1、 蓝星石化科技股份有限公司 Bluestar Petrochemical Science & Technology co., Ltd. 2006 年年度报告 ANNUAL REPORT 2006 中国 四川 德阳 DEYANG SICHUAN CHINA 目 录 重要提示 一、 公司基本情况简介 1 二、 会计数据和业务数据摘要 2 三、 股本变动及股东情况 4 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 7 五、公司治理结构 11 六、股东大会情况简介 13 七、董事会报告 15 八、监事会报告 20 九、重要事项 22 十、财务报告 29 十一、备查文件目录 54 重要提示 本公司董事会、监
2、事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长兼总经理高建军先生、财务总监崔建霖先生、会计机构负责人李承世先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 1 一公司基本情况简介 1公司法定中文名称：蓝星石化科技股份有限公司 英文名称：Bluestar Petrochemical Science & Technology co., Ltd. 英文名称缩写：BLUESTAR PETRO-CHEM 2公司法定代表人：高建军 3公司董事会秘书及证
3、券事务代表： 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 阎建军 梁克俭 联系地址 四川省德阳市泰山南路 230 号四川省成都市人民南路四段 30 号 电 话 0838-2300511 028-85567086 传 真 0838-2300522 028-85583947 电子邮箱 Dmxx0838 kejianliang 4公司注册地址：四川省德阳市泰山南路 230 号 公司办公地址：四川省德阳市泰山南路 230 号 邮政编码：618000 公司电子信箱：lxsh0838 5公司选定的信息披露报刊名称：证券时报、中国证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6公
4、司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：蓝星石化 股票代码：000838 7公司其他有关资料 公司变更注册登记日期：2006 年 7 月 21 日 地点：四川省德阳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5106001800127 税务登记号码：国税 510602205109229 地税 510601205109229 公司聘请的会计师事务所名称：中审会计师事务所 办公地点：北京市海淀区万寿路翠微中里 16 楼二层 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 2 二会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及构成：（单位：元） 项 目 金 额 利润总额 3,467,621.69 净
5、利润 1,348,234.58 扣除非经常性损益后的净利润 1,180,856.75 主营业务利润 18,597,938.36 其他业务利润 - 营业利润 3,300,243.86 投资收益 - 补贴收入 216,000.00 营业外收支净额 -48622.17 经营活动产生的现金流量净额 12,155,162.24 现金及现金等价物净增加额 6,563,215.55 说明：非经常性损益扣除的项目及金额： 补 贴 收 入：216,000.00 元 营业外收支净额：-48,622.17 元 （二）近三年主要会计数据和财务指标： 项 目 2006 年度 2005 年度 2004 年度 主营业务收入
6、(元) 149,768,521.79129,288,735.92108,093,848.48 净利润(元) 1,348,234.587,948,349.906,119,652.77 总资产(元) 121,569,014.93147,946,419.98147,124,559.71 股东权益(元) 94,471,293.2991,573,287.4783,624,937.57 每股收益(元) 0.021 0.122 0.094 加权每股收益(元) 0.021 0.122 0.094 扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.018 0.124 0.095 每股净资产(元) 1.45 1.41 1.
7、28 调整后的每股净资产(元) 1.45 1.41 1.27 每股经营活动产生的现金流量净额 0.187 0.056 0.12 净资产收益率() 1.43 8.68 7.32 说明:本公司报告期追溯调增 2005 年度净利润 3，423，311.39 元,因此相关指标均相应地进行调整。详见重大事项。 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 3 （三）利润表附表 按照中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号计算的净资产收益率及每股收益。 净资产收益率（） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.69 19.69 0.29 0
8、.29 营 业 利 润 3.49 3.49 0.05 0.05 净 利 润 1.43 1.43 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润1.25 1.25 0.02 0.02 （四）报告期内股东权益变动情况：（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益合计期初数 65,119,860.00 20,838,336.42671,098.09109,588.984,943,992.96 91,573,287.47本期增加 - 1,549,771.24244,412.44-1,213,411.12 3,007,594.80本期减少 - -109,588.98- 1
9、09,588.98期末数 65,119,860.00 22,388,107.66805,921.550.006,157,404.08 94,471,293.29变动原因： 1.本期资本公积增加系将债权银行豁免的银行借款利息做为债务重组收益转入资本公积所致； 2.上年末法定盈余公积为 219,177.97 元，本期因所得税事项追溯调增期初盈余公积 342,331.14 元，详见会计报表附注四、3； 3.以前年度损益调整致使年初未分配利润增加 3,080,980.25 元，年初法定盈余公积增加 342,331.14 元，详见会计报表附注四、3； 4.本期股东权益增加系以上几个方面原因及本年度实现净
10、利润所致。 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 4 三股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 单位：股 本次 变动前 本次变动增减（，） 本次 变动后 数量 比例(%)发行新股 送股公积金转股 其他小计 数量 比例(%)一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 24,598,860 22,971,000 17,550,000 37.7735.2826.95 24,598,860 22
11、,971,000 17,550,000 37.7735.2826.95三、股份总数 65,119,860 100 65,119,860 100（二）股票发行与上市市情况 1本公司近三年无新发行股票及其他衍生证券的情况。 2报告期内公司股份总数及结构无变化。 3公司无内部职工股。 （三）股东情况介绍： 1. 前十名股东及前十名流通股股东持股情况 单位：股 股东总数 5564 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例持股总数持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量 中国蓝星(集团)总公司 国家股 37.77 24,598,86024,598,860 0 德阳市化机持股联合会 法人股 5
12、.13 3,341,0003,341,000 0 深圳市泉来实业有限公司 法人股 4.68 3,050,0003,050,000 0 四川金路集团股份有限公司 法人股 3.99 2,600,0002,600,000 0 上海浦东任辰贸易有限公司 法人股 3.29 2,140,0002,140,000 0 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 5 深圳市旭能投资有限公司 法人股 1.99 1,300,0001,300,000 0 成都嘉泰投资有限公司 法人股 1.99 1,300,0001,300,000 0 海南爱邦贸易有限公司 法人股 1.30 850,000 850,000 0
13、上海巾玮经贸有限公司 法人股 1.07 700,000 700,000 0 深圳市巨湾实业发展有限公司 法人股 0.99 650,000 650,000 0 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 刘慧平 482,799 A 股 王卫星 290,000 A 股 谭坚艺 266,552 A 股 初景波 258,000 A 股 谭国良 237,600 A 股 周巧霞 185,142 A 股 张 息 164,100 A 股 魏建军 150,000 A 股 谭坚艺 130,365 A 股 刘宗豪 112,471 A 股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，控股
14、股东与其余九名股东无关联关系，不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人；其余九名股东之间是否存在关联关系，或其是否为一致行动人未知；前十名流通股股东之间是否存在关联关系，或其是否为一致行动人未知。 2控股股东及实际控制人简介： 控股股东情况 公司名称：中国蓝星（集团）总公司 法人代表：杨兴强 经济性质：国有独资 成立日期：1984年9月1日 注册资本：2,508,203,000 元 注册地址：北京市朝阳区北土城西路9号 经营范围：研究开发化学清洗、防腐、水处理和精细化工产品；膜研究、膜制造、膜应用、膜设备；推广技术转让，承揽国内外各种清洗业务；中小型化工、石油、石油化工工程的
15、施工；自动化工程设计、应用、服务；润滑油的生产与销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；经营进料加工和“ 三来一补”业务；经营转口贸易和对销贸易；承包境外化工工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述工程所需的劳务人员；小轿车销售；公路工程施工。 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 6 实际控制人情况 公司名称：中国化工集团公司 法人代表：任建新 注册资本：5,704,627,000.00 元人民币 成立日期：2004 年 4 月 22 日 主要经营业务：化工原料、化工产品、化学矿、塑料、轮胎、橡胶制品、膜设备、化工装备的生产与销售；机械产品、电
16、子产品、仪器仪表、建材、纺织品、轻工产品、林产品、林化产品的生产与销售；化工装备、化学清洗、防腐、石油化工、水处理技术的研究、开发、设计和施工；技术咨询、信息服务、设备租赁。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国资委 中国化工集团公司 100% 中国蓝星（集团）总公司 37.77% 蓝星石化科技股份有限公司 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 7 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 1. 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元) 是
17、否在股东单位或其他关联单位领取高建军 董事长、总经理理男 44 2006 年 5 月2009 年 5 月0 0 8.5 否 曹先军 副董事长 男 50 2006 年 5 月2009 年 5 月0 0 是 任建明 董事 男 43 2006 年 5 月2009 年 5 月0 0 是 孙 卫 董事 男 44 2006 年 5 月2009 年 5 月0 0 是 李晋敏 董事 男 50 2006 年 5 月2009 年 5 月0 0 是 崔建霖 董事、财务总监 男 31 2006 年 5 月2009 年 5 月0 0 6.6 否 赵 光 独立董事 男 47 2006 年 5 月2009 年 5 月0 0
18、 2.4 否 张小军 独立董事 男 35 2006 年 5 月2009 年 5 月0 0 2.4 否 伍桂松 独立董事 女 38 2006 年 5 月2009 年 5 月0 0 2.4 否 李克顺 副总经理 男 52 2006 年 9 月2009 年 5 月0 0 7.5 否 杨育农 副总经理 男 40 2006 年 9 月2009 年 5 月0 0 7.5 否 冯益民 副总经理 男 36 2006 年 9 月2009 年 5 月0 0 7.5 否 阎建军 董事会秘书 男 53 2006 年 9 月2009 年 5 月0 0 5.0 否 朱玉升 监事会主席 男 46 2006 年 5 月200
19、9 年 5 月0 0 是 王丽莎 监事 女 48 2006 年 5 月2009 年 5 月0 0 是 高向阳 监事 男 38 2006 年 5 月2009 年 5 月0 0 6.6 否 朱志忠 监事 男 34 2006 年 5 月2009 年 5 月0 0 是 王春江 监事 男 36 2006 年 5 月2009 年 5 月0 0 5.0 否 合计 61.4 2董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 曹先军 中蓝晨光化工研究院 院长 2005 年 9 月至今 任建明 中国化工集团公司 中国化工集团人力部、组织部部长2006 年 8 月至今 孙 卫 广
20、州合成材料研究院 院长 2001 年 7 月至今 李晋敏 蓝星石化有限公司 总经理助理兼规划处处长 2004 年 10 月至今 朱玉升 中国蓝星（集团）总公司 监事办处长 2006 年 10 月至今 王丽莎 中蓝晨光化工研究院 党委书记、副院长 1999 年 10 月至今 朱志忠 中国蓝星（集团）总公司 规划办副主任 2004 年 4 月至今 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 8 3公司现任董事、监事及高级管理人员的主要工作经历及除在股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 董事长兼总经理高建军先生，曾任机械工业部青海铸造厂助理工程师，中日合资蓝星-BC 技术有限公司经理，中国蓝星总
