1、 2002 年年度报告 正文 唐山陶瓷股份有限公司 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 1 第一节 重要提示及目录 重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 公司负责人邢平均主管会计工作负责人陈思及会计机构负责人吴廷军声明保证年度报告中财务会计报告的真实完整 目 录 第一节 重要提示及目录1 第二节 公司基本情况简介2 第三节 会计数据和业务数据摘要3 第四节 股本变动及股东情况5 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况7 第六节 公司治理结构8 第七节 股东大会情况简介11 第八节 董
2、事会报告12 第九节 监事会报告18 第十节 重要事项19 第十一节 财务报告21 第十二节 备查文件目录21 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 2 第二节 公司基本情况简介 一公司法定中文名称唐山陶瓷股份有限公司 法定英文名称TANGSHAN CERAMI C CORP.LTD. 二公司法定代表人邢平均 三公司董事会秘书张树来 证券事务代表李汶 联系地址河北省唐山市路北区缸窑路 29 号 联系电话03153291354 传 真( 0315) 3291354 电子信箱sz0856hei nf o. net 四公司注册地址河北省唐山市路北区缸窑路 29 号 办公地址河北省唐山市路
3、北区缸窑路 29 号 邮政编码 063022 电子信箱sz0856hei nf o. net 五公司选定的信息披露报纸证券时报 指定登载公司年度报告的国际互联网网址ht t p: /www. cni nf o. com. cn 年度报告备置地点深圳证券交易所 公司证券部 六公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称唐山陶瓷 股票代码000856 七其他有关资料 公司首次注册登记日期1998 年 6 月 16 日 公司变更注册登记日期2000 年 8 月 23 日 公司注册登记地点河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号1300001000888 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度
4、报告 3 税务登记号码冀地税字 13020070071264x 号 公司聘请的会计师事务所名称河北华安会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址河北省石家庄裕华西路 158 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一本年度主要利润指标情况单位人民币元 指 标 2002 年 1利润总额 5 937 216. 08 2净利润 2 050 357. 04 3扣除非经常性损益后的净利润 4 954 390. 11 4主营业务利润 110 213 345. 26 5其它业务利润 4 927 185. 53 6营业利润 4 714 437. 06 7投资收益 - 650 710. 90 8补贴收入
5、5 417 319. 69 9营业外收支净额 - 3 543 829. 77 10经营活动产生的现金流量净额 - 5 284 061. 70 11现金及现金等价物净增加额 - 39 983 316. 94 注扣除的非经常性损益项目和涉及金额单位人民币元 项目 金 额 合并价差 - 652 410. 90 营业外收入 572 487. 58 营业外支出 - 4 116 317. 35 资金占用费 1 292 207. 60 合 计 - 2 904 033. 07 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 4 二截止报告期末公司前三年主要会计数据财务指标单位人民币元 指 标 2002 年
6、2001 年 2000 年 1主营业务收入 451 373 444. 50 402 581 571. 09 467 476 489. 02 2净利润 2 050 357. 04 - 25 873 550. 18 34 477 738. 86 3总资产 1 101 384 039. 22 1 077 526 446. 39 1 037 235 641. 56 4股东权益 ( 不含 少数股东权益 504 539 175. 56 503 146 114. 27 527 042 248. 81 5全面摊薄每股收益 0. 01 - 0. 15 0. 20 6加权平均每股收益 0. 01 - 0. 15
7、0. 20 7扣除非经常性损益后 的每股收益 0. 03 0. 09 0. 20 8每股净资产 2. 88 2. 88 3. 01 9调整后的每股净资产 2. 65 2. 58 2. 82 10每股经营活动产生的 现金流量净额 - 0. 03 0. 34 - 0. 20 11全面摊薄净资产 收益率% 0. 41 - 5. 14 6. 54 12加权平均净资产收益率% 0. 41 - 5. 03 7. 61 2002年度利润及利润分配表附表 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21. 84 21. 86 0. 63 0. 63 营业利润
8、0. 93 0. 93 0. 03 0. 03 净利润 0. 41 0. 41 0. 01 0. 01 扣除非经常性损益后的净利润 0. 98 0. 98 0. 03 0. 03 三报告期内股东权益变动情况 单位万元 日期2002 年 12 月 31 日 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 17500 28119. 91 3838. 24 485. 94 856. 46 50314. 61 本期增加 0 11. 97 114. 61 0 12. 72 139. 31 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 17500 28131. 88 3952
9、. 86 485. 94 869. 18 50453. 92 注释 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 5 1资本公积增加为股权投资准备的增加和债务重组收益 2盈余公积增加为本年度公司的控股子公司根据自身净利润按有关规定提取的各项基金中按投资比例本公司所拥有的份额 2未分配利润增加为本年度盈利所致 第四节 股本变动及股东情况 一公司股本变动情况 1公司股份变动情况表 单位万股 本次变动增减 本 次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本 次 变动后 一未上市流通股份 1发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职
10、工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 二已上市流通股份 1人民币普通股 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 三股份总数 11000 11000 11000 6500 6500 17500 11000 11000 11000 6500 6500 17500 2股票发行与上市情况 本公司1999年度股东大会审议通过的2000年度增资配股方案经中国证监会石家庄证券监管特派办证监石办字 2000 11 号文同意, 并获中国证监会证监公司字 2000 70 号文核准本次配股以公司 1999 年末总股本 16000 万股为基数, 每 10 股配 3 股, 配股价 8.
11、8 元/股股权登记日 2000 年 7 月 13 日 除权基准日: 2000 年 7 月 14 日 国有股股东放弃本次配股权, 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 6 本次实际向社会公众股股东配售 1500 万股 经深圳证券交易所批准, 本公司获配新增的社会公众股配股 1500 万股于 2000 年 8 月 16 日上市流通 二股东情况介绍 1报告期末公司股东总数为 34300 户其中社会公众股股东 34299 户 2报告期末公司前十名股东持股情况 期末持股 增减变动 占总股本 质押冻结 序号 股东名称 数量股 情况( 股) 比例 股份性质 情 况 1 唐山陶瓷集团有限公司 11
12、0, 000, 000 无 62. 86 国有股 2410 万股质押 2 国信证券有限责任公司 331, 260 不详 0. 15 社会公众股 不详 3 姜鹏 144, 360 不详 0. 11 社会公众股 不详 4 杨罗祥 129, 500 不详 0. 10 社会公众股 不详 5 普丰证券投资基金 129, 063 不详 0. 10 社会公众股 不详 6 任征刚 111, 650 不详 0. 09 社会公众股 不详 7 严钢 102, 197 不详 0. 08 社会公众股 不详 8 陈智良 100, 000 不详 0. 08 社会公众股 不详 9 徐世华 99, 955 不详 0. 08 社
13、会公众股 不详 10 钟兆芬 91, 000 不详 0. 08 社会公众股 不详 说明唐山陶瓷集团有限公司持有本公司国有股 11000 万股该公司将其持有的本公司股权 2410 万股质押给唐山市商业银行为其及其所属全资子公司唐山陶瓷集团特种陶瓷有限公司唐山工业职业技术学院向唐山市商业银行贷款提供质押担保并于 2002 年 12 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理质押登记手续质押期限为 2002 年 12 月16 日至双方申请解冻为止 公司国有股股东与其他前 9 名股东无关联关系也不属于上市公司信息披露管理办法中规定的一致行动人 公司未知其它流通股股东是否存在关联关系 也未
14、知其它流通股股东是否属于上市公司信息披露管理办法中规定的一致行动人 3公司控股股东情况 唐山陶瓷集团有限公司代表国家持有本公司股份 11000万股 占公司股份总额的 62. 861996 年 4 月成立于 1962 年的唐山市陶瓷工业公司改制为唐山陶瓷集团有限公司该公司法 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 7 定代表人邢平均注册资本42398 万元主要业务和产品国有资产投资陶瓷制品和相关产品的生产销售及相关技术咨询服务日用陶瓷美术陶瓷陶瓷贴花纸出口陶瓷机械设备花纸色料等生产用原材料技术出口等 该公司系市属国有独资有限责任公司 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况 一基本情况
15、单位股 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 年初 持股数 年末 持股数 股份增减变动量 邢平均 男 董事长 43 2001. 6- 2004. 6 0 0 0 陈思 男 总经理 43 2002. 1- 2004. 6 0 0 0 荣呈瑞 男 副董事长 副总经理 52 2001. 6- 2004. 6 1300 1300 0 徐春立 男 董事 51 2002. 6- 2004. 6 0 0 0 蒋洪彦 男 董事 55 2001. 6- 2004. 6 0 0 0 张树来 男 董事 董事会秘书 41 2001. 6- 2004. 6 0 0 0 黄鲁成 男 独立董事 47 2002. 6- 20
16、04. 6 0 0 0 陈嘉庚 男 独立董事 62 2002. 6- 2004. 6 0 0 0 李润平 男 监事会主席 49 2001. 6- 2004. 6 0 0 0 李文平 男 监事 51 2001. 6- 2004. 6 0 0 0 赵本胜 男 监事 50 2001. 6- 2004. 6 0 0 0 刘志贵 男 监事 50 2002. 6- 2004. 6 0 0 0 刘希宏 女 监事 47 2001. 6- 2004. 6 0 0 0 公司董事长邢平均在控股股东唐山陶瓷集团有限公司担任董事长党委书记职务公司董事徐春立在控股股东唐山陶瓷集团有限公司担任总会计师 公司监事会主席李润平
17、在控股股 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 8 东唐山陶瓷集团有限公司担任工会主席 二年度报酬情况 公司董事监事及高级管理人员本年度报酬总额为 11. 76 万元其中在 1. 01. 3 万元区间领取年度报酬的董事 1 人监事 2 人在 1. 3- 1. 5 万元区间领取年度报酬的董事 3 人监事2 人1. 5- 2 万元区间领取年度报酬的董事 1 人金额最高的前三名董事报酬总额 4. 32 万元金额最高的前三名高级管理人员报酬总额 4. 39 万元独立董事津贴为每人每年 15000 元无其它待遇 未在公司领取报酬津贴的董事监事情况 姓 名 领取报酬津贴单位 与本公司关系 蒋洪
18、彦 华美陶瓷有限公司 控股子公司 刘希宏 河北长城陶瓷有限公司 控股子公司 三在报告期内离任的董事监事高级管理人员姓名及离任原因 根据公司 2002 年 5 月 28 日第二届董事会第七次会议决议 同意张俊国 张永利因工作变动辞去公司董事的申请 根据公司 2002 年 5 月 28 日第二届监事会第六次会议决议 同意葛浩亭因工作变动辞去公司监事的申请 报告期内公司董事会继续聘任张树来先生为董事会秘书 四公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日公司员工为 10487 人其中生产人员 9005 人销售人员 568人技术人员 369 人财务人员 122 人行政人员 423 人员工中具有中
19、专学历的 928 人大专及以上学历 685 人公司现有退休职工 1331 人 第六节 公司治理结构 一公司治理情况 1公司治理结构现状 根据公司法证券法和中国证监会有关上市公司治理的法律法规要求公司不断完善法人治理结构建立现代企业制度规范公司运作以保护全体股东的合法权益为原则结 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 9 合自身特点和实际情况 公司修订了 公司章程股东大会议事规则董事会工作细则监事会议事规则总经理工作细则等各项主要规章制度制定了独立董事制度关联交易决策制度等一些新的规章制度并在报告期内认真贯彻落实 1关于股东和股东大会公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位确保
20、股东按其持有的股份享有平等的权利按照股东大会规范意见的要求召集召开股东大会大会的召开程序符合公司章程的规定 参加会议的股东或股东授权代表能够充分行使股东的表决权公司关联交易遵循平等自愿等价有偿的原则做到关联交易公平合理公司没有给股东及其关联方提供担保 2 关于控股股东与上市公司的关系公司与控股股东在人员资产财务机构和业务方面做到五独立确保上市公司依法独立运作公司董事会监事会和内部机构能够独立运行 3关于董事和董事会公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事经2001年度股东大会选举黄鲁成 陈嘉庚二位先生为公司独立董事 公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求 公司各位董事能够认真负责的
