1、 1 杭州汽轮机股份有限公司 HANGZHOU STEAM TURBINE CO.,LTD 2003 年年度报告 ANNUAL REPORT 2003 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司二届十五次董事会审议了 2003 年年度报告；与会的十一位董事一致同意本报告。 公司董事长聂忠海、总经理严建华、主管会计负责人总会计师柏荣华、会计机构负责人财务处长吴国美声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 本报告分别以中、英文两种文本编制，在中、英文的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
2、 杭州汽轮机股份有限公司董事会 2004 年 4 月 15 日 2 目 录 第一节 公司基本情况简介.( 03) 第二节 会计数据和业务数据摘要.(03) 第三节 股本变动及股东情况.(06) 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况. (08) 第五节 公司治理结构. (10) 第六节 股东大会情况简介. (11) 第七节 董事会报告.(13) 第八节 监事会报告.(24) 第九节 重要事项.(26) 第十节 备查文件目录 .(29) 第十一节 财务报告. .(30) 3 第一节 公司基本情况简介 （一） 公司法定中文名称：杭州汽轮机股份有限公司 公司法定英文名称：HANGZHOU STE
3、AM TURBINE CO.,LTD 英文缩写：HTC （二）公司注册及办公地址：杭州市石桥路号 邮政编码：310022 公司网址： （三） 法定代表人姓名：聂忠海 （四） 总 经 理 姓 名：严建华 （五） 公司董事会秘书：何建航 联系电话：（0571）85780198 传真：（0571）85780433 电子信箱：he 联系地址：杭州市石桥路号杭州汽轮机股份有限公司 证券办 证券事务代表：柏荣华 联系电话：（0571）85780422 传真：（0571）85780433 电子信箱：brh （六） 公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：杭汽轮 股票代码：200771 （七） 信息披露媒体
4、： 信息披露指定网站： 信息披露指定报刊：证券时报、香港商报 （八）公司年报备置地点：杭州汽轮机股份有限公司 证券办 （九）经营范围 ：汽轮机及其辅助设备、备品配件的设计制造，销售自产的产品，并提供相关的售后服务。 （十）其他有关资料： 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点 本公司首次注册登记为 1998 年 4 月 23 日，注册登记地在浙江省工商行政管理局。后经公司 1998 年 9 月 15 日举行的“ 1998 年第一次临时股东大会” 的授权，变更登记为“ 上市的中外合资股份有限公司”。（见本公司刊于 1998 年 9 月 16 日证券时报、香港商报上的“ 1998年第一次临时股东
5、大会” 决议公告） 公司变更注册登记日为 1998 年 12 月 18 日，注册登记地在浙江省工商行政管理局。 2、 公司企业法人营业执照注册号为：企股浙总副字第 002150 号。 3、公司税务登记证号码为：330165704202620 4、公司未流通股票的托管机构名称： 公司未流通股票 140,000,000 股国家股的托管机构为：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司。 5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 国际会计师：普华永道中天会计师事务所 办公地址：上海市淮海中路 333 号瑞安广场十二楼 电 话：（021）63863388 传真：（021）63863300 国内会计师事务所
6、：浙江东方会计师事务所 办公地址：杭州市清泰街 563 号 电 话：（0571）87807184 传真：（0571）87819700 第二节 会计数据和业务数据摘要 (一) 2003 年度主要会计数据（单位：人民币元） 4 序号 项 目 金 额 1 利润总额 70,276,850.57 2 净利润 44,002,529.98 3 扣除非经常性损益后的净利润 40,899,956.88 4 主营业务利润 171,091,763.79 5 其他业务利润 1,139,600.12 6 营业利润 68,468,734.60 7 投资收益 -835,316.66 8 补贴收入 2,923,070.10
7、9 营业外收支净额 -279,637.47 10 经营活动产生的现金流量净额 223,689,202.06 11 现金及现金等价物净增减额 114,546,561.70 12 按国际会计准则计算的净利润 48,626,712.33 注 1 扣除非经常性损益的项目及所涉及的金额（单位：人民币元） 序号 项 目 金 额 1 营业外收入 220,727.73 2 营业外支出 500,365.20 3 以前年度各项计提减值准备转回 3,508,479.88 4 处置长期资产损益 -273,811.60 5 扣除：所得税 -147,542.29 合计 3,102,573.10 注 2 其他业务利润主要是
8、指公司销售零星材料所产生的利润。 注 3 投资收益为-835,316.66 元，其中按权益法计算，承担杭州汽轮环境工程有限公司 2003年度亏损 858,869.05 元；股票投资收入 23,552.39 元，系公司下属浙江汽轮成套技术开发有限公司利用自有资金进行 A 股一级市场投资的收入。 注 4 国际会计准则及其他调整对除税后溢利和净资产之影响： 金额单位：人民币千元 除 税 后 溢 利 资 产 净 值 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日按中国会计准则编列的会计报表所载 44,003 34,7
9、07 512,745 476,784 调整的影响: 拨款转入确认递延收益转入其他收入差异 2,750 2,750 递延所得税项 6,772 8,411 2 -6,771 拨款转入确认递延收益 -11,819 房屋建筑物及设备评估增值 -2,906 29,479 29,479 冲减无法支付的款项收益 2,140 评估后房屋建筑物及设备折旧计提差异 -7,039 -1,247 -8,286 -1,247 股权投资准备差异 130 按国际会计准则重报之数 48,626 39,095 524,871 498,245 (二) 利润表附表：根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的规定编制
10、： 净资产收益率（%） 每股收益（每股/元） 按全面摊薄 按加权平均 按全面摊薄 按加权平均 2002 年度 2002 年度 2002 年度 2002 年度 2003年度 调整后 调整前 2003 调整后 调整前 2003调整后调整前 2003年度 调整后 调整前 5 主营业务利润 33.37 26.9528.25 35.0727.4427.990.7780.5840.5840.778 0.584 0.584营业利润 13.35 11.1711.71 14.0311.3811.600.3110.2420.2420.311 0.242 0.242净利润 8.58 7.287.63 9.027.4
11、17.560.2000.1580.1580.200 0.158 0.158扣除非经常性损 益后的净利润 7.98 7.189.91 8.387.329.820.1860.1560.2050.186 0.156 0.205注：上述 2003 年度及 2002 年度调整后相关数据已按 2003 年 4 月 14 日中财会200312 号文颁布的修订后的企业会计准则资产负债表日后事项及 2004 年 1 月 15 日修订的公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号非经常损益编列。 （三）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 注 1 主营业务收入比上年增加 11390.8
12、4 万元，增长率为 34.94%；系公司主导产品工业汽轮机销售数量增加所致。 注 2利润总额比上年同期增加 2696.91 万元, 净利润同比增加 929.58 万元，净利润增长幅度小于利润总额的增幅，主要是公司 2003 年度原享受的外商投资企业所得税“ 两免三减半”优惠期结束；公司现行所得税税率为 26.4%。 注 3总资产比年初增长 33689.51 万元，增长率为 49.15%；系公司产品订单的增加，使预收账款等货币资产增加，公司加大技改投入力度,使工程物资、在建工程等实物资产增加，以及未分配利润的增加所致（详见本年报“ 财务报告-会计报表附注” 合并资产负债表有关项目注释15、24。
13、） 注 4股东权益比上年增加 3596.19 万元，增长率为 7.54%；系本期净利润、盈余公积、资本公积增加所致。 (四) 股东权益变化及原因 金额单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金未分配利润 股东权益合计 期初数 220,000,000 149,740,412.69 37,149,337.2418,574,668.6269,893,752.19 476,783,502.12本期增加 0 14,024,348.06 8,921,625.424,460,812.7135,080,904.56 58,026,878.04本期减少 0 65,000.00 22,000,
14、000.00 22,065,000.00期末数 220,000,000 163,699,760.75 46,070,962.6623,035,481.3382,974,656.75 512,745,380.16注：变化原因 （1）盈余公积增加的原因是：根据公司第二届十五次董事会做出的决议，按 2003 年度净利润的 10%提取法定公积金和 10%的公益金所致。 （2）未分配利润变动的原因是：根据公司第二届十五次董事会做出的 2003 年度利润分配预案，序 号 指 标 名 称 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 1 主营业务收入 4
15、39,936,177.99326,027,763.80289,160,331.882 净利润 44,002,529.9834,706,731.0427,388,868.94685,480,273.39626,956,397.093 总资产 1,022,375,377.57调整后 调整前 调整后 调整前 4 股东权益（不含少数股东权益） 512,745,380.16476,783,502.12454,783,502.12463,640,751.46 441,640,751.465 每股收益（元/股） 0.200.1580.1580.124 0.1246 每股净资产（元/股） 2.332.172.