21、公司外经办副主任，中国蓝星哈尔滨石化有限公司总经理、党委书记，马兰拉面快餐连锁有限责任公司总经理，蓝星石化有限公司总经理等职。 副董事长曹先军先生，曾任化工部连云港设计研究院副处长、副院长、院长兼党委副书记等职。现任中蓝晨光化工研究院院长。 董事任建明先生，曾从事中共中央对外联络部情报研究与管理工作，曾任共青团中央国际联络部青年对外交流处处长，蓝星总公司外经办、办公室主任。现任中国化工集团人力部、组织部部长。 董事孙卫先生，曾任蓝星总公司研究所所长、科技处处长、技术推广中心总工程师、工程公司副经理、华南公司经理、广州合成材料研究副院长等职。现任广州合成材料研究院院长。 董事李晋敏先生，曾任北京
22、燕山石化公司炼油技术处工程师，中石化天津石化公司石油化工厂副总工程师。现任蓝星石化有限公司总经理助理兼规划处处长。 董事兼财务总监崔建霖先生，曾任兰州市煤气总公司财务处主管会计，蓝星总公司财经办主管会计，蓝星石化公司财务处副处长，本公司财务部主任等职。 独立董事赵光先生，曾任化工部感光化工研究院专题组长，沈阳感光化工研究院研究室副主任、计划财务处副处长、计划技术处处长、院长助理等职。现任沈阳感光化工研究院副院长。 独立董事张小军先生，曾任兰州机电设备总公司会计主管，兰州市第二会计师事务所评估部副主任，中瑞华恒信会计师事务所审计经理，北京信和标准会计师事务所总审计师。现任金融街控股股份有限公司审
23、计部副经理。 独立董事伍桂松女士，1989 年大学毕业后在化工部规划院（现石油和化学工业规划院）综合处、石化处工作至今。现任院石化处副处长。 监事朱玉升先生，曾在甘肃省兰州市西固区财政局、税务局、国家税务局工作。现任蓝星总公司监事办处长。 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 9 监事王丽莎女士，曾任晨光化工研究院一分院、成都有机硅研究中心工程师，成都有机硅研究中心组织部副部长等职。现任中蓝晨光化工研究院党委书记、副院长。 监事朱志忠先生，曾任中国蓝星（集团）总公司科技办副处长、规划科技办副处长等职。现任蓝星总公司规划办副主任。 监事高向阳先生，曾任蓝星总公司项目经理部技术员、北京研
24、究所第二工程公司经理、工程公司项目经理、工程公司河北市场部项目经理、信息设备公司6906 厂副厂长等职。现任本公司人事处处长。 监事王春江先生，曾任广州合成材料研究院注塑车间主任、生产经营处副处长。现任本公司广州分公司销售中心项目部经理。 副总经理李克顺先生，曾任晨光化工研究院科办科员，成都有机硅研究中心科研处副主任、生产经营处主任，中蓝晨光化工研究院副院长等职。 副总经理杨育农先生，曾任广州合成材料研究院院长助理、副院长等职。 副总经理冯益民先生，曾任济南有机化工厂技术员、主任、副厂长、总经理、董事长，济南白云有机化工公司董事长、党委副书记，济南石化集团股份公司董事长、党委副书记，山东马兰拉
25、面公司董事长，济南华尔甲醛公司董事长，黑龙江石油化工厂厂长、党委书记，蓝星石油大庆公司总经理等职。 董事会秘书阎建军先生，曾任公司办公室副主任，证券部主任，董事会办公室主任，1997 年至今任公司董事会秘书。 （二）年度报酬情况 1在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员报酬确定的依据为本人现行的档案工资及各种政策性补贴。公司未实行董事、监事津贴。 2在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 614 万元 报告期内董事、监事、高管从公司领取报酬情况 见本章.1 项 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 曹先军、任建明、孙卫、李晋敏、朱玉生、王丽莎、朱志忠。 （三）报
26、告期内离任董事、监事、高级管理人员及聘任情况 1经 2006 年 4 月 1 日董事会五届十三次会议审议，由于总经理工作变动，决定聘任高建军先生为公司总经理；同意张皓先生辞去总经理职务。 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 10 2经 2006 年 5 月 26 日公司召开的 2005 年度股东大会同意，公司董事会、监事会进行了换届选举。 经大会采用累积投票制投票选举，高建军，曹先军、任建明，孙卫、李晋敏、崔建霖、赵光、张小军、伍桂松等九人当选为公司第六届董事会董事。原第五届董事会成员中蔡挺、张皓、付旭、王建军、丁庆先生及刘洁女士离任。 经大会采用累积投票制投票选举，朱玉生、王丽莎
27、、朱志忠等三人当选为第六届监事会监事；另外，推选高向阳、王春江为职工监事。原第五届监事会成员中李辉军、杨伟先生离任。 3经 2006 年 5 月 26 日第六届董事会第一次会议审议： 推选高建军先生为公司董事长，曹先军先生为副董事长。 鉴于第五届董事会任期届满，所聘任的高级管理人员任期同时终止。会议决定聘任高建军先生为公司总经理；聘任阎建军先生为公司董事会秘书；聘任梁克俭女士为董事会证券事务代表。 经总经理提名，聘任李克顺、杨育农、冯益民先生为公司副总经理；聘任崔建霖先生为公司财务总监。 4经 2006 年 5 月 26 日第六届监事会第一次会议审议，推选朱玉生先生为监事会主席。 （四）公司员
28、工情况 2006 年底，公司拥有员工 226 人。其中，大中专以上学历者为 117 人，占员工总数的 51.8 。 按专业技术职称分 人 数 按专业结构分 人 数 高级职称 33 人 生产人员 130 人 中级职称 34 人 销售人员 32 人 初级职称 31 人 技术人员 32 人 财务人员 16 人 管理人员 16 人 合 计 98 人 合 计 226 人 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 11 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 2006 年度，公司根据公司法、证券法等法律及上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则等有关规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，规范公司
29、运作。结合公司实际，着重进行了以下工作： 1修订了公司章程。 按照中国证监会关于印发上市公司公司章程指引（2006 年修订）的通知要求，根据公司实际情况，对公司章程进行了修改。同时，根据修改后的公司章程，进一步对公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则进行了修订。通过修订公司章程及议事规则，进一步完善了公司法人治理结构。 2进行了董事会、监事会换届。 鉴于公司第五届董事会和监事会于 2006 年 5 月到期，加之部分董事、监事由于工作变动，对履行职责带来一定影响，为了健全及完善董事会的决策机制及监事会的监督机制，公司在 2006 年 5 月 26 日召开的 2005 年度股东大会上
30、，如期进行了董事会、监事会的换届选举。随后，鉴于第五届董事会聘任的高级管理人员任期届满，公司第六届董事会重新聘任了新一届高级管理人员。通过一系列的运作，进一步健全和完善了公司的决策机制及管理运作机制。 3加强了“ 清欠” 工作的力度，如期完成了“ 清欠” 工作。 2005 年末，公司应收关联方蓝星集团什邡西南化机厂欠款 2485 万元，通过加强“ 清欠” 工作的力度，该欠款已分别于 2006 年 2 月、3 月以货币资金的方式全部收回。目前，公司无新的资金占用的情况。 （二）公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事本着诚信、勤勉的工作态度，切实履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，
31、积极参加董事会和股东大会会议。他们从维护全体股东特别是广大中小股东利益出发，对公司的重大事项发表了独立意见，尤其是在 2006 年四季度公司进行的重大资产重组过程中，全体独立董事对重组的全部材料及协议进行了认真的审阅，提出了许多修改意见，并在董事会会议上发表了中肯的意见及建议，公司根据独立董事的意见，对相关材料进行了修改、完善。 1独立董事出席董事会的情况 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 12 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次）备 注 赵 光 6 6 0 张小军 6 6 0 伍桂松 4 4 0 换届后董事会召开4 次会议2独立董事对公司有关事项提出异
32、议情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案提出异议。 （三）公司与控股股东的“ 五分开” 情况 报告期内，公司在原“ 五分开” 的基础上，进一步进行了完善，目前与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已经做到完全分开，具备独立的业务自主经营能力及独立的运行机制。 综上所述，公司董事会认为，在 2006 年度，公司治理的实际状况基本符合有关上市公司治理的规范性文件的要求。今后公司将一如既往地不断完善公司法人治理结构，不断提高公司规范运作水平。 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 13 六、股东大会简介 报告期内，公司召开了三次股东大会： （一）2
33、006 年 4 月 19 日，公司发出召开 2005 年度股东大会的通知（会议通知刊登于 2006 年 4 月 21 日中国证券报、证券时报），于 2006 年 5 月26 日在北京市朝阳区北三环东路 19 号中国蓝星（集团）总公司四楼会议室召开了 2005 年度股东大会。会议审议通过了以下事项： 1.审议并通过 2005 年度董事会工作报告。 2.审议并通过 2005 年度监事会工作报告。 3.审议并通过 2005 年度公司财务决算报告。 4.审议并通过关于 2005 年度利润分配方案的议案。 5.审议并通过关于修改公司章程的议案。 6.审议并通过关于修订公司股东大会议事规则的议案。 7.审
34、议并通过关于修订公司董事会议事规则的议案。 8.审议并通过关于修订公司监事会议事规则的议案。 9.审议并通过关于公司董事会换届选举的议案。 10.审议并通过关于公司监事会换届选举的议案。 11.审议并通过关于独立董事津贴标准的议案。 12.审议并通过关于续聘中审会计师事务所的议案。 会议决议公告刊登于 2006 年 5 月 27 日中国证券报，证券时报。 （二）2006 年 5 月 29 日，公司发出召开股权分置改革相关股东会议的通知（会议通知刊登于 2006 年 5 月 30 日中国证券报、证券时报），于 2006 年7 月 3 日在四川省德阳市泰山南路 230 号公司本部召开了股权分置改革
35、相关股东会议。本次相关股东会议审议的蓝星石化科技股份有限公司股权分置改革方案未获通过。 会议表决结果公告刊登于 2006 年 7 月 4 日中国证券报、证券时报。 （三）2006 年 11 月 29 日，公司发出召开 2006 年第一次临时股东大会的通知（会议通知刊登于 2006 年 12 月 2 日中国证券报、证券时报）。于 2006年 12 月 18 日在四川省德阳市泰山南路 230 号公司本部召开了 2006 年第一次临时股东大会。会议审议通过了以下事项： 会议审议的关于本公司向北京融达投资有限公司发行股份购买资产的整体方案、蓝星石化科技股份有限公司新增股份购买资产暨关联交易报告书、蓝星
36、石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 14 关于提请股东大会审议免于北京融达投资有限公司以要约方式增持股份的申请的议案经出席会议的全体股东所持表决权的三分之二以上通过；并经出席本次股东大会流通股股东所持表决权的二分之一以上通过。关于以前年度未分配利润处置办法的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次定向发行股份购买资产相关事项的议案经出席会议的全体股东所持表决权的二分之一以上通过。 会议决议公告刊登于 2006 年 12 月 19 日中国证券报、证券时报。 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 15 七、董事会报告 （一）2006 年度公司经营情况 1主营业务的范围及其经营
37、状况： 2006 年，公司的主营业务为氟硅材料、新型工程塑料及改性塑料等高分子新材料的科研、生产和销售。主要产品包括：有机硅系列、改性塑料系列、塑料专用助剂系列、抗氧剂系列、稀释剂系列及工程塑料等。有机硅系列主要包括硅橡胶、硅树脂和硅油；改性塑料系列主要包括汽车摩托车零部件用改性料、家用电器零部件用改性料、IT 信息产业用改性料；塑料专用助剂系列主要包括无卤素环保型阻燃剂、硅酮粉、硅酮母料、硅橡胶粉、硅树脂粉、硅油粉等。 报告期内，公司在继续保持有机硅、工程塑料、抗氧剂等产品多品种、小批量特色的同时，不断深化产业和产品结构调整，逐渐形成一批有较大市场容量、技术含量高、附加值高的产品系列。其中阻
38、燃 PC、赤磷阻燃母料、玻纤增强尼龙和阻燃增强尼龙等一大批产品的销售大幅增长。 赤磷阻燃母料产品通过几年的市场开拓，国内市场占有率已达 60%以上。近几年来，公司调整营销战略，将产品销售逐步拓展至海外，2006 年更是进一步加大出口产品销售，全年出口总额达 40 万美元，同比增长 58.7。此外，公司进一步拓宽出口产品品种，在加大赤磷阻燃母料和硅酮产品出口的同时，积极推进改性塑料产品的国际化，已与伊朗一公司签定了第一张出口改性 PP 的合同，合同总额达 81840 欧元。赤磷阻燃母料产品出口带动了其他产品出口业务，有望进一步扩大出口规模。 报告期内，公司的生产经营也遇到一些问题。主要表现在：
39、一是原料上涨带来的负面效应。首当其冲受到冲击的是主营产品之一抗氧剂，同样受原料影响较大还有工程母粒和改性塑料等。 二是各项费用呈现上涨的势头。2006 年主营业务成本和管理费用较上年同期增幅较大，而且应收账款也较年初增加，这些均给企业经营带来不利的影响。 由于以上因素的影响，报告期内净利润比上年同期下降 70%左右(与追溯调整前净利润相比)。 2报告期内主营业务收入、主营业务利润、净利润同比增减情况： 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 16 金额（元） 项目 本期数 上年同期数 增减（ ） 主营业务收入 149,768,521.79129,288,735.9215.84% 主营业
40、务利润 18,597,938.3625,525,122.24-27.14% 净利润 1,348,234.584,525,038.51-70.20% 变化原因： 主营收入增加主要是本年度加大新产品开发和销售力度所致； 主营业务利润大幅下降主要是原、辅材料涨价，生产成本提高所致； 净利润下降主要是主营业务利润大幅下降所致（表中净利润数为追溯调整前净利润）。 3报告期内，分行业、产品的主营业务收入和成本构成情况： 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务成本 行业、产品 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 化工新材料的生产与销售 113,435,630.2386,444,815.8598,
