成都倍特信息技术有限公司 2001 成都市 1000 万元 650 万元 65.00 电子产品、电子仪器、软件产品的设计、开发、生产、销售等 曾绍清成都倍特德高橱卫设施有限公司 2001 成都市 180 万元 120.6 万元 63.65* 橱柜及其配件、家具及其配件、五金件的制造、加工和销售 姚代明绵阳倍特建设开发有限公司 2001 绵阳市 3000 万元 1950 万元 61.75* 房地产开发经营,销售建筑材料装饰材料,室内外装饰装修. 曾绍清成都倍达尔新技术开发有限公司 1
114、999 成都市 530 万元 326 万元 41.53*药品开发、研究及生产和销售 方兆 四川雅安温泉旅游开发股份有限公司 2000 雅安市 2300 万元 1173 万元 48.45* 温泉开发、宾馆、旅游业、房地产开发、中药材种植 曾绍清成都倍特劲远房产经营有限公司 2001 成都创业路 500 万元 255 万元 48.45* 房产经营,房屋拆迁 王劲文成都联益倍特房产开发有限公司 2003 成都市金牛区 3000 万元 1429 万元 47.50* 房地产开发经营、物业管理 曾绍清雅安星月宾馆有限责任公司 2002 雅安市 1000 万元 950 万元 90.25* 餐饮娱乐、健身、美
115、容美发、宾馆、旅游等 曾绍清四川川新电子系统有限公司 2000 成都市 600 万元 306 万元 33.15* 无线电监测和测向定位技术的研究及高新技术产品的开发、生产 毛嘉旗*为间接持股比例。 本年度合并范围变更情况： 经本公司控股子公司成都倍特建设开发公司 2003 年 9 月 5 日临时股东大会批准，成都倍特建设开发公司对其下属部份控股子公司采取经营管理层收购的方式，转让了所持有的成都倍特新时代置业公司（含成都新时代置业公司控股子公司成都倍特新时代房地产营销策划有限公司、成都倍特新时代装饰工程有限公司）、成都倍特建筑工程有限公司、成都倍特装饰工程有限公司、成都倍特送变电工程有限公司、成
116、都倍特工程建设监理有限公司、倍特建设造价审计咨询有限公司六家子公司的股权，股权转让手续已完清，合并资产负债表期末余额不含已出售的子公司数据，合并的利润及利润分配表含己出售的子公司至资产出售日的损益。 出售的六家子公司资产出售日的财务状况及经营成果： 主要资产负债项目 期初数资产出售日数流动资产 288,383,084.86 285,426,904.97 其中：应收账款 38,555,130.00 25,111,169.55 其他应收款 30,249,099.15 35,999,144.84 存货 144,992,627.33 144,332,729.24 长期投资 1,702,250.38 1
117、,318,168.24 47固定资产 5,467,552.10 5,337,085.78 其他长期资产 98,900.00 185,108.05 资产合计 295,651,787.34 292,267,267.04 流动负债 173,087,291.72 169,667,579.08 长期负债 35,972,467.42 39,529,254.57 负债合计 209,059,759.14 209,196,833.65 净资产合计 86,592,028.20 83,070,433.39 主要损益项目 上年数本年至资产出售日数主营业务收入 109,521,954.78 170,714,493.95
118、 主营业务成本 87,903,590.51 158,030,570.52 利润总额 3,794,842.35 -4,246,697.72 公司将控股子公司海南倍特绿色工程有限公司租赁给海南金华林业有限公司经营，故未将该公司纳入合并范围；公司间接控股子公司成都倍达尔新技术开发有限公司根据财政部财会二字（1996）2 号文第一条“ 当子公司资产总额、销售收入及当期利润的比率均在 10%以下时，根据重要性原则，该子公司可以不纳入合并范围”，故未将该公司纳入合并范围。惠州倍特建设开发有限公司、绵阳倍特建设开发有限公司上年未纳入合并范围，但本年已超过了上述文件规定的比例要求，故本年将其纳入合并范围。 控
119、股子公司成都倍特建设开发有限公司投资设立成都倍特联益房产公司及雅安星月宾馆有限公司，由于上述两家公司尚属于项目筹建期，故本年未纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元；期末数指 2003 年12 月 31 日余额；期初数指 2002 年 12 月 31 日余额） 1、货币资金 项 目 期末数 期初数现 金 2,258,989.835,515,393.11 银行存款 132,333,173.90 132,451,900.19 其他货币资金 21,720,756.76 31,830,735.28 合 计 156,312,920.49 169,798,028.58 注：其他货
120、币资金中有定期存单 1600 万元用于质押贷款。 其他货币资金本期减少主要系倍特期货经纪有限公司存出投资款收回所致。 482、短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额跌价准备投资金额 跌价准备股票投资 167,722.10 其中：股票投资 167,722.10 基金投资 650,000.00350,000.00 35,559.12其中：基金投资 650,000.00350,000.00 35,559.12债券投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他投资 1,598,753.07 合计 650,000.002,116,475.17 35,559.12基金投资 基金名称 数 量投资金额年末市价 年
121、末市值湘财合丰基金 500,000.00500,000.00 银河证券基金 150,000.00150,000.00 合计 650,000.00650,000.00 短期投资期末比期初减少 69.29%，主要系收回投资及转出所致。 基金投资期后已处置，未发生损失，故未计提跌价准备。 短期投资其他投资已转入长期股权投资其他投资项目。 3、应收款项 帐龄分析 应收帐款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备金 额比例% 坏帐准备1 年以内 132,475,529.93 74.44 13,247,552.9895,545,464.1567.50 9,554,546.421年 31,624,
122、660.99 17.77 3,162,466.1025,388,522.2517.94 2,538,852.2323 年 4,097,423.34 2.30 409,742.3312,982,910.809.17 1,298,291.083 年以上 9,766,554.29 5.49 976,655.437,633,256.935.39 763,325.69小 计 177,964,168.55 100.00 17,796,416.84141,550,154.13100.00 14,155,015.42应收账款期末数较期初数增加 25.73%，主要系四川雅安温泉旅游开发股份 49有限公司应收土地
123、销售款增加所致。 其他应收款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备金 额比例% 坏帐准备1 年以内 168,434,739.17 59.85 16,843,473.93133,001,413.7958.03 13,300,141.381年 42,894,433.39 15.24 4,289,443.3440,370,428.5617.62 4,037,042.8623 年 31,448,031.74 11.18 3,144,803.1723,441,311.0610.23 2,344,131.113 年以上 38,634,721.22 13.73 3,863,472.1232,36
124、7,688.7614.12 3,236,768.80小 计 281,411,925.52 100.00 28,141,192.56229,180,842.17100.00 22,918,084.15其他应收款期末数较期初数增加 22.79%，主要系雅安星月宾馆有限公司、北京中星视通公司、成都家园物业管理公司往来款增加所致。 持有本公司 5%（含 5%）以上股东欠款情况。 应收帐款无持有本公司(含)以上股份股东单位的欠款。 其他应收款中无持有本公司(含)以上股份股东单位的欠款。 大额欠款单位情况。 应收账款大额欠款单位前五名合计 125,714,920.00 元，占应收帐款帐面原值比例 70.6
125、4%。 其他应收款大额欠款单位前五名合计 85,619,167.42 元，占其他应收款帐面原值比例 30.42%。 4、预付帐款 帐龄分析 期末数 期初数 帐 龄 金 额比例金 额比例 1 年以内 56,143,820.5963.26139,100,183.21 73.0712 年 14,897,582.1916.78 11,840,828.65 6.2223 年 1,474,383.671.66 28,768,752.74 15.123 年以上 16,241,280.6418.30 10,647,265.70 5.59合 计 88,757,067.09100.00190,357,030.30
126、 100.00无持有本公司（含）以上股份股东单位的欠款。 帐龄超过 1 年的款项是主要为尚未结清的预付工程款。 期末比期初减少 53.37%，主要系成都倍特建设开发公司预付工程款减少。 5、存货 项 目 期末数 期初数 50 金 额跌价准备金 额 跌价准备原材料 12,419,245.954,727,146.2214,285,569.83 3,321,448.78产成品（或库存商品）30,077,147.5211,405,252.5928,843,018.36 2,508,377.09在产品（或生产成本）8,760,528.03643,145.895,886,430.19 低值易耗品 1,18
127、2,716.79791,689.481,628,708.74 33,001.28工程施工 70,792,213.71164,419,141.52 开发成本 478,612,437.059,252,790.06447,828,053.45 开发产品 121,531,640.6164,581,615.52 委托加工物资 954,005.69954,005.691,087,794.49 分期收款发出商品 3,940,153.553,940,153.553,939,433.55 合 计 728,270,088.9031,714,183.48732,499,765.65 5,862,827.15开发成本
128、明细 项目名称 开工时间预计竣工时间预计总投资 期末余额成都新津白云渡项目 2002.092005.121.6亿 57,958,617.97南延线土地开发 1999.022002.122.1亿 116,181,877.97广东惠州、秋长土地开发 2001.052006.121.2亿 52,345,694.40广东惠州大亚湾土地开发 2001.062005.100.8亿 21,350,000.00成都倍特双龙大厦 1994.032002.121.5亿 132,840,329.87雅安温泉项目2002.012004.121.9亿 20,791,191.12绵阳起步区项目 2004.126800万