16、072.11 2.017 调 整 后 的 每 股 净 资 产（元/股） 2.252.021.921.95 1.858 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 1.020.360.360.23 0.239 净资产收益率（%） 8.587.287.635.91 6.2010 加权平均后的每股收益(元/股) 0.200.1580.1580.124 0.12411 扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) 0.1860.1560.2050.128 0.128 6 按 2003 年度净利润 44,002,529.98 元，提取盈余公积 8,921,625.42 元后，未分配利润增加35,080,904.
17、56 元。 (3)资本公积增加的原因，详见本年报“ 财务报告-会计报表附注” 合并资产负债表有关项目注释22。 第三节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 期初数 配股 送股 公积金转股 其他小计 期未数 （一）尚未流通股份 1、发起人股份，其中： 国家拥有股份 140,000,000 140,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 140,000,000 140,000,000 （二）已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 2、境内上市外
18、资股 80,000,000 80,000,000 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 80,000,000 80,000,000 （三）股份总数 220,000,000 220,000,000 （二）股票发行与上市情况 1、报告期为止的前三年，本公司未发行任何股票及衍生证券。 2、首次股票发行情况：本公司是由杭州汽轮动力集团有限公司（以下简称：“ 杭汽轮集团”）独家发起，以募集境内上市外资股（B 股）方式设立的股份有限公司。“ 杭汽轮集团” 以净资产199,485,800 元投入本公司，换取本公司 140,000,000 股每股面值人民币 1 元的国家股。公司于1998 年 3 月
19、31 日至 4 月 6 日以私募方式首次发行境内上市外资股（B 股）80,000,000 股，发行价格为 2.14 元港币/股（港币折人民币 1：1.0691，折合人民币为 2.29 元/股）。1998 年 4 月 28日公司 80,000,000 股境内上市外资股（B 股）获准在深圳证券交易所上市交易。 3、报告期内公司总股本为 220,000,000 股，其中国家股 140,000,000 股占总股本的 63.64%；境内上市外资股（B 股）80,000,000 占总股本的 36.36%。 4、报告期内本公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或
20、公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。 5、截止报告期末本公司并无发行内部职工股或公司职工股。 （三）股东情况介绍： 1、报告期末本公司共有股东总数 11787 名；其中国家股股东 1 名，B 股股东 11786 名。股东数比 2003 年 9 月 30 日减少 961 名。 2、 截止报告期末公司前 10 位股东情况 7 名次 股东名称 报告期末 持股数（股）与 2003.9.30相比持股变动增减情况（+、-） 占总股本比例(%) 被质押或冻结的股份数 股份 性质 1 杭州汽轮动力集团有限公司 140,000,000无 63.64 70,000,000国家股 2 BIN
21、LIANG 4,721,553无 2.15 不详 流通 B 股3 GT PRC FUND 2,999,9732,999,9731.36 不详 流通 B 股4 上海香港万国证券 1,632,3901,632,3900.74 不详 流通 B 股5 PICTET & CIE 1,100,0001,100,0000.50 不详 流通 B 股6 朱如波 913,600913,6000.42 7 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT 803,600803,6000.37 不详 流通 B 股8 DRIEHAUS INTL RECOVERY FD,L.P. GTI 2
22、5219 764,500764,5000.35 不详 流通 B 股9 王慧如 747,700747,7000.34 不详 流通 B 股10 陈永正 709,311709,3110.32 不详 流通 B 股注： （1）上述前 10 名股东中除“ 杭汽轮集团” 为本公司国家股持有者外，其他均为流通 B 股股东。 （2）除“ 杭汽轮集团” 以外，其他股东所持股份均不足本公司总股本的 5%。 （3）“ 杭汽轮集团” 与上述其他前 9 名股东之间不存在关联关系。其他前 9 名股东之间是否存在关联关系不详。 （4）“ 杭汽轮集团” 从 2003 年 11 月起将所持有的 7000 万股“ 发起人国家股”（
23、占其所持本公司股份的 50%，占本公司总股本的 31.82%），质押给上海浦东发展银行杭州分行中山支行，以换取质权人向出质人连续提供最高总余额不超过人民币 1 亿元的信用贷款。质押期至 2005 年10 月底。（详见本公司刊于 2003 年 11 月 14 日证券时报上的“ 关于控股股东股权质押事项的公告”）。 （5）报告期内本公司控股股东未发生变更情况。 （四）控股股东“ 杭汽轮集团” 情况简介： 杭州汽轮动力集团有限公司设立于 1992 年 12 月，是杭州市政府授权经营的国有独资公司；是国家 520 家重点国有企业之一。该公司注册地址：杭州市石桥路 357 号，注册资金 15685 万元
24、，法定代表人：聂忠海。该集团目前拥有 10 家控股公司、1 家全资分公司、3 家参股公司。主营：制造、加工纺织机械、造纸机械、泵、铸件、电动工具、变速齿轮装置、热交换器、电子管、数控数显装置及上述产品的备品备件；承包境内外机械工程及境内国际招标工程与上述工程所需的劳务人员；热电工程承包及其设备成套；为集团成员企业采购生产所需的原辅材料、设备、备品配件，销售集团成员企业的产品，并为集团下属企业提供水、电、气供应及服务。 （五）公司前 10 名流通股股东的持股情况 名次 股东名称 报告期末 持股数（股） 与 2003 年 9 月 30 日相比持股变动增减情况（+、-） 持股占流通 B股的比例(%)
25、 1 BIN LIANG 4,721,553无 5.902 GT PRC FUND 2,999,9732,999,973 3.753 上海香港万国证券 1,632,3901,632,390 2.044 PICTET & CIE 1,100,0001,100,000 1.385 朱如波 913,600913,600 1.146 TOYO SECURITIES ASIA 803,600803,600 1.00 8 LIMITED-A/C CLIENT 7 DRIEHAUS INTL RECOVERY FD,L.P. GTI 25219 764,500764,500 0.968 王慧如 747,70