41、179,674.74 67,734,246.75石油化工系列产品的生产与销售 33,844,985.5440,340,743.2730,254,411.16 34,358,669.88化工科研、设计服务及技术开发 2,487,906.022,487,906.021,980,069.71 1,115,887.534占公司主营业务 10%以上的主要产品所属行业、主营业务成本及毛利率构成情况： 产品名称 所属行业 主营业务收入（元）主营业务成本（元） 毛利率% 化工产品 化工 149,768,521.79130,414,155.61 12.925报告期内公司资产构成、期间费用等同比变化情况： 比重数
42、（%）项目 本期数上年同期数增减（ ） 应收账款占总资产比重 13.009.333.67 存货占总资产比重 23.3820.123.26 长期股权投资占总资产比重 - 固定资产占总资产比重 27.8622.815.05 在建工程占总资产比重 - 短期借款占总资产比重 -1.07- 长期借款占总资产比重 - 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 17 项目 本期数 上年同期数 增减比率（%） 营业费用 3,204,895.553,939,368.47-18.65 管理费用 12,102,032.8111,649,853.603.88 财务费用 -9,233.86370,561.20-
43、所得税 2,119,387.111,496,374.9341.63 变化原因： 应收账款增加主要是产能增加及资金回收不理想所致； 存货增加主要是产能增加所致； 营业费用降低主要是与销售有关的费用减少所致； 管理费用增加主要是公司内部相关费用增加所致； 财务费用减少主要是因银行短期贷款年度内已还清，本期计提的利息支出随之降低所致； 所 得 税 增 加 是 因 本 年 度 按 33% 的 税 率 计 提 及 追 调 期 初 应 交 税 金3,423,311.39 元基数降低所致。 6报告期内公司现金流量相关数据同比变化情况： 项目 本期数 上年同期数 增减比率（%）经营活动产生的现金流量净额 12
44、,155,162.243,619,322.20 235.84 投资活动产生的现金流量净额 -1,495,215.02-1,027,489.68 -45.52 筹资活动产生的现金流量净额 -4,096,731.67- 变化原因： 经营活动产生的现金流量净额增加主要是由于回收其他应收款所致； 投资活动产生的现金流量净额减少主要是本期购置固定资产所致； 筹资活动产生的现金流量净额减少主要是由于本期偿还债务所致。 7主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 36.55；向前五名客户销售额合计占公司销售总额的 24.94。 （二）董事会日常工作情况 1报告期内董事会的会议
45、情况 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 18 报告期内董事会共召开了六次董事会会议： 2006 年 4 月 1 日，在北京蓝星总公司召开了第五届董事会第十三次会议。会议决议公告刊登于 2006 年 4 月 4 日的中国证券报和证券时报。 2006 年 4 月 19 日，以通讯表决的方式召开了第五届董事会第十四次会议。会议决议公告刊登于 2005 年 4 月 21 日的中国证券报和证券时报。 2006 年 5 月 26 日，在北京蓝星总公司召开了第六届董事会第一次会议。会议决议公告刊登于 2006 年 5 月 27 日中国证券报和证券时报。 2006 年 8 月 15 日，以通讯表
46、决的方式召开了第六届董事会第二次会议。会议审议通过了 2006 年度中期报告及摘要。 2006 年 10 月 18 日，以通讯表决的方式召开了第六届董事会第三次会议。会议审议通过了 2006 年第三季度报告。 2006 年 11 月 29 日，在北京蓝星总公司召开了第六届董事会第四次会议。会议决议公告刊登于 2006 年 12 月 2 日的中国证券报和证券时报。 2.董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会依法、诚信、尽职尽责地执行了股东大会的各项决议。股东大会通过的更换会计师事务所等各项决议全部得到落实。 （三）本次利润分配预案和资本公积金转增股本的预案 经中审会计师事务所审计，公司 20
47、06 年度净利润为 1,348,234.58 元，资本公积金为 22,388,107.66 元，未分配利润为 6,157,404.08 元。经 2007 年 3 月 21日董事会六届五次会议决定，2006 年度未分配利润由于基数较小不分配；用于补充企业流动资金；也不进行资本公积金转增股本。此方案尚需公司 2006 年度股东大会审议通过。 独立董事对此利润分配预案表示同意，无异议。 （四）其他需要披露的事项 1公司本年度选定的信息披露报刊仍为中国证券报和证券时报。 2公司独立董事关于公司对外担保的专项说明及独立意见： 经审查，截止 2006 年 12 月 31 日，公司对外担保总额为 1900
48、万元，系公司于 1998 年为四川金鑫股份有限公司提供的担保。 经查验，公司严格按照公司章程的要求，规范公司对外担保行为，控蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 19 制对外担保风险。报告期内，公司没有为控股股东及其他关联方提供担保；也没有为任何非法人单位或个人提供担保。 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 20 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 2006 年度，公司监事会根据相关法律、法规及公司章程的有关规定，认真履行了监督职责。年度内召开了四次监事会会议，列席了董事会历次会议。 2006 年 4 月 1 日，在北京蓝星总公司召开了五届六次监事会会议。决议公
49、告刊登于 2006 年 4 月 4 日中国证券报、证券时报。 2006 年 4 月 19 日，以通讯表决方式召开了五届七次监事会会议。决议公告刊登于 2006 年 4 月 21 日中国证券报、证券时报。 2006 年 5 月 26 日，在北京蓝星总公司召开了六届一次监事会会议。决议公告刊登于 2006 年 5 月 27 日中国证券报、证券时报。 2006 年 11 月 29 日，在北京蓝星总公司召开了六届二次监事会会议。决议公告刊登于 2006 年 12 月 2 日中国证券报、证券时报。 （二）监事会对公司 2006 年度依法运作的独立意见 1公司依法运作情况 报告期内，监事会依据国家有关法律
50、法规及中国证监会、深交所发布的上市公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项及董事会对股东大会决议的执行情况进行了监督。认为，公司董事会能够按照相关法律法规及公司章程进行规范运作，各项决议程序规范、合法、合规。 2检查公司财务状况 报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真的核查，详细审阅了公司定期报告。认为，公司能够依照会计准则及会计制度等有关要求依法运作；内控制度能够得到较好的执行。 公司 2006 年度财务报告真实、客观地反映了公司本年度的财务状况和经营成果。中审会计师事务所为本公司出具的审计报告是客观、真实和准确的。 3报告期内，公司拟进行重大资产重组，
51、监事会对整体方案所涉及的协议、新增股份购买资产报告书、评估报告、审计报告等材料进行了审查。经审查，监事会发表以下独立意见： 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 21 本次新增股份购买资产的方案切实可行。 董事会有关决议的程序合法。由于本次新增股份购买资产已构成关联交易，本公司关联董事就关联交易的议案进行了回避表决，符合国家有关法规和本公司章程的有关规定。 公司依据规定的程序选聘了具有法定执业资格的审计机构、评估机构、财务顾问和律师事务所，上述中介机构出具的审计报告、资产评估报告、独立财务顾问报告、法律意见书等报告具备独立性。 同时，本次有关交易的价格分别以中资评估有限公司出具的中资
52、评报字2006第（159）号资产评估报告书和中联资产评估有限责任公司出具的中联评报字2006第（358）号资产评估报告书作为依据，并经双方协商确定，交易权属明晰，符合相关法律法规的规定。 本次交易购入资产的盈利能力大于公司置出资产的盈利能力，从而相对提高了公司的核心竞争力，符合全体股东的现实及长远利益。 在本次新增股份购买资产过程中，董事和高级管理人勤勉尽责，没有任何违反法律、行政法规、公司章程和股东会决议的情形。 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 22 九、重要事项 （一）持续到报告期末的重大诉讼、仲裁事项： 本公司无持续到报告期末的重大诉讼、仲裁事项。2005 年度报告中相关
53、诉讼事项在报告期内均已得到妥善处置： 1根据德阳市国有资产经营有限公司 2006 年 10 月 20 日关于西南化机股份有限公司在中国信达资产管理公司成都办事处或有负债处理的通知，2005年 10 月 26 日，德阳市国有资产经营有限公司与中国信达资产管理公司成都办事处签署了不良贷款债权转让合同，将我公司以前年度公告的为四川川西磷化工集团公司向国家开发银行的800 万元借款及中国建设银行什邡支行280万元贷款提供的担保予以解除。 2报告期内已归还以前年度涉讼的应付长城证券款项 300 万元。 （二）报告期内公司拟收购、出售资产及重大关联交易事项： 1概述 蓝星石化科技股份有限公司（以下简称蓝星
54、石化）于 2006 年 11 月 29 日召开了第六届董事会第四次会议，审议了本公司拟以合法拥有的化工业务资产和向融达公司新增 2538 万股人民币普通股为对价，购买北京融达投资有限公司（以下简称融达公司）所合法拥有的国兴南华 100%股权的交易行为。 本公司与融达公司于 2006 年 11 月 29 日签署了新增股份购买资产协议。 本次拟购买的国兴南华（母公司口径）基准日经审计的账面资产总值为62,249.60 万元，负债总额为 33,832.80 万元，资产净值为 28,416.80 万元；评估后资产总值 66,899.52 万元，负债总额为 33,832.80 万元，资产净值为 33,0
55、66.72万元。本次拟购买的资产为国兴南华 100%的股权，购买价格确定为国兴南华整体评估后的资产净值，即 33,066.72 万元。本次购入股权的价格占本公司 2005年 12 月 31 日审计后合并报表总资产值的 220%。根据中国证监会证监公司字2001105 号文关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知第一条、第八条之规定，本次交易构成本公司重大资产购买行为。 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 23 鉴于融达公司于 2006 年 11 月 29 日与本公司控股股东蓝星集团签署了关于蓝星石化科技股份有限公司的股份转让合同，融达公司拟受让蓝星集团持有本公司共计 24
56、,598,860 股国家股，占蓝星石化当前总股本的 37.77%。融达公司已成为本公司的潜在控股股东，因此本次交易是本公司与潜在控股股东之间的资产购买，构成关联交易行为。 2本次拟购买资产和拟置出资产的定价原则 拟购买资产和拟置出资产的定价原则 本次拟购买资产为国兴南华公司 100%的股权，该股权的作价按照国兴南华公司基准日评估后的资产净值确定，即 33,066.72 万元。 作为对价支付（即置出）的化工业务资产按照基准日评估后的资产净值确定，即 10,267.96 万元。 本次拟购买和置出资产的评估结果尚需取得有关国资管理部门的备案。 本次新增股份的定价原则和交易价格 根据公司 2006 年
57、 11 月 29 日签署的资产购买协议，本次新增股份的价格确定为公司第六届董事会第四次会议决议公告日前二十个交易日（即公司股票停牌日 2006 年 10 月 10 日前二十个交易日）收盘价的算术平均值，即每股 8.97元。本次新增股份总数为 2538 万股，折合约 22,765.86 万元资产购买价款，拟购买资产价格扣除拟置出资产价格以及前述新增股份价值的差额部分，即 32.90 万元，由蓝星石化以现金方式向融达公司支付。本次新增股份的性质为人民币普通股（A 股），每股面值为人民币 1 元。 3本次交易前后公司控股权的变化 融达公司于 2006 年 11 月 29 日与本公司控股股东蓝星集团签
58、署了股份转让合同，融达公司拟受让蓝星集团持有本公司 2,459.89 万股国家股，占蓝星石化当前总股本的 37.77%，融达公司系本公司潜在控股股东。前述股权转让及本次新增股份购买资产完成后，融达公司持有本公司的股份数量将达到 4,997.89万股，占本次交易完成后公司总股本的 55.23%。 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 24 如公司本次拟实施的流通股股东每 10 股获送 3 股的股权分置改革方案能够完成，则融达公司持有本公司股份数量将达到 4,725.63 万股，占股改完成后公司总股本的 52.22%。融达公司成为本公司的控股股东。 4本次交易协议的主要内容： 交易双方同
59、意本次交易的审计评估基准日为 2006 年 10 月 31 日，根据资产购买协议，本次交易的定价分为两个部分：一是拟购买资产和拟置出资产的定价；二是本次发行股份的定价。 拟购买资产和拟置出资产的定价原则和交易价格 对于拟购买资产和拟置出资产的定价，将按照如下定价原则进行： 拟购买资产和拟置出资产的转让价格，根据资产评估价值确定。以 2006 年10 月 31 日为基准日，拟购买资产的评估值净值为 33,066.72 万元，拟置出资产的评估净值为 10,267.96 万元。 自资产评估基准日至资产交割日期间，融达公司的房地产开发业务资产及蓝星石化的化工业务资产所涉及的资产与负债所产生的损益，仍然
60、由双方自行拥有和承担。 本次发行股份的定价原则和交易价格 根据公司 2006 年 11 月 29 日蓝星石化科技股份有限公司六届四次董事会决议公告，本次发行股份的定价拟定为公司本次董事会决议公告前二十个交易日（即公司股票停牌日 2006 年 10 月 10 日的前二十个交易日）的收盘价算术平均值，即每股价格 8.97 元。发行股份的性质为人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1 元，发行股份的数量为 2538 万股。 上述公司拟购买资产价值，扣除拟出售资产价值及新增股份价值的差额部分，即 32.90 万元，由蓝星石化以现金方式向融达公司支付。 5、 本次交易对本公司的影响 本次交易所涉及的拟
61、购买资产评估净值为 33,066.72 万元，占本公司 2005年 12 月 31 日审计后合并报表总资产的 220%，根据中国证监会证监公司字蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 25 2001105 号文关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知的规定，本次交易构成本公司重大资产购买行为。 本次交易所涉及拟购买和置出资产均经过了具有证券从业资格的会计师事务所和资产评估公司的审计和评估，拟购买与置出资产的价格均以评估后的资产净值作价，交易遵循等价、公平的原则，不会损害本公司及全体股东的利益。 本次交易完成后，本公司将从化工行业转向房地产行业。随着我国经济的高速发展，房地产行