21、出席董事会和股东大会 勤勉尽职地履行职责 4关于监事和监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求监事会能根据法律法规和公司章程的有关规定认真履行职责对公司的经营财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督并独立发表意见 5关于绩效评价与激励约束机制公司正积极着手建立公开公正透明的董事监事 经理及其他高级管理人员的绩效评价标准及激励约束机制 经理人员的聘任符合法律法规的要求 6 关于相关利益者公司能够尊重和维护银行及其他债权人职工客户等其他利益相关者的合法权益向银行及其他债权人提供必要的信息公司与利益相关者积极合作共同推动公司持续健康地发展 7 关于信息披露和透明度 公司制定了
22、 信息披露管理办法内幕信息管理办法董事会秘书负责公司的信息披露工作接待股东来访和咨询公司指定证券时报为信息披露报纸保证公司信息披露及时准确真实完整确保所有股东都有平等的信息知情权 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 10 2公司治理结构完善计划 公司成立以来一直致力于完善法人治理结构的建设但与上市公司治理准则相比还存在一定差距公司将在条件成熟时设立专门委员会协助董事会做好制定公司经营战略完善公司决策体系建立高级管理人员的绩效评价和激励约束机制以及强化公司财务管理防范财务风险等方面的工作 二独立董事履行职责情况 公司已确立了独立董事制度明确了独立董事职责经公司2001年度股东大会选
23、举黄鲁成陈嘉庚二位先生当选为公司独立董事公司独立董事勤勉尽职能积极出席公司董事会会议认真参与公司重大事项的决策维护了公司和全体股东的合法权益 三公司与控股股东在业务人员资产机构财务等方面情况 公司与控股股东在业务人员资产机构财务方面已做到独立具有独立完整的生产及自主经营能力 1业务独立方面 本公司拥有独立的产供销体系独立进行产品生产销售等业务具有独立于控股股东的完整业务 2人员独立方面 本公司在劳动人事和工资管理等方面独立并设立了独立的劳动人事管理职能部门制定一系列相应的管理制度公司的总经理副总经理董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬未在控股股东唐山陶瓷集团有限公司担任职务 3资产完整方
24、面 公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施 工业产权 非专利技术由公司拥有除wei t ao和红玫瑰两项商标外, 其他产品商标属公司拥有, 上述两项商标属唐山陶瓷集团有限公司拥有, 根据1998年双方签署的商标使用许可协议由公司无偿使用 4机构独立方面 本公司建立了独立于控股股东的组织结构 拥有独立的职能部门 各职能部门之间分工明确各司其职相互配合从而构成了一个有机的整体保证了公司的顺利运作 5财务独立方面 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 11 公司设有独立的财务部门 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度 并独立在银行开户单独税务登记依法独立纳税配备有足够数量的专职
25、财务会计人员进行公司的财务核算工作 第七节 股东大会情况简介 一报告期内召开股东大会情况 2002 年度公司共召开两次股东大会即 2002 年第一次临时股东大会和 2001 年度股东大会 1根据公司第二届董事会第三次会议决议公司于 2001 年 12 月 6 日在证券时报刊登了关于召开 2002 年第一次临时股东大会的会议通知公告本次股东大会于 2002 年 1 月 8日在公司会议室如期召开到会股东及股东代表 3 人代表股份 110000400 股占公司总股本的 62. 86% 公司董事监事及高级管理人员列席会议大会审议通过了关于更换公司董事议案与关于更换公司监事的议案决议公告刊登于 2002
26、 年 1 月 9 日证券时报 2根据公司第二届董事会第七次会议决议公司于 2002 年 5 月 30 日在证券时报刊登了关于召开 2001 年度股东大会的会议通知公告 本次股东大会于 2002 年 6 月 29 日在公司会议室按期召开到会股东及股东代表 7 人参加大会股东代表股份 110004800 股占总股份的 62. 86公司董事 监事及高级管理人员列席会议 经到会股东及股东代表逐项审议表决通过了如下决议 1公司2001 年度财务决算报告 2公司2001 年度董事会工作报告 3公司2001 年度监事会工作报告 4公司2001 年度利润分配预案 5公司2002 年度利润分配政策 6公司章程修
27、正案 7公司股东大会议事规则 8公司董事会议事规则 9公司监事会议事规则 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 12 10公司独立董事制度 11公司关联交易决策制度 12公司募集资金管理办法 13关于提名公司独立董事候选人的议案 14公司关于独立董事工作津贴的议案 15更换公司董事的议案 16更换公司监事的议案 17公司股东大会对董事会授权的议案 18公司关于续聘会计师事务所及其报酬的议案 19公司资产置换方案 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 7 月 2 日的证券时报 二报告期内公司选举更换董事监事情况 2002 年 1 月 8 日公司 2002 年第一次临时股东大会审议
28、选举通过陈思为公司第二届董事会董事李润平为公司第二届监事会监事22002 年 5 月 28 日公司第二届董事会第七次会议同意张俊国张永利辞去公司董事的申请提名徐春立为第二届董事会董事候选人2002年 5 月 27 日公司第二届监事会第六次会议同意葛浩亭辞去公司监事的申请公司第一大股东唐山陶瓷集团有限公司提名刘志贵为公司第二届监事会监事候选人 经 2002 年 6 月 29 日公司2001 年度股东大会审议选举通过徐春立为公司第二届董事会董事刘志贵为公司第二届监事会监事 第八节 董事会报告 一报告期整体经营情况分析 公司主营业务为生产销售日用陶瓷卫生陶瓷墙地砖特种陶瓷及其相关产品2002年是公司
29、经营形势较为严峻的一年面对国内市场需求依然不旺产品价格大幅下滑国际市场竞争日趋激烈等诸多不利因素 公司坚持以经济效益为中心 以深化改革和加强管理为突破口以科技兴陶为主线以调整产品结构提质上档为重点把握发展机遇实现了扭亏为盈的基本目标报告期公司实现主营业务收入 451373444. 50 元主营业务利润 110213345. 26元净利润 2050357. 04 元 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 13 二报告期内公司经营情况 一公司主营业务的范围及其经营状况 1按产品说明公司主营业务收入主营业务利润构成情况 主营业务收入( 元) 主营业务利润( 元) 日用陶瓷 361 988
30、 821. 88 85 759 800. 72 卫生陶瓷 59 907 000. 39 23 148 239. 71 建筑陶瓷 22 200 152. 07 - 2 147 121. 20 特种陶瓷 7 277 470. 16 4 380 961. 72 2占公司主营业务收入 10%或主营业务利润 10%以上的业务经营活动及所属行业 产品 所属行业 销售收入 元 销售成本元 毛利率% 日用陶瓷 轻工 361 988 821. 88 276 229 021. 16 23. 69 卫生陶瓷 建材 59 907 000. 39 36 758 760. 68 38. 64 二公司控股子公司的经营情况及
31、业绩 1河北长城陶瓷有限公司以生产销售日用陶瓷为主注册资本 1480. 56 万元资产总额 8514. 50 万元2002 实现销售收入 6600. 30 万元净利润- 780. 36 万元 2唐山华美陶瓷有限公司以生产销售日用陶瓷为主注册资本 2150 万元资产总额29326. 34 万元2002 实现销售收入 26006. 97 万元净利润 1503. 32 万元 3唐山德盛陶瓷有限公司以生产销售卫生陶瓷为主注册资本 4392 万元资产总额7929. 21 万元 2002 年实现销售收入 2376. 96 万元净利润- 90. 25 万元 三主要供应商客户情况 公司向前五名供应商合计的采购
32、金额占年度采购总额的比例为 11. 36% 公司向前五名客户销售的收入总额为人民币 228 577 109. 86 元占公司全部销售收入的50. 64% 四在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年陶瓷市场供过于求的局面仍未得到缓解一些原燃辅料价格的上涨加重了公司生产经营的压力公司领导班子团结和带领广大职工不断解放思想更新观念以超常的精神和干劲克服困难顶住压力坚定信心奋力拼搏经受住了严峻考验实现了扭亏的基本目标我们重点抓了以下几个方面工作 1狠抓技术改造为产品提质上档奠定基础 为进一步提高公司整体装备水平增强企业发展后劲我们利用国债资金对日用瓷生产企业进行了技术改造2002 年我们完成了
33、华美等企业四条窑炉的改造到今年 5 月底公 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 14 司范围内的燃煤窑炉将全部改造完毕 通过窑炉改造 使我们的生产能力 出口能力迅速提高为产品的提质上档奠定了物质基础为改善职工作业环境创造了良好条件同时也为净化环境造福社会做出了贡献 2强化技术创新工作产品结构不断优化 面对入世的挑战和严峻的市场形势 我们的技术创新意识进一步增强 卫生瓷生产企业根据国际国内市场现状积极开发国际市场需求产品主动进行产品结构调整企业出现了近年来少有的产销两旺局面日用瓷出口企业积极捕捉国际市场需求信息加大市场开发力度认真组织新产品开发和质量攻关活动 通过采取一系列行之有效
34、的措施 产品结构调整的步伐不断加快不仅使产品适销对路而且产品的附加值也有了相应的提高 3严格管理产品质量迅速提升 为切实提高市场占有率 我们以严格管理为手段 狠抓产品质量 部分企业经过积极努力通过了质量标准体系认证一些企业在完成 I SO 9001 国际质量体系认证后又完成了 2000版的转版工作 4认真组织开展管理达标活动促进了企业管理水平的提高 为真正提高公司的整体管理水平 我们以规范各企业管理体系为切入点 在广泛调查并充分借鉴先进企业经验的基础上根据企业实际研究制定了企业管理达标实施细则纲要从成本管理质量管理营销管理采购管理现场管理等五个方面对各企业的管理工作进行规范为确保活动的有效性我
35、们还制定出台了管理达标考核细则并将管理达标活动贯穿于企业各项工作之中从而较好地实现了人人重视管理不断提升管理水平的目的 三公司投资情况 一报告期内 2000 年配股募集资金使用情况 经中国证监会石家庄证券监管特派办 证监石办字 2000 11 号 文同意, 中国证监会 证监公司字 2000 70 号 文核准, 公司 2000 年实施了 1999 年度股东大会审议通过的增资配股方案以公司 1999 年末总股本 16000 万股为基数, 每 10 股配 3 股, 配股价 8. 8 元/股国有股股东放弃本次配股权, 本次实际向社会公众股股东配售 1500万股, 本次配股缴款工作于 2000年 7月
36、28 日结束, 共募集资金 13200 万元, 扣除发行费用实际募集资金 12781 万元已于 2000年 8月 4日全部到位, 河北华安会计师事务所有限公司经验资出具了冀华会验字( 2000) 3008号验资报告 本次配股募集资金主要用于低温快烧日用细瓷产业化示范工程和强化瓷生产线技改项目两个项目的建设, 剩余部分补充流动资金具体使用计划安排如下: 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 15 单位万元 本次募集资金计划投资额 项 目 名 称 合 计 2000 年 2001 年 实 际 投资额 工程进度 低温快烧日用细瓷产业 化示范工程 8900 2670 6230 0 尚未投入
37、强化瓷生产线技改项目 1579. 47 473. 47 1106 0 尚未投入 补充公司流动资金 2301. 53 2301. 53 0 尚未投入 合 计 12781 5445 7336 0 鉴于河北省经贸委根据国家经贸委有关文件精神批准公司实施高档日用瓷技术改造项目该项目为国债专项资金国家重点技术改造项目 公司经过对高档日用瓷项目和配股募集资金运用项目进行综合分析决定先实施高档日用瓷技术改造项目公司 2000 年配股募集资金尚未投入使用 二报告期内公司非募集资金投入项目 高档日用瓷技术改造项目该项目为国债专项资金国家重点技术改造项目总投资 12354万元中国工商银行贷款 8000 万元截止
38、2002 年 12 月 31 日已完成投资 3404. 83 万元 四公司财务状况 以下指标经河北华安会计师事务所有限公司冀华会审字 2003 3024 号审计报告确认 单位万元 指标项目 2002 年末 2001 年末 增长数额 增长比例 总资产 1 101 38. 40 1 077 52. 64 2 385. 76 2. 21 长期负债 17174. 68 18 008. 73 - 834. 05 - 4. 63 股东权益 50 453. 92 50 314. 61 139. 31 0. 28 主营业务利润 11 021. 36 8 473. 05 2548. 31 30. 08 净利润
39、205. 04 - 2587. 36 2792. 40 主营业务利润增加的原因为主营业务收入增加毛利率提高所致 五生产经营环境及宏观政策法规变化对公司的影响 1加入 WTO对公司经营活动的影响 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 16 本公司日用陶瓷产品 90%出口主要销往美国及欧洲等地中国加入 WTO 随着关税降低出口配额的放宽贸易壁垒的打破公司出口量将有所增加有利于进一步发挥公司产品价格优势 扩大公司产品在国际市场上的占有份额 提高在国际市场上的竞争能力 促进公司发展 2税收政策变化对公司的影响 根据财政部财税200099 号关于进一步认真贯彻落实国务院关于纠正地方自行制定税
40、收先征后返政策的通知的通知文件精神我公司自 2002 年 1 月 1 日起按 33%所得税率交纳所得税对公司的财务状况和经营业绩将产生一定的影响 六公司新年度经营计划及措施 2003 年我们将以效益为中心以发展为主题认真实施质量兴陶管理兴企两大战略切实提高公司的盈利能力要突出抓好以下五个方面的工作 1深化改革转换机制积极推进分配制度的改革普遍推行竞争上岗制度 2规范运做挖潜增效针对制约效益增长的薄弱环节切实加严加细管理 3提高品质打造品牌紧紧把握中国加入世贸组织给国内陶瓷行业带来的发展机遇着重抓好各类主要产品质量与国际先进标准接轨工作 年内争取使多数品种的产品品质达到国际先进水平 4推进创新优
41、化机构围绕提高企业效益切实推进企业的技术创新以提高产量质量降低成本为目标大力推进技术创新以适应市场为目标调整优化产品结构 5落实责任强化管理在对管理不断进行创新的基础上重点加强科学的日常管理积极推行五日管理法实现由物的管理到人的管理由静态管理到动态管理由经验管理到科学管理的转变 七董事会日常工作情况 一报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司董事会 2002 年度共召开了八次会议具体内容为 12002 年 1 月 8 日董事会召开二届四次会议选举陈思为公司副董事长 22002 年 4 月 8 日董事会召开二届五次会议审议通过了以下决议 12001 年度报告及报告摘要 22001 年度总经理工作
42、报告 32001 年度董事会工作报告 42001 年度利润分配预案 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 17 52001 年度利润分配政策 6聘任李汶为公司证券事务代表 3 2002 年 4 月 26 日 董事会召开二届六次会议 审议通过 公司 2002 年第一季度报告 42002 年 5 月 28 日董事会召开二届七次会议审议通过如下决议 1公司章程修正案 2公司股东大会议事规则 3公司董事会议事规则 4公司独立董事制度 5公司总经理工作细则 6公司关联交易决策制度 7公司募集资金管理办法 8公司信息披露制度 9公司关于提名公司独立董事候选人的议案 10公司关于独立董事工作津贴