129、18,082,575.10绵阳西区项目2002.082004.126600万 14,725,175.07绵阳孵化大楼项目 2002.052003.122200万 8,288,268.26绵阳景苑 A 区项目 2002.122003.123100万 23,236,776.91绵阳景苑 B 区项目 2003.062005.023600万 1,922,715.84绵阳景苑 C 区项目 27,974.00绵阳半山会所项目 2003.042003.12400万 1,040,829.53白家苗圃 2003.022005.07200万 705,875.42其他 9,114,535.59合 计 478,612
130、,437.05开发产品明细 项目名称 竣工 时间 期初余额本期增加本期减少 期末余额元通一期商品房 1994 1,028,738.00356,167.00 1,384,905.00 51肖家河营业房 1997 2,693,706.56103,604.10 2,590,102.46玉林商品房 1994 318,744.00107,473.50 211,270.50活动中心一期 1995 2,500,694.0010,725.98 2,489,968.02元通三期A区 1994 52,126.5052,126.50 元通三期B区 1998 82,620.0014,820.00 97,440.00元
131、通三期C区 1998 195,866.00 195,866.00元通三期D区 2000 345,152.00345,152.00 红墙巷商品房 1999 1,053,578.3352,921.23 1,000,657.10金杏苑一期 1999 653,850.00346,920.00 1,000,770.00金杏苑二期 2001 16,065,007.2015,048,231.97 1,016,775.23枫林苑二期 2000 2,195,523.336,926.66 2,202,449.99科技苑商品房 2001 1,381,000.5035,684.50 1,345,316.00西御河商品
132、房 2001 1,444,690.28584,369.46 2,029,059.74洗面桥综合楼 1999 10,650,556.228,724,581.77 1,925,974.45金杏苑二期车库 2001 23,919,762.60901,024.20 23,018,738.40耿家巷车库 2003 38,539,639.69643,263.83 37,896,375.86绵阳起步区土地 2003 34,205,962.734,902,095.57 29,303,867.16绵阳西区土地 2003 13,822,104.70 13,822,104.70合 计 64,581,615.5287
133、,876,910.2430,926,885.15 121,531,640.61(3)存货跌价准备本期增减变动 项 目 期初数本期增加本期减少 期末数原材料 3,321,448.781,661,970.79256,273.35 4,727,146.22产成品（或库存商品） 2,508,377.099,168,254.78271,379.28 11,405,252.59在产品（或生产成本） 643,145.89 643,145.89低值易耗品 33,001.28765,137.046,448.84 791,689.48工程施工 开发成本 9,252,790.06 9,252,790.06开发产品
134、委托加工物资 954,005.69 954,005.69分期收款发出商品 3,940,153.55 3,940,153.55合 计 5,862,827.1526,385,457.80534,101.47 31,714,183.48(1)存货可变现净值是根据期末市场价格确定。 52(2)本年增加的存货跌价准备原因详见附注十一.(3).。 (3)公司将净值 5657.47 万元的土地使用权（绵阳开发区土地）用于长期借款2,500.00 万元的抵押物；将净值 4,228.91 万元的土地使用权(白云渡项目土地)用于短期借款 3000 万元的抵押物；将倍特双龙大厦原值 1.33 亿元用于短期借款110
135、00 万元的抵押物 6、待摊费用 项 目 期初数 本期增加本期摊销本期转出 期末数保险费 207,201.00 629,728.19651,674.69 185,254.50房租费 870,276.91 2,214,376.572,593,116.48 491,537.00装修费 77,236.92 322,297.36260,784.28 138,750.00法律顾问费 26,668.00 26,668.00 菜根香管理费 44,001.77 18,333.0054,003.77 8,331.00其 他 368,940.04 2,468,986.832,484,488.46142,290.4
136、5 211,147.96合 计 1,594,324.64 5,653,721.956,070,735.68142,290.45 1,035,020.467、长期股权投资 项 目 期初数 本期增加本期减少期末数 金 额 减值准备 金 额减值准备金 额减值准备 金 额 减值准备子公司投资 28,845,460.75 187,566.02 12,704,034.8523,093,851.25187,566.02 18,455,644.35 对合营企业投资 14,290,000.00 14,290,000.00 对联营企业投资 73,221,402.10 550,000.00 14,902,653.0
137、7 1,709,553.074,471,306.25 83,652,748.92 2,259,553.07其他股权投资 1,900,000.00 1,594,200.00450,000.00 3,494,200.00 450,000.00股权投资差额 15,454,686.22 1,923,191.72 13,531,494.50 合计 119,421,549.07 737,566.02 43,490,887.92 2,159,553.0729,488,349.22187,566.02 133,424,087.77 2,709,553.07对子公司股权投资明细 被投资单位名称 投资起止期 投资
138、金额占被投资单位注册资本比例 本期权益 增减额 累计权益 增减额 减值准备 净 额海南倍特绿色工程有限公司 长期 5,695,644.3599.04% 5,695,644.35四川倍达尔新技术开发有限公司 长期 3,260,000.0041.53% 3,260,000.00雅安星月宾馆有限公司 长期 9,500,000.0090.25% 9,500,000.00合计 18,455,644.35 18,455,644.35对合营企业股权投资明细 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备本期增减变动 减值准备期末数 净 额成都联益倍特房产开发公司 长期 14,290
139、,000.0047.50% 14,290,000.00合计 14,290,000.00 14,290,000.00 53对联营企业股权投资明细 被投资单位名称 投资起止期 投资金额占被投资单位注册资本比例 减值准备本期增减变动减值准备期末数 净 额中外合资成都新建业置业有限公司 10年 12,355,000.0046.55% 12,355,000.00成都同康药房有限责任公司 20年 772,800.0041.06% 750,427.85成都倍特科技有限责任公司 长期 1,793,100.0033.89% 1,949,599.31广西北海倍特房地产公司 10年 11,000,000.0038.
140、00% 11,000,000.00四川倍特园林绿化工程有限公司 长期 672,668.6931.96% 672,668.69成都高建环境卫生有限公司 长期 524,500.0031.14% 524,500.00成都科强高分子工程公司 20年 1,350,000.0020.00% 1,350,000.00成都中海经倍特建设工程有限公司 长期 300,000.0017.29% 300,000.00四川华西医药科技公司 长期 4,286,000.0014.11% 4,286,000.00成都南星热电股份有限公司 长期 8,000,000.0011.43% 8,000,000.00成都衡平信托投资公司
141、 长期 14,350,000.004.11% 14,350,000.00四川华神药业股份有限公司 长期 1,050,000.0010.00% 1,050,000.00四川鼎天多媒体有限公司 长期 1,000,000.009.50% 1,000,000.00四川子阳投资管理咨询有限公司 长期 500,000.003.325% 500,000.00新兴创业投资股份公司 长期 5,000,000.005.00% 5,000,000.00成都蓉信制药股份公司 长期 3,795,000.005.16% 3,795,000.00崇州原始部落村 长期 1,000,000.001,000,000.001,00
142、0,000.00 四川新时代股份公司 长期 500,000.000.28% 500,000.00成都市信托投资公司 长期 709,553.07709,553.07 709,553.07 倍特企业公司 长期 550,000.00550,000.00 成都维格尔股份有限公司 长期 4,210,000.002.28% 4,210,000.00雅安温矿泉旅游实业投资有限公司 长期 9,800,000.0023.74% 9,800,000.00合计 83,518,621.761,709,553.072,259,553.07 81,393,195.85其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额本期
143、权益 增减额 累计权益增减额 减值准备 净 额大连商品交易所 长期500,000.00500,000.00郑州商品交易所 长期400,000.00400,000.00上海期货交易所 长期500,000.00500,000.00四川聚脂胶股份有限公司 长期50,000.0050,000.00四川华飞电子有限责任公司 长期200,000.00200,000.00中国海南科技园 长期891,000.00891,000.00中国海南和平有限公司 长期500,000.00500,000.00四川洪钢集团公司 长期3,200.003,200.00成都胜多燃气用具制造有限公司 长期450,000.00450
144、,000.00450,000.00合计 3,494,200.00450,000.00450,000.003,044,200.00 54权益法核算长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初余额追加投资额 本期权益增减额 分得现金红利额收回投资 累计增减额 会计政策有无重大差异倍特新时代广告策划有限公司800,000.00 389,816.40-389,816.40 -800,000.00 无成都同康药房有限责任公司 600,000.00 751,888.45-1,460.60 150,427.85 无成都倍特科技有限责任公司 2,336,200.00 1,793,100.00543,100.