26、0747,700 0.939 陈永正 709,311709,311 0.8910 GUOTAT JUNAN SECURIES HONG LIMITED 704,000704,000 0.88 注：上述前十名流通 B 股股东未告知本公司他们之间是否存在关联关系。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 现任董事、监事和高级管理人员的基本情况 1、现任董事、监事和高级管理人员的姓名、性别、年龄、任期和持股情况 序 号 姓 名 性别年 龄 本公司任职 任职起止日期 持本公司 股票情况 1 聂忠海 男46 董事长 2003.10-2004.6 无 2 王鸿康 男51 副董事长 2001.6
27、-2004.6 无 3 金福娟 女50 副董事长 2001.6-2004.6 无 4 严建华 男45 董事兼总经理 2001.6-2004.6 无 5 李 烈 男55 董事兼常务副总经理 2001.6-2004.6 无 6 叶 钟 男35 董事兼总工程师 2001.6-2004.6 无 7 柏荣华 男52 董事兼总会计师 2001.6-2004.6 无 8 姚福生 男71 独立董事 2001.6-2004.6 无 9 张明光 男65 独立董事 2002.5-2004.6 无 10 邹兆学 男65 独立董事 2002.5-2004.6 无 11 华小宁 男40 独立董事 2003.10-2004
28、.6 无 12 诸水龙 男51 监事长 2001.6-2004.6 无 13 邵琳娜 女49 监事 2001.6-2004.6 无 14 章有根 男46 监事 2001.6-2004.6 无 15 何凤娣 女53 职工监事 2001.6-2004.6 无 16 赵 英 女47 职工监事 2001.9-2004.6 无 17 俞昌权 男46 副总经理 2001.5-2004.6 无 18 严敬和 男49 副总经理 2001.5-2004.6 无 19 何建航 男46 董事会秘书 2001.5-2004.6 无 注： （1）本公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。 （2）根据 2003
29、年 4 月 14 日举行的公司二届九次董事会决议，蒋德木由于年龄原因不再担任本公司董事。 （3）根据 2003 年 6 月 26 日举行的公司二届十一次董事会决议，提名华小宁为公司独立董事候选人。 （3）根据 2003 年 9 月 4 日举行的公司 2003 年第二次临时董事会决议，原董事长方文由于年龄原因不再担任本公司董事，推荐聂忠海为公司董事。 （4）根据 2003 年 10 月 8 日举行的公司 2003 年第一次临时股东大会决议，选举聂忠海为董事、华小宁为独立董事。 （5）根据 2003 年 10 月 8 日举行的公司二届十三次董事会决议，选举聂忠海为本公司董事长。 （6）有关方文、蒋
30、德本不再担任董事，提名、选举聂忠海和华小宁为公司董事、独立董事，聂 9 忠海担任董事长，以及他们的简历情况，请分别详见刊于 2003 年 4 月 17 日、6 月 27 日、9 月5 日和 10 月 9 日证券时报、香港商报上的本公司二届九次董事会决议公告、二届十一次董事会决议公告、2003 年第二次临时董事会决议公告、二届十三次董事会决议公告和2003 年第一次临时股东大会决议公告。 2、在股东单位任职的董事、监事情况 序号 姓名 任职的股东单位名称 担任职务 任职期间 1 聂忠海 杭州汽轮动力集团有限公司 董事长 2003. 8-2004.52 王鸿康 杭州汽轮动力集团有限公司 副董事长兼
31、总经理 2001.5-2004. 53 金福娟 杭州汽轮动力集团有限公司 副董事长兼工会主席 2001.5-2004. 54 严建华 杭州汽轮动力集团有限公司 董事 2001.5-2004. 55 叶 钟 杭州汽轮动力集团有限公司 董事 2001.5-2004. 56 诸水龙 杭州汽轮动力集团有限公司 董事兼副总经理 2001.5-2004. 57 邵琳娜 杭州汽轮动力集团有限公司 财务部部长 - 8 何凤娣 杭州汽轮动力集团有限公司 监事、工会副主席 - 注： 监事章有根原兼任“ 杭汽轮集团” 审计监察室主任，2003 年 11 月因工作调动，被免去“ 杭汽轮集团” 审计监察室主任职务，现任
32、本公司党政办公室主任。 (二) 现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 金额单位：人民币万元 董事、监事、高级管理人员 2003 年度报酬总额 354金额最高的前三位董事的年报酬总额 114.00金额最高的前三位高级管理人员的年报酬总额 117.00独立董事津贴 4 万元(含税)/年 人独立董事其他津贴 除报销参会所需差旅费外，无其他津贴。 不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事 监事邵琳娜、章有根、何凤娣不在本公司领取报酬津贴，他们均在 “ 杭汽轮集团” 领取报酬。报酬区间 人数 36 至 39 万元 5 人25 至 33 万元 4 人12 至 18 万元 2 人4 至 5.5 万元 5 人
33、 注 1上述人员的报酬已包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴。 注 2公司 2003 年 5 月 20 日举行的公司 2002 年年度股东大会审议批准了由二届九次董事会提交的关于增加本公司独立董事津贴的议案，公司独立董事的津贴由原来的 2 万元/年 人增加到 4 万元/年 人。详见刊于 2003 年 5 月 21 日证券时报、香港商报上的本公司2002年度股东大会决议公告。 (三)报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况如下： 姓名 离任前在本公司的任职 离任时间 离任原因 董事会决议 方 文 董事、董事长 2003 年 9 月到退休年龄 2003 年第二次临时董事会 蒋德
34、木 董事 2003 年 4 月到退休年龄 二届九次董事会 (四)聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情况 10 报告期内，本公司无聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员。 (五)员工情况 本公司 2003 年末员工总数为 2016 人；其中生产人员 1396 人；营销人员 110 人；技术人员334 人；财务人员 25 人；行政人员 95 人。有大专以上学历的 486 人，占职工总数的 24.1%；中级职称以上专业技术人员 298 人，占职工总数的 14.8%；高级专业技术职称 80 人，占专业技术人员总数的 14.6%。 公司 2003
35、年年末员工总数比 2002 年末增加 5 人。报告期内退休员工 53 人，自 1998 年公司上市至 2003 年 12 月底共退休 235 人。 本公司在上市之初，已就离退休人员的管理事项与“ 杭汽轮集团” 达成委托协议，因而，公司不存在需直接承担费用的离退休人员。（有关报告期内本公司向“ 杭汽轮集团” 支付离退休人员的管理费用，详见本报告“ 重要事项” 中披露的“ 重大关联交易事项”。） 第五节 公司治理结构 （一） 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，检查公司治理的实际状况： 1、本公司能严格依照中国证监会发布的上市公司治理准则、上市公司章程指引、上市公司股东大会规范意见等