43、的议案 11更换公司董事的议案 12公司股东大会对董事会授权的议案 13公司关于续聘会计师事务所及其报酬的议案 14公司资产置换议案 15公司关于召开 2002 年度股东大会的议案 52002 年 6 月 27 日董事会召开二届八次会议审议通过公司建立现代企业自查报告 62002 年 8 月 7 日董事会召开二届九次会议审议通过公司 2002 年度半年度报告 72002 年 10 月 28 日董事会召开二届十次会议审议通过1公司 2002 年第三季度报告2同意将为原以开滦集团有限公司名义向中国银行唐山复兴路支行申请的 2400 万元人民币贷款提供担保变更为对开滦精煤股份有限公司人民币 2400
44、 万元贷款提供担保 82002 年 11 月 8 日董事会召开二届十一次会议审议通过为公司控股子公司 2000 万元流动资金贷款提供担保 二董事会对股东大会决议的执行情况 公司于 2001 年 2 月 23 日召开临时股东大会 审议通过实施高档日用瓷技术改造项目的议案截止 2002 年 12 月 31 日已完成投资 3404. 83 万元 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 18 八本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经河北华安会计师事务所审计本公司 2002 年度实现净利润 2 050 357. 04 元控股子公司提取职工奖励及福利基金 776 982. 86 元储备基金
45、 586 907. 19 元企业发展基金 559 236. 48元后 加上年初未分配利润8 564 621. 92元 2002年度可供股东分配的利润累计为8 691 852. 43元 本公司 2003 年 4 月 7 日召开第二届董事会第十三次会议 决议本公司 2002 年度不进行利润分配也不进行公积金转增股本 该预案需提交 2002 年股东大会审议通过后实施 九其他事项 报告期内本公司选定的信息披露报刊为证券时报 第九节 监事会报告 一报告期内公司召开四次监事会会议 1 第二届监事会第四次会议于 2002 年 1 月 8 日在公司会议室召开 会议选举李润平为公司第二届监事会主席 2 第二届监
46、事会第五次会议于 2002 年 4 月 8 日在公司会议室召开会议审议通过公司 2001 年度报告及年度报告摘2001 年度监事会工作报告 3第二届监事会第六次会议于 2002 年 5 月 27 日在公司会议室召开会议审议通过公司监事会议事规则公司资产置换议案更换公司监事的议案 4第二届监事会第七次会议于 2002 年 8 月 7 日在公司会议室召开会议审议通过公司2002 年半年度报告 二本年度公司监事会严格依照公司法和公司章程所赋予的职责贯彻落实监事会议事规则认真履行了监事会的各项职责对公司依法运作董事和高级管理人员履行职责等事项行使了监督职能列席了各次董事会会议 1公司依法运作情况 20
47、02 年公司决策程序合法建立了较为完善的内部控制制度公司董事经理执行公司职务时严格遵守公司法证券法公司章程及有关法律法规的规定认真贯彻落实股东大会决议切实维护全体股东利益无违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 2检查公司财务情况 公司 2002 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果河北华安会计师事务 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 19 所有限公司对此出具了标准无保留意见的审计报告 3公司最近一次募集资金使用情况 经中国证监会石家庄证券监管特派办证监石办字 2000 11 号文同意, 中国证监会证监公司字 2000 70 号 文核准, 公司 2000 年实施了
48、 1999 年度股东大会审议通过的增资配股方案共募集资金 13200 万元, 扣除发行费用实际募集资金 12781 万元已于 2000 年 8 月 4日全部到位, 河北华安会计师事务所有限公司经验资出具了冀华会验字( 2000) 3008 号验资报告 本次配股募集资金主要用于低温快烧日用细瓷产业化示范工程和强化瓷生产线技改项目两个项目的建设, 剩余部分补充流动资金 鉴于河北省经贸委根据国家经贸委有关文件精神批准公司实施高档日用瓷技术改造项目该项目为国债专项资金国家重点技术改造项目 公司经过对高档日用瓷项目和配股募集资金运用项目进行综合分析决定先实施高档日用瓷技术改造项目公司 2000 年配股募
49、集资金尚未投入使用 4 公司于 2002 年 6 月 29 日召开公司 2001 年度股东大会会议通过了用公司部分资产与集团公司土地进行置换的方案使公司资产更加完整并且减少了土地租金支出本次资产置换按评估值进行没有发现内幕交易无损害部分股东的权益没有造成公司资产流失 5报告期内公司关联交易公平没有损害本公司的利益 第十节 重要事项 一本年度公司无重大讼诉仲裁事项 二报告期内公司收购及出售资产吸收合并事项 公司于 2002 年 6 月 29 日召开公司 2001 年度股东大会会议通过了置换方案公司用部分经营性资产及相关负债换入了集团公司的土地使用权 公司置换出的经营性资产及相关负债由中喜会计师事
50、务所有限责任公司进行评估并经河北省财政厅核准评估价值为51, 700, 658. 59 元集团公司土地使用权的估价结果为 54, 590, 600. 00 元公司支付补价2, 889, 941. 41 元通过本次置换使公司资产更加完整并且减少了土地租金支出 三重大关联交易事项 1购销商品提供劳务发生的关联交易 本公司控股子公司唐山华美陶瓷有限公司向唐山陶瓷集团有限公司所属第一瓷厂及白玉 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 20 瓷厂提供原料泥料色料辅助材料等并收购其产成品白瓷花瓷等所销售原料以生产成本价结算所购买产品以生产成本价为依据经双方协商确定其中唐山华美陶瓷有限公司向其销售
51、原材料 3819. 08 万元占同类交易金额的 100% 购买产品 7612. 74 万元占同类交易金额的 100% 上述交易结算方式均采用银行支付货款增加本期收益 381 万元 2提供资金 公司 2002 年度向唐山陶瓷集团有限公司累积提供资金 25114. 52 万元 并向其收取资金占用费 129. 22 万元 3租赁 本公司所属子公司河北长城陶瓷有限公司生产经营用土地及厂房均向唐山陶瓷集团有限公司进行租赁本年度共向唐山陶瓷集团有限公司支付土地及房屋租赁费人民币 192. 43 万元 本公司将抛光线生产线租赁给集团公司的子公司唐山中盈建筑陶瓷有限公司本年度共应收取租赁费 20 万元 四报告
52、期内重大合同及履行事项 1公司无托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁公司资产的事项 2公司重大担保事项 1根据 2001 年 5 月 17 日公司第一届董事会第十六次会议决议公司为开滦集团有限责任公司的两笔贷款提供担保 1向中国建设银行唐山开滦煤矿专业支行贷款 2600 万元人民币贷款期限三年2向中国银行唐山复兴路支行贷款 2400 万元人民币, 贷款期限三年2002 年 10 月 28 日董事会召开二届十次会议同意将为原以开滦集团有限公司名义向中国银行唐山复兴路支行申请的 2400 万元人民币贷款提供担保变更为对开滦精煤股份有限公司人民币 2400 万元贷款提供担保 22002 年
53、 11 月 8 日董事会召开二届十一次会议同意为公司控股子公司 2000 万元流动资金贷款提供担保 3公司无委托他人进行现金资产管理事项 4公司未有其他重大合同事项 五公司或持股 5%以上股东未在报告期内承诺事项 六公司聘任解聘会计师事务所情况 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 21 公司本年度继续聘任河北华安会计师事务所有限公司为本公司审计机构 公司报告年度支付给河北华安会计师事务所有限公司的报酬为 31 万元 河北华安会计师事务所有限公司已连续五年为公司提供审计服务 七报告期内公司公司董事会及董事未受到中国证监会稽查中国证监会行政处罚通报批评证券交易所公开谴责 八报告期内公
54、司未有其他重大事件 第十一节 财务报告 一审计报告附后 河北华安会计师事务所有限公司对本公司 2002 年度财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告 二会计报表及会计报表附注附后 第十二节 备查文件目录 1载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2载有河北华安会计师事务所有限公司盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3报告期内在证券时报公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 唐山陶瓷股份有限公司 董事长: 邢平均 2003 年 4 月 7 日 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 22 审 计 报 告 冀华会审字 2003 3024 号
55、唐山陶瓷股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表2002 年度现金流量表和合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及现金流量情况会计处理方法的选用遵循
56、了一贯性原则 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王飞 潘志辉 地址中国石家庄市裕华西路 158 号 2003 年 4 月 7 日 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 23 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位唐山陶瓷股份有限公司 单位人民币元 年末数 年初数 资 产 行次 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 1 1 192, 871, 526. 51185, 681, 351. 86232, 854, 843. 45211, 722, 673. 80短期投资 2 -应收票据 3 -应收股利 4 34, 887, 846. 4
57、5-34, 887, 846. 45应收利息 5 -应收账款 6 238 200, 367, 163. 9791, 986, 141. 93176, 956, 222. 36101, 051, 993. 43其他应收款 7 339 44, 624, 850. 21116, 154, 754. 3732, 224, 657. 9481, 737, 491. 75预付账款 8 4 107, 902, 470. 0021, 025, 112. 0678, 610, 218. 2818, 675, 323. 30应收补贴款 9 5 50, 909, 673. 5711, 913, 985. 3953,
58、 643, 273. 4812, 400, 320. 35存 货 10 6 135, 440, 088. 9657, 741, 942. 33132, 807, 562. 8246, 180, 161. 17待摊费用 11 7 628, 427. 10426, 439. 39917, 728. 85431, 647. 76一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 732, 744, 200. 32519, 817, 573. 78708, 014, 507. 18507, 087, 458. 01长期投资: 长期股权投资 15 840 3, 460, 980. 1
59、880, 766, 814. 335, 497, 320. 4276, 865, 073. 27其中合并价差 16 8 1, 805, 640. 183, 841, 980. 42长期债权投资 17 941 6, 134, 321. 526, 120, 988. 196, 132, 621. 526, 120, 288. 19长期投资合计 18 9, 595, 301. 7086, 887, 802. 5211, 629, 941. 9482, 985, 361. 46固定资产 固定资产原价 19 10 525, 397, 332. 31329, 945, 795. 53546, 734, 3
60、05. 11372, 199, 322. 99减累计折旧 20 10 215, 550, 008. 71126, 890, 585. 30204, 086, 862. 84126, 105, 337. 95固定资产净值 21 10 309, 847, 323. 60203, 055, 210. 23342, 647, 442. 27246, 093, 985. 04减固定资产减值准备 22 10 11, 911, 961. 708, 940, 370. 7911, 911, 961. 708, 940, 370. 79固定资产净额 23 297, 935, 361. 90197, 114, 8
61、39. 44330, 735, 480. 57237, 153, 614. 25工程物资 24 11 269, 765. 03269, 765. 032, 375, 576. 782, 375, 576. 78在建工程 25 12 10, 194, 734. 923, 098, 895. 7024, 770, 939. 9215, 460, 692. 86固定资产清理 26 -固定资产合计 27 308, 399, 861. 85197, 483, 500. 17357, 881, 997. 27254, 989, 883. 89无形资产及其他资产: 无形资产 28 13 50, 644, 6
62、75. 3550, 644, 675. 35-长期待摊费用 29 -其他长期资产 30 -无形资产及其他资产合计 31 50, 644, 675. 3550, 644, 675. 35-递延税项: 递延税款借项 32 -资产总计 33 1, 101, 384, 039. 22854, 833, 551. 82 1, 077, 526, 446. 39845, 062, 703. 36 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 24 资 产 负 债 表 续 2002 年 12 月 31 日 编制单位唐山陶瓷股份有限公司 单位人民币元 年末数 年初数 负债和股东权益 行次注释合并 母公司
63、合并 母公司 流动负债 短期借款 34 14 104, 462, 060. 6713, 500, 000. 0075, 522, 185. 0011, 000, 000. 00应付票据 35 应付账款 36 15 99, 411, 720. 7856, 347, 324. 5787, 091, 299. 4455, 678, 660. 12预收账款 37 16 18, 084, 688. 8512, 320, 484. 0621, 758, 874. 6611, 212, 718. 87应付工资 38 17 4, 383, 444. 693, 486, 776. 927, 838, 137.