145、00-386,600.69 -386,600.69 无合计 3,736,200.00 2,934,804.85543,100.00-777,877.69 -1,036,172.84 由于海南倍特绿色工程有限公司为租赁经营企业；成都新建业置业有限公司、倍特联益房地产公司、广西北海倍特房地产公司、雅安星月宾馆有限公司、雅安温矿泉旅游实业投资有限公司处于项目建设期；四川倍特园林绿化工程有限公司、成都高建环境卫生有限公司、成都科强高分子工程公司因无重大影响，故未采用权益法核算。 由于公司决定在近期内将持有的四川倍达尔新技术开发有限公司股权减少为 18.99%，故本年未采用权益法核算对四川倍达尔新技术开
146、发有限公司的投资收益。 合并价差 本期减少 项 目 期初数 本期增加本期摊销其他转出 期末余额股权投资差额15,454,686.221,923,191.72 13,531,494.50明细如下： 项 目 初始金额 摊销期限期初数本期摊销累计摊销 摊余价值四川雅安温泉旅游开发有限责任公司 18,800,000.0010 年15,040,000.00 1,880,000.005,640,000.00 13,160,000.00成都倍特德高橱卫设施有限公司 -87,300.0010 年-78,570.00 -8,730.00-17,460.00 -69,840.00四川川新电子系统有限公司 540,
147、000.0010 年493,256.22 51,921.7298,665.50 441,334.508、固定资产及累计折旧 项 目 期初数本期增加本期减少 期末数原 值 房屋及建筑物 256,280,950.2312,406,601.044,671,519.21 264,016,032.06专用设备 35,452,533.04132,795.858,301,366.64 27,283,962.25通用设备 10,278,539.59503,293.241,873,017.80 8,908,815.03运输设备 37,550,103.902,995,366.406,751,893.67 33,7
148、93,576.63其他设备 13,199,469.772,478,286.863,170,794.01 12,506,962.62 55合 计 352,761,596.5318,516,343.3924,768,591.33 346,509,348.59固定资产本期减少数主要系成都倍特建设开发公司出售六家子公司和成都倍特物业公司报废休闲小屋等影响所致。 累计折旧 房屋及建筑物 32,656,470.9710,435,985.04714,248.06 42,378,207.95专用设备 11,550,774.022,809,341.713,428,871.46 10,931,244.27通用设备
149、 5,717,321.061,420,675.70887,802.25 6,250,194.51 运输设备 17,127,943.683,873,349.923,082,515.94 17,918,777.66 其他设备 7,835,886.661,805,970.30923,202.39 8,718,654.57 合 计 74,888,396.3920,345,322.679,036,640.10 86,197,078.96净 值 277,873,200.14 260,312,269.63减值准备 861,586.16597,222.44 264,363.72净 额 277,011,613.
150、98 260,047,905.91已抵押固定资产明细。 将倍特科技工业园二期原值 8,956 万元用于短期借款 4,700 万元的抵押物； 将高新区三路1号倍特科技工业园一期原值5,475万元用于短期借款2000万元的抵押物； 将永丰路 8 号 2 幢倍特公寓 B 座原值 2862 万元，用于短期借款 2000 万元的抵押物； 将倍特休闲广场原值 1,580.69 万元用于短期借款 1000 万元的抵押物； 将永丰路 8 号 1 幢倍特公寓 A 座原值 1,600 万元用于短期借款 500 万元抵押物； 将高新区商业用房 1、2 层原值 1,503 万元用于短期借款 1,000 万元的抵押物；
151、 将知源馆土地使用权原值 149.73 万元用于长期借款 104 万元的抵押物。 公司期末对固定资产进行清理，减少计提的减值准备 597,222.44 元。 9、在建工程 工程名称 期初数本期增加本期转入固定资产数其他减少数 期末数 资金来源药业公司办公楼 30,000.0030,000.00 自筹青白江原料厂 4,307,693.432,845,113.461,691,575.70 5,461,231.19 自筹 56输液车间 519,480.00519,480.00 自筹固体制剂车间 371,548.35371,548.35 自筹周公山知源馆工程 3,947,846.021,152,968
152、.275,100,814.29 自筹合 计 8,255,539.454,919,110.087,713,418.34 5,461,231.19 10、无形资产 种 类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出本期摊销累计摊销减值准备 期末数 剩余摊销期限非专利技术 购买 13,595,000.00 3,081,076.57 6,518,000.001,585,018.575,580,942.00 8,014,058.00 1.75-7年土地使用权 购买 46,949,553.00 30,472,461.07 644,278.9817,121,370.91 29,828,182.09 39
153、年出租汽车经营权 购买 12,000,000.00 8,129,076.96 570,461.524,441,384.56 7,558,615.44 13.25年电动车专利技术 购买 4,000,000.00 1,710,000.16 273,600.032,563,599.87790,000.00 1,436,400.13 5.25年温泉井水资源开采权 购买 20,000,000.00 19,533,333.33 399,999.96866,666.63 19,133,333.37 47.83年商标权 购买 28,800.00 27,600.00 2,880.004,080.00 24,72
154、0.00 8.67年合 计 96,573,353.00 62,953,548.09 6,518,000.003,476,239.0630,578,043.97790,000.00 65,995,309.03 (1)公司出租汽车经营权按实际支付金额确认原始入账价值。 (2)本期将无形资产中温泉井水资源开采权原值 2000 万元用于长期借款 1400万元的抵押物；出租汽车经营权用于短期借款 500 万元的抵押物。 11、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加本期摊销本期转出期末数 累计摊销房租费 228,750.00 228,750.00 600,000.00租入固定资产改良支出 636,656.
155、44 185,018.29451,638.15 471,515.98装修费 2,889,385.15 303,826.90 2,519,847.84673,364.21 8,400,430.78广告宣传费 799,833.33 799,833.33 1,304,000.00咨询费 604,000.00 604,000.00 724,800.00其 他 189,817.61 1,648,832.69616,017.79185,108.051,037,524.46 2,112,405.06合 计 5,348,442.53 1,952,659.59 4,953,467.25185,108.052,1
156、62,526.82 13,613,151.8212、其他长期资产 项目 期末数期初数 明日大厦工程 50,552,400.4065,552,400.40注：2003 年 3 月 8 日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了公司将收回的明日大厦的产权作为出资，与攀钢集团、招商银行成都分行和明日集团共同组建“成都攀特大厦房地产开发有限公司(暂名)”的预案，公司 2002 年度股东大会审议通过了该预案。 57为尽快回收资金，降低贷款规模，2004 年 3 月 9 日第四届董事会第十次会议同意出让公司持有的攀特公司 44.95%的股权。公司根据初步达成的购买协议，本期计提了 1500 万元的减值准备。
157、 13、短期借款 借款类别 期末数期初数 是否逾期抵押借款 277,000,000.00117,000,000.00 否质押贷款 16,000,000.00 否担保借款 495,070,000.00 552,400,000.00 否信用借款 30,000,000.00 否合 计 788,070,000.00 699,400,000.00 14、应付票据 项目 期末数 期初数银行承兑汇票 10,600,000.0015,000,000.00注：无欠付持本公司 5(含 5)以上股份股东单位的款项。 本年无到期未偿付的票据。 15、应付帐款 项目 期末数 期初数应付账款 86,654,046.213
158、4,277,940.22无欠付持本公司 5(含 5)以上股份股东单位的款项。 本期期末比期初增加 152.80%，主要系成都倍特建设开发公司应付工程款增加所致。 16、预收帐款 项目 期末数期初数预收账款 66,764,043.54170,466,897.02无预收持本公司 5(含 5)以上股份股东单位的款项。 本期期末比期初减少 60.83%，主要系预收的工程施工款项减少所致。 17、应付股利 项目 期末数期初数 欠付原因 法人股 661,476.20645,816.60未领取国家股 79,200.00个人股 517,180.00106,672.00未领取合 计 1,178,656.2083
159、1,688.60 58注：应付个人股股利系公司控股子公司应付的个人股股利。 18、应交税金 税 种 期末数期初数 税率增值税 1,537,999.88 2,653,938.68 17%城市维护建设税 1,912,032.22 3,165,614.26 7%企业所得税 8,990,636.73 1,713,405.66 15%个人所得税 181,891.08营业税 21,698,409.60 35,962,056.31 3%、5%房产税 1,634,728.28 1,054,144.45 其 他 -147,777.67 353,558.87 合 计 35,807,920.1244,902,718
160、.23注：由于税务机关尚未对本公司 2003 年各项税金进行清算，各项税金以税务机关清算数为准。 19、其他应交款 项 目 期末数期初数 税率教育附加 978,113.721,508,757.88 3%交通附加 876,084.041,415,254.31 4%个人教育费附加 41,055.30 58,277.74 副调基金 718,803.63 937,395.39 文化事业建设税 968.25 2,213.39 合 计 2,615,024.943,921,898.71 20、其他应付款 项目 期末数期初数其他应付款 207,654,384.76136,904,190.38 (1)无欠付持本
161、公司 5(含 5)以上股份股东单位的款项。 (2)期末比期初增加 51.68%，主要是单位往来的增加所致。 21、预提费用 项 目 期末数期初数 结存原因房 租 49,470.3932,001.36 未支付董事会费 37,134.00 预提工程建设支出 36,132,279.3918,428,889.56 未支付利息支出 264,534.7272,487.00 未支付 59其 他 52,125.88519,706.40 未支付合 计 36,498,410.38 19,090,218.32 注：期末比期初增加 91.19%，主要系本期预提计入开发成本的工程建设支出的增加。 22、一年内到期的长期