62、业将稳定增长，为本公司的长远、健康发展提供了很大空间，符合全体股东的利益。 鉴于融达公司为本公司的潜在控股股东，因此，本次交易是本公司与潜在控股股东之间进行的交易，根据证监会相关法规，本次交易构成关联交易。如果本次交易能顺利实施，则本公司将成为融达公司控股的一家以房地产开发为主业的上市公司。 根据中审出具的中审审字（2006）第 6242 号审计报告及立信长江出具的信长会师报字（2006）第 23214 号备考审核报告、信长会师报字（2006）第 23215 号盈利预测审核报告，本次交易前后公司主要财务指标变化情况如下： 项 目 方案实施前（05 报数） 方案实施后（07 年预测） 变化程度
63、总股本（万股） 6,511.99 9,050.00 38.97% 总资产 14,794.64 68,813.61 365.13% 股东权益 8,814.99 33,033.95 274.75% 主营业务收入 12,928.87 52,033.13 302.45% 主营业务利润 2,552.51 10,590.68 314.91% 净利润 452.50 6,437.53 1322.66% 净资产收益率(%) 5.13% 16.31% 219.10% 每股净资产（元/股） 1.35 3.65 170.37% 每股收益（元/股） 0.07 0.71 914.29% 资产负债率（%） 40.42% 5
64、2% 说明：上表中总股本、总资产、股东权益取自于备考审核报告，主营业务收入、主营业务利润、净利润取自于 2007 年盈利预测报告，每股收益、每蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 26 股净资产、资产负债率根据上述报告中数据测算，净资产收益率测算考虑 07 年实现净利润后对股东权益的增加。 根据上述测算，本次交易完成后，本公司股本规模和资产规模分别增加38.97%和 365.13%，在公司资产规模增加的同时，公司的盈利能力也得到大幅提升，主营业务收入和净利润分别比 2005 年度增加 302.45%和 1322.66%，每股收益和每股净资产分别比 2005 年度增加 914.29%和
65、 170.37%，公司整体基本面得到极大改善。 蓝星石化科技股份有限公司新增股份购买资产暨关联交易报告书详见2006 年 12 月 2 日的中国证券报及深交所网站。 6重大资产重组进展情况： 公司控股股东中国蓝星（集团）总公司将其持有的我公司 2459.8860 万股国有法人股转让给北京融达投资有限公司事宜已于 2007 年 2 月 8 日获得国务院国资委批准。鉴于北京融达投资有限公司持有我公司股份超过 30%，目前，融达公司申请豁免要约收购等事项正在上报中国证监会审批。 公司于2006年12月18日召开了2006年第一次临时股东大会，审议通过了新增股份购买资产及关联交易报告书等议案，目前，该
66、等重大资产重组事项按照相关程序正在报批之中。 （三）2005 年末被占用资金的清欠进展情况： 2005 年末，本公司应收关联方蓝星集团什邡西南化机厂欠款 24,849,384.43元(其中 9,310,000.00 元是本公司应收德阳市国有资产经营有限公司欠款，由德阳市国有资产经营有限公司转付给什邡厂用于冲抵什邡厂职工社保等欠款)，已于 2006 年 2 月、3 月以货币资金方式分别收回。 本公司应付关联方蓝星石化有限公司 14,417,770.06 元，已于 2006 年 2 月支付。 截止 2006 年末，公司无新增资金占用情况。 （四）重大合同： 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年
67、度报告 27 1报告期内，公司为四川金鑫股份有限公司担保 1900 万元。 2报告期内，公司无对控股公司提供担保等情况。 3报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （五）报告期内聘任会计师事务所情况： 报告期内，公司继续聘请中审会计师事务所为公司 2006 年度财务报表的审计机构。公司支付给中审会师所 2006 年度审计费为 29 万元。中审会计师事务所已为本公司连续 3 年提供审计服务。 （六）报告期内，公司董事及高级管理人员无受到中国证监会、深交所处罚及谴责的情况。 （七）报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况： 报告期内，公司热情、耐心地接待了投资者的来电咨询及来访者的调研采访等
68、，对其提出的相关问题进行了解答。公司在接待过程中，严格按照深圳证券交易上市公司信息披露指引、蓝星石化科技股份有限公司信息披露管理办法等规定，向来访者提供已公开披露的资料，客观地向来访者介绍了公司的实际情况。 报告期内，来公司调研和采访的主要有中国证券报、证券时报、上海证券报、四川金融投资报、深圳证券信息有限公司及公司近十家法人股股东等。 （八）报告期内公司内部控制制度的建立及执行情况： 为了加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，公司建立了部分内控制度。报告期内公司严格按照上述管理制度，对关联交易、对外担保、重大投资、信息披露、会计活动等事项进行控制，在经营活动中没有发生违规行为。 （九
69、）报告期末，本公司不存在控股股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的情况。 （十）其他重要事项： 报告期内公司重大会计差错更正的说明： 1、会计差错更正原因 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 28 2000 年公司税前会计利润为-37,342,233.22 元、2001 年为 1,671,440.28元；2002 年为 7,757,482.41 元、2003 年为 4,871,295.20 元；2004 年为6,119,652.77 元。2004 年末公司以资本公积弥补亏损 4,000 万元，弥补后 2005年初未分配利润为-2,333,258.85 元。 2005 年度，公司
70、实现税前利润 9,444,724.83 元，因截止审计现场完成日，公司未能取得税务局税前亏损弥补核准，故 2005 年审计纳税调整后计提所得税4,919,686.32 元（其中本部及成都分公司计算应缴税额为 3,423,311.39 元。公司主体企业广州分公司及成都分公司系 2003 年重组进入上市公司，重组后四川德阳市地方税务局核定公司在四川德阳汇总纳税，但广州税务局不认可该文件，因此实际执行中广州分公司在广州单独交纳企业所得税）。 2006 年 9 月，公司取得四川省德阳市地方税务局第一直属分局企业税前亏损弥补备案表，许可公司对 2000 年亏损延续弥补，故公司本期做为会计差错追溯调整。
71、2、具体会计处理及对财务状况的影响 具体会计处理：本期追溯调减 2005 年度所得税 3,423,311.39 元，追溯调减期初应交税金所得税 3,423,311.39 元；追溯调增期初盈余公积 342,331.14元、追溯调增期初未分配利润 3,080,980.25 元， 该项会计差错在财务影响方面导致 2005 年所得税多计 3,423,311.39 元，2005 年净利润少计 3,423,311.39 元；2005 年末应交税金多计 3,423,311.39 元，盈余公积少计 342,331.14 元，未分配利润少计 3,080,980.25 元。对 2005 年之前财务状况不构成影响。
72、 3、信息披露情况 公司董事会已于 2006 年 11 月 10 日进行了披露。 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 29 十、财务报告 （一）审计报告（中审审字2007第 7030 号） 蓝星石化科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的蓝星石化科技股份有限公司（以下简称蓝星石化）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表、2006年度的利润及利润分配表、现金流量表及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是蓝星石化管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
73、或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见
74、。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 三、审计意见 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 30 我们认为，蓝星石化财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了蓝星石化2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。 中审会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘大安 中国注册会计师：田绍青 中国 北京市 二 七年三月十五日 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 31 （二）财务报表（附后）
75、（三）会计报表附注 蓝星石化科技股份有限公司 会计报表附注 （2006 年 12 月 31 日） 一、公司的基本情况 蓝星石化科技股份有限公司（原名西南化机股份有限公司，2004年8月19日更名为蓝星石化科技股份有限公司，以下简称本公司）是根据四川省人民政府川府发（1988）36号文件精神，经德阳市人民政府德市府函（1989）31号文批准，在原四川化工设备机械厂基础上改制，于1989年4月向社会公开发行股票的股份制试点企业。1993年11月30日，根据国家体改委体改生（1993）204号文同意，本公司继续进行规范化股份制试点。1997年6月26日，经中国证监会证监发字（1997）360号文批准
76、，公司股票正式在深圳证券交易所挂牌交易。公司上市时总股本为5,009.22万股，1997年本公司向全体股东按10：3送红股，送股后，公司总股本为6,511.986万股。 经四川省人民政府川府函2000273号文和财政部财企2001299号文批准，德阳市国有资产经营有限公司将其持有的本公司国家股24,598,860股（占本公司总股本的37.77%）全部转让给中国蓝星（集团）总公司持有，股份性质仍为国家股。目前，中国蓝星（集团）总公司为本公司第一大股东。 本公司营业执照号：5106001800127；注册资本65,119,860.00元；注册地址：四川省德阳市泰山南路230号；法定代表人：高建军；
77、下属三家分公司：成都晨光分公司、广州分公司及北京分公司。 本公司主营业务范围：氟硅材料、塑料及改性等高分子聚合新材料及抗氧剂、稀释剂等精细化工产品的研究、生产、销售和相关的技术转让、技术服务。 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 32 二、会计政策、会计估计 1、公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度 本公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司的会计核算以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，各项资产均按取得或购建时发生的实际成本入账。 5
78、、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法 本公司短期投资取得时的成本按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期尚未领取的债券利息计价。 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，应于实际收到时，冲减投资的账面价值。 在期末对持有的短期投资以成本与市价孰低计价，并将市价低于成本的金额确认为当期投资损失。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的金额内转回。 7、坏账准备核算方法 本公司对应收
79、款项（应收账项、其他应收款）采用备抵法核算坏账损失，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的应收款项不计蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 33 提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备。账龄分析法的账龄及估计损失率如下： 应收款账龄 估计损失（%） 1 年以内 5 1-2 年 10 2-3 年 20 3-4 年 30 4-5 年 40 5 年以上 55 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破
80、产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。 8、存货核算方法 本公司的存货分为在途材料、原材料、包装物、低值易耗品、产成品、发出商品等。存货在取得时，根据不同的类别按企业会计制度规定的核算方法入账。原材料采用计划价格核算，月末将原材料消耗的计划成本调整为实际成本；低值易耗品采用实际成本法核算于领用时一次摊销；产品成本采用实际成本法之分类计价法核算。 本公司对存货实行永续盘存制。 本公司存货跌价准备按存货单项计提，每年年末按照成本与可变现净值孰低计
81、量，并按可变现净值低于成本的差额确认为当期费用。如以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资中股票投资按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 34 领取的现金股利计价，其他投资按投出现金及非现金资产的账面净值计价入账。 公司对其他单位的投资额占被投资单位有表决权资本总额的 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算，投资收益于被投资公司宣告分派现金股利时确认，而该等现金股利超过投资日后产生的累积净利润的
82、分配额，冲减投资的账面价值。 公司对其他单位的投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上时，按权益法核算并编制合并会计报表。 采用权益法核算时，本公司的初始投资成本超过应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额在 10 年内平均摊销，计入损益；本公司的初始投资成本低于应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。投资收益以取得股权后所占被投资公司的净损益份额计算确定。被投资公司除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资的