64、847, 299, 331. 20应付福利费 39 14, 722, 794. 326, 611, 644. 8315, 171, 928. 346, 670, 986. 66应付股利 40 18 13, 533, 526. 7313, 533, 526. 73-应交税金 41 19 29, 822, 139. 4726, 369, 683. 8827, 183, 587. 0122, 170, 194. 60其他应交款 42 20 2, 607, 035. 371, 362, 807. 172, 638, 849. 041, 518, 048. 26其他应付款 43 21 95, 034,
65、132. 9256, 587, 511. 58110, 723, 892. 8950, 532, 620. 21预提费用 44 22 287, 115. 04160, 556. 95160, 556. 95预计负债 45 -一年内到期的长期负债 46 23 9, 000, 000. 009, 000, 000. 00其他流动负债 47 流动负债合计 48 391, 348, 658. 84185, 586, 233. 01361, 622, 837. 90166, 243, 116. 87长期负债 长期借款 49 24 167, 700, 000. 00167, 700, 000. 00176
66、, 700, 000. 00176, 700, 000. 00应付债券 50 -长期应付款 51 -专项应付款 52 25 4, 046, 772. 454, 046, 772. 453, 387, 305. 453, 387, 305. 45其他长期负债 53 -长期负债合计 54 171, 746, 772. 45171, 746, 772. 45180, 087, 305. 45180, 087, 305. 45递延税项 递延税款贷项 55 -负债合计 56 563, 095, 431. 29357, 333, 005. 46541, 710, 143. 35346, 330, 422.
67、 32 少数股东权益 57 33, 749, 432. 3732, 670, 188. 77股东权益 股本 58 25 175, 000, 000. 00175, 000, 000. 00175, 000, 000. 00175, 000, 000. 00资本公积 59 26 281, 318, 751. 16281, 318, 751. 16281, 199, 064. 05281, 199, 064. 05盈余公积 60 27 39, 528, 571. 9714, 578, 286. 1938, 382, 428. 3014, 578, 286. 19其中法定公益金 61 27 4, 8
68、59, 428. 734, 859, 428. 734, 859, 428. 734, 859, 428. 73未分配利润 62 28 8, 691, 852. 4326, 603, 509. 018, 564, 621. 9227, 954, 930. 80 股东权益合计 63 504, 539, 175. 56497, 500, 546. 36503, 146, 114. 27498, 732, 281. 04负债和股东权益总计 64 1, 101, 384, 039. 22854, 833, 551. 82 1, 077, 526, 446. 39845, 062, 703. 36 唐山
69、陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 25 资产减值准备明细表( 合并) 2002 年度 资产负债表附表 编制单位唐山陶瓷股份有限公司 单位人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一坏帐准备合计 18, 739, 783. 536, 364, 224. 702, 477, 303. 2322, 626, 705. 00其中应收帐款 15, 994, 666. 554, 989, 905. 011, 978, 988. 8819, 005, 582. 68其他应收款 2, 745, 116. 981, 374, 319. 69498, 314. 353, 621, 1
70、22. 32二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 5, 453, 411. 065, 082, 714. 06370, 697. 00其中库存商品 5, 453, 411. 065, 082, 714. 06370, 697. 00原材料 四长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 11, 911, 961. 7011, 911, 961. 70其中房屋建筑物 4, 091, 862. 764, 091, 862. 76机器设备 7, 717, 947. 447, 717, 947. 44六无形资产减值准备 其中专利权 商标权
71、七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 - 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 26 资产减值准备明细表( 母公司) 2002 年度 资产负债表附表 编制单位唐山陶瓷股份有限公司 单位人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一坏帐准备合计 15, 647, 057. 11 4, 884, 022. 932, 477, 303. 23 18, 053, 776. 81其中应收帐款 10, 116, 012. 79 1, 430, 717. 061, 978, 988. 889, 567, 740. 97其他应收款 5, 531, 044. 32 3, 453,
72、305. 87498, 314. 358, 486, 035. 84二短期投资跌价准备合计 -其中股票投资 -债券投资 -三存货跌价准备合计 3, 588, 777. 063, 588, 777. 06其中库存商品 3, 588, 777. 063, 588, 777. 06原材料 -四长期投资减值准备合计 -其中长期股权投资 -长期债权投资 -五固定资产减值准备合计 8, 970, 370. 79-8, 940, 370. 79其中房屋建筑物 2, 936, 759. 902, 936, 759. 90机器设备 5, 914, 703. 415, 914, 703. 41六无形资产减值准备
73、-其中专利权 -商标权 -七在建工程减值准备 -八委托贷款减值准备 - 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 27 利润及利润分配表 编制单位唐山陶瓷股份有限公司 2002 年度 单位人民币元 本年数 上年数 项 目 行次 注释 合并 母公司 合并 母公司 一主营业务收入 1 3042 451, 373, 444. 50 101, 531, 151. 14 402, 581, 571. 09 119, 002, 153. 71减主营业务成本 2 3042 340, 231, 563. 5574, 447, 717. 40 316, 794, 077. 9794, 721, 148.
74、 62主营业务税金及附加 3 31 928, 535. 69753, 287. 391, 056, 950. 48945, 022. 95二主营业务利润 4 110, 213, 345. 2626, 330, 146. 3584, 730, 542. 6423, 335, 982. 14加其他业务利润 5 4, 927, 185. 533, 625, 183. 283, 513, 085. 291, 855, 800. 79减营业费用 6 32, 327, 298. 9211, 234, 681. 8331, 511, 912. 1311, 702, 502. 95管理费用 7 65, 633
75、, 648. 1625, 533, 126. 5367, 081, 205. 6329, 902, 913. 14财务费用 8 32 12, 465, 146. 652, 305, 603. 038, 581, 592. 362, 429, 443. 08三营业利润 9 4, 714, 437. 06- 9, 118, 081. 76 - 18, 931, 082. 19 - 18, 843, 076. 24加投资收益 10 3343 - 650, 710. 93, 831, 734. 35- 2, 414, 226. 53- 2, 806, 280. 96补贴收入 11 34 5, 417,
76、 319. 694, 121, 367. 695, 719, 312. 463, 598, 817. 46营业外收入 12 572, 487. 5833, 785. 00540, 543. 41193, 585. 31减营业外支出 13 35 4, 116, 317. 35220, 227. 0711, 941, 329. 699, 123, 702. 47四利润总额 14 5, 937, 216. 08- 1, 351, 421. 79 - 27, 026, 782. 54 - 26, 980, 656. 90减所得税 15 2, 866, 313. 402, 335, 804. 31-少数
77、股东损益 16 1, 020, 545. 64- 3, 489, 036. 67五净利润 17 2, 050, 357. 04- 1, 351, 421. 79 - 25, 873, 550. 18 - 26, 980, 656. 90加年初未分配利润 18 8, 564, 621. 9227, 954, 930. 8035, 925, 033. 6954, 935, 587. 70盈余公积转入 19 -六可供分配的利润 20 10, 614, 978. 9626, 603, 509. 0110, 051, 483. 5127, 954, 930. 80减提取法定盈余公积 21 -提取法定公益
78、金 22 -提取职工奖励及福利基金 23 776, 982. 861, 003, 744. 78-提取储备基金 24 586, 907. 19241, 558. 40-提取企业发展基金 25 559, 236. 48241, 558. 41-利润归还投资 26 -七可供投资者分配的利润 27 8, 691, 852. 4326, 603, 509. 018, 564, 621. 9227, 954, 930. 80减应付优先股股利 28 -提取任意盈余公积 29 -应付普通股股利 30 -转作股本的普通股股利 31 -八未分配利润 32 8, 691, 852. 4326, 603, 509.
79、 018, 564, 621. 9227, 954, 930. 80补充资料 项目 1出售处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 - 2, 506, 160. 52- 2, 505, 871. 07 - 11, 106, 496. 99 - 10, 389, 561. 874会计估计变更增加或减少利润总额 5债务重组损失 6其他 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 28 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位唐山陶瓷股份有限公司 单位人民币元 项 目 行次 注释 合并 母公司 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金
80、 1 467, 206, 727. 24106, 826, 710. 56收到的税费返还 2 14, 391, 318. 801, 646, 283. 17收到的其他与经营活动有关的现金 3 4, 223, 538. 541, 272, 696. 54现金流入小计 4 485, 821, 584. 58109, 745, 690. 27购买商品接受劳务支付的现金 5 374, 023, 587. 5766, 274, 995. 84支付给职工以及为职工支付的现金 6 92, 453, 372. 9924, 149, 649. 70支付的各项税费 7 11, 034, 297. 725, 395
81、, 299. 27支付的其他与经营活动有关的现金 8 36 13, 594, 388. 006, 563, 963. 49现金流出小计 9 491, 105, 646. 28102, 383, 908. 30经营活动产生的现金流量净额 10 - 5, 284, 061. 707, 361, 781. 97二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 13 152, 214. 8941, 880. 00收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 152, 214. 8941, 880. 00
82、购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 19, 453, 643. 691, 737, 259. 23投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 2, 366, 887. 5334, 796, 887. 53现金流出小计 19 21, 820, 531. 2236, 534, 146. 76投资活动产生的现金流量净额 20 - 21, 668, 316. 33- 36, 492, 266. 76三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 103, 553, 868. 528, 718, 700. 00收到的其他与筹资活动有关的现
83、金 23 37 10, 655, 426. 4610, 448, 782. 19现金流入小计 24 114, 209, 294. 9819, 167, 482. 19偿还债务所支付的现金 25 113, 699, 797. 888, 200, 000. 00分配股利利润或偿付利息所支付的现金 26 12, 799, 903. 017, 137, 786. 34支付的其他与筹资活动有关的现金 27 740, 533. 00740, 533. 00现金流出小计 28 127, 240, 233. 8916, 078, 319. 34筹资活动产生的现金流量净额 29 - 13, 030, 938.