36、有关上市公司治理的规范性文件开展公司治理，并未发现重大差异情况。 2、报告期内，根据中国证监会杭州特派办的统一部署，开展了“ 上市公司与关联方资金往来及对外担保情况” 和“ 上市公司投资者关系管理情况” 的自查工作。关于与关联方资金往来及对外担保情况，除了与各关联方存在经营性资金往来外，本公司并不存在向关联方担保或资金被占用的情况。关于投资者关系管理，公司二届十二次董事会审议批准了投资者关系管理（暂行）办法，明确了投资者关系管理职能、职责及管理机构和工作程序。（详见刊于 2003 年8 月 12 日证券时报上本公司公告）。 3、为了进一步完善公司治理结构，在公司独立董事的呼吁之下，在市委市政府
37、的支持之下，本公司党委于 2003 年 11 月正式宣告成立，“ 杭汽轮集团” 行政指挥系统于 2003 年底迁入杭州城区，从而彻底解决了本公司与“ 杭汽轮集团” 之间“ 形分而神合” 的历史难题。 （二） 独立董事履行职责情况 报告期内，公司增补了一位独立董事，使独立董事人数达到 4 位，占董事总数的 36%。 公司独立董事本着为全体股东负责的精神，严格依照公司法、证券法、上市公司治理准则、关于在上市公司中设立独立董事的指导性意见等法律、法规，切实履行诚信勤勉义务，努力维护公司整体利益及中小股东的合法权益；他们能深入了解公司的经营情况，认真参加公司董事会、股东大会，积极为公司发展谏言献策，为
38、董事会科学决策提供了保证。 报告期内，公司董事会各专业委员会在独立董事的主持下开展了卓有成效的工作，其中战略委员会举行会议 4 次；提名委员会举行会议 2 次；审计委员会举行会议 3 次；薪酬与考核委员会举行会议 5 次。公司提交董事会审议的重大议案，事前均经过董事会各专业委员会论证，独立董事还对公司提交二届九次董事会审议的关于调整坏帐准备计提比例、计提资产减值准备的议案，提交二届十三次董事会审议的关于调整坏帐计提标准的议案发表了独立意见。（详见刊于 2003 年 4 月 17 日、2003 年 10 月 9 日证券时报上本公司独立董事的独立意见） 公司薪酬与考核委员会中的独立董事还亲自主持了
39、 2002 年度和 2003 年度公司董事、监事、高管人员的薪酬考核工作；独立董事们的勤勉、敬业、诚信、务实的工作作风，为公司的规范运作，稳步发展奠定了基础。 11 （三） 与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 1、业务独立方面：本公司工业汽轮机设计、制造、销售业务均独立于母公司（“ 杭汽轮集团”）；母公司下属若干家分子公司有销售工业汽轮机的业务，其向本公司采购的汽轮机及备品配件价格均按本公司出厂价。 2、人员分开方面：报告期内本公司董事长、副董事长由母公司（杭汽轮集团）董事长、副董事长兼任；本公司经理层均未在母公司兼任除董事以外的其他职务。公司财务人员均未在母公司（包括其他
40、关联公司）中兼职；公司的劳动、人事及工资管理均独立于母公司。 3、资产完整性方面：本公司使用的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权、非专利技术等资产基本独立，其中商标使用权、职工上下班交通等与母公司签订关联交易协议；本公司拥有独立的产、供、销系统，与母公司间不存在同业竞争的情况。报告期内本公司与母公司在商标使用权、职工上下班交通等方面的关联交易情况，详见本报告“ 重要事项” 和“ 财务报告” 中披露的“ 重大关联交易事项”。 4、机构独立方面：本公司在机构设置上与母公司完全独立，拥有独立的管理和运行体系。中层管理人员均由本公司经理层聘任，并进行经济责任制考核。 5、财务独立方面：本公司设
41、有独立的财务部门，建立独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度，独立在银行开户，并独立依法纳税。 （四） 对高级管理人员的考评及激励机制 本公司对董事（不包括独立董事）、监事长、高级管理人员的报酬实行“ 年薪制”，该“ 年薪制” 实施方案最初由公司监事会提出，经公司 1998 年第一次临时股东大会审议批准后执行；此后曾作过三次修改，并分别经公司 2000 年、2001 年 2002 年年度股东大会审议通过后实施。 公司董事会“ 薪酬与考核委员会” 成立后，确定了“ 激励与约束相统一；贡献与薪酬相对应；绩效考核与民主评议相结合” 的考核原则；建立了“ 诚信责任考核” 和“ 经济责任考核”
42、两大考核体系，并主持了对高级管理人员的考核工作。有关本公司新的高管人员薪酬考核办法详见刊于 2003 年 4 月 17 日证券时报上的本公司高管人员薪酬考核办法公告。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，本公司共举行了三次股东大会，具体情况如下： （一）2003 年 5 月 20 日举行的 2002 年年度股东大会 1、股东大会通知、召集、召开情况 本次股东大会由公司二届九次董事会决定召开，举行日期为 2003 年 5 月 20 日，会议通知于 2003 年 4 月 17 日发布在证券时报、香港商报上。由于受“ 非典” 影响，公司 2003 年第一次临时董事会决定将公司本次股东大会举行地址变更
43、为“ 杭州市龙井狮峰 148 号，老龙井御茶园”，股东大会举行地址变更公告刊于 2003 年 5 月 13 日在证券时报、香港商报上。 本次股东大会于 2003 年 5 月 20 日上午 9 时在杭州市龙井狮峰 148 号，老龙井御茶园如期举行。出席本次会议的股东及股东代表共 8 名，代表股份 140215300 股，占公司有表决权股份总数的 63.73，其中 B 股股东及股东代表 7 名，共代表股份 215300 股，占流通 B 股有表决权股份总数的 0.26%。 会议由公司董事长方文主持。 2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 大会以记名投票表决方式审议并通过了如下 9 项议案： (1)
44、审议通过了公司 2002 年度董事会工作报告； (2)审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告； (3)审议通过了公司 2002 年度总经理工作报告； 12 (4)审议通过了公司 2002 年度财务会计报告； (5)审议通过了公司 2002 年度利润分配方案； (6)审议通过了关于调整坏帐准备计提标准及计提资产减值准备的议案； (7)审议通过了关于增加独立董事津贴的议案； (8)审议通过了关于续聘普华永道中天会计师事务所、浙江东方会计师事务所为本公司2003 年度国际、国内财务审计机构的议案； (9)审议通过了关于公司高管人员薪酬考核办法的议案； 本次股东大会决议公告刊于 2003 年 5
45、 月 21 日证券时报、香港商报上。 （二）2003 年 10 月 8 日举行的 2003 年第一次临时股东大会 1、股东大会通知、召集、召开情况 本次股东大会由公司二届十二次董事会决定召开，当初确定的会议举行日期为 2003 年 9 月15 日，议题为：审议修改公司章程及增补选举独立董事。会议通知于 2003 年 8 月 12 日发布在证券时报、香港商报上。 由于公司 2003 年第二次临时董事会根据控股股东杭州汽轮动力集团有限公司的提议，作出了“ 同意方文同志不再担任董事，推荐聂忠海同志担任董事” 的决议，同时决定将“ 变更董事”及选举董事事项列入公司 2003 年第一次临时股东大会议程。