83、账面价值。 （2）长期债权投资 本公司债券投资按实际支付的全部价款扣除已到付息期尚未领取的债券利息计价入账，债券实际成本与债券票面价值的溢价或折价，采用直线法于债券存续期内摊销。 （3）长期投资减值准备 本公司于每年年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，按可收回金额与账面价值孰低计价，并将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的转回。 10、固定资产核算方法 本公司的固定资产是指单位价值在 2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于主要生产经营蓝星石化科技股份有限
84、公司 2006 年年度报告 35 设备的，单位价值在 2000 元以上且使用年限在 2 年以上的资产亦列入固定资产核算。 固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具和电子设备等类别。 本公司固定资产按其成本入账。固定资产折旧采用平均年限法计算，并按各类固定资产类别预计净残值、预计使用寿命，每年年末对固定资产的使用寿命、折旧方法进行复核，如与估计情况有重大差异，则做相应调整。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值原价 3%分别确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 净残值率% 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 3 10-40 年 2.43-9.70
85、机器设备 3 12-18 年 5.39-8.08 运输工具 3 10-12 年 8.08-9.70 电子设备 3 5-12 年 8.08-19.40 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。 每年年末对固定资产进行检查，对有迹象表明可能存在资产减值的情况时，计算该固定资产的可收回金额；如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计算固定资产减值准备，并计入当期损益。如有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值，则以前年度已确认的减值准备在原计提金额内予以
86、转回。 11、在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程以实际发生金额核算，并于交付使用时转作固定资产。在建设期或安装期间为该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益计入该工程成本。已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整已入账的固定资产和已提折旧。 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 36 期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 12、借款费用核算方法 借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或者溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差
87、额。 对于因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，只有在同时符合三个条件（资产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始）时才能开始资本化，计入在建工程的成本；其他的借款费用应当于发生当期确认为费用。 本公司每期利息资本化金额，以至当期末止购置或者建造该项资产的累计支出乘以资本化率计算确定。 13、无形资产核算方法 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。 本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。 无形资产自取得当
88、月起在预计使用期限内分期平均摊入管理费用。无形资产的预计使用期限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2）合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （3）合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销； 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 37 年。 每年年末对无形资产的账面价值进行检查，如有迹象表明无形资产存在减值的情况，对该无形资产的可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额
89、的部分确认为减值准备。当表明无形资产发生减值的迹象全部或部分消失，将以前年度已确认的减值损失在原计提范围内予以全部或部分转回。 当无形资产预期不能为本公司带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。 14、长期待摊费用核算方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用，主要包括开办费等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各费用项目的预计受益期间内分期平均摊销，如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚末摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 15、收入确认原则 销售商品收入为本公司已将商品所有权上的重要风险和报
90、酬转移给买方，不再对该已出售的商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 劳务收入，提供在同一会计年度内开始并完成的劳务时，在完成劳务并且相关的经济利益能够流入本公司，劳务收入和成本能够计量时，确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的部分确认收入，并按相同金额结转成本，不能得到补偿的部分，作为当期费用。 销售商品收入及劳务
91、收入按本公司与购货方或接受劳务方签订的合同或协蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 38 议金额或双方接受的金额（不含增值税之销项税额）确定，销货退回和销售折让在发生时直接冲减当期收入（年度资产负债表日及以前售出的商品，在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间发生退回的，作为资产负债表日后调整事项处理）。现金折扣在实际发生时作为当期财务费用。 三、税项 1、增值税 本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为 17%。 2、营业税 本公司按应税营业额的 5%计缴营业税。 3、城市维护建设税 本公司按当期应纳流转税的 7%计缴城市维护建设税。 4、教育费
92、附加 本公司按当期应纳流转税的 3%计缴教育费附加。 5、房产税 本公司按房产原值一次减除 10-30%后的余额的 1.2%计缴房产税。 6、所得税 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为 33%。 四、会计政策、会计估计变更及会计差错更正的说明 1、会计政策变更的内容和理由 本年度无会计政策变更事项 2、会计估计变更的内容和理由 本年度无会计估计变更事项 3、重大会计差错更正 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 39 2000 年本公司税前会计利润为-37,342,233.22 元、2001 年为 1,671,440.2
93、8 元；2002 年为 7,757,482.41 元、2003 年为 4,871,295.20 元；2004 年为 6,119,652.77 元。2004 年末本公司以资本公积弥补亏损 4,000 万元，弥补后 2005 年初未分配利润为-2,333,258.85 元。 2005 年度，本公司实现税前利润 9,444,724.83 元，因未取得税务局税前亏损弥补许可，故 2005 年纳税调整后计提所得税 4,919,686.32 元。2006 年 9 月，本公司取得四川省德阳市地方税务局第一直属分局企业税前亏损弥补备案表，许可本公司对 2000 年账面亏损延续弥补，故本公司本期追溯调增期初盈余
94、公积342,331.14 元、追溯调增期初未分配利润 3,080,980.25 元，追溯调减期初应交税金所得税 3,423,311.39 元，追溯调增 2005 年度净利润 3,423,311.39 元。 五、或有事项的说明 1、提供债务担保形成的或有负债 （1）根据德阳市国有资产经营有限公司 2006 年 10 月 20 日关于西南化机股份有限公司在中国信达资产管理公司成都办事处或有负债处理的通知，2005 年10 月 26 日，德阳市国有资产经营有限公司与中国信达资产管理公司成都办事处签署了不良贷款债权转让合同，将我公司以前年度公告的为四川川西磷化工集团公司向国家开发银行的 800 万元借
95、款及中国建设银行什邡支行 280 万元贷款提供的担保予以解除。 （2）本公司分别于 1998 年 10 月 29 日、11 月 4 日、12 月 29 日与中国工商银行德阳市分行签订合同编号为保字（98）第 18 号、19 号、26 号保证合同，为四川省金鑫股份有限公司金额分别为 1000 万元、300 万元、600 万元的三笔借款提供连带责任保证担保。上述借款的还款期限分别为 1999 年 10 月 25 日、1999年 12 月 28 日、1999 年 11 月 4 日。四川省金鑫股份有限公司的上述借款至今尚未偿还。 2、或有负债对公司的影响 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告
96、 40 根据德阳市国有资产经营有限公司关于处置西南化机股份有限公司或有负债有关问题的函（德市国资经函2002字第 07 号），该函件就本公司国有股权转让前的或有负债问题作了进一步的明确，主要内容为：“德阳市国有资产经营有限公司是市人民政府授权经营的投资主体。对于你公司国有股转让给中国蓝星（集团）总公司之前的或有负债问题，若西南化机因此造成损失，由我公司根据市政府德府函200128 号文同意西南化机进行资产重组，市政府积极帮助协调金融机构变更承债主体和或有负债问题，不因或有负债问题使蓝星总公司及西南化机受损失，影响重组工作的顺利完成的精神承担损失。” 六、资产负债表日后事项的说明 本公司无需要说
97、明的资产负债表日后事项 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 与本公司关系 经济性质 法定代表人 中国蓝星（集团）总公司 北京市朝阳区北土城西路 9 号 本公司第一大股东 国有 杨兴强 中国蓝星（集团）总公司经营范围：研究开发化学清洗、防腐和精细化工产品；推广转让技术、承揽国内外各种清洗业务，中小型化工、石油、石油化工工程的施工；自动化工程设计、运用、服务；酒、茶、保健饮品的生产和销售；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营的 16 种出口商品除外）；本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家实行核定公
98、司经营的 14 种进口商品除外）；本公司的进料加工业务和“三来一补”业务；公路工程施工。 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初 本期增加 本期减少 期末 中国蓝星（集团）总公司 151,421.10 151,421.10 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：元） 期初 本期增加 本期减少 期末 企业名称 金额 比例% 金额 比例 金额 比例 金额 比例% 中国蓝星（集团）总公司 24,598,860 37.77 24,598,860 37.77 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 41 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关
99、系 中蓝晨光化工研究院 本公司第一大股东之子公司 广州合成材料研究院 本公司第一大股东之子公司 广州南方蓝星化工有限公司 本公司第一大股东之子公司 蓝星清洗股份有限公司 本公司第一大股东之子公司 蓝星石化有限公司 本公司第一大股东之子公司 蓝星化工科技总院 本公司第一大股东之子公司 中昊晨光化工研究院 本公司第一大股东之子公司 蓝星集团什邡西南化机厂 本公司第一大股东之孙公司 四川晨丰纤维材料公司 本公司第一大股东之孙公司 蓝星新材料股份有限公司江西星火有机硅厂 本公司第一大股东之孙公司 成都科强高分子工程公司 本公司第一大股东之孙公司 中昊晨光化工研究院 中国化工集团下属关联公司 5、关联方
100、交易（单位：元） 本公司与关联方的交易事项包括产品销售、原料采购、提供水、电、蒸汽、劳务、资产租赁、借款及往来款项等 （1）、销售货物 关联方单位名称 本期 上期 中蓝晨光化工研究院 6,446,591.63 3,862,223.23 广州南方蓝星化工有限公司 146,153.84 538,461.54 蓝星清洗股份有限公司 183,760.68 63,121.71 中昊晨光化工研究院 87,888.89 合 计 6,864,395.05 4,463,805.77 *1 、 本公 司向关 联 方出 售货 物 定价 标准 为 市场 价格 ； 本公 司在 本 期内 向关 联 方出 售货物 6,86
101、4,395.05 元，占全年度同类业务收入的 4.66%。 （2）、采购货物 关联方单位名称 本期 蓝星新材料股份有限公司江西星火有机硅厂 6,305,547.25 中昊晨光化工研究院 234,494.39 成都科强高分子工程公司 20,854.70 *1、本公司向关联方采购货物定价标准为市场价格；本公司在本期内向关联方采购货物 6,560,896.34 元，占全年度同类采购业务的 7.25%。 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 42 （3）、水、电、蒸汽供应 本公司与中蓝晨光化工研究院、广州合成材料研究院签订协议，两院为本公司供应水、电、蒸汽，结算方式为： 本期 上期 项目 单
102、独安表 未单独安表 单独安表 未单独安表 水 国家规定标准 按收入和人头分摊 国家规定标准 按收入和人头分摊 电 国家规定标准 按收入和人头分摊 国家规定标准 按收入和人头分摊 蒸汽 35元/小时 35元/小时 *1、2006 年度本公司支付给中蓝晨光化工研究院水、电、蒸汽费用合计 1,036,228.28 元。 *2、2006 年度本公司支付广州合成材料研究院水电费用合计 965,483.26 元 （4）、劳务及占用资产 本公司与中蓝晨光化工研究院签订协议，就双方互相占用资产、物业管理等约定结算价格如下： 本期 上期 付款单位 项目 单价 项目 单价 中蓝晨光化工研究院 科研主楼 5元/月.