84、913, 089, 162. 85四汇率变动对现金的影响 30 五现金及现金等价物净增加额 31 - 39, 983, 316. 94- 26, 041, 321. 94 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 29 现金流量表补充材料 2002 年度 编制单位唐山陶瓷股份有限公司 单位人民币元 补 充 资 料 行次 合并 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 32 2, 050, 357. 04- 1, 351, 421. 79 加 : 少数股东收益 33 1, 020, 545. 64 计提的资产减值准备 34 6, 364, 224. 704, 884, 02
85、2. 93 固定资产折旧 35 27, 834, 013. 3918, 222, 643. 25 无形资产摊销 36 656, 701. 17656, 701. 17 长期待摊费用摊销 37 59, 734. 60 待摊费用减少减增加 38 286, 803. 752, 710. 37 预提费用增加减减少 39 126, 558. 09- 160, 556. 95 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 40 3, 429, 512. 474, 618. 25 固定资产报废损失 41 财务费用 42 11, 553, 998. 462, 305, 603. 03 投资损失减收益 43
86、650, 710. 90- 3, 831, 734. 35 递延税款贷项减借项 44 存货的减少减增加 45 - 7, 335, 576. 54- 16, 264, 831. 56 经营性应收项目的减少 减 增加46 - 81, 713, 048. 25- 20, 111, 479. 70 经营性应付项目的增加 减 减少47 29, 731, 402. 8823, 005, 507. 32 其他长期负债增加减摊销 48 经营活动产生的现金流量净额 49 - 5, 284, 061. 707, 361, 781. 97 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 50 一年内到期的可转换
87、公司债券 51 融资租入固定资产 52 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 53 192, 871, 526. 51185, 681, 351. 86 减现金的期初余额 54 232, 854, 843. 45211, 722, 673. 80 加现金等价物的期末余额 55 减现金等价物的期初余额 56 现金及现金等价物净增加额 57 - 39, 983, 316. 94- 26, 041, 321. 94 唐山陶瓷股份有限公司 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 30 会计报表附注 一公司简介 唐山陶瓷股份有限公司以下简称本公司系经河北省人民政府冀股办199813
88、 号文批准以唐山陶瓷集团有限公司以下简称原集团公司作为独家发起人, 通过募集方式向社会公开发行股票设立的股份有限公司公司于 1998 年 6 月 16 日注册成立成立时公司注册资本 16, 000 万元其中国家股 11, 000 万元社会公众股 5, 000 万元公司于 2000 年 7 月实施配股后公司注册资本变更为人民币 17, 500 万元其中国家股人民币 11, 000 万元( 由唐山陶瓷集团有限公司持有)占股份总数的 62. 86% 社会公众股人民币 6 500 万元占股份总数 37. 14% 本公司经营范围为日用陶瓷卫生陶瓷墙地砖工业理化陶瓷特种陶瓷及相关产品的设计开发生产销售本公
89、司主要包括高档骨质瓷卫生陶瓷建华墙地砖裕丰陶瓷特种陶瓷五个分公司和河北长城陶瓷有限公司中外合资唐山华美陶瓷有限公司中外合资唐山德盛陶瓷有限公司联营企业三个控股子公司 二本公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度 本公司执行财政部颁发的企业会计准则和企业会计制度纳入合并范围的两个中外合资控股子公河北长城陶瓷有限公司和唐山华美陶瓷有限公司原执行外商投资企业会计制度自 2002 年 1 月 1 日起执行企业会计制度纳入合并范围的唐山德盛陶瓷有限公司原执行股份有限公司会计制度自 2002 年 1 月 1 日起执行企业会计制度 2会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日
90、3记帐本位币 以人民币为记帐本位币 4记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础以历史成本为计价原则 5外币业务核算方法 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率 折算为人民币入帐 期末外币帐户按期末市场汇率进行调整 所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值 属于收益性支出的计入当期损益 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 31 6现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限在 3 个月以内流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资确定为现金等价物 7短期投资核算方法 短期投资在取得时以投资成本计价包括税金手续费等相关费用持有的短期投资在期末按成本与市价孰低计价 并将市价
91、低于成本的金额确认为当期损失 据以按投资总体提取短期投资跌价准备 已确认跌价损失的短期投资的市价又得以恢复 在原已确认的投资损失的金额内转回短期投资的现金股利或利息于实际收到时冲减投资的帐面价值短期投资处置时以所获得的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认投资损益 8坏帐核算方法 公司以下应收款项确认为坏帐损失 (1)债务人破产或死亡以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项 (2)债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项 本公司的应收款项包括应收帐款和其他应收款采用备抵法核算坏帐损失具体按帐龄分析和帐项分析相结合的方法计提坏帐准备 实际发生坏帐损失时冲减坏帐准备 除非有其他确切
92、证据公司应收款项一般按以下比例计提坏帐准备 帐龄 计提比例 1 年以内 6% 12 年 7% 23 年 8% 34 年 10% 45 年 18% 5 年以上 35% 9存货核算方法 本公司存货分为原材料库存商品在产品低值易耗品等实行永续盘存制和实际成本核算发出存货采用加权平均法核算低值易耗品在领用时一次摊销生产领用包装物采用加权平均法全部计入产品成本 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价 并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价损失准备 计入当期存货跌价损失 已计提跌价准备的存货的可变现净值 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 32 又得以恢复在原已确认的跌价损
93、失的金额内转回 10长期投资核算方法 1长期债权投资 按取得时的实际成本计价 债券投资依据约定的利率与债券面值按期计算投资收益 债券的溢价或折价采用直线法进行摊销其他债权投资依据约定的利率与投资额按期计算投资收益 2长期股权投资 按投资时实际支付的价款或确定的价值计价 本公司对被投资单位具有控制 共同控制或重大影响的采用权益法核算本公司对被投资单位无控制无共同控制且无重大影响的采用成本法核算 股权投资差额按投资期限平均摊销如金额较小一次性计入当期损益 3 期末如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值计提长期投资减值准备 11委托贷款核算方法 委托贷款视
94、同短期投资进行核算委托贷款按期计提利息计入损益 按委托贷款本金与可收回金额孰低计量 可收回金额低于委托贷款的差额计提委托贷款减值准备 12固定资产计价和折旧方法 固定资产按历史成本计价本公司拥有的使用期限在一年以上单位价值在人民币 2000元以上的劳动资料作为固定资产对于不属于生产经营主要设备的资产单位价值在 2000 元以上且使用期限超过两年的也作为固定资产本公司固定资产采用直线法计提折旧根据固定资产的类别使用年限预计残值率确定其折旧率如下 1母公司及唐山德盛陶瓷有限公司 类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 2040 45 2. 384. 8 机器设备 1020 45
95、 4. 89. 5 电子设备 5 45 1919. 2 运输设备 10 45 9. 59. 6 其他设备 10 5 9. 5 2中外合资控股子公司 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 33 类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20 10 4.5 机器设备 10 10 9 电子设备 5 10 18 运输设备 5 10 18 其他设备 5 10 18 期末固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计价 固定资产在期末时如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的对可收回金额低于帐面价值的差额按单项资产计提固定资产减值准备 13在建工程
96、核算方法 在建工程采用实际成本法核算在实际交付使用或办理竣工决算后转入固定资产 在建工程期末发生以下情况之一的 对可收回金额低于帐面价值的差额 按单项资产计提在建工程减值准备 1长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工 2所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 3其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 14借款费用的资本化 以下三个条件同时具备时 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化计入该项资产的成本其他的借款利息折价或溢价的摊销和汇兑差额于发生当期确认为费用 1资产支出已经发生 2借款费用已经发生 3为使资产达到预定可使
97、用状态所必要的购建活动已经开始 在应予资本化的每一会计期间 利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积 在应予资本化的每一会计期间 利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 34 如果专门借款为外币借款 则在应予资本化的每一会计期间 汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额 因安排专门借款而发生的辅助费用 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的在发生时予以资本化以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用如果辅助费用的金额较小于发生当期确认
98、为费用因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用 如果固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月 暂停借款费用的资本化将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序则借款费用的资本化继续进行 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的资本化 以后发生的借款费用于发生当期确认为费用 15无形资产计价和摊销方法 购入接受捐赠接受投资取得的无形资产以取得时的实际成本计价自创商誉不加以确认自行开发并依法申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费律师费等费用确定依法申请取得前发生的研究与开发费用 于发生时
99、确认为当期费用 无形资产在确认后发生的支出在发生时确认为当期费用 无形资产的成本自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 无形资产的摊销年限按如下原则确定 1合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的摊销年限为受益年限 2合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的摊销年限为有效年限 3合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的摊销年限为受益年限与有效年限两者之中较短者 4如果合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限的摊销年限为 10 年 期末无形资产按帐面价值与可收回金额孰低计价 期末无形资产如果由于新技术出现 超过法律保护期丧
100、失使用价值市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于帐面价值的对可收回金额低于帐面价值的差额按单项资产计提无形资产减值准备 16长期待摊费用摊销方法 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 35 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销 17预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件则将其确认为负债 1该义务是企业承担的现实义务 2该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 3该义务的金额能够可靠地计量 预计负债的确认金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数 如果所需支出存在一个金额范围 则最佳估计数按该范围的上 下限金额的平均数确定 如果所需支出不存在一个金额范围则最佳估计数按如下方
101、法确定 1或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生金额确定 2或有事项涉及多个项目时最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的则补偿金额在基本确定能收到时作为资产单独确认确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值 18应付债券核算方法 按实际的发行价格总额作为负债处理债券发行价格总额与债券面值总额的差额作为债券溢价或折价 在债券的存续期间内按直线法于计提债券利息时摊销 并按借款费用的处理原则进行会计处理 19收入确认原则 本公司营业收入商品销售确认的原则是已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 本公司不再对该商品实施继续管理权和
102、实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现 本公司营业收入提供劳务确认的原则是在同一会计年度内开始并完成的劳务在完成劳务时确认收入 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下 在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入并按相同金额结转成本如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿则不确认收入并将 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 36 已经发生的成本确认为当期费用 提供劳务的总
103、收入按企业与接受劳务方签订的合同或协议的金额确定现金折扣在实际发生时确认为当期费用 本公司营业收入让渡资产使用权确认的原则是 他人使用本企业资产而发生的收入包括利息收入和使用费收入 在与交易相关的经济利益能够流入本企业 收入的金额能够可靠地计量的条件均能满足时 利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定 使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定 20所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算所得税 21会计政策会计估计的变更 根据财政部关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答中的规定企业因执行企业会计准则- - - - - - 固定资产, 而对未使用不需用固定
104、资产由原不计提折旧改为计提折旧, 此项会计政策变更应当采用追溯调整法此项会计政策的变更已采用追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目的期初数 利润及利润分配表的上年数栏 已按调整后的数字填列此项会计政策变更累计影响数- 1, 449, 191. 08 元调减期初未分配利润 1, 449, 191. 08元调减 2001 年度净利润 1, 449, 191. 08 元 22会计差错调整 本期发现的与前期相关的重大会计差错 如影响损益 将其对损益的影响数调整发现当期的期初留存收益会计报表的其他相关项目也一并调整如不影响损益调整会计报表相关项目的期初数 本期发现的与前期相关的会计差错 在编制可比会计报
105、表时已经进行了更正 子公司河北长城陶瓷有限公司以前年度车间大修工程费 758, 906. 00 元计入 2002 年度 由于此项错误的影响2001 年虚增留存收益 543, 528. 48 元少计应付账款 758, 906. 00 元多计少数股东权益215, 377. 52 元子公司唐山德盛陶瓷有限公司以前年度停工损失 1, 125, 701. 19 元计入 2002年度由于此项错误的影响2001 年虚增留存收益 615, 083. 13 元多计存货 1, 125, 701. 19元多计少数股东权益 510, 618. 06 元母公司以前年度补贴收入 1, 431, 629. 46 元计入 2
106、002年度, 由于此项错误的影响2001 年虚减留存收益 1, 431, 629. 46 元多计应交税金1, 125, 701. 19 元母公司以前年度材料成本差异摊销 357, 986. 33 元计入 2002 年度由于此 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 37 项错误的影响2001 年虚增留存收益 357, 986. 33 元多计存货 357, 986. 33 元上述会计差错更正合计调减期初留存收益 84, 968. 48 元 23合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字199511 号文关于印发的通知的规定以母公司纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有
107、关资料为依据合并各项目数额予以编制 纳入报表合并范围的各公司间的重大交易和资金往来均在合并时抵消 在编制合并会计报表时 对于两个中外控股子公司执行的固定资产折旧政策同母公司不同所引起的差异根据重要性原则未进行调整 其他由于会计政策不同而引起的差异已根据有关规定在编制合并会计报表时进行了调整 公司合并会计报表具体合并范围如下 公 司 名 称 注册资本 拥有权益 河北长城陶瓷有限公司 14, 805, 600. 00 71. 62% 唐山华美陶瓷有限公司 21, 500, 000. 00 74. 40% 唐山德盛陶瓷有限公司 43, 920, 000. 00 54. 64% 唐山奇诺卫生洁具有限公
108、司 17, 636, 400. 00 54. 64% 三税项 1增值税按照增值税暂行条例计缴即按销售收入的 17%计算销项税符合规定的进项税额从销项税额中抵扣 2城建税和教育费附加分别按照应交增值税的 7%和 3. 5%计缴 3印花税按照税务局核定的标准缴纳 4所得税按照冀政函 1998 23 号文的规定本公司执行 33%所得税税率超过 15%的部分由唐山市财政予以返还公司实际税负为 15% 自 2002 年 1 月 1 日起财政返还部分取消公司实际税负为 33% 纳入合并范围的子公司唐山德盛陶瓷有限公司执行 33%的所得税税率 中外合资控股子公司按照外商投资企业和外国企业所得税法计缴所得税执
109、行 24%的所得税税率并享受优惠政策减半征收实际税负 12% 四控股子公司及合营企业 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 38 名称 注册资本 经营范围 本公司投入 注册资本 占权益比例 是否 合并 河北长城陶瓷有限公司 14, 805, 600. 00 生产销售日用 陶瓷等产品 10, 603, 770. 00 71. 62% 是 唐山华美陶瓷有限公司 21, 500, 000. 00 生产销售日用 陶瓷产品 15, 996, 000. 00 74. 4% 是 唐山德盛陶瓷有限公司 43, 920, 000. 00 建筑卫生陶 瓷生产销售 24, 000, 000. 00 54
110、. 64% 是 五合并会计报表附注单位人民币元 1货币资金 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 192, 871, 526. 51 元其中 项目 年初数 年末数 现金 187, 126. 89 453, 625. 42 银行存款 232, 667, 576. 74 192, 415, 939. 96 其他货币资金 139. 82 1, 961. 13 合计 232, 854, 843. 45 192, 871, 526. 51 2应收帐款 2002 年 12 月 31 日 帐 面 余 额 及 帐 面 净 值 分 别 为 人 民 币 219, 372, 746. 65 元 和200,
111、367, 163. 97 元其中 帐龄 年初数 年末数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 100, 406, 076. 3252. 04 6, 024, 364. 58 131, 225, 209. 39 59. 82 7, 873, 412. 56 一至二年 29, 760, 734. 3615. 42 2, 083, 251. 4125, 599, 559. 04 11. 67 1, 791, 969. 13 二至三年 8, 775, 997. 804. 55 702, 079. 8221, 694, 551. 26 9. 89 1, 735, 564.