46、 根据中国证监会上市公司股东大会规范意见有关“ 临时股东大会提案不得增加新内容”之规定，公司于 2003 年 9 月 5 日在证券时报、香港商报上同时发布“ 关于取消公司 2003年第一次临时股东大会公告” 及“ 关于重新召开公司 2003 年第一次临时股东大会的公告”。 本次股东大会于 2003 年 10 月 8 日上午 9 时在杭州柳莺宾馆会议室举行。出席本次会议的股东及股东代表共 6 名，代表股份 140411300 股，占公司有表决权股份总数的 63.82，其中 B股股东及股东代表 5 名，共代表股份 411300 股，占流通 B 股有表决权股份总数的 0.51%。 公司董事长方文书面
47、授权副董事长王鸿康主持了本次大会。 2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 大会以记名投票表决方式审议并通过了下列 4 项议案： （1）审议通过了关于修改的议案； （2）审议通过了关于更换二届董事会董事的议案； （3）选举聂忠海为公司二届董事会董事； （4）选举华小宁为公司二届董事会独立董事。 本次股东大会决议公告刊于 2003 年 10 月 9 日证券时报、香港商报上。 （三）2003 年 12 月 8 日举行的 2003 年第二次临时股东大会 1、股东大会通知、召集、召开情况 本次股东大会由公司二届十四次董事会决定召开，议案为：关于投资 8000 万元左右，增加技改投入扩大生产能力的议案；
48、以及关于调整公司坏帐计提标准的议案。会议通知刊于 2003 年10 月 27 日证券时报、香港商报上。 本次股东大会于 2003 年 12 月 8 日上午 9 时在杭州金溪山庄会议室举行。出席本次会议的股东及股东代表共 6 名，代表股份 144179794 股，占公司有表决权股份总数的 65.53，其中 B股股东及股东代表 5 名，共代表股份 4179794 股，占流通 B 股有表决权股份总数的 5.22%。 会议由公司董事长聂忠海主持。 2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 大会以记名投票表决方式审议并通过了下列 2 项议案： （1）审议通过了关于调整坏帐计提标准的议案； 13 （2）审议
49、通过了关于投资 8000 万元用于技术改造扩大生产能力的议案。 本次股东大会决议公告刊于 2003 年 12 月 9 日证券时报、香港商报上。 第七节 董事会报告 （一） 重大事项的讨论与分析 2003 年，公司共完成汽轮机 124 台/83.18 万千瓦/44917.7 万元，台份数、千瓦数、商品产值，分别比上年增长 29.17%、78.57%和 45.53%；实现销售收入 43993.62 万元，实现利润 7027.69万元，分别比上年增长 34.94%和 62.27%。再次刷新了历史最高记录。而这些业绩的取得，是公司在克服了“ 非典” 和“ 拉闸限电” 二大困扰情况下取得的，确实是来之不
50、易。 2003 年公司至少在以下九个方面，实现了重大突破： 1、制订了“ 十五后三年发展大纲”，理清了发展思路。 在这一大纲制订过程中，公司采取了决策层、经理层、执行层有机结合，公开论证的方法；董事会“ 战略发展委员会” 和经理层多次专题研究，并广泛征求广大干部群众的意见；经过八易其稿，最终获得董事会的批准。可以说，这个“ 发展大纲” 集中了公司全员的聪明才智，是集体智慧的结晶。 由于市场的急速复苏，出乎人们的意料，当初确定的目标根本无法满足市场的需求，其中利润目标已提前两年实现，销售目标也可提前一年实现；董事会正在根据新的市场形势，展开论证，制订更新更高的经济发展目标。 2、抓住了历史性机遇
51、，强化了市场营销能力。 针对国内汽轮机市场出现的“ 井喷” 行情，公司营销部门较好地把握住了历史性机遇，在继续稳固炼油、石化、化肥、冶金等传统市场领域占有率的前提下，适时扩大了大型火电站锅炉给水泵、非标发电、建材业、制药行业、城市垃圾电站、自行出口等领域的市场份额。2003年承接产品订单总额 165000 万元，回收货款 77098.3 万元，分别比上年增长 240.36%和 98.77%。尤其值得一提的是自 2002 年公司产品打入印度市场后，2003 年又相继得到印度钢厂等企业 5套工业驱动汽轮机合同订单，为拓展印度市场迈出了坚实的一步。 3、强化了管理创新，挖掘了生产潜能。 针对公司生产
52、任务量激增、生产负荷与能力之间矛盾突出的实际，公司强化了管理创新，努力挖掘生产潜能。生产管理部门成功开发了具有本公司特色的计算机计划管理系统软件，推行了“ 三段计划、节点考核” 制度，发挥了生产组织中计划的指导性和前瞻性，提高了现场协调的高效性和毛坯准备的超前性，抓关键保重点，从而在人员和设备基本未增加的情况下，使生产能力提高了近 50%。 4、加快了科研步伐，提高了创新能力。 2003 年，公司为大庆石化总厂年产 48 万吨乙烯裂解气压缩装置研制的新产品 T6411 ENK40/45/60 机组，荣获国家科学技术进步二等奖。在此喜迅鼓舞下，公司技术创新方面继续呈现良好的发展势头，完成了三个品
53、种的新产品开发研制任务，另有三个新产品的开发也已通过技术论证，进入了实质性研制阶段。 2003 年公司运用信息技术改造传统制造的步伐得到提速，完成了内部局域网的升级改造，计算机信息管理从源头上规范了产品指令，理顺了批量个性化制造的关系，理顺了营销与设计、设计与制造、制造与采购、制造与装箱等环节的接口管理，理顺了合同的签约、交底、管理、执行等方面的信息处理关系，逐步形成了具有本公司特色的 PDM 系统。 设计部门全年完成的设计总量是 2002 年的 1.5 倍，其中工业驱动汽轮机的产品技术准备工作量达到 2002 年的 3 倍，下达任务的密集程度实为罕见。尽管设计任务如此繁重，但工业汽轮机研究所
54、广大工程技术人员还是不遗余力地积极投入科技攻关之中，全年共完成了 20 多项科研 14 课题，另有 30 多项科研攻关课题正在全面铺开。 质量管理效率得到了进一步增强，从而确保了公司在产出大幅度提高的情况下，没有发生重大质量事故。 5、开展了大规模技术改造，赶上了市场复苏潮头。 2003 年公司投入技术改造资金达 8743.72 万元，是公司上市以来技改投入量最大的一年。国家重点项目“ 大型乙烯三机配套工业汽轮机技改项目” 所需的进口设备己基本安装到位；“ 超临界火电机组锅炉给水泵汽轮机制造技改项目” 也正在立项申报之中。 公司已有 20 多年没有进行大规模的技术改造了，出现了装备老化趋势；为
55、了扭转这种状况，公司于 2003 年 5 月成立了“ 装备管理处”，负责落实技改措施。这表明公司已将技术改造工作作为一项长期战略来实施，事实证明，这一决策非常及时，正是由于提前落实此项决策，使第一批关键设备能在 2004 年一季度发挥效应，赶上了市场复苏的潮头。 6、完善了责任制考核，提高了分配透明度。 公司经理层经过反复研究，从年初推出了“ 基薪加奖罚” 的干部员工考核分配制度。其中，干部员工的“ 基薪” 与公司完成销售收入、利润等主要经济指标统一挂钩，而奖罚指标则按各部门的不同工作职责而分别设置，从而将公司各项经济目标分解落实到位；并且实行了“ 按月考核，按季兑现” 的分配方法。 尽管这一
56、分配考核办法还需不断完善，但提高分配的透明度，变“ 事后激励” 为“ 绩效挂钩，即时激励”，将是公司分配制度改革的方向，公司将通过不断完善员工激励机制最大限度地发挥干部员工的潜能，促进企业发展。 7、改善了内部协调机制，增强了应变能力。 随着市场形势出现的新变化，合同承接量以及生产量的急剧增加，公司原有的内部协调机制已经不能适应瞬息万变的生产经营需要了；经理层决定在原有各项例会制度不变的前提下，每周再增加一到两次由经理层全体及部份职能处室负责人参加的“ 生产经营碰头会”，及时汇总、分析、处理生产经营过程中发生的一切问题，从而加快了工作节奏，提高了工作效率，较好地促进了生产经营超常规跨越式发展。