162、负债 一年内到期的长期借款 借款类别 期末数期初数 备 注抵押借款 5,000,000.00 未逾期担保借款 67,000,000.00 65,000,000.00 未逾期信用借款 8,000,000.00 未逾期合计 67,000,000.0078,000,000.00一年内到期的应付债券 债券名称 发行日期 发行金额债券期限应计利息总额期末余额 期初余额企业债券 2000.12 14,800,000.002 年1,360,000.00 16,160,000.00企业债券 2001.04 25,000,000.002 年1,487,500.00 26,487,500.00合 计 39,800
163、,000.002,847,500.00 42,647,500.0023、长期借款 借款类别 期末余额 期初余额 备 注抵 押 40,146,353.50 15,040,000.00 担 保 80,200,000.00 60,200,000.00 信 用 16,266,655.28 合 计 120,346,353.50 91,506,655.28 24、专项应付款 项目 期末余额 期初余额 备 注科技创新基金 525,000.00 300,000.00 25、股本 本次变动增减(，) 项 目 期初数 配 股 送 股 公积金转股 其 他 小 计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 33,48
164、0,000.00 33,480,000.00其中： 国家拥有股份 30,360,000.00 30,360,000.00 60境内法人持有股份 3,120,000.00 3,120,000.00外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 73,680,000.00 73,680,000.003、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 107,160,000.00 107,160,000.00二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 86,400,000.00 86,400,000.002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 86,400,000.00 86,
165、400,000.00三、股份总数 193,560,000.00 193,560,000.0026、资本公积 项 目 期初数本期增加本期减少 期末数股本溢价 198,657,865.42 198,657,865.42接受捐赠资产准备 1,487,818.75 1,487,818.75住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 3,155.04 3,155.04其他资本公积 21,142.01 21,142.01合 计 200,148,839.2121,142.01 200,169,981.2227、盈余公积 项 目 期初数本期增加本期减少 期末数法定公积金 29,291,780.70 29,
166、291,780.70法定公益金 29,291,780.70 29,291,780.70任意公积金 63,873,714.14 63,873,714.14合 计 122,457,275.54 122,457,275.54注：根据倍特董发2002001 号文，公司法定公积金和法定公益金分别按合并后净利润的 10%计提。 28、未分配利润 61项 目 金 额 期初未分配利润 12,395,243.58 加：本期净利润 -163,683,443.48 减：提取法定公积金 提取法定公益金 已分配普通股股利 转作股本的普通股股本 期末未分配利润 -151,288,199.90 29、主营业务收入 本年数
167、上年数 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本房地产业 380,042,537.71324,635,398.60 482,954,281.86 339,201,481.88 工 业 103,706,601.9736,352,324.79 115,748,290.82 41,825,055.01 商 业 35,060,390.5134,772,127.11 56,144,632.42 52,214,838.68 投资及服务 42,000,778.7110,745,072.74 26,313,231.64 9,202,126.72 合 计 560,810,308.90406
168、,504,923.24 681,160,436.74 442,443,502.29 注：公司前五名客户主营业务收入总额为 88,293,780.12 元，占总收入的15.74%。 主营业务收入本期比上期减少 17.67%主要是房地产开发收入下降所致；主营业务成本本期比上期减少 8.12%主要是销售收入结构变化所致。 30、主营业务税金及附加 项 目 本年实际数上年实际数计缴标准营业税 9,598,017.90 21,934,268.64 *3、5城建税 1,441,432.83 2,357,203.63 7%教育费附加 620,552.84 1,009,246.12 3%交通建设附加 12,8
169、17.63 376,745.54 4%其 他 421,497.04 242,879.18 合 计 12,094,318.24 25,920,343.11 注：主营业务税金及附加本期比上期减少了 53.34%，主要系房地产收入下降导致税金相应减少。 *建筑业按营业额 3%计缴；房地产开发收入、技术服务收入及仓储收入按 5计缴。 6231、其他业务利润 本年发生数 上年发生数 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润房租 35,296.001589.2833,706.72562,138.9024,845.43 537,293.47材料销售 692,5
170、68.891,130,214.03 -437,645.14其他 1,398,979.89902,024.73496,955.16235,462.0668,675.02 166,787.04停车场收入 355,998.26355,998.26 温泉收入 555,241.0621,045.68534,195.38 修建费 250,000.00250,000.00 合计 2,595,515.21924,659.691,670,855.521,490,169.851,223,734.48 266,435.3732、管理费用 项目 期末数期初数管理费用 148,127,530.2273,361,351.
171、38注：管理费用本期比上期增加了 101.91%，主要系核销坏帐和计提存货跌价准备所致。 33、财务费用 项 目 本年发生数上年发生数利息支出 54,651,204.78 45,871,617.87 减：利息收入 7,542,573.88 6,676,289.00 汇兑损失 644.73 2,946.27 减：汇兑收益 4,573.94 103.80 手续费 63,795.74 403,668.74 其 他 828,597.45 400,527.01 合 计 47,997,094.88 40,002,367.09 注：本期比上期增加 19.99%，主要系借款增加影响所致。 33、投资收益 项
172、目 本年发生数上年发生数股票投资收益 21,184.25-1,723,594.95债券投资收益 -536,962.48-5,370.14期货投资收益 -30,282,984.20-5,625,952.73基金投资收益 43,206.60-7,085.60非控股公司分配来的利润 100,000.002,225,000.00 63年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -6,477,578.63-10,520,929.63股权投资差额 -1,923,191.72-3,689,320.34股权转让收益 1,892,536.43减：计提长期投资减值准备2,159,553.07合 计 -39,323
173、,342.82 -19,347,253.39注：(1)投资收益本期比上期增加了 103.25%，主要系期货投资损失所致。 (2)投资收益汇回不存在重大限制。 35、营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数处理固定资产净收益 110,675.10268,861.86罚款收入 550.00 5,605.00违约金收入 865,000.00其他 479,113.96148,556.36合计 1,455,339.06423,023.2236、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数处理固定资产净损失 1,518,499.52 1,931,940.02固定资产报废损失 4,189,629.38 50
174、0,000.00捐赠支出 123,481.50 23,000.00固定资产盘亏 5,696.64 19,476.22罚款支出 1,295.03 7,070.49其他 1,585,998.92 909,552.09合计 7,424,600.99 3,391,038.8237、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额收到职工还款 3,835,500.00收到单位往来款项 67,019,735.85收到其他 5,629,475.16合计 76,484,711.0138、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 64广告费 363,741.00 销售推广费 5,751,008.14 职工借款
175、9,334,600.00 支付单位往来款 46,394,569.30 差旅及办公费 11,801,938.26 业务招待费 3,019,759.22 咨询及技术开发费 6,990,689.13 修理费 911,824.92 租赁及物料消耗费 3,209,829.30 会务费 2,199,082.82 其他费用 13,700,596.32 合计 103,677,638.41 39、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 金额本年新纳入合并范围子公司年初现金及现金等价物金额 4,598,619.15 合计 4,598,619.15 40、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 金额本年出售子公司出
176、售日现金及现金等价物金额 29,756,958.50合计 29,756,958.50六、母公司主要项目注释(金额单位：人民币元；期末数指 2003 年 12 月 31日余额；期初数指 2002 年 12 月 31 日余额) 1、应收帐款 （1）帐龄分析 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备金 额比例% 坏帐准备 年以内 2,936,679.78 29.31 293,667.982,413,532.3120.86 241,353.231年 4,300.00 0.04 430.00 3,089,139.4526.69 308,913.9523 年 2,116,694.69 21.13
177、211,669.471,403,975.8012.13 140,397.583 年以上 4,962,273.32 49.52 496,227.334,665,342.5240.32 466,534.25小 计 10,019,947.79 100.00 1,001,994.7811,571,990.08100.00 1,157,199.012、其他应收款 65（1）帐龄分析 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备金 额比例% 坏帐准备1 年以内 137,802,437.42 73.59 13,780,243.74227,822,650.3379.89 22,782,265.031年 1