112、 11 三至四年 31, 706, 046. 8216. 43 3, 170, 604. 6915, 058, 102. 65 6. 86 1, 505, 810. 26 四至五年 22, 302, 033. 6111. 56 4, 014, 366. 0517, 232, 569. 88 7. 86 3, 101, 862. 57 五年以上 8, 562, 754. 43 3. 90 2, 996, 964. 05 合 计 192, 950, 888. 91 100. 00 15, 994, 666. 55 219, 372, 746. 65 100 19, 005, 582. 68 其中持
113、本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款见本会计报表附注八 5 其中本公司应收帐款欠款金额前五名合计 73, 415, 108. 42 元 占应收帐款总额的 33. 47% 3其他应收款 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 39 2002年 12月 31日帐面余额及帐面净值分别为人民币 48, 245, 972. 53元和 44, 624, 850. 21元其中 帐龄 年初数 年末数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 11, 831, 832. 10 33. 83 709, 909. 93 9, 523, 775. 08 19. 74
114、571, 426. 51 一至二年 12, 453, 297. 10 35. 61 871, 730. 79 24, 302, 914. 36 50. 37 1, 701, 204. 00 二至三年 5, 566, 900. 34 15. 92 445, 352. 03 7, 103, 502. 05 14. 72 568, 280. 17 三至四年 2, 538, 374. 27 7. 26 253, 837. 43 6, 922, 486. 57 14. 35 692, 248. 64 四至五年 2, 579, 371. 11 7. 38 464, 286. 80 292, 294. 47
115、 0. 61 52, 613. 00 五年以上 101, 000. 00 0. 21 35, 350. 00 合 计 34, 969, 774. 92 100. 00 2, 745, 116. 98 48, 245, 972. 53 100 3, 621, 122. 32 其中持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款见本会计报表附注八 5 其中本公司其他应收款欠款金额前五名合计 18, 040, 542. 82 元占其他应收款总额的37. 39% 4预付帐款 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 107, 902, 470. 00 元其中 帐龄 年初数 年末数 金额 比例 金
116、额 比例 一年以内 66, 140, 898. 44 84. 14 98, 308, 878. 11 91. 11 一至二年 6, 848, 110. 24 8. 71 3, 622, 683. 45 3. 36 二至三年 1, 684, 407. 03 2. 14 2, 859, 709. 50 2. 65 三至四年 3, 936, 802. 57 5. 01 3, 111, 198. 94 2. 88 合计 78, 610, 218. 28 100. 00 107, 902, 470. 00 100. 00 其中预付持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项见本会计报表附注八 5其
117、中帐龄超过 1 年的预付帐款均为本公司对长期供应商正常预付的原材料款 预付账款年末较年初增长 37. 26% 主要是因为预付集团公司的原料款增加 5应收补贴款 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 50, 909, 673. 57 元其中 项目 年初数 年末数 备 注 所得税返还 10, 378, 360. 35 10, 378, 360. 35 业经冀政函 1998 23 号文批准由于本公司欠缴企业所得税故未获得税收返还 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 40 司欠缴企业所得税故未获得税收返还 应收出口退税 43, 264, 913. 13 40, 531, 313.
118、 22 合计 53, 643, 273. 48 50, 909, 673. 57 6存货 2002 年 12 月 31 日 帐 面 余 额 及 帐 面 净 值 分 别 为 人 民 币 135, 810, 785. 96 元 和135, 440, 088. 96 元其中 年初数 年末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 9, 702, 369. 57 0. 00 12, 336, 060. 57 包装物 1, 190, 435. 35 0. 00 96, 200. 42 库存商品 92, 286, 080. 23 3, 449, 592. 02 94, 961, 868. 78 37
119、0, 697. 00 在产品 34, 311, 145. 10 2, 003, 819. 04 28, 294, 108. 43 在途物资 0. 00 0. 00 18, 706. 72 低值易耗品 7, 900. 00 0. 00 0. 00 委托加工物资 763, 043. 63 0. 00 103, 841. 04 合计 138, 260, 973. 88 5, 453, 411. 06 135, 810, 785. 96 370, 697. 00 7待摊费用 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 628, 427. 10 元其中 项目 年初数 年末数 结存原因 财产保险费 39
120、3, 736. 50 350, 339. 78 尚未到期 色料费 114, 264. 00 75, 531. 27 未摊销完 模具费 143, 394. 79 4, 157. 90 未摊销完 报刊费 32, 467. 20 0. 00 尚未到期 取暖费 196, 876. 36 41, 062. 52 尚未到期 其他 36, 990. 00 157, 335. 63 未摊销完 合计 917, 728. 85 628, 427. 10 8长期股权投资 2002 年 12 月 31 日帐面余额及帐面净值均为人民币 3, 460, 980. 18 元其中 1其他股权投资 唐山陶瓷股份有限公司 2 0
121、 0 2 年年度报告 41 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 减值准备 备注 唐山华美陶瓷香港有限公司 2001- 2016 100% 1, 655, 340. 00 0. 00 20 万美元 合 计 1, 655, 340. 00 0. 00 2股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 本期摊销额 年末摊余价值 唐山奇诺卫生 洁具有限公司 - 1, 383, 929. 34 投资差额 10 年 0. 00 - 46, 130. 98 - 1, 337, 798. 36 唐山华美陶瓷有限公司 6, 286, 877. 00 投资差额 9 年
122、 3, 841, 980. 42 698, 541. 88 3, 143, 438. 54 合 计 4, 902, 947. 66 3, 841, 980. 42 652, 410. 9 1, 805, 640. 18 9长期债权投资 2002 年 12 月 31 日帐面余额及帐面净值均为人民币 6, 134, 321. 52 元其中 债券种类 面值 年利率 初始投资 成本 到期日 本期利息 累计应收利息 年末余额 减值 准备 公路债券 17, 000. 00 10% 17, 000. 00 2010 年 1, 700. 005, 761. 52 22, 761. 52 0. 00 燃气股份债
123、券 5, 600, 000. 00 3. 78% 5, 600, 000. 00 2002 年 511, 560. 00 6, 111, 560. 00 0. 00 合 计 5, 617, 000. 00 5, 617, 000. 00 1, 700. 00 517, 321. 52 6, 134, 321. 52 0. 00 10固定资产及累计折旧 2002 年 12 月 31 日固定资产原价及累计折旧分别为人民币 525, 397, 332. 31 元和215, 550, 008. 71 元计提的固定资产减值准备为人民币 11, 911, 961. 70 元其中 1固定资产及累计折旧 项目
124、 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原 值 房屋建筑物 198, 893, 024. 58 20, 426, 826. 18 18, 521, 121. 88 200, 798, 728. 88 机器设备 328, 621, 422. 33 25, 897, 847. 62 42, 507, 161. 19 312, 012, 108. 76 电子设备 3, 997, 417. 54 126, 828. 04 1, 673, 900. 23 2, 450, 345. 35 运输设备 8, 389, 516. 18 1, 671, 372. 21 952, 299. 00 9, 108, 58
125、9. 39 其他设备 6, 832, 924. 48 4, 798. 00 5, 810, 162. 55 1, 027, 559. 93 合 计 546, 734, 305. 11 48, 127, 672. 05 69, 464, 644. 85 525, 397, 332. 31 累计折旧 房屋建筑物 63, 318, 686. 50 6, 994, 985. 36 5, 530, 970. 54 64, 782, 701. 32 机器设备 129, 805, 560. 61 25, 536, 204. 65 14, 180, 292. 39 141, 161, 472. 87 电子设备
126、 3, 021, 025. 66 175, 186. 70 1, 002, 285. 68 2, 193, 926. 68 运输设备 6, 234, 861. 20 565, 160. 37 105, 490. 94 6, 694, 530. 63 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 42 其他设备 1, 706, 728. 87 348, 147. 32 1, 337, 498. 98 717, 377. 21 合 计 204, 086, 862. 84 33, 619, 684. 40 22, 156, 538. 53 215, 550, 008. 71 净 值 342, 6
127、47, 442. 27 309, 847, 323. 60 备注 1固定资产本年增加数中含在建工程转入数 34, 000, 777. 39 元 备注 2本公司系由唐山陶瓷集团有限公司为独家发起人改制重组设立另唐山德盛陶瓷有限公司为本公司与唐山陶瓷集团有限公司合资设立 上述设立出资过程中 唐山陶瓷集团有限公司投入的实物资产中的房屋建筑物至今均未能办理房屋产权的过户 房屋所有权证仍登记为唐山陶瓷集团有限公司所属各子企业 备注 3: 本年置换转出固定资产净值 35, 892, 479. 15 元 备注 4经营租赁租出的固定资产抛光线生产线净值为 2, 332, 529. 77 元 2固定资产减值准备
128、 项目 年初数 本年增加 减少- 年末数 计提或 转回原因 墙地砖二号生产线 8, 851, 463. 31 8, 851, 463. 31 损坏停用技术陈旧 机器设备 1, 803, 244. 03 1, 803, 244. 03 已毁损无法使用 房屋建筑物 1, 155, 102. 86 1, 155, 102. 86 已毁损无法使用 其 他 102, 151. 50 102, 151. 50 已毁损无法使用 合 计 11, 911, 961. 70 11, 911, 961. 70 11工程物资 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 269, 765. 03 元其中 项 目 年初
129、数 年末数 工程设备 2, 375, 576. 78 269, 765. 03 合 计 2, 375, 576. 78 269, 765. 03 12在建工程 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 10, 194, 734. 92 元其中 项目名称 预算数 年初数 本年增加 本年转入 固定资产 其他减少数 年末数 资金来源 工程投入占预 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 43 算比例 日用瓷生产线改造项目 127,440.37 1,531,498.53 1,515,819.36 26,239.17 116,880.37 自筹 高档釉面砖生产线项目 464 万元 5,01
130、8,868.53 875,976.86 5,894,845.39 0.00 自筹 133% 一次快烧生产线改造 3,134 万元 7,040,312.63 10,418,970.50 17,459,283.13 0.00 自筹 58% 高档洁具示范线项目 1,040 万元 1,926,342.26 188,923.07 71,360.00 865,533.00 1,178,372.33 自筹 21% 新骨瓷生产线改造工程 2,955 万元 2,497,837.40 2,032,585.20 4,435,447.36 94,975.24 0.00 自筹 65% 墙砖 100*100 技改项目 1
131、10 万元 1,103,369.99 448,265.21 1,551,635.20 自筹 141% 工业窑炉技术改造项目 2,448,249.07 7,500,209.36 2,680,502.48 7,267,955.95 自筹 燕白瓷生产线改造项目 2,897 万元 2,665,000.00 2,665,000.000.00 自筹 9% 高白瓷生产线改造工程 2,635 万元 0.00 0.00 自筹 15% 其 他 1,943,519.67 79,891.07 1,943,519.67 79,891.07 自筹 合 计 24,770,939.92 23,076,319.80 34,00
132、0,777.39 3,651,747.41 10,194,734.92 本项目均无资本化利息 13. 无形资产 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 50, 644, 675. 35 元其中 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 土地使用权 置换 51, 301, 376. 52 0. 00 51, 301, 376. 52 种类 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 656, 701. 17 656, 701. 17 50, 644, 675. 35 539 个月 土地使用权是本公司用部分经营性资产与集团公司置换入账 14短期借款 2002 年 12