57、 8、调整了部分组织机构，提高了管理效率。 2003 年，公司根据市场形势的变化，及扩大生产能力的需要，先后于 9 月和 11 月对组织机构作了两次大的调整，撤销了“ 合同管理中心” 和“ 工艺处”，并将合同管理职能分别划归生产管理处、营销管理处和综合管理处，将工艺技术人员充实到生产一线、工业汽轮机研究所、技术检验等部门，从而有效地提高了组织的协调效能。“ 外协处” 的设立，为公司扩大外协能力，提高产品产出效能、降低成本，培育战略合作伙伴提供了组织保障。 9、启动了分子公司改制，奠定了子公司发展框架。 2003 年，公司启动了铸造分公司、辅机分公司的改制，并且参与了集团公司“ 热能动力公司”
58、的改制工作。这三家子公司的改制都有一个共同的特点：即由本公司控股，经营者持大股，业务骨干参股。这种按照“ 人力资本为第一资本” 全新观念建立起来的新公司，从诞生那天起就获得了灵活的运行机制。 组建这三个子公司也是公司实践“ 生产资源梯度开发” 的初步尝试，试图通过走“ 零部件专业化协作生产” 的路子，摆脱企业目前这种统包统揽的“ 大而全” 的生产模式，逐步走向国际装备制造业通行的“ 哑铃型” 生产管理模式。 （二） 公司经营情况 1、 主营业务范围及其经营状况 本公司的主营业务范围为：汽轮机及其辅助设备、备品配件的设计制造，销售自产的产品，并提供相关的售后服务。 本公司生产的工业汽轮机按其驱动
59、对象不同，可划分为工业驱动汽轮机和工业发电汽轮机 15 两大类。工业驱动汽轮机主要用于驱动压缩机、鼓风机、泵、压榨机等旋转机械，因而被广泛应用于炼油、化工、化肥、建材、冶金、电力、轻工、环保等工业领域，是各类大型工业装置中的关键动力设备。工业发电汽轮机主要用于驱动发电机，并同时提供热能，因而被广泛应用于各工业部门的企业自备电站、区域性热电联产工程，以及燃气-蒸汽轮机联合循环电站、城市垃圾电站等领域。 报告期内，本公司主营业务及其结构、盈利能力与前一报告期相比并未发生变化。 2、按产品种类、地区分析主营业务利润构成情况 （1）按产品种类划分主营业务利润的构成如下： 金额单位：人民币万元 产品种类
60、 主营业务收入 主营务成本 毛利率（%） 主营业务收入比上年增减（%） 主营业务成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 工业汽轮机 40871 2506138.6844.1938.71 2.42 铸件 404 416-2.973.59-4.15 8.32 辅机 484 30237.60296.72231.87 12.32 其他 2235 101654.54-40.32-7.38 -16.17 合 计 43994 2679539.0934.9436.09 -0.52 注：产品种类中的“ 其他” 是指：汽轮机备品配件、进口汽轮机国产化、汽轮机升级改造等业务。 （2）按地区划分主营业务收入的构
61、成 金额单位：人民币万元 地 区 主营业务收入 主营务成本 毛利率（%） 主营业务收入比上年增减（%） 主营业务成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 国内 42389 2544539.9732.7232.40 0.14 国外 1605 135015.87141.72186.62 -13.13 合 计 43994 2679539.0934.9436.09 -0.52 3、主要控股及参股公司的经营情况及业绩 金额单位：人民币万元 公司名称 业务性质 总资产 净资产注册资本 本公司所占 股权比例 净利润 浙江汽轮成套技术开发有限公司 自控仪控技术开发 3706 3403 3160 95% 6
62、4 杭州汽轮环境工程有限公司 环保工程承包 2860 2039 2000 45% -191 杭州科希盟科技有限公司 网络技术及网站经营432 249 1000 34.5% -211 注 1报告期内，本公司对上述三家公司的投资收益均未达到净利润的 10%。 注 2报告期内，上述三家控股公司及参股公司的主要经营业绩情况如下： (1)浙江汽轮成套技术开发有限公司，主要经营汽轮机配套自控、仪控装置和汽轮机成套工程。报告期内，实现销售收入 1385 万元，利润总额 109 万元，净利润 64 万元。 (2)杭州汽轮环境工程有限公司，主要经营环境及水处理工程项目总承包、环保设备制造等业务。报告期内，实现销
63、售收入 785 万元，利润总额-191 万元，净利润-191 万元。 (3)杭州科希盟科技有限公司，主要经营“ 西湖博览网站” 、电子商务、公共计算机网络终端产品等业务。报告期内，继续出现亏损，净利润-211 万元。 4、 主要供应商、客户情况 金额单位：人民币万元 合计金额 所占比重（%） 16 向前五名供应商采购 4,780.79占采购总额比重 16.34% 向前五名销售客户销售 17,445.15占销售总额比重 39.65% 5、 经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，随着国内“ 城市化、民营化、工业化” 进程的加快，电力消费突飞猛进，各地为加快电源项目的建设，掀起了新一轮抢购电力
64、设备的热潮，致使汽轮机市场出现了供不应求的火爆局面。旺盛的市场需求与生产能力不足之间的矛盾已成为国内所有汽轮机生产厂家共同面临的最大难题。为解决这一难题，本公司正在采取以下五大措施： 一是加大技改投入力度。公司在 2002 年获得投资总额为 1.25 亿元的国家 “ 大型乙烯装置乙烯三机配套工业汽轮机国产化技术改造项目” 的实施批文后，加紧实施，到 2003 年底，首批关键进口设备已安装调试完毕，能够在 2004 年一季度陆续投产并发挥效益。与此同时，“ 增加 8000 万元技改投入，用于扩大生产能力” 项目已获得公司 2003 年第二次临时股东大会批准，并正在实施。使公司汽轮机装配能力在现有
65、基础上实现翻番，以满足日益增长的大型火电站建设项目对驱动用工业汽轮机的需求。 二是增加外扩外协能力。公司设立了外协处，加大了寻求零部件外扩加工合作伙伴的力度，争取在 2004 年使中小零部件的外扩加工量在现有基础上增加一倍，2005 年使 80%的中小零部件实现外扩加工。 三是通过资本运作方式增加机组和零部件的产出能力。公司正在积极引入民营资本合资组建“ 铸锻公司”、“ 辅机公司”、“ 中能汽轮动力公司”、“ 汽轮机配件公司” 等相关子公司，通过“ 零部件专业化协作生产” 模式，增加机组和关键零部件的产出能力。 四是大力推进分配制度的改革。目前公司正在制订以“ 绩效挂钩、成本控制” 为核心的分
66、配制度的改革方案，在增加产出的同时，增加员工的收入，以充分调动员工的积极性。 五是关键工位点实现三班作业。公司在落实各项保障措施的前提下，对关键工序、关键工位点实现三班连续作业，缓解生产瓶颈，提高产出能力。 报告期内，公司除了遇到生产能力严重不足的困难外，还面临着“ 拉闸限电” 的困扰。2003年夏季，杭州市区出现持续性“ 拉闸限电” 状况，已经给本公司产品生产造成一定的不利影响。预计 2004 年杭州电网将由季节性缺电变为全年性缺电，其中 7、8、9 三个月最为严重，因而2004 年的用电形势将比 2003 年更加严峻。为此，公司拟建设自备柴油发电系统，以减少因“ 拉闸限电” 给生产带来的损