178、,315,622.55 0.70 131,562.2617,814,962.946.25 1,781,496.2923 年 16,899,409.91 9.03 1,689,940.9912,825,332.004.50 1,282,533.203 年以上 31,239,576.05 16.68 3,123,957.6026,709,445.909.37 2,670,944.52小 计 187,257,045.93 100.00 18,725,704.59285,172,391.17100.00 28,517,239.05注：其他应收款本期比上期下降 34.34%，主要系公司将应收成都倍特建设
179、开发公司往来款转增资本金所致。 3、长期股权投资 期末数 期初数 项 目 金 额减值准备金 额 减值准备子公司投资 351,213,663.26284,981,084.07 对合营企业投资 对联营企业投资 35,719,553.071,759,553.0733,505,000.00 550,000.00其他股权投资 1,594,200.00 合计 388,527,416.331,759,553.07318,486,084.07 550,000.00(1)对子公司投资明细 被投资单位名称 投资起止期 投资额占被投资单位注册资本比例累计增减额本期权益 增减额 减值准备 净 额成都倍特建设开发公司
180、长期 228,000,000.0095.0010,299,691.88-24,831,499.81 238,299,691.88 成都倍特药业公司 长期 59,443,797.9485.001,513,231.07833,024.88 60,957,029.01 成都倍特实业公司 长期 38,000,000.00 95.00 -9,673,410.63 -10,768,266.61 28,326,589.37 成都倍特电动自行车公司 长期 58,662,500.0090.25 -56,113,543.51-17,530,893.03 2,548,956.49成都倍特信息技术有限公司 长期 6,
181、500,000.0065.00-2,484,502.31-2,673,452.59 4,015,497.69成都倍特投资有限公司 长期 47,600,000.0095.20 -39,988,965.42-28,805,086.45 7,611,034.58成都倍特期货经纪公司 长期 5,000,000.0014.29-364,001.37287,754.86 4,635,998.63海南倍特绿色工程有限公司 长期 4,818,865.6180.00 4,818,865.61合计 448,025,163.55 -96,811,500.29-83,488,418.75 351,213,663.26
182、(2)对联营企业投资明细 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本比例%减值准备本期增减变动减值准备期末数 净 额 66四川华神药业股份有限公司 长期 1,050,000.0010.00 1,050,000.00成都衡平信托投资公司 长期 14,350,000.004.11 14,350,000.00成都南星热电股份有限公司 长期 8,000,000.0011.43 8,000,000.00崇州原始部落村 长期 1,000,000.001,000,000.00 1,000,000.00 新兴创业投资股份公司 长期 5,000,000.005.00 5,000,000.00成都
183、科强高分子工程公司 20年 1,350,000.0020.00 1,350,000.00成都市信托投资公司 长期 209,553.07 209,553.07209,553.07 倍特企业公司 长期 550,000.00 550,000.00 成都维格尔股份有限公司 长期 4,210,000.002.28 4,210,000.00合 计 35,719,553.07 1,209,553.07 1,759,553.07 33,960,000.00(3)其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额本期权益增减额 累计权益 增减额 减值准备 净 额四川华飞电子有限责任公司 长期 200,000.0
184、0 200,000.00中国海南科技园 长期 891,000.00 891,000.00中国海南和平有限公司 长期 500,000.00 500,000.00四川洪钢集团公司 长期 3,200.00 3,200.00合计 1,594,200.00 1,594,200.004、投资收益 项 目 本年数上年数股票投资收益 18,427.17 -31,387.92 股权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 325,000.00 长期投资按权益法核算取得的收益（损失） -83,488,418.75 26,674,991.27 减：计提长期投资减值准备 1,209,553.07合 计 -84,679,5
185、44.65 26,968,603.35 5、主营业务收入、主营业务成本 本年数 上年数 行 业 收 入成 本收 入 成 本工 业 12,053,003.53 5,108,948.63商 业 35,060,390.5134,772,127.1156,144,632.42 52,214,838.68投资及服务 22,983,355.6710,745,072.7410,910,233.16 6,501,330.58 67合 计 58,043,746.1845,517,199.8579,107,869.11 63,825,117.89注：主营业务收入本期比上期下降 26.63%，主要系贸易公司汽车销售
186、萎缩所致。主营业务成本本期比上期下降 28.68%，系收入下降相应降低成本。 七、关联方关系及其交易 存在控制关系的关联方关系 1、关联方关系 名称 注册地点 主要业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 海南倍特绿色工程有限公司 海南白沙 现代林业、农业的种植开发，旅游业开发 子公司 有限责任 解冶 成都倍特期货经纪有限公司 成都市 国内商品期货代理、期货咨询、培训 间 接 控 股子公司 有限责任解冶 成都倍特投资有限责任公司 成都市 证券投资、期货投资、产权投资、实业投资、投资咨询服务及培训 子公司 有限责任解冶 成都倍特药业有限公司 成都市 生产、销售医药产品、保健药品、医疗器械、
187、日化产品,科技咨询、技术服务 子公司 有限责任方兆 成都倍特实业有限公司 成都市 橱柜及其配件的制造、加工和销售；高新技术产业投资；销售金属材料等 子公司 有限责任姚代明 成都倍特建设开发有限公司 成都市 房地产开发、商品房经营及公共设施及其他配套服务等 子公司 有限责任曾绍清惠州倍特建设开发有限责任公司 惠州市 房产开发,销售建筑材料装饰材料. 间接控股子公司 有限责任曾绍清成都倍新投资咨询有限责任公司 成都市 金融商品、证券、期货投资信息咨询、培训服务 间接控股子公司 有限责任解冶 成都倍特电动自行车有限公司 成都市 研究、开发、生产无级调速电动自行车系列产品及配件，销售本公司生产的产品
188、子公司 有限责任熊军 成都倍特建筑安装工程有限公司 成都高新区倍特公寓座12楼 工业与民用建筑工程,土石方工程,地基与基础工程,结构工程,屋面工程 间接控股子公司 有限责任张仪 成都倍特信息技术有限公司 成都市 电子产品、电子仪器、软件产品的设计、开发、生产、销售等 子公司 有限责任曾绍清成都倍特德高橱卫设施有限公司 成都市 橱柜及其配件、家具及其配件、五金件的制造、加工和销售 间接控股子公司 有限责任姚代明绵阳倍特建设开发有限公司 绵阳市 房地产开发经营,销售建筑材料装饰材料,室内外装饰装修. 间接控股子公司 有限责任曾绍清四川雅安温泉旅游开发股份有限公司 四川.雅安 温泉开发、宾馆、旅游业
189、、房地产开发、中药材种植 间接控股子公司 有限责任曾绍清成都倍特劲远房产经营有限公司 成都高新区创业路五号 房产经营,房屋拆迁 间接控股子公司 有限责任王劲文成都倍达尔新技术开发有限公司 成都市 药品开发、研究及生产和销售 间接控股子公司 有限责任方兆 四川川新电子系统有限公司 成都市 无线电监测和测向定位技术的研究及高新技术产品的开发、生产 间接控股子公司 有限责任毛嘉旗成都联益倍特房产开发有限公司 成都市金牛区 房地产开发经营、物业管理 间接控股子公司 有限责任 曾绍清 雅安星月宾馆有限公司 四川雅安市 餐饮娱乐、健身、美容美发、宾馆、旅游等 间接控股子公司 有限责任 曾绍清 2、关联方的
190、注册资本及其变化 企业名称 期初数本期增加本期减少 期末数成都倍特投资有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00成都倍特期货经纪有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 68成都倍新投资咨询有限责任公司 1,200,000.001,200,000.00成都倍特电动自行车有限公司 65,000,000.0065,000,000.00成都倍达尔新技术开发有限公司 5,300,000.008,000,000.00 8,000,000.00成都倍特建设开发有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 成都倍特实业有限公司 40,00
191、0,000.00 5,300,000.00海南倍特绿色工程有限公司 160,000,000.00 40,000,000.00四川雅安温泉旅游开发股份有限公司 23,000,000.00 23,000,000.00成都倍特药业有限公司 36,000,000.00 34,000,000.00 70,000,000.00成都倍特建筑安装工程有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00成都倍特劲远房产经营有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00惠州倍特建设开发有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00绵阳倍特建设开发有限公司 30,00
192、0,000.00 30,000,000.00成都倍特德高橱卫设施有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00成都倍特信息技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00四川川新电子系统有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00成都联益倍特房产开发有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00雅安星月宾馆有限公司 10,000,000.00 10,000,000.003、关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数本期增加本期减少 期末数 持股比例成都倍特投资有限责任公司 47,600,000.00 47,600,000.00
193、95.20%成都倍特期货经纪有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 *95.89%成都倍新咨询有限责任公司 1,150,000.00 1,150,000.00 *91.23%成都倍特电动自行车有限公司 58,662,500.0 58,662,500.00 90.25%成都倍达尔新技术开发有限公司 3,260,000.00 3,260,000.00 *41.53%海南倍特绿色工程有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 *99.04%成都倍特建设开发有限公司 76,000,000.00 76,000,000.00 152,000,000.00 95.