133、月 31 日余额为人民币 104, 462, 060. 67 元其中 借款类别 年初数 年末数 担保借款 67, 072, 185. 00 91, 712, 060. 67 信用借款 8, 450, 000. 00 250, 000. 00 质押借款 12, 500, 000. 00 合 计 75, 522, 185. 00 104, 462, 060. 67 逾期借款 200 万元贷款单位中国工商银行利率 5. 36252002 年 12 月 29 日到期 15应付帐款 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 99, 411, 720. 78 元其中欠持本公司 5含 5以上股份的股东单
134、位的款项见本会计报表附注八 5 16 预收帐款 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 18, 084, 688. 85 元其中无预收持本公司 5含 5 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 44 以上股份的股东单位的款项 17应付工资 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 4, 383, 444. 69 元 其中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分 18应付股利 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 13, 533, 526. 73 元其中 项 目 年初数 年末数 河北省工艺品进出口有限公司 78, 785. 12 78, 785. 12 中国陶艺进出口有限公司
135、594, 634. 39 594, 634. 39 美国塞达胜公司 12, 860, 107. 22 12, 860, 107. 22 合 计 13, 533, 526. 73 13, 533, 526. 73 19应交税金 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 29, 822, 139. 47 元其中 项 目 税率 年初数 年末数 备注 所得税 母公司执行 33% 其他见注 1 15, 140, 962. 54 15, 717, 798. 38 欠税未获批准 增值税 按 17%计算销项税 9, 146, 575. 37 9, 720, 977. 29 欠税未获批准 城市维护建设税 应
136、交流转税的 7% 631, 570. 74 716, 182. 92 欠税未获批准 房产税 房屋原值 70%的 1. 2% 1, 761, 153. 69 2, 572, 715. 88 欠税未获批准 土地使用税 按税务核定 285, 248. 08 449, 316. 73 欠税未获批准 营业税 利息收入按 5% 225, 653. 57 604, 249. 15 欠税未获批准 个人所得税 - 7, 576. 98 13, 217. 82 车船使用税 386. 00 印花税 27, 295. 30 合计 27, 183, 587. 01 29, 822, 139. 47 注 1纳入合并范围的
137、子公司唐山德盛陶瓷有限公司执行 33%的所得税率中外合资控股子公司河北长城陶瓷有限公司及唐山华美陶瓷有限公司执行 24%的法定税率 并享受优惠政策减半按 12%征收 20其他应交款 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 45 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 2, 607, 035. 37 元其中 项目 年初数 年末数 性质 计缴标准 教育费附加 399, 652. 70 441, 030. 50 欠缴 应交流转税的 3. 5% 住房公积金 2, 231, 893. 30 2, 150, 384. 83 欠缴 按工资总额的 5% 河道管理费 7, 303. 04 15,
138、 620. 04 欠缴 主管部门核定 合计 2, 638, 849. 04 2, 607, 035. 37 21其他应付款 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 95, 034, 132. 92 元其中欠持本公司 5含 5以上股份的股东单位的款项见本会计报表附注八 5 22. 预提费用 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 287, 115. 04 元其中 项 目 年初数 年末数 结存原因 煤气费 0. 00 287, 115. 04 尚未结算 水电费 53, 549. 09 其他 107, 007. 86 合计 160, 556. 95 287, 115. 04 23一年内到
139、期的长期借款 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 9, 000, 000. 00 元其中 借款条件 年初数 年末数 币种 担保借款 9, 000, 000. 00 人民币 合计 9, 000, 000. 00 上述借款到期未归还且未办理展期手续 24长期借款 2002 年 12 月 31 日余额为人民币167, 700, 000. 00 元其中 借款条件 年初数 年末数 币种 担保借款 176, 700, 000. 00 167, 700, 000. 00 人民币 合计 176, 700, 000. 00 167, 700, 000. 00 25专项应付款 2002 年 12 月 3
140、1 日余额为人民币 4, 046, 772. 45 元其中: 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 46 项目 年初数 年末数 技术开发费 3, 187, 305. 45 4, 046, 772. 45 科技三项费 200, 000. 00 合计 3, 387, 305. 45 4, 046, 772. 45 26股本 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 175 000 000. 00 元其中 公 司 股 份 变 动 情 况 数量单位万股 本次变动增减+- 项 目 期初数 配股 送股 公积金 转股 其他 小计 期末数 一尚未流通股份 1. 发起人股份 其中 国家拥有股份
141、境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股 3内部职工股 4优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 二已上市流通股份 1人民币普通股 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 11 000. 00 11 000. 00 11 000. 00 11 000. 00 6 500. 00 6 500. 00 11 000. 00 11 000. 00 11 000. 00 11 000. 00 6 500. 00 6 500. 00 三股份总数 17 500. 00 17 500. 00 27资本公积 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 281,
142、 318, 751. 16 元其中 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 47 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 股本溢价 281, 197, 769. 57 281, 197, 769. 57 股权投资准备 1, 294. 48 70, 706. 71 72, 001. 19 债务重组收益 48, 980. 40 48, 980. 40 合计 281, 199, 064. 05 119, 687. 11 281, 318, 751. 16 28盈余公积 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 39, 528, 571. 97 元其中 项目 年初数 本年增加 本
143、年减少 年末数 法定盈余公积 9, 718, 857. 46 9, 718, 857. 46 公益金 4, 859, 428. 73 4, 859, 428. 73 其他 23, 804, 142. 11 1, 146, 143. 67 24, 950, 285. 78 合计 38, 382, 428. 30 1, 146, 143. 67 39, 528, 571. 97 注 1法定盈余公积金和公益金是母公司根据本身实现的净利润提取数 注 2其他为公司的子公司根据自身净利润按有关规定提取的各项基金中按投资比例本公司所拥有的份额 29未分配利润 2002 年 12 月 31 日余额为人民币 8
144、, 691, 852. 43 元 本公司由于会计政策变更调减期初未分配利润 1, 449, 191. 08元 由于会计差错更正调减期初未分配利润 84, 968. 48元 调整后 2002年度年初未分配利润为人民币 8, 564, 621. 92 元2002 年度实现净利润人民币 2, 050, 357. 04元分别提取职工奖励及福利基金 776, 982. 86 元储备基金 586, 907. 19 元企业发展基金559, 236. 48 元可供股东分配的利润为人民币 8, 691, 852. 43 元本公司 2002 年度不进行利润分配2002 年末未分配利润为人民币 8, 691, 85
145、2. 43 元 30主营业务收入及主营业务成本 2002 年度发生额分别为人民币 451, 373, 444. 50 元和 340, 231, 563. 55 元, 其中: 项目类别 上年数 本年数 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 48 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 日用陶瓷 321, 285, 414. 10 252, 724, 183. 27 361, 988, 821. 88 276, 229, 021. 16 卫生陶瓷 51, 705, 225. 45 36, 055, 375. 26 59, 907, 000. 39 36, 758, 76
146、0. 68 建筑陶瓷 22, 240, 702. 40 24, 343, 886. 08 22, 200, 152. 07 24, 347, 273. 27 特种陶瓷 7, 350, 229. 14 3, 670, 633. 36 7, 277, 470. 16 2, 896, 508. 44 合 计 402, 581, 571. 09 316, 794, 077. 97 451, 373, 444. 50 340, 231, 563. 55 本公司向前五名客户销售的收入总额为人民币 228, 577, 109. 86 元, 占本公司全部销售收入的 50. 64% 31主营业务税金及附加 20
147、02 年度发生额为人民币 928, 535. 69 元, 其中: 项目 计缴标准 上年数 本年数 城市维护建设税 应交流转税的 7% 704, 633. 62 565, 690. 46 教育费附加 应交流转税的 3. 5% 352, 316. 86 282, 845. 23 营业税 80, 000. 00 合 计 1, 056, 950. 48 928, 535. 69 32. 财务费用 2002 年度发生额为人民币 12, 465, 146. 65 元, 其中: 项目类别 上年数 本年数 利息支出 11, 872, 006. 11 17, 194, 367. 17 减: 利息收入 4, 34
148、2, 517. 48 5, 740, 987. 78 汇兑损失 475, 113. 74 505, 341. 83 减: 汇兑收益 72. 54 其他 577, 062. 53 506, 425. 43 合计 8, 581, 592. 36 12, 465, 146. 65 其中收取本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位的资金利息见本会计报表附注八 11 财务费用本年较上年增加 45. 25%, 系本公司本年度借款增加导致利息支出增加所致 33投资收益 2002 年度发生额为人民币- 650, 710. 90 元, 其中: 项 目 上年数 本年数 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2
149、年年度报告 49 河北长城陶瓷有限公司股权投资差额摊销- 1, 929, 064. 65 唐山华美陶瓷有限公司股权投资差额摊销- 698, 541. 88 - 698, 541. 88 唐山奇诺卫生洁具有限公司 46, 130. 98 债券投资收益 213, 380. 00 1, 700. 00 合计 - 2, 414, 226. 53 - 650, 710. 90 34. 补贴收入 2002 年度发生额为人民币 5, 417, 319. 69 元, 其中: 项目类别 上年数 本年数 增值税返还 3, 584, 429. 46 4, 121, 367. 69 出口商品贴息收入 2, 134,
150、883. 00 1, 295, 952. 00 合 计 5, 719, 312. 46 5, 417, 319. 69 35. 营业外支出 2002 年度发生额为人民币 4, 116, 317. 35 元, 其中: 项目类别 上年数 本年数 固定资产清理损失 1, 660, 167. 74 3, 857, 400. 98 固定资产减值准备 10, 113, 516. 97 其他 167, 644. 98 258, 916. 37 合 计 11, 941, 329. 69 4, 116, 317. 35 营业外支出本年较上年减少 65. 53%, 系上年度计提固定资产减值准备所致 36支付的其他
151、与经营活动有关的现金 2002 年度发生额为人民币 13, 594, 388. 00 元, 其中运费 3, 368, 993. 18 元佣金3, 692, 376. 29 元 37收到的其他与筹资活动有关的现金 2002 年度发生额为人民币 10, 655, 426. 46 元, 其中收到借款贴息 960 万元 六母公司会计报表主要项目注释单位人民币元 38应收帐款 2002年12月31日帐面余额及帐面净值分别为人民币101, 553, 882. 90元和91, 986, 141. 93元其中 帐龄 年初数 年末数 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 50 金 额 比例(%) 坏
152、帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 39, 564, 726. 2135. 582, 373, 883. 5750, 198, 207. 7949. 433, 011, 892. 47一至二年 23, 396, 688. 1221. 051, 637, 768. 179, 456, 414. 619. 31661, 949. 02二至三年 5, 001, 673. 584. 50400, 133. 8915, 189, 682. 2014. 961, 215, 174. 58三至四年 25, 908, 226. 7123. 312, 590, 822. 6710, 220, 652
153、. 1210. 061, 022, 065. 21四至五年 17, 296, 691. 6015. 563, 113, 404. 4912, 438, 026. 2912. 252, 238, 844. 73五年以上 4, 050, 899. 893. 991, 417, 814. 96合 计 111, 168, 006. 22 100. 00 10, 116, 012. 79101, 553, 882. 901009, 567, 740. 9739其他应收款 2002 年 12 月 31 日帐面余额及帐面净值分别为人民币 124, 640, 790. 21 元和116, 154, 754.