67、失，此项目已获杭州市政府批准实施。 6、对盈利预测情况的说明 本公司未曾公开披露过本年度盈利预测。 （三）报告期内投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，本公司未募集资金。前次募集资金已于 2002 年度使用完毕。 2、非募集资金投资的重大项目进展及收益情况 （1）报告期内，本公司投资 8743.72 万元用于技术改造，比上年增长幅度达 602.18%。该项投资主要用于国家 “ 大型乙烯装置乙烯三机配套工业汽轮机国产化技术改造项目”，引进了德国 130 数控镗铣床、意大利 160 数控镗铣床、意大利 2800 数控立车、瑞士数控五联动叶片加工中心等七台套关键设备，这些设备已于 2003 年底
68、安装到位，2004 年一季度可投入生产。 （2）报告期内，本公司下属浙江汽轮成套技术开发有限公司利用自有资金投资 49,500.00元从 A 股一级市场中签买入中信股份 11000 股，抛售后获利 23,552.39 元。（参见本报告“ 合并 17 资产负债表附注 2”，“ 合并利润及利润分配表附注 5”）。 （四）报告期内财务状况 1、报告期内，本公司主要财务指标 (1) 报告期内主要财务数据变动情况见下表： 单位：万元人民币 指标项目 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日2003 年比 2002 年增减比例(+、-) 增减原因 总资产 10223868,5484
69、9.15见 本 年 报 第 二 节（三）注 3 股东权益 5127547,6787.54见 本 年 报 第 二 节（三）注 4 主营业务利润 1710912,84833.16系产品销售收入增长所致。 净利润 44003,47126.76见 本 年 报 第 二 节（三）注 2 现 金 及 现 金 等价物净增加额 114552764044.95由于订单承接量大幅增加，预收款增加所致。 (2)报告期内，会计报表中相同报表项目之间数据变化超过 30%(含 30%)以上项目的注释如下： 单位：万元人民币 序号 项目 期末数 期初数 增减（%） 变动原因 1 货币资金 24,886.9313,432.28
70、85.28 系产品订单预收款增加所致。 2 短期投资 -4.95-100.00 见本年报第七节（三）2、（2） 3 应收票据 5,706.91310.001740.94 系预收款中应收票据增加所致。 4 其他应收款 3,238.39486.03566.30 系本期缴纳进口货物关税及为铸造辅机搬迁垫付土地款所致 5 预付帐款 4,031.20628.34541.56 系预付配套件货款增加所致。 6 工程物资 1,051.18234.76347.77 系公司重大技改投资实施，设备预付款增加所致。 7 在建工程 7,533.791,013.91643.04 系公司加大技改投入所致。 8 长期待摊费用
71、 -34.33-100 系本期内转让部分租赁汽车及租赁用摊销所致。 9 预收帐款 43,606.6812,450.46250.24 系市场回暖，订单增加所致。 10 应付福利费 2.3875.09-96.83 系 11 应交税金 1,869.31867.23115.55 系期末应交企业所得税余额增加所致 12 其他应交款 3.1810.36-69.31 见财务报告附注第六节(一)18(2) 13 其他应付款 351.56745.98-52.87 系期末欠付“ 杭汽轮集团” 款项减少所致。 14 专项应付款 279.001,193.00-76.61 见财务报告附注第六节(一)20(3) 15 流
72、动负债合计 50,511.8519,507.71158.93 系预收账款，应交税金的增加。 18 2、对公司作出会计估计变更事项的说明 本公司坏账准备金按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额分别不同账龄计提。根椐债务单位的现金流量等财务状况，及对本公司应收款项的账龄作进一步细化分析，为夯实公司的资产基础，增强公司抗风险能力，体现谨慎性会计原则，由本届董事会审计委员会第四次会议审议提出，公司二届十三次董事会审议同意，经公司 2003 年第二次临时股东大会审议批准，对公司原计提坏账准备金标准作出如下调整： 原一年以下，一至三年按 5%计提，三年以上按 30%计提。现调整为一年以下按 5%计
73、提，一至二年按 10%计提，二至三年按 30%计提，三年以上按 60%计提。 与原计提标准比较，按此新计提标准计算，影响公司 2003 年度净利润约 1997.29 万元左右。 具体详见公司刊登在 2003 年 10 月 9 日证券时报和香港商报上的公司“ 二届十三次董事会决议公告”，公司独立董事关于调整坏帐准备计提标准的独立意见和刊于 2003 年12 月 9 日证券时报和香港商报上的公司“ 2003 年第二次临时股东大会决议公告”。 3、报告期内，本公司公司无重大资产损失及对外担保承担连带责任导致重大资产损失的情况。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化，已经、正在或将要对公司
74、财务状况及经营成果产生重要的影响 公司董事会在分析国内市场形势后认为：随着国内“ 城市化、民营化、工业化” 进程的加快，以及国家“ 十五” 发展战略和“ 三西一东” 战略（即“ 西部大开发”、“ 西电东送”、“ 西气东输”、“ 振兴东北老工业基地” 战略）的实施，工业汽轮机的市场需求将继续保持旺盛的势头，公司将抓住这一历史机遇期，努力扩大生产能力，尽可能满足市场需求。 但董事会特别提醒投资者注意：随着国家宏观调控力度的加大，国家有关部门可能会出台一些“ 紧缩银根” 的政策。而这些政策的出台，势必从以下两个方面影响公司的经营：一是订单承接方面，由于银根收紧可能会使一些原定上马的项目，因为资金不落
75、实而被延缓或被取消，使高涨的市场需求受到抑制，甚至可能使某些领域急剧升温的投资冲动发生逆转，从而影响公司的订单承接量。二是在货款回收方面，由于客户资金的不落实，势必增加公司催讨货款的难度，导致应收帐款额度的增加。 另外，由于原材料价格的上涨，劳动力成本的增加，以及公司为扩大生产能力而加大对技术改造的投入，可能会给公司利润的增长带来一定的影响。 为此，董事会谨请广大投资者重视投资本公司股票所将承担的风险。 （六）2004 年度的经营计划 2004 年，公司已经排定的工业汽轮机商品生产任务为 201 台/150 万千瓦。汽轮机台份数、千瓦数将分别比 2003 年增长 62%和 81%，如此之大的产
76、出量，在本公司 46 年的历史上前所未有。 要完成 2004 年的生产任务，困难是不言而喻的，其中可以预期的两个最大难题分别是：生产能力不足和“ 拉闸限电” 困扰。但是，面对市场的需求，客户的期盼，本公司唯有尽一切可能，不惜一切代价，努力完成既定的产出目标，最大限度地满足市场之需求。 2004 年，公司除了必须完成当年的产出目标外，还要为今后的发展创造条件。为此，公司将竭力完成下列重大任务： 1、加紧柴油自备发电系统的建设，必须赶在 2004 年夏季到来之前完成该项目，以减轻因“ 拉闸限电” 给公司生产带来的损失。 2、加紧实施总装车间扩建、“ 超临界火电站给水泵汽轮机” 等一批旨在扩大生产能
77、力的技 19 术改造项目，以满足电力、石化、冶金等重点行业对工业汽轮机急剧增长的市场需求。 3、加紧“ 铸锻”、“ 辅机” 等一批子公司的改制、改造及迁址建设的进程，扩大“ 零部件专业化协作生产” 的规模，以增加关键零部件、配套件的产出能力。 4、加紧寻求零部件外扩加工合作伙伴，争取使零部件的外扩加工能力在现有基础上实现翻番。 5、加紧三大新产品的开发研制，开拓工业汽轮机新的应用领域，继续巩固和扩大公司在国内工业汽轮机高端产品市场领域中的技术领先优势。 6、加大引进技术、引进外资的力度，加快拓展海外市场的步伐，以增强公司在国际市场上的竞争能力。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会