194、00%成都倍特实业有限公司 38,000,000.00 38,000,000.00 95.00%四川雅安温泉旅游开发股份有限公司 11,730,000.00 11,730,000.00 *48.45%成都倍特药业有限公司* 34,200,000.00 25,300,000.00 59,500,000.00 85.00%成都倍特建筑安装工程有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 *66.50%成都倍特劲远房产经营有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00 *48.45%惠州倍特建设开发有限责任公司 9,500,000.00 9,500,000.00 *
195、90.25% 69绵阳倍特建设开发有限公司 19,500,000.00 19,500,000.00 *61.75%成都倍特德高橱卫设施有限公司 1,206,000.00 1,206,000.00 *63.65%成都倍特信息技术有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00 65.00%四川川新电子系统有限公司 3,060,000.00 3,060,000.00 *33.15%成都联益倍特房产开发有限公司 14,290,000.00 14,290,000.00 *47.50%雅安星月宾馆有限公司 9,500,000.00 9,500,000.00 *90.25%*为间接持股比例。
196、*成都倍特药业公司持股比例较上年度下降 10%，系本年增加注册资本时，为健全成都倍特药业公司的激励机制而放弃购买的部分股权。 不存在控制关系的关联方关系 单位名称 与本公司关系广西北海倍特房地产公司 联营企业倍特企业公司 联营企业成都科强高分子公司 联营企业成都倍特科技有限责任公司 联营企业四川雅安温矿泉旅游投资实业有限公司 联营企业成都四海倍特生态环境工程公司 联营企业成都倍特加油站 同一关键管理人员成都倍特商务旅行社 同一关键管理人员成都天衣倍特有限公司 同一关键管理人员 关联方应收应付余额 科 目 往来单位名称 金 额 款项性质应收账款 四川雅安温矿泉旅游投资实业有限公司4,070,50
197、0.00 往来款应收账款 四川雅安星月宾馆有限公司 155,434.50 往来款 小计 4,225,934.50 预付帐款 成都倍达尔新技术开发有限公司 14,399,449.35 往来款预付帐款 成都四海倍特生态环境工程公司 250,000.00 往来款 小计 14,649,449.35 预收帐款 成都四海倍特生态环境工程公司 500,000.00 小计 500,000.00 其他应收款 广西北海倍特房地产公司 18,459,998.65 往来款其他应收款 倍特加油站 2,388,191.07 往来款其他应收款 倍特商务旅行社 2,797,900.00 往来款其他应收款 倍特企业公司 2,7
198、41,914.00 往来款 70其他应收款 成都倍特科技有限责任公司 1,401,076.31 往来款其他应收款 成都科强高分子公司 200,000.00 往来款其他应收款 四川雅安星月宾馆有限公司 33,112,311.06 往来款 小计 61,101,391.09 其他应付款 成都天衣倍特有限公司 7,495,808.39 往来款 小计 7,495,808.39 关联交易事项 四川雅安温泉旅游开发股份有限公司向四川雅安温矿泉旅游投资实业有限公司出售雅安市周公山温泉土地一宗，实现土地销售收入 1387.05 万元，结转土地销售成本 1109.64 万元。 成都倍特建筑安装工程有限公司为四川雅
199、安星月宾馆有限公司的土建工程提供劳务，实现工程施工收入 15 万元，结转工程施工成本 13.5 万元。 上述关联交易均为市场价。 八、或有事项 公司为成都环保建设工程公司在工行东大街支行借款 2,500,000.00 元提供担保并被迫履行担保义务，金额为 3,936,531.96 元(含利息)。 公司为四川航空通用设备公司在商行武侯支行借款 3,000,000.00 元提供担保，被迫履行担保义务。 公司控股子公司倍特实业有限公司应收深圳裕基计算机公司 6,000,000.00元及应收佛兰公司 539,000.00 元往来款，2000 年法院已判决，公司胜诉，正在执行中，鉴于收回的可能性较小，本
200、年度已全额核销。 公司控股子公司成都倍特电动自行车有限公司预付国营成都电机厂货款695,100.00 元涉诉，公司胜诉，已收回 607，681.00 元。 公司为华西药业公司承担担保责任，代为支付款项 4,000,000.00 元，二审已胜诉，被告申请再审，目前该案正在再审中。 分公司成都倍特贸易中心应收蒋福康及其所属成都邦伟食品有限公司往来款 1,000,000.00 元及个人欠款 192,777.00 元共计 1,192,777.00 元，已提起诉讼，鉴于收回可能性较小，本年度已核销 100 万元。 分公司成都倍特贸易中心应收南方通用工程公司货款 5,382,368.18 元，已于 97
201、年涉及诉讼。经法院民事调解收回 2,750,000.00 元，余款 2,632,368.18 元，鉴于收回的可能性较小，本年度已全额核销。 九、承诺事项 对子公司担保情况。 71公司为成都倍特药业有限公司提供担保，担保金额为 5,950 万元； 公司为成都倍特建设开发有限公司提供担保，担保金额 18,013 万元； 公司为成都倍特信息有限公司提供担保，担保金额 200 万元。 公司为成都倍特建筑安装工程有限公司提供担保，担保金额 4,455 万元。 公司为绵阳倍特建设开发有限公司提供担保。担保金额 7,100 万元。 公司为四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供担保，担保金额 10,424万元。
202、 公司为成都倍特实业有限公司提供担保，担保金额 2,500 万元。 成都倍特建设开发有限公司为成都倍特劲远房产经营有限公司提供担保，担保金额为 1,000 万元。 成都倍特建设开发有限公司为成都倍特建筑安装工程公司有限公司提供担保，担保金额 3,500 万元。 成都倍特建设开发有限公司为四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供担保，担保金额为 1,000 万元。 成都倍特建设开发有限公司为成都倍特药业有限公司提供担保，担保金额2,000 万元。 成都倍特建设开发有限公司为成都倍特物资经营公司提供担保，担保金额300 万元。 成都倍特信息有限公司为四川川新电子系统有限公司提供担保，担保金额为 500
203、 万元。 成都倍特药业有限公司为四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供担保，担保金额为 500 万元。 对外担保情况。 截止 2003 年 12 月 31 日，成都倍特建设开发有限公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保尚未结清的担保金额为 4450 万元。 四川雅安温泉旅游开发股份有限公司为四川广林电器集团提供担保，担保金额为 1200 万元。 公司为四川省中石化实业有限公司提供担保，担保金额 2,500 万元。 公司为成都聚友网络股份有限公司提供担保，担保金额 12,000 万元。 公司为四川托普集团科技发展有限公司提供担保，担保金额 2,000 万元。 公司为四川托普软件投资股份有限公司提
204、供担保，提保金额 1,000 万元。 成都倍特建设开发有限公司为成都集建房屋开发公司提供担保，担保金额为 500 万元。 72成都倍特建设开发有限公司为成都倍特新时代置业有限公司提供担保，担保金额为 4,350 万元。 成都倍特建设开发有限公司为成都建强实业公司提供担保，担保金额为1,520 万元。 十、资产负债表日后事项 经本公司 2004 年 3 月 5 日召开的第四届董事会第十次会议审议通过，同意公司控股子公司成都倍特信息技术有限公司（以下简称倍特信息）将控股子公司四川川新电子系统有限公司（以下简称川新公司）与北京讯星世纪通信有限公司（以下简称讯星公司）采取合并设立的方式，在北京设立北京
205、中星世通电子科技有限公司。新公司注册资本 2000 万元（其中成都倍特信息公司为第二大股东，持股比例 26%）。 十一、其他重要事项 成都倍特建设开发公司转让的六家控股子公司说明 成都倍特建设开发公司根据 2003 年 9 月 3 日第一届八次董事会决议精神，决定实行“ 整合产业，壮大主干，削减枝桠” 的政策，对部分经营范围重叠或拟退出的产业，采取经营管理层持股的模式出让其拥有的股权，该政策己取得成都倍特建设开发公司股东会的批准。 成都倍特建设开发公司根据评估机构评估的净资产价格为参考，与六家子公司股权收购方达成了股权转让协议，股权转让手续已于年底前完清，取得股权转让收益 1,892,536.