103、平方米 科研主楼 5元/月.平方米 中蓝晨光化工研究院 经营楼1楼 45 元/月.平方米 经营楼1楼 45 元/月.平方米 中蓝晨光化工研究院 经营楼2楼 20 元/月.平方米 经营楼2楼 20 元/月.平方米 成都晨光分公司 固定建筑 5 元/月.平方米 固定建筑 5 元/月.平方米 成都晨光分公司 简易房 3 元/月.平方米 简易房 3 元/月.平方米 成都晨光分公司 物业管理 5 元/月.平方米 物业管理 5 元/月.平方米 成都晨光分公司 搬运组 6-8 元/吨 搬运组 6-8 元/吨 *1、2006 年度本公司收取中蓝晨光化工研究院资产占用费 110,856.49 元，支付中蓝晨光化
104、工研究院资产占用费 203,300.40 元、支付物业管理费等合计 268,223.10 元。 （5）、关联方应收应付款项余额 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 其他应收款 中蓝晨光化工研究院 1,890,490.88 2,024,890.88 蓝星集团什邡西南化机厂 15,539,384.43 其他应付款 中蓝晨光化工研究院 1,426,575.24 1,585,133.21 蓝星石化有限公司 228,940.06 14,417,770.06 广州合成材料研究院 1,618,097.63 216,000.00 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年
105、度报告 43 蓝星集团什邡西南化机厂 3,392,185.72 四川晨丰纤维材料公司 30,000.00 蓝星化工科技总院 50,000.00 预付账款 中昊晨光化工研究院 38,140.00 成都科强高分子工程公司 229,900.00 蓝星化工新材料股份有限公司 252,798.33 预收账款 中蓝晨光化工研究院(科研合同款) 1,563,420.00 9,921,424.44 蓝星化工科技总院 26,800.00 应收账款 成都科强高分子工程公司 2,930.00 广州南方蓝星化工有限公司 200,800.00 353,800.00 蓝星清洗股份有限公司 82,500.00 13,500
106、.00 八、会计报表重要项目的说明 1、货币资金 期初余额 期末余额 项目 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 现金 402,437.96 402,437.96 198,052.98 198,052.98 银行存款 11,331,727.64 11,331,727.64 18,099,328.17 18,099,328.17 其他货币资金 合计 11,734,165.60 11,734,165.60 18,297,381.15 18,297,381.15 *1、本期货币资金增加主要原因系关联方蓝星集团什邡西南化机厂（原名中国二重集团什邡万方铸锻厂）归还欠款。 2、应
107、收票据 票据种类 期初余额 期末余额 是否已质押 银行承兑汇票 4,772,940.82 5,371,730.36 否 商业承兑汇票 合计 4,772,940.82 5,371,730.36 3、应收账款 期初余额 期末余额 账龄 金额 占总额比例% 坏账计提比例% 坏账准备 金额 占总额比例% 坏账计提比例% 坏账准备 1 年以内 13,643,202.17 92.94 5 682,160.11 16,022,358.37 95.50 5 801,117.92 1-2 年 590,026.52 4.02 10 59,002.65 379,480.26 2.26 10 37,948.03 蓝星
108、石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 44 期初余额 期末余额 账龄 金额 占总额比例% 坏账计提比例% 坏账准备 金额 占总额比例% 坏账计提比例% 坏账准备 2-3 年 218,502.92 1.49 20 43,700.58 144,400.00 0.86 20 28,880.00 3-4 年 118,652.50 0.81 30 35,595.75 3,141.00 0.02 30 942.30 4-5 年 65,620.00 0.45 40 26,248.00 118,000.00 0.70 40 47,200.00 5 年以上 44,000.00 0.30 55 24,200
109、.00 109,620.00 0.65 55 60,291.00 合计 14,680,004.11 100.00 870,907.09 16,776,999.63 100.00 976,379.25 *1、期末应收帐款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 *2、应收账款中前五名欠款金额合计为 3,868,694.34 元，占总额的比例为 23.06%。 *3、本期应收账款增加原因系营销力度加大，同时未到货款结算期原因。 4、其他应收款 期初余额 期末余额 账龄 金额 占总额比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备 金额 占总额比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备 1 年以内
110、1,382,800.99 4.85 5 72,946.39 1,308,511.07 40.01 5 65,425.55 1-2 年 282,650.00 0.99 10 28,265.00 2,775.00 0.08 10 277.50 2-3 年 1,947,972.96 6.83 20 389,429.09 36,565.35 1.12 20 7,313.08 3-4 年 24,879,122.37 87.22 30 8,921.38 1,890,490.88 57.80 30 567,147.26 4-5 年 40 40 0.00 5 年以上 32,400.00 0.11 55 17,
111、820.00 32,400.00 0.99 55 17,820.00 合计 28,524,946.32 100.00 517,381.86 3,270,742.30 100.00 657,983.39 *1、期末其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 *2、前五名欠款金额合计为 2,465,921.37 元，占总额的比例为 75.39%。 *3、本公司期初应收中国二重集团（什邡）万方铸锻厂（现更名为蓝星集团什邡西南化机厂）欠款24,849,384.43 元（其中 931 万元系本公司应收德阳市国有资产经营有限公司欠款，由德阳市国有资产经营有限公司转付给什邡厂用于冲
112、抵什邡厂职工社保等欠款，因此本公司应收什邡厂增加 931 万元），该笔欠款已于 2006 年 2 月、3 月以货币资金方式收回，故期初未对其计提坏账准备。 *4、本期其他应收款减少主要原因系上款所述关联方什邡西南化机厂归还欠款。 5、预付账款 账龄 期初余额 比例% 期末余额 比例% 未收回的原因 1 年以内 6,309,808.16 74.01 2,070,729.26 97.88 正常预付购货款 1-2 年 2,108,061.40 24.73 33,740.98 1.59 2-3 年 104,999.41 1.23 2,380.00 0.11 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报
113、告 45 账龄 期初余额 比例% 期末余额 比例% 未收回的原因 3-4 年 2,505.50 0.03 8,830.16 0.42 合计 8,525,374.47 100.00 2,115,680.40 100.00 *1、期末预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 *2、前五名欠款金额合计为 1,075,382.98 元，占总额的比例为 50.83%。 *3、本期预付账款下降的主要原因为原材料价格上涨后，付款条件相应发生变化。 6、存货 期初余额 期末余额 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 超过 3 年的存货 原材料 10,634,617.23 13,113
114、,566.95 包装物 137,819.43 134,023.48 低值易耗品 2,603.90 1,141.32 库存商品（产成品） 8,432,334.00 7,270,942.12 其他(发出商品) 10,566,459.51 7,905,954.67 合 计 29,773,834.07 28,425,628.54 *1、本公司无用于质押、抵押及债务担保的存货 7、固定资产 （1）按使用情况划分 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 在用固定资产 33,745,026.05 1,805,008.47 1,675,273.11 33,874,761.41 未使用固定资产 不需用固定
115、资产 固定资产原值合计 33,745,026.05 1,805,008.47 1,675,273.11 33,874,761.41 （2）固定资产原值 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 土地资产 房屋、建筑物 18,819,362.15 18,819,362.15 机器设备 12,483,234.17 1,717,106.24 1,343,390.80 12,856,949.61 运输工具 1,421,119.34 3,300.00 331,882.31 1,092,537.03 电子设备 1,021,310.39 84,602.23 1,105,912.62 固定资产原值合计 3
116、3,745,026.05 1,805,008.47 1,675,273.11 33,874,761.41 （3）累计折旧 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 46 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋、建筑物 2,354,994.40 888,320.93 3,243,315.33 机器设备 3,644,831.16 1,721,414.78 619,598.39 4,746,647.55 运输工具 612,899.64 146231.95 200,694.56 558,437.03 电子设备 367,133.27 150,003.40 517,136.67 累计折旧
117、合计 6,979,858.47 2,905,971.06 820,292.95 9,065,536.58 （4）固定资产净值 项目 期初余额 期末余额 土地资产 房屋、建筑物 1,6464,367.75 15,576,046.82 机器设备 8,838,403.01 8,110,302.06 运输工具 808,219.70 534,100.00 电子设备 654,177.12 588,775.95 固定资产净值合计 26,765,167.58 24,809,224.83 *1、本期增加的累计折旧中，本期计提的折旧费用为 2,905,971.06 元。 *2、本期报废的固定资产原值为 1,264
118、,873.11 元，净值为 854,980.16 元。 *3、已提足折旧尚在使用的固定资产原值为 742,774.30 元。 8、在建工程 工程名称 本年增加 本年转入固定资产数 其他减少数 年末数 资金来源 主楼装修 106,258.00 106,258.00 自筹 合 计 106,258.00 106,258.00 9、无形资产 项目 原值 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 成都土地 14,750,491.91 13,974,150.23 300,519.36 13,673,630.87 546 个月 广州土地 11,173,188.35 10,584,125
119、.73 228,024.24 10,356,101.49 546 个月 合计 25,923,680.26 24,558,275.96 528,543.60 24,029,732.36 *1、本公司无用于抵押和担保的土地使用权 10、短期借款 期初余额 期末余额 借款单位 借款条件 本金 年利率% 期限 本金 年利率% 期限 抵押借款 1,300,000.00 10.80 担保借款 287,000.00 7.56 合 计 1,587,000.00 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 47 *1、本期短期借款中除什邡两路口信用社借款尚余部分利息尚未偿还外，其余贷款本息均已还清。 11、
120、应付账款 期初余额 期末余额 账龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 1 年以内 5,544,786.46 82.15 6,994,235.24 85.39 2 年 426,812.02 6.32 380,367.27 4.64 2-3 年 36,205.76 0.54 54,143.22 0.66 3-4 年 48,396.47 0.72 20,472.20 0.25 4-5 年 693,040.00 10.27 48,396.47 0.60 5 年以上 693,040.00 8.46 合计 6,749,240.71 100 8,190,654.40 100 *1、期末应付帐款中无欠持
121、有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 *2、三年以上应付帐款主要系本公司 2003 年资产重组前所欠款项，一直未予归还。 *3、应付账款增加原因同预付账款 12、预收账款 期初余额 期末余额 账龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 1 年以内 12,245,523.68 93.62 2,941,966.98 87.92 1-2 年 740,053.22 5.66 178,606.37 5.34 2-3 年 13,028.77 0.1 154,397.95 4.61 3-4 年 54,000.00 0.41 6,390.16 0.19 4-5 年 26,800.00 0
122、.2 38,000.00 1.14 5 年以上 26,800.00 0.8 合计 13,079,405.67 100 3,346,161.46 100 *1、期末预收帐款无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 *2、本期预收账款减少原因主要为预收的部分中蓝晨光化工研究院科研经费，由于科研项目课题承担主体变更等原因转回中蓝晨光化工研究院 13、其他应付款 期初余额 期末余额 账龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 1 年以内 18,178,710.86 82.03 7,885,655.11 99.18 1-2 年 199,347.59 0.90 2-3 年 603,