154、37 元其中 帐龄 年初数 年末数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 61, 031, 004. 6469. 933, 661, 860. 2830, 361, 249. 7024. 361, 821, 674. 98一至二年 23, 034, 587. 7126. 401, 612, 421. 1488, 990, 424. 0571. 396, 229, 329. 68二至三年 3, 176, 573. 723. 64254, 125. 904, 694, 023. 463. 77375, 521. 88三至四年 26, 370. 000. 032, 6
155、37. 00595, 093. 000. 4859, 509. 30合 计 87, 268, 536. 07 100. 005, 531, 044. 32124, 640, 790. 211008, 486, 035. 8440长期股权投资 2002 年 12 月 31 日帐面余额及帐面净值均为人民币 80, 766, 814. 33 元其中 1其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 初始投资金额 资产减值 准备 备注 河北长城陶瓷有限公司 2001- 2013 71. 62 10, 603, 770. 000. 00 未发生减值 唐山华美陶瓷有限公司 1992-
156、2007 74. 40 15, 996, 000. 000. 00 未发生减值 唐山德盛陶瓷有限公司 1999- 2019 54. 64 24, 000, 000. 000. 00 未发生减值 合计 50, 599, 770. 000. 00 2权益变动 被投资单位名称 追加投资额占被投资单位 分得的 累计占被投资单位 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 51 权益增减额 现金股利 权益增减额 河北长城陶瓷有限公司 0. 00 - 5, 588, 932. 700. 00 - 5, 551, 331. 94 唐山华美陶瓷有限公司 0. 00 9, 926, 951. 300. 0
157、0 45, 776, 664. 53 唐山德盛陶瓷有限公司 0. 00 - 436, 277. 540. 00 - 10, 058, 288. 26 合计 0. 00 3, 901, 741. 060. 00 30, 167, 044. 33 3股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 本年摊销额 年末摊余价值 唐山华美陶瓷有限公司 6, 286, 877. 00 投资差额 9 年 3, 841, 980. 42 698, 541. 88 3, 143, 438. 54 合计 6, 286, 877. 00 3, 841, 980. 42 698, 541. 88 3
158、, 143, 438. 54 41长期债权投资 债券种类 面值 年利率初始投 资成本 到期日 本期利息 累计应 收利息 年末余额 减值 准备 公路债券 7, 000. 00 10% 7, 000. 00 2010 年 700. 00 2, 428. 19 9, 428. 19 0. 00 燃气股份债券 5, 600, 000. 00 3. 78% 5, 600, 000. 00 2002 年 511, 560. 00 6, 111, 560. 00 0. 00 合计 5, 607, 000. 00 5, 607, 000. 00 700. 00 513, 988. 19 6, 120, 988
159、. 19 0. 00 42主营业务收入及主营业务成本 2002 年度发生额分别为人民币 101, 531, 151. 14 元和 74, 447, 717. 40 元其中 项目类别 上年数 本年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 日用陶瓷 50, 511, 731. 16 45, 890, 264. 64 35, 916, 099. 53 26, 551, 576. 13 卫生陶瓷 38, 899, 491. 01 20, 816, 364. 54 36, 137, 429. 38 20, 652, 359. 56 建筑陶瓷 22, 240, 702. 40 24, 3
160、43, 886. 08 22, 200, 152. 07 24, 347, 273. 27 特种陶瓷 7, 350, 229. 14 3, 670, 633. 36 7, 277, 470. 16 2, 896, 508. 44 合计 119, 002, 153. 71 94, 721, 148. 62 101, 531, 151. 14 74, 447, 717. 40 43投资收益 2002 年度发生额为人民币 3, 831, 734. 35 元其中 项 目 上年数 本年数 河北长城陶瓷有限公司 - 10, 181, 046. 49 - 5, 588, 932. 70 唐山华美陶瓷有限公司
161、 14, 507, 526. 31 10, 625, 493. 18 唐山德盛陶瓷有限公司 - 4, 717, 534. 25 - 506, 984. 25 河北长城陶瓷有限公司股权投资差额摊销 - 1, 929, 064. 65 0 唐山华美陶瓷有限公司股权投资差额摊销 - 698, 541. 88 - 698, 541. 88 债券投资收益 212, 380. 00 700. 00 合计 - 2, 806, 280. 96 3, 831, 734. 35 七子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 纳入合并范围的两个中外合资控股子公司河北长城陶瓷有限公司和唐山华美陶瓷有限公 唐山陶
162、瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 52 司原执行外商投资企业会计制度自 2002 年 1 月 1 日起执行企业会计制度纳入合并范围的唐山德盛陶瓷有限公司原执行股份有限公司会计制度自 2002 年 1 月 1 日起执行企业会计制度上述子公司 2001 年度会计报表已按企业会计制度进行追溯调整在编制合并会计报表时对于两个中外合资控股子公司执行的固定资产折旧政策同母公司不同所引起的差异根据重要性原则未进行调整 八关联方关系及其交易 1存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 唐山陶瓷集团有限公司 唐山市路北区 缸窑路 日用陶瓷墙地砖美术陶
163、瓷及陶瓷用原辅料等生产与销售 母公司 国有独资 邢平均 唐山华美陶瓷有限公司 唐山市唐马路 日用瓷生产和销售 子公司 中外合资 邢平均 河北长城陶瓷有限公司 唐山市路北区银河路 日用陶瓷餐具咖啡具其他陶瓷制品生产与销售 子公司 中外合资 李润平 唐山德盛陶瓷有限公司 唐山市路北区滨河路 生产经营建筑卫生陶瓷 及其配套产品 子公司 有限公司 孙建兴 唐山奇诺卫生 洁具有限公司 唐山市路北区滨河路 生产销售中高档卫生洁具 子公司的子公司 中外合资 荣呈瑞 2存在控制关系的关联方的注册资本及其变动 企业名称 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 唐山陶瓷集团有限公司 4
164、23, 980, 000. 00 423, 980, 000. 00 唐山华美陶瓷有限公司 21, 500, 000. 00 21, 500, 000. 00 河北长城陶瓷有限公司 14, 805, 600. 00 14, 805, 600. 00 唐山德盛陶瓷有限公司 43, 920, 000. 00 43, 920, 000. 00 唐山奇诺卫生洁具有限公司 17, 636, 400. 00 3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 企 业 名 称 金 额 % 金额 % 唐山陶瓷集团有限公司 110, 000, 000
165、. 00 62. 86 110, 000, 000. 00 62. 86 唐山华美陶瓷有限公司 15, 996, 000. 00 74. 40 15, 996, 000. 00 74. 40 河北长城陶瓷有限公司 10, 603, 770. 00 71. 62 10, 603, 770. 00 71. 62 唐山德盛陶瓷有限公司 24, 000, 000. 00 54. 64 24, 000, 000. 00 54. 64 唐山奇诺卫生洁具有限公司 9, 636, 528. 96 54. 64 唐山奇诺卫生洁具有限公司是唐山德盛陶瓷有限公司和意大利雷翁伯瑞工业有限公司协 唐山陶瓷股份有限公司
166、2 0 0 2 年年度报告 53 议设立的合资公司根据协议唐山德盛陶瓷有限公司应享有 75%的权益唐山奇诺卫生洁具有限公司于 2002 年 9 月成立 而意大利雷翁伯瑞工业有限公司到 2002 年底尚未投入资金 因此本公司编制合并报表时按唐山德盛陶瓷有限公司享有 100%权益进行合并 4不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 唐山中盈建筑陶瓷有限公司 同一母公司 5同关联方债权债务 关联方应收应付款项 项 目 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 经 济 内 容 应收帐款 唐山陶瓷集团有限公司 10, 244, 621. 64 12, 762, 571.
167、41 销售商品 唐山中盈建筑陶瓷有限公司 9, 211, 076. 69 9, 211, 076. 69 销售商品 其他应收款 唐山陶瓷集团有限公司 6, 998, 402. 13 11, 304, 518. 80 资金往来款 唐山中盈建筑陶瓷有限公司 1, 810, 000. 00 2, 010, 000. 00 资金往来款 其他应付款 唐山陶瓷集团有限公司 55, 398, 908. 22 18, 926, 406. 91 资金往来款 预付帐款 唐山陶瓷集团有限公司 50, 755, 459. 23 80, 493, 390. 79 预付原料煤气款 6销售货物 本公司2001年度及2002
168、年度向关联方销售货物有关明细资料如下单位 人民币元 金 额 企 业 名 称 2001 年 2002 年 唐山陶瓷集团有限公司 18, 669, 417. 56 38, 190, 799. 24 合 计 18, 669, 417. 56 38, 190, 799. 24 7购买货物 本公司2001年度及2002年度向关联方销售货物有关明细资料如下单位 人民币元 金 额 企 业 名 称 2001 年 2002 年 唐山陶瓷集团有限公司 41, 058, 165. 61 76, 127, 396. 67 合 计 41, 058, 165. 61 76, 127, 396. 67 8定价原则 本公司所
169、属子公司唐山华美陶瓷有限公司向唐山陶瓷集团有限公司所属一瓷厂及白玉瓷 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 54 厂提供原料泥料色料辅助材料等并收购其产成品白瓷花瓷等所销售原料以生产成本价结算所购买产品以生产成本价为依据经双方协商确定 9提供担保 本公司短期借款2, 800, 000. 00元及长期借款3, 000, 000. 00元由唐山陶瓷集团有限公司提供担保 10租赁 本公司所属子公司河北长城陶瓷有限公司生产经营用土地及厂房均向唐山陶瓷集团有限公 司 进 行 租 赁本 年 度 共 向 唐 山 陶 瓷 集 团 有 限 公 司 支 付 土 地 及 房 屋 租 赁 费 人 民 币1
170、, 924, 259. 00 元 本公司将抛光线生产线租赁给集团公司的子公司唐山中盈建筑陶瓷有限公司 本年度共应收取租赁费 200, 000. 00 元 11提供资金 公司 2002 年度向唐山陶瓷集团有限公司提供资金 251 145 218. 56 元并向其收取资金占用费 1, 292, 207. 60 元 12资产置换 公司本年度与唐山陶瓷集团有限公司进行了资产置换 公司用部分经营性资产及相关负债换入了集团公司的土地使用权 公司置换出的经营性资产及相关负债由中喜会计师事务所有限责任公司进行了评估 并经河北省财政厅核准 公司置换出的经营性资产及相关负债评估价值为 51, 700, 658.
171、59 元 集团公司土地使用权的估价结果为 54, 590, 600. 00 元 公司需支付补价2, 889, 941. 41 元公司置换出的流动资产账面价值为 27, 710, 301. 51 元固定资产账面价值为 40, 652, 465. 00 元流动负债为 21, 301, 646. 59 元与置换行为相关的税金及附加为1, 350, 315. 19 元 公司需支付的补价 2, 889, 941. 41 元 无形资产的入账价值为 51, 301, 376. 52元 九或有事项 本公司为开滦集团借款 5000 万元提供担保开滦集团目前经营状况良好预期不存在还款困难因此此项担保极小可能会给本公司造成不利影响 截至审计报告日本公司无其他重大经济担保财务承诺和其他或有事项 十承诺事项 截至审计报告日本公司无重大经济担保财务承诺和其他或有事项 十一期后事项 唐山陶瓷股份有限公司 2 0 0 2 年年度报告 55 截至审计报告日逾期贷款尚未归还 截至审计报告日已到期的长期债权投资燃气股份债券 6, 111, 560. 00 元尚未收回 截至审计报告日本公司未发生其他影响会计报表阅读和理解的重大期后事项 十二其他重要事项 截至审计报告日本公司不存在需披露而未披露的其他重要事项