206、43 元。 关于本年度亏损的主要原因分析 公司主要利润来源房地产开发收入因国家土地出让政策的改变影响本年度利润 5,000 万元以上。 公司与成都市高新技术产业开发区管理委员会达成协议，负责修建成都市人民南路南沿线部分道路等城市公用设施，公司以应收工程结算款对价取得(即由成都市高新区管委会最终确认的工程结算价款 双方确认的土地单价)成都市高新区站南小区的土地使用权，由公司出售或自用。但 2003 年国家对土地出让政策进行了重大的调整，对于商业、旅游、娱乐和商品住宅等经营性用地，国家规定必须以招标、拍卖或者挂牌方式出让，故本年度应对价取得的成都高新区人民南路南沿线土地已无法取得，成都市政府采取用
207、投资补偿的方式弥补公司因修造成都市人民南路南沿线部分道路等城市公用设施发生的成本。 2003 年 12 月 17 日成都高新技术产业开发区管理委员会、成都倍特发展集团股份有限公司、成都市兴南投资有限公司签订了倍特集团投资人民南路南延 73线工程对价土地补偿协议。三方约定鉴于成都倍特发展集团股份有限公司己无法取得南沿线土地，故由成都市兴南投资有限公司代表政府出资，对成都倍特发展集团股份有限公司对价置换土地的投资进行合理的补偿。 由于南沿线修建项目补偿方式的改变和该补偿款在 2003 年度尚未取得收款的权利，使本年主营业务收入中房地产开发收入大幅下降，直接影响本年利润额达 5000 万元以上。 本
208、年度控股子公司倍特投资有限公司投资期货产生亏损 3082 万元。 预计了成都攀特实业有限公司股权转让损失 1500 万元。 为增加本公司在汽车零售市场的份额，建立健全完善的售后服务体系，决定修造一个汽车销售及维修的 4S 店，拟拆除倍特物业公司的休闲小屋等房屋建筑物及设备，本年产生了固定资产的报废损失 419 万元。 根据董事会授权，公司核销了多年催收未果并己在以前年度或有事项中披露了的往来款项 2349 万元。 主要欠款单位有：南方通用工程公司；成都邦伟食品有限公司；深圳裕基计算机公司；佛兰公司。 由于本年度收入的下降，公司扩大了借款规模，本期增加财务费用支出800 万元。 根据市场需求变化
209、及产品更新换代的需要，经公司第四届十一次董事会批准，本年度计提了存货跌价准备 2639 万元。主要构成如下： A、由于电动自行车行业竞争日趋激烈，公司决定逐步退出该行业，本年增加计提了电动车公司的存货减值准备 730 万元。 B、由于汽车价格的下降计提成都倍特贸易公司外购的欧宝汽车的跌价准备348 万元。 C、由于厨柜市场更新换代，本年成都倍特实业公司计提厨柜产品的跌价准备 279 万元。 D、由于别墅市场供大于求的矛盾突出，本年惠州倍特建设开发公司计提了开发产品的跌价准备 925 万元。 由于所得税汇算方式的变化，本年度增加所得税费用 600 万元。 库存商品中有发货给成都通联药业有限公司的
210、货物 1308.835 吨，成本价为2,443,058.30 元，经成都中级人民法院裁定成都通联药业有限公司以其拥有的成都维格尔股份有限公司股份 342.3 万股，抵偿本公司债务，本年度股权过户手续已经办理完成。 74十一 公司的其他有关资料 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点： （1）首次登记日期：1992 年 12 月 8 日 地 点：成都市工商行政管理局 （2）变更注册日期：1996 年 3 月 28 日 1996 年 11 月 12 日 1997 年 7 月 18 日 1999 年 8 月 2 日 地 点：成都市工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：510109100022
211、0 3、税务登记号码 地税登记号：510100201998129 国税登记号：510109201998129 4、公司聘请的会计师事务所：四川华信(集团)会计师事务所 办公地址：成都市洗面桥下街 68 号 3 楼 13，1113 房 十二 备查文件目录 本年度报告中涉及的下列文件和资料均齐备、完整，并备于本公司供查阅： (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司 2003 年度会计报表； (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司 2003年度审计报告原件； (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 成都倍特发展
212、集团股份有限公司董事会 二 四年四月十七日 75合 并 资 产 负 债 表 编制单位：成都倍特发展集团股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 资产 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 1 货币资金 2 五.1 27,984,496.44 156,312,920.49 20,416,382.66 169,798,028.58 短期投资 3 五.2 650,000.00 1,767,365.15 2,080,916.05 应收票据 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 7 五.3 9,017,953.01 160,167,751.71 10,414,791.
213、07 127,395,138.71 其他应收款 8 五.3 168,531,341.34 253,270,732.96 256,655,152.12 206,262,758.02 预付账款 9 五.4 9,022,846.97 88,757,067.09 14,580,085.25 190,357,030.30 应收补贴款 10 存货 11 五.5 6,922,436.63 696,555,905.42 10,249,033.63 726,636,938.50 待摊费用 12 五.6 403,244.44 1,035,020.46 374,345.37 1,594,324.64 一年内到期的长
214、期债权投资 13 其他流动资产 14 17 流动资产合计 18 221,882,318.83 1,356,749,398.13 314,457,155.25 1,424,125,134.80 长期投资： 19 长期股权投资 20 五.7 386,767,863.26 130,714,534.70 317,936,084.07 118,683,983.05 长期债权投资 21 长期投资合计 22 386,767,863.26 130,714,534.70 317,936,084.07 118,683,983.05 其中：合并价差 24 13,531,494.50 15,454,686.22 25
215、 固定资产： 26 固定资产原价 27 五.8 168,575,618.90 346,509,348.59 176,631,730.29 352,761,596.53 减：累计折旧 28 五.8 38,665,895.81 86,197,078.96 34,764,413.39 74,888,396.39 固定资产净值 29 129,909,723.09 260,312,269.63 141,867,316.90 277,873,200.14 固定资产减值准备 30 五.8 230,247.76 264,363.72 491,148.16 861,586.16 固定资产净额 31 129,67
216、9,475.33 260,047,905.91 141,376,168.74 277,011,613.98 工程物资 32 在建工程 33 五.9 5,461,231.19 8,255,539.45 固定资产清理 34 35 固定资产合计 36 129,679,475.33 265,509,137.10 141,376,168.74 285,267,153.43 无形资产及其他资产: 38 无形资产 39 五.10 24,749,017.08 65,995,309.03 25,723,110.06 62,953,548.09 长期待摊费用 40 五.11 186,678.36 2,162,52
217、6.82 955,006.50 5,348,442.53 其他长期资产 41 五.12 50,552,400.40 50,552,400.40 65,552,400.40 65,552,400.40 无形资产及其它资产合计 42 75,488,095.84 118,710,236.25 92,230,516.96 133,854,391.02 递延税项: 44 递延税款借项 45 46 资产总计 47 813,817,753.26 1,871,683,306.18 865,999,925.02 1,961,930,662.30 76合 并 资 产 负 债 表(续) 编制单位：成都倍特发展集团股
218、份有限公司 单位：人民币元2003 年度 2002 年度 负债 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 五.13 365,890,000.00788,070,000.00 320,800,000.00 699,400,000.00 应付票据 五.14 5,600,000.00 10,600,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 应付账款 五.15 1,265,162.29 86,654,046.21 1,499,269.45 34,277,940.22 预收账款 五.16 531,700.50 66,764,043.54 702,513.65
219、 170,466,897.02 应付工资 792,543.57 2,668,693.15 727,231.02 3,601,719.20 应付福利费 576,978.54 3,855,467.38 256,320.92 4,679,774.32 应付股利 五.17 661,476.20 1,178,656.20 725,016.60 831,688.60 应交税金 五.18 -1,577,719.63 35,807,920.12 -3,033,167.22 44,902,718.23 其他应交款 五.19 404,005.52 2,615,024.94 413,224.82 3,921,898
220、.71 其他应付款 五.20 98,492,557.07207,654,384.76 25,501,595.66 136,904,190.38 预提费用 五.21 12,200.00 36,498,410.38 115,000.00 19,090,218.32 预计负债 一年内到期的长期负债 五.22 8,000,000.00 67,000,000.00 18,000,000.00 120,647,500.00 其他流动负债 流动负债合计 480,648,904.061,309,366,646.68 380,707,004.90 1,253,724,545.00 长期负债： 长期借款 五.23
221、 120,346,353.50 91,506,655.28 应付债券 长期应付款 专项应付款 五.24 525,000.00 300,000.00 其他长期负债 长期负债合计 120,871,353.50 91,806,655.28 递延税款贷项 负债合计 480,648,904.06 1,430,238,000.18 380,707,004.90 1,345,531,200.28 少数股东权益 76,546,249.14 87,838,103.69 所有者权益： 股本 五.25 193,560,000.00193,560,000.00 193,560,000.00 193,560,000.0
222、0 减：已归还投资 股本净额 193,560,000.00193,560,000.00 193,560,000.00 193,560,000.00 资本公积 五.26 200,148,839.21200,169,981.22 200,148,839.21 200,148,839.21 盈余公积 五.27 112,742,840.80122,457,275.54 112,742,840.80 122,457,275.54 其中:法定公益金 24,434,563.33 29,291,780.70 24,434,563.33 29,291,780.70 未分配利润 五.28 -173,282,830
223、.81-151,288,199.90 -21,158,759.89 12,395,243.58 所有者权益合计 333,168,849.20364,899,056.86 485,292,920.12 528,561,358.33 负债及所有者权益合计 813,817,753.261,871,683,306.18 865,999,925.02 1,961,930,662.30 递延税项： 合并利润及利润分配表 编制单位：成都倍特发展集团股份有限公司 单位：人民币元2003 年度 2002 年度 项 目 附注母公司 合并数 母公司 合并数 77一、主营业务收入 五.2958,043,746.18
224、560,810,308.90 79,107,869.11 681,160,436.74 减:主营业务成本 五.2945,517,199.85 406,504,923.24 63,825,117.89 442,443,502.29 主营业务税金及附加 五.301,341,388.23 12,094,318.24 1,450,867.43 25,920,343.11 二、主营业务利润 11,185,158.10 142,211,067.42 13,831,883.79 212,796,591.34 加：其他业务利润 五.316,400.00 1,670,855.52 6,055.60 266,43
225、5.37 减:营业费用 5,634,977.72 64,379,437.83 4,783,853.25 63,226,802.02 管理费用 五.3238,521,134.12 148,127,530.22 22,129,025.28 73,361,351.38 财务费用 五.3330,261,276.90 47,997,094.88 21,728,900.33 40,002,367.09 三、营业利润 -63,225,830.64 -116,622,139.99 -34,803,839.47 36,472,506.22 加：投资收益 五.34-84,679,544.65 -39,323,34
226、2.82 26,968,603.35 -19,347,253.39 补贴收入 五.3512,697.41 1,455,339.06 423,023.22 五.364,231,393.04 7,424,600.99 1,489,523.25 3,391,038.82 四、利润总额 -152,124,070.92 -161,914,744.74 -9,200,857.86 14,157,237.23 减： 所得税 7,325,282.87 1,382,094.02 减：少数股东损益 -5,556,584.13 10,190,880.40 五、净利润 -152,124,070.92 -163,683
227、,443.48 -9,200,857.86 2,584,262.81 加：年初未分配利润 -21,158,759.89 12,395,243.58 -9,828,742.03 12,456,993.33 其他转入 六、可供分配的利润 -173,282,830.81 -151,288,199.90 -19,029,599.89 15,041,256.14 减：提取法定盈余公积 258,426.28 提取法定公益金 258,426.28 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -173,282,830.81 -151,288,199.90 -
228、19,029,599.89 14,524,403.58 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 2,129,160.00 2,129,160.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -173,282,830.81 -151,288,199.90 -21,158,759.89 12,395,243.58 补充资料： 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害放生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 营业外收入 123,901.51 减:营业外支出 78合并现金流量表 编制单位：成都倍特发展集团股份有限公司 单位:
229、人民币元2003 年度 项 目 注释母公司数合并数一 .经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 64,553,886.66 496,564,912.64 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 5.37 4,765,766.90 76,484,711.01 现金流入小计 69,319,653.56 573,049,623.65 购买商品、接受劳务支付的现金 50,752,680.85 403,497,719.94 支付给职工以及为职工支付的现金 7,192,366.19 36,773,038.38 支付的各项税费 2,460,393.99 30,296,130.