123、486.71 2.72 15,034.45 0.19 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 48 3-4 年 178,926.99 0.81 50,000.00 0.63 4-5 年 5 年以上 3,000,000.00 13.54 合计 22,160,472.15 100 7,950,689.56 100 *1、其他应付款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 *2、本期其他应付款减少原因为偿还以前年度涉讼的应付长城证券款项 300 万元、偿还关联方蓝星石化有限公司款项 1,441 万元。 14、应付工资 工资结余项目 期初余额 期末余额 结余原因 应付效
124、益工资 2,563,119.95 1,544,185.81 应发放的年度效益工资 合计 2,563,119.95 1,544,185.81 15、应交税金 项目 期初余额 本期应交数 本期已交数 期末余额 企业所得税 519,593.63 2,122,682.89 1,626,729.63 1,015,546.89 增值税 868,033.26 24,865,571.26 25,757,050.47 -23,445.95 营业税 21,700.00 16,334.14 25,655.00 12,379.14 代扣缴个人所得税 6,068.86 134,568.88 132,588.31 8,0
125、49.43 城市维护建设税 5,364.39 406,655.12 409,107.20 2,912.31 合计 1,420,760.14 27,545,812.29 27,951,130.61 1,015,441.82 *1、本公司所属广州分公司在广州独立缴纳所得税，税率为 33%，本公司本部和成都分公司在四川省德阳市汇总纳税，税率为 33%。 *2、本期因所得税追溯调整事项影响，追调期初应交税金 3,423,311.39 元，详见会计报表附注四、3 16、其他应交款 项目 期末余额 计缴标准% 教育税附加 1,253.50 3 地方教育税附加 123.79 1 副调基金 19,165.58
126、 0.1 合计 20,542.87 17、预提费用 项目 期初余额 期末余额 期末结存余额的原因 贷款利息 4,500,021.24 426,200.00 尚未支付的银行借款利息 其他 465,640.00 552,247.34 予提的信息披露费等 合计 4,965,661.24 978,447.34 *1、本期予提费用减少的主要原因为支付以前年度积欠的银行贷款利息，同时将债权银行豁免的借款蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 49 利息转入资本公积。 18、股本 期初余额 期末余额 投资者名称 投资金额 所占比例% 本期增加 本期减少 投资金额 所占比例% 一、尚未流通股份 1发起
127、人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 24,598,860.00 37.77 24,598,860.00 37.77 外资法人持有股份 其他 2募集法人股 22,971,000.00 35.27 22,971,000.00 35.27 3内部职工股 4优先股或其他 尚未流通股份合计 47,569,860.00 73.05 47,569,860.00 73.05 二、已流通股份 1境内上市的人民币普通股 17,550,000.00 26.95 17,550,000.00 26.95 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已流通股份合计 三、股份总数 65,119,860.00
128、100 65,119,860.00 100.00 19、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 变动原因、依据 资产评估增值 7,886,558.06 7,886,558.06 资本溢价 3,113,770.00 3,113,770.00 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 9,838,008.36 1,549,771.24 11,387,779.60 债务重组 合计 20,838,336.42 1,549,771.24 22,388,107.66 *1、本期资本公积增加原因系将债权银行豁免的银行借款利息做为债务重组收益转入资本公积。 20、盈
129、余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 变动原因、依据 法定盈余公积 561,509.11 244,412.44 805,921.55 按税后利润 10%比例计提及按公司蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 50 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 变动原因、依据 法定公益金 109,588.98 109,588.98 0.00 法要求将公益金转入法定盈余公积 合计 671,098.09 805,921.55 *1、上年末法定盈余公积为 219,177.97 元，本期因所得税事项追溯调增期初盈余公积 342,331.14 元，详见会计报表附注四、3 21、未分
130、配利润 项 目 金 额 上年年末余额 1,863,012.71 加：年初未分配利润调整数 3,080,980.25 其中：执行企业会计制度追溯调整 重大会计差错 3,080,980.25 其他调整因素 本年年初余额 4,943,992.96 本年增加数 1,348,234.58 其中：本年净利润转入 1,348,234.58 其他增加 本年减少数 134823.46 其中：本年提取盈余公积数 134823.46 本年分配现金股利数 本年分配股票股利数 其他减少 本年年末余额 6,157,404.08 其中：董事会已批准的现金股利数 *1、以前年度损益调整致使年初未分配利润增加 3,080,98
131、0.25 元，年初法定盈余公积增加 342,331.14 元，详见会计报表附注四、3 22、主营业务收入 （1）按业务分部划分 主要业务类别 本期实际数 上期实际数 化工新材料的生产与销售 113,435,630.23 86,444,815.85 石油化工系列产品的生产与销售 33,844,985.54 40,340,743.27 化工科研、设计服务及技术开发 2,487,906.02 1,857,526.80 合计 149,768,521.79 129,288,735.92 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 51 （2）按地区分部划分 主要业务类别 本期实际数 上期实际数 成都
132、分公司 115,923,536.25 88,947,992.65 广州分公司 33,844,985.54 40,340,743.27 小计 149,768,521.79 129,288,735.92 公司内各地区分部间相互抵销 合计 149,768,521.79 129,288,735.92 *1、公司前五名客户销售收入总额 37,356,643.29 元，占公司全部收入总额的 24.94%。 *2、本期化工新材料销售收入上升主要为随汽车、电子行业的继续增长，工程塑料市场不断扩大 *3、本期有机化工产品销售收入下降原因为主营产品抗氧剂由于市场竞争加剧、主要客户群松香厂家由于原料价格上涨而停业等
133、原因导致收入大幅下滑。 23、主营业务成本 （1）按业务分部划分 主要业务类别 本期实际数 上期实际数 化工新材料的生产与销售 98,179,674.74 67,734,246.75 石油化工系列产品的生产与销售 30,254,411.16 34,358,669.88 化工科研、设计服务及技术开发 1,980,069.71 1,115,887.53 合计 130,414,155.61 103,208,804.16 （2）按地区分部划分 主要业务类别 本期实际数 上期实际数 成都分公司 100,159,744.45 68,850,134.28 广州分公司 30,254,411.16 34,358
134、,669.88 小计 130,414,155.61103,208,804.16 公司内各地区分部间相互抵销 合计 130,414,155.61103,208,804.16 *1、本期主营业务成本增加、主营业务利润下降的主要原因为原材料价格大幅上涨原因所致。化工产品为石油下游产品，随国际油价的变化，化工类原材料单价上涨幅度较大。 24、主营业务税金及附加 项目 计缴标准% 本期实际数 上期实际数 营业税 5 16,334.14 34,160.60 城市维护建设税 7 406,655.12 363,801.44 教育附加费 3 174,280.77 155,914.90 蓝星石化科技股份有限公司
135、2006 年年度报告 52 项目 计缴标准% 本期实际数 上期实际数 地方教育附加费 1 46,565.59 577.53 副调基金 0.1 112,592.20 355.05 合计 756,427.82 554,809.52 25、财务费用 项 目 本期实际数 上期实际数 利息支出 388,897.20 减：利息收入 39,855.9631,840.45 其他（手续费） 30,622.1013,504.45 合 计 -9,233.86370,561.20 *1、本期财务费用下降原因为银行短期贷款年度内已还清，故本期计提的利息支出随之降低。 26、补贴收入 本年度补贴收入 216,000.00
136、 元，系增值税返还款。 27、营业外收入 主要项目类别 内容 本期实际数 上期实际数 固定资产清理收入 清理转入 76,526.95 3,325.14 合计 76,526.95 3,325.14 28、营业外支出 主要项目类别 内容 本期实际数 上期实际数 处理待处理损失 13,492.21 固定资产清理损失 清理损失 113,724.22 67,047.07 其他 罚款 11,424.90 43,400.00 合计 125,149.12 123,939.28 29、支付或收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其它与经营活动有关的现金为 25,575,503.83 元，主要为收到关联方蓝星集团
137、什邡西南化机厂归还占用资金欠款 24,849,384.43 元。 支付的其他与经营活动有关的现金为 15,083,856.87 元，主要为归还关联方蓝星石化有限公司欠款。 30、支付或收到的其他与筹资活动有关的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 33,003.31 元，主要为银行存款利息收入；支付其他与筹资活动有关的现金 18,684.98 元，主要系银行手续费支出。 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 53 九、其他重要事项 1、2006 年 12 月 18 日，公司召开 2006 年第一次临时股东大会，审议通过了关于本公司向北京融达投资有限公司发行股份购买资产的整体方案及蓝星石
138、化科技股份有限公司新增股份购买资产暨关联交易报告书、关于提请股东大会审议免于北京融达投资有限公司以要约方式增持股份的申请的议案等。 2007 年 2 月 8 日，国务院国有资产监督管理委员会批复同意中国蓝星（集团）总公司将持有的本公司 2,459.886 万股国有法人股转让给北京融达投资有限公司。目前股权转让事宜正在办理中。 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 54 十一、备查文件目录 1载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章会计报表。 2载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3报告期内在中国证券报和证券时报公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
139、。 蓝星石化科技股份有限公司董事会 董事长：高建军 2007 年 3 月 21 日 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 55 附:财务报表 资 产 负 债 表 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注号 2006-12-31 2005-12-31 流动资产 货币资金 附注 8、1 18,297,381.15 11,734,165.60 短期投资 - - 应收票据 附注 8、2 5,371,730.36 4,772,940.82 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 附注 8、3 15,800,620.38 13,809,097.02 其他应收款 附注
140、 8、4 2,612,758.91 28,007,564.46 预付账款 附注 8、5 2,115,680.40 8,525,374.47 应收补贴款 - - 存货 附注 8、6 28,425,628.54 29,773,834.07 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 72,623,799.74 96,622,976.44 长期投资 长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 合并价差 - - 长期投资合计 - - 固定资产 固定资产原价 附注 8、7 33,874,761.41 33,745,026.05 减：累计折旧 附注 8、7 9,
141、065,536.58 6,979,858.47 固定资产净值 24,809,224.83 26,765,167.58 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 24,809,224.83 26,765,167.58 工程物资 - - 在建工程 附注 8、8 106,258.00 - 固定资产清理 - - 固定资产合计 24,915,482.83 26,765,167.58 无形资产及其他资产 无形资产 附注 8、9 24,029,732.36 24,558,275.96 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 24,029,732.36 24,558,275.96
142、 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 121,569,014.93 147,946,419.98 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 56 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注号2006-12-312005-12-31流动负债 短期借款 附注 8、10 - 1,587,000.00 应付票据 - - 应付账款 附注 8、118,190,654.40 6,749,240.71 预收账款 附注 8、123,346,161.46 13,079,405.67 应付工资 附注 8、141,544,185.81 2,563,119.