230、94 支付的其他与经营活动有关的现金 5.38 14,206,494.15 103,677,638.41 74,611,935.18 574,244,527.67 经营活动产生的现金流量净额 -5,292,281.62 -1,194,904.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 537,039.25 8,282,545.48 其中:出售子公司收到的现金 - 5,255,113.29 取得投资收益所收到的现金 500,000.00 1,655,500.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 82,500.00 344,429.00 收到的其他与投资活动有关
231、的现金 5.39- 4,598,619.15 现金流入小计 1,119,539.25 14,881,094.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 478,524.00 23,274,302.69 投资所支付的现金 200,000.00 39,693,710.55 其中:购买子公司所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 5.4- 29,756,958.50 现金流出小计 678,524.00 92,724,971.74 投资活动产生的现金流量净额 441,015.25 -77,843,877.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 8,000
232、,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 8,000,000.00 借款所收到的现金 379,890,000.00 910,970,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 225,000.00 现金流入小计 379,890,000.00 919,195,000.00 偿还债务所支付的现金 344,800,000.00 795,947,500.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 22,670,619.85 57,067,006.75 其中：子公司支付少数股东的股利 - 878,654.69 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 126,820.00 现金流出小计
233、 367,470,619.85 853,141,326.75 筹资活动产生的现金流量净额 12,419,380.15 66,053,673.25 四、汇率变动对现金的影响 - -五、现金及现金等价物净增加额 7,568,113.78 -12,985,108.09 现金流出小计 79 合并现金流量表补充资料 编制单位: 成都倍特发展集团股份有限公司 单位：人民币元2003 年度 项目 注释母公司数 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -152,124,070.92 -163,683,443.48 加: 少数股东损益 -5,556,584.13 加：计提的资产减值准备 10,8
234、21,646.19 83,846,764.41 固定资产折旧 7,608,448.43 19,619,381.84 无形资产摊销 974,092.98 3,476,239.06 长期待摊费用摊销 944,328.14 4,953,467.25 待摊费用减少（减：增加） -28,899.07 417,013.73 -102,800.00 -15,346,145.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 23,285.61 1,407,824.42 固定资产报废损失 4,195,326.02 4,189,629.38 财务费用 31,891,369.48 54,651,204.
235、78 83,469,991.58 37,163,789.75 递延税款贷项(减:借项) -存货的减少(减:增加) -358,669.52 -54,798,570.22 经营性应收项目的减少(减:增加) -25,976,865.45 -62,652,530.42 33,370,534.91 91,117,055.09 其他 -经营活动产生的现金流量净额 -5,292,281.62 -1,194,904.02 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -债务转为股本 -一年内到期的可转换公司债券 -融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 27,984,400.44 156,312,
236、824.49 减：现金的期初余额 20,416,286.66 169,297,932.58 加：现金等价物的期末余额 -减：现金等价物的期初余额 -现金及现金等价物净增加额 7,568,113.78 -12,985,108.09 预提费用增加（减：减少） 投资损失(减:收益) 经营性应付项目的增加(减:减少) 现金的期末余额 80 81 资产减值准备明细表 编制单位：成都倍特发展集团股份有限公司单位:人民币元 本年转回数 年末余额 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 项目 母公司数 母公司数 合并数 母公司数 合并数 合并数 母公司数母公司数 合并数 合并数 一、坏帐准
237、备合计 4,509,633.02 19,727,699.37 29,674,438.06 37,073,099.5740,301,753.5414,456,371.71 31,437,243.7145,937,609.40 其中：应收帐款 1,157,199.01 14,155,015.42 -155,204.23 6,431,531.37 2,790,129.951,001,994.7817,796,416.84 其他应收款 28,517,239.05 22,918,084.154,664,837.25 33,870,222.1714,456,371.71 28,647,113.76 18,
238、725,704.5928,141,192.56二、短期投资跌价准备合计 35,559.12 35,559.12 其中：股票投资 35,559.12 35,559.12 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,814,023.68 26,385,457.80 5,862,827.153,685,266.52534,101.475,499,290.2031,714,183.48 其中：产成品（或库存商品） 1,814,023.682,508,377.093,685,266.529,168,254.78 271,379.285,499,290.2011,405,252.59 原材料 3,321,448.
239、78 1,661,970.79 256,273.35 4,727,146.22 在产品 643,145.89 643,145.89 开发成本 9,252,790.06 9,252,790.06 低值易耗品 33,001.28 765,137.04 6,448.84 791,689.48 委托加工物资 954,005.69 954,005.69 分期收款发出商品 3,940,153.55 3,940,153.55 四、长期投资减值准备合计 550,000.00737,566.021,209,553.072,159,553.07187,566.021,759,553.072,709,553.07
240、其中：长期股权投资 550,000.00 737,566.021,209,553.072,159,553.07187,566.021,759,553.072,709,553.07 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 861,586.16 597,222.44 264,363.72 其中：房屋、建筑物 机器设备 861,586.16 597,222.44 264,363.72 六、无形资产减值准备 790,000.00 790,000.00 其中：专利权 790,000.00 790,000.00 商标权 七、在建工程减值准备 八、其他长期资产减值准备 15,000,000.00 15,00
241、0,000.00 15,000,000.0015,000,000.00应交增值税明细表 2003 年度 编制单位：成都倍特发展集团股份有限公司 单位：人民币元项 目 行次母公司 合并数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”填列） 1 -734,854.50 -2,808,131.88 2 5,258,068.18 23,037,992.37 出口退税 3 进项税额转出 4395.21 转出多交增值税 5 6 7 3、进项税额 8 5,314,803.77 11,755,176.10 已交税金 9 减免税金 10 出口抵减内销产品应纳税额 11,119,616.61 13 14 4、期末
242、未抵扣数（以“-”填列） 15 -791,590.09 16 1、年初未交数（多交数以“-”填列） 17107,899.15 5,462,070.56 2、本期转入数（多交数以“-”填列） 18 11,119,616.61 4、本期已交数 19 12,399,150.28 6、期末未交数（多交数以“-”填列） 20107,899.15 4,182,536.89 2、销项税额 11 转出未交增值税 12-2,644,537.01 二、未交增值税： 82所有者权益（或股东权益）增减变动表 编制单位：成都倍特发展集团股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 项目 行次 母公司数 合并数 一、实收
243、资本（或股本） 年初余额 1 193,560,000.00 193,560,000.00 本年增加数 2 其中:资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本(或股本) 6 本年减少数 10 年末余额 15193,560,000.00 193,560,000.00二、资本公积: 年初余额 16200,148,839.21 200,148,839.21 17 21,142.01 其中:资本(或股本)溢价 18 其他资本公积 30 21,142.01 本年减少数 40 其中:转增资本(或股本) 41 年末余额 45200,148,839.21 200,169,981.22三、法定和
244、任意盈余公积 4688,308,277.47 92,907,068.56 本年增加数 47 - 其中:从净利润中提取 48 - 其中:法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 53 本年减少数 54 其中:弥补亏损 55 转增资本(或股本) 56 分配现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 6288,308,277.47 . 92,907,068.56 其中:法定盈余公积 6324,434,563.33 . 29,033,354.42 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金: 年初余额 6624,434,563.33 29,033,354.42 本年增加数 67 - 其中:从净利润中提取 68 - 本年减少数 70 其中:集体福利支出 71 年末余额 7524,434,563.33 29,033,354.42 年初未分配利润 76-21,158,759.89 12,395,243.58 本年净利润(净亏损以-号填列) 77-152,124,070.92 -163,683,443.48 本年利润分配 78 年末未分配利润(未弥补亏损以-号填列) 80-173,282,830.81 -151,288,199.90 本年增加数 年初余额 法定公益金转入数 五、未分配利润: 83