143、95 应付福利费 4,051,598.38 3,827,978.83 应付股利 - - 应付利息 - - 应交税金 附注 8、151,015,441.82 1,420,760.14 其他应交款 附注 8、1620,542.87 19,493.82 其他应付款 附注 8、137,950,689.56 22,160,472.15 预提费用 附注 8、17978,447.34 4,965,661.24 预计负债 - - 递延收益 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - -流动负债合计 27,097,721.64 56,373,132.51 长期负债 长期借款 - - 应付债券 - -
144、 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - -长期负债合计 - -递延税项 递延税款贷项 - -负债合计 27,097,721.64 56,373,132.51 少数股东权益 - -股东权益 股本 附注 8、1865,119,860.00 65,119,860.00 减：已归还投资 - - 股本净额 65,119,860.00 65,119,860.00 资本公积 附注 8、1922,388,107.66 20,838,336.42 盈余公积 附注 8、20805,921.55 671,098.09 其中：法定公益金 - 109,588.98 未确认投资损失 - - 未分配利润
145、 附注 8、216,157,404.08 4,943,992.96 其中：现金股利 - - 外币报表折算差额 - -股东权益合计 94,471,293.29 91,573,287.47 负债和股东权益总计 121,569,014.93 147,946,419.98 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 57 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注号 2006 年度 2005 年度 主营业务收入 附注 8、22149,768,521.79129,288,735.92 减：主营业务成本 附注 8、23130,414,155.611
146、03,208,804.16 主营业务税金及附加 附注 8、24756,427.82554,809.52主营业务利润 18,597,938.3625,525,122.24 加：其他业务利润 - 减：营业费用 3,204,895.553,939,368.47 管理费用 12,102,032.8111,649,853.60 财务费用 附注 8、25-9,233.86370,561.20营业利润 3,300,243.869,565,338.97 加：投资收益 - 补贴收入 附注 8、26216,000.00- 营业外收入 附注 8、2776,526.953,325.14 减：营业外支出 附注 8、28
147、125,149.12123,939.28利润总额 3,467,621.699,444,724.83 减：所得税 2,119,387.111,496,374.93 少数股东收益 - 加：未确认投资损失 -净利润 1,348,234.587,948,349.90 加：年初未分配利润 4,943,992.96-2,333,258.85 其他转入 -可供分配的利润 6,292,227.545,615,091.05 减：提取法定盈余公积 134,823.46561,509.11 提取法定公益金 -109,588.98 可供股东分配的利润 6,157,404.084,943,992.96 减：应付优先股股
148、利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 -未分配利润 6,157,404.084,943,992.96补充资料： 1、出售、处置部门或被投资 - 2、自然灾害发生的损失 - 3、会计政策变更增加（或减 - 4、会计估计变更增加（或减 - 5、债务重组损失 - 6、其他非经常性损益 167,377.83-120,614.14 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 58 利润及利润分配表补充资料 企财 02 表编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 2006 年度 金额单位：元项 目 行次 本年实际数 上年实际数 附注编号 一、出售、处置部门或被投资单位所得收
149、益1 二、自然灾害发生的损失 2 三、会计政策变更增加（或减少）利润总额 3 四、会计估计变更增加（或减少）利润总额 4 五、债务重组损失 5 六、其他非经常性损益 6 167,377.83 -120,614.14 利 润 表 附 表 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益(人民币元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.69% 19.69% 0.29 0.29 营业利润 3.49% 3.49% 0.05 0.05 净利润 1.43% 1.43% 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润 1.25
150、% 1.25% 0.02 0.02 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 59 现 金 流 量 表 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注号 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 162,205,063.67 收到的税费返还 216,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 附注 8、29 25,575,503.83 现金流入小计 187,996,567.50 购买商品、接受劳务支付的现金 140,455,727.34 支付给职工以及为职工支付的现金 11,577,651.46 支付的各项税费 8,724,169.5
151、9 支付的其他与经营活动有关的现金 附注 8、29 15,083,856.87 现金流出小计 175,841,405.26 经营活动产生的现金流量净额 12,155,162.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 404,270.98 收到的其他与投资活动有关的现金 -现金流入小计 404,270.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,899,486.00 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 -现金流出小计 1,899,486.00 投资活动产生的现金流量
152、净额 -1,495,215.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 附注 8、20 33,003.31 现金流入小计 33,003.31 偿还债务所支付的现金 1,587,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,524,050.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 附注 8、20 18,684.98 现金流出小计 4,129,734.98 筹资活动产生的现金流量净额 -4,096,731.67 四、汇率变动对现金的影响 -五、现金及现金等价物净增加额 6,563,215.55 蓝星石化科技股份有限公司
153、2006 年年度报告 60 现 金 流 量 表 （续） 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 2006 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 1,348,234.58 减:未确认投资损失 -加:少数股东损益 - 计提的资产减值准备 57,067.78 固定资产折旧 3,207,715.81 无形资产摊销 528,543.60 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加 （减：减少） -3,987,213.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减:收益） 37,197.27 固定资产报废损失 - 财务费用 4,064,
154、587.38 投资损失（减：收益） - 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 1,348,205.53 经营性应收项目的减少（减：增加） 29,256,904.93 经营性应付项目的增加（减：减少） -23,706,080.74 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 12,155,162.24 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 -3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 18,297,381.15 减:现金的期初余额 11,734,165.60 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额
155、- 现金及现金等价物净增加额 6,563,215.55 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 61 资产减值准备明细表 2006 年度 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转 期末余额 一、坏账准备合计 1,388,288.95 246,073.69 1,634,362.64其中：应收账款 870,907.09 105,472.16 976,379.25 其他应收款 517,381.86 140,601.53 657,983.39 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 委托理财 - 三、存货跌价准备合计 - 其
156、中：库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - 非专利技术 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 62 股东权益增减变动表 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 单位：人民币项 目 2006 年度 2005 年度一、股本 年初余额 65,119,860.00 65,119,860.00 本年增加数 - - 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本
157、本年减少数 年末余额 65,119,860.00 65,119,860.00 二、资本公积 年初余额 20,838,336.42 20,838,336.42 本年增加数 1,549,771.24 - 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 其他资本公积 1,549,771.24 本年减少数 其中：转赠股本 年末余额 22,388,107.66 20,838,336.42 三、法定和任意盈余公积 年初余额 561,509.11 本年增加数 244,412.44 561,509.11 其中：从利润中提取数 134,823.46 561,509.11 其中：法定
158、盈余公积 134,823.46 561,509.11 任意盈余公积 法定公益金转入数 109,588.98 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 转赠股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 805,921.55 561,509.11 其中：法定盈余公积 四、法定公益金 年初余额 109,588.98 本年增加数 109,588.98 其中：从净利润中提取数 109,588.98 本年减少数 109,588.98 - 其中：集体福利支出 年末余额 - 109,588.98 五、未分配利润 年初未分配利润 4,943,992.96 -2,333,258.85 本年净利润（净亏损以“ -”
159、号填列） 1,348,234.58 7,948,349.90 本年利润分配 134,823.46 671,098.09 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -” 号填列）6,157,404.08 4,943,992.96 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 63 应上交应弥补款项表 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 2006 年度 金额单位：元项 目 行次金 额 项 目 行次金 额 一、增值税： 1 本年应交数 37 （一）一般纳税人填报部分： 2 本年已交数 38 1、应交增值税： 3 年末未交数 39 0.00 （1）年初未抵扣数（用“-”号表示） 4 五、城建税： 40 （2）
160、销项税额 5 24,865,571.26 年初未交数 41 5,364.39 出口退税 6 本年应交数 42 406,655.12 进项税额转出 7 本年已交数 43 409,107.20 转出多交增值税 8 年末未交数 44 2,912.31 （3）进项税额 9 19,641,736.53 六、教育费附加： 45 已交税金 10 年初未交数 46 2,299.04 减免税款 11 本年应交数 47 174,280.77 出口抵减内销产品应纳税额 12 本年已交数 48 175,326.31 转出未交增值税 13 年末未交数 49 1,253.50 （4）年末未抵扣数（用“-”号表示） 14
161、七、农牧业税： 50 2、未交增值税： 15 年初未交数 51 年初未交数（多交数以“-”号填列） 16 868,033.26 本年应交数 52 本年转入数（多交数以“-”号填列） 17 5,223,834.73 本年已交数 53 本年已交数 18 6,115,313.94 年末未交数 54 0.00 年末未交数（多交数以“-”号填列） 19 -23,445.95 八、关税： 55 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 64 （二）小规模纳税人填报部分： 20 本年已交进口关税 56 年初未交数 21 本年已交出口关税 57 本年应交数 22 九、企业所得税： 58 本年已交数 23
162、 年初未交数 59 519,593.63 年末未交数 24 本年应交数 60 2,122,682.89 二、消费税： 25 本年已交数 61 1,626,729.63 年初未交数 26 年末未交数 62 1,015,546.89 本年应交数 27 十、其他各税： 63 本年已交数 28 年初未交数 64 17,194.78 年末未交数 29 0.00 本年应交数 65 159,157.79 三、营业税： 30 本年已交数 66 157,063.20 年初未交数 31 21,700.00 年末未交数 67 19,289.37 本年应交数 32 16,334.14 十一、财政拨款： 68 本年已交
163、数 33 25,655.00 年初结余 69 年末未交数 34 12,379.14 本年拨入 70 四、资源税： 35 本年支出 71 年初未交数 36 本年结余 72 0.00 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 65 关于蓝星石化科技股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的 审阅报告 中审阅字(2007)7030-2号 蓝星石化科技股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的蓝星石化科技股份有限公司（以下简称蓝星石化）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称差异调节表）。 按照企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则和关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知（
164、证监发2006136 号，以下简称通知）的有关规定编制差异调节表是蓝星石化管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据通知的有关规定，我们参照中国注册会计师审阅准则第 2101 号财务报表审阅的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意
165、到任何事项使我们相信差异调节表没有按照企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则和通知的有关规定编制。 中审会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘大安 中国 北京 中国注册会计师 田绍青 2007 年 3 月 15 日 蓝星石化科技股份有限公司 2006 年年度报告 66 新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：（人民币）元 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 9,471,293.29长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 9,471,293.29