78、议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共举行了 9 次会议，具体情况如下： （1）公司二届九次董事会于 2003 年 4 月 14 日在公司三楼会议室举行。会议应到董事十一人，实到十人；蒋德木董事因公缺席。会议分别听取了董事长、总经理、总会计师所作的 2002 年度各专项工作报告，听取了董事会战略委员会、董事会审计委员会及董事会薪酬与考核委员会的近期工作汇报，以及对所提议案的说明。会议采用记名表决方式审议通过了 12 项议案：其中与会的独立董事回避了对“ 增加独立董事津贴议案” 的审议及表决。 审议同意公司 2002 年年度报告及其摘要，并进行公告； 审议同意公司 2002 年度董事会工作报告
79、； 审议同意公司 2002 年度总经理工作报告； 审议同意公司 2002 年度财务会计报告； 审议同意公司 2002 年度利润分配预案； 审议同意关于调整坏帐准备计提标准及计提资产减值准备的议案； 审议同意续聘普华永道中天会计师事务所和浙江东方会计师事务所为本公司 2003 年度国际、国内审计机构； 审议同意增加本公司独立董事津贴； 审议同意公司高管人员薪酬考核办法； 审议决定于 2003 年 5 月 20 日召开公司 2002 年年度股东大会； 审议同意蒋德木不再担任本公司董事职务； 审议批准公司 2003-2005 年发展计划大纲的议案。 （上述 2-9 项议案须提交公司 2002 年年度
80、股东大会审议） （2）公司二届十次董事会于 2003 年 4 月 24 日在公司三楼会议室举行。会议应到董事十人，实到九人，独立董事姚福生因公缺席，并授权委托独立董事张明光对相关事项进行了投票表决。会议采用记名表决方式审议通过了公司 2003 年第一季度报告，并进行公告。 （3）公司 2003 年第一次临时董事会于 2003 年 5 月 12 日在公司三楼会议室举行，会议应到董事十人，实到九人，独立董事姚福生因在外地不能出席。由于“ 非典” 原因，需要对 2002 年年度股东大会的举行地址作出变更，会议采用记名表决方式审议同意将股东大会举行地址变更为“ 杭州市龙井狮峰 148 号，老龙井御茶园
81、”。 （4）公司二届十一次董事会于 2003 年 6 月 26 日在公司三楼会议室举行。会议应到董事十人，实到十人，会议采用记名表决方式审议通过了 3 项议案： 审议批准出资 2000 万元左右，以控股为前提与“ 凯鑫公司” 合资建立新的铸造公司；并授权经理层做好铸造分公司搬迁工作。 审议批准按 51%的出资比例投资改制后的“ 杭州热能动力有限公司”，并授权经理班子拟 20 订新公司组建方案。 审议同意提名华小宁为本公司独立董事候选人，并提交公司 2003 年第一次临时股东大会选举。 （5）公司二届十二次董事会于 2003 年 8 月 10 日在公司三楼会议室举行。会议应到董事十人，实到九人，
82、王鸿康董事因公缺席，并授权委托柏荣华董事对相关事项进行了投票表决。会议采用记名表决方式审议通过了 6 项议案： 审议同意公司 2003 年半年度报告及其摘要；并进行公告； 审议批准公司投资者关系管理（暂行）办法； 审议同意根据公司董事会人数的变动实际，对公司章程中第一百零一条作出相应修改；并提交 2003 年度第一次临时股东大会批准； 审议批准将高管人员薪酬考核中的利润总额挂钩指标从 3000 万元/年，提高到 4000 万元/年；并相应地将浮动奖罚额度，从每超出或下降一个百分点，奖扣 1000 元，调高到奖扣 2500元； 审议决定于 9 月 15 日举行公司 2003 年第一次临时股东大会
83、，审议修改公司章程及选举独立董事事项； 审议批准以每亩 10.6 万元至 12.6 万元之间的价格，垫资购买杭州市余杭区塘栖镇工业开发园区 130 余亩土地，用于铸造分公司、辅机分公司的搬迁；并授权经理层办理相关事宜； （6）公司 2003 年第二次临时董事会于 2003 年 9 月 4 日在公司三楼会议室举行。会议应到董事十人，实到九人，独立董事姚福生因公缺席，并授权委托独立董事张明光对相关事项进行了投票表决。会议采用记名表决方式审议通过 3 项议案： 审议同意根据杭州汽轮动力集团有限公司二届十四次董事会的提议，将关于变更董事议案列入公司 2003 年第一次临时股东大会审议议题，并进行公告；
84、 审议同意方文不再担任董事，推荐聂忠海担任董事，并提交公司 2003 年第一次临时股东大会选举； 审议同意本公司与杭州科希盟科技有限公司（简称：“ 杭州科希盟”）的第四股东杭州市高科技投资有限公司就该公司向杭州科希盟提供 60 万元贷款担保事项，签订“ 反担保协议”，本公司承担风险不超过 20.7 万元；并建议对“ 杭州科希盟” 采取改制重组措施。 （7）公司二届十三次董事会于 2003 年 10 月 8 日在杭州柳莺宾馆会议室举行。会议应到董事十一人，实到十一人，会议采用记名表决方式审议通过 2 项议案： 选举聂忠海为公司二届董事会新任董事长； 审议同意调整公司坏帐计提标准议案，并提交公司
85、2003 年第二次临时股东大会批准。 （8）公司二届十四次董事会于 2003 年 10 月 26 日在公司三楼会议室举行。会议应到董事十一人，实到十人，独立董事张明光因公缺席，并授权委托独立董事邹兆学对相关事项进行了投票表决。会议采用记名表决方式审议通过了 7 项议案： 审议同意公司 2003 年第三季度报告，并进行公告； 审议同意投资 8000 万元左右，增加技改投入扩大生产能力；并提交公司 2003 年第二次临时股东大会批准； 审议批准出资 1300 万元左右，控股组建杭州汽轮辅机有限公司； 审议批准出资 300 万元左右，控股组建杭州汽轮热能动力有限公司； 审议批准修改公司董事会专门委员
86、会实施细则的议案； 审议同意董事会提名委员会提出的本届董事会各专业委员会委员及其工作小组组成人员名单。 审议决定于 2003 年 12 月 8 日举行公司 2003 年第二次临时股东大会；审议“ 关于投资 8000万元左右，增加技改投入扩大生产能力” 的议案，以及“ 关于调整公司坏帐计提标准” 的议案。 21 （9）公司 2003 年第三次临时董事会于 2003 年 12 月 8 日在杭州金溪山庄会议中心举行。会议应到董事十一人，实到九人，独立董事华小宁因公缺席，并授权委托独立董事邹兆学对相关事项进行了投票表决；董事严建华因公缺席，并授权委托董事柏荣华对相关事项进行了投票表决。会议采用记名表决
87、方式审议批准出资 25 万元参股“ 杭州汽轮实业有限公司”。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）股东大会授权事项执行情况 关于第一次调整坏帐准备计提标准及计提资产减值准备的执行情况：经公司 2002 年年度股东大会批准，公司坏帐准备计提标准由原先的“ 按不同账龄期末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额，一年以下，一至三年均按 5%计提，三年以上按 15%计提。” 调整为一年以下，一至三年仍按 5%计提，三年以上按 30%计提。按调整后的坏帐准备计提标准计算，减少2002 年度净利润 6,908,969.98 元。 另外，为了进一步夯实企业资产，经公司董事会审计委员会提议，公司在 2
88、002 年度财务报告中计提了二项资产减值准备： 一是根据国际会计准则第 16 号（对不动产-厂场、房屋、设备每隔 3-5 年进行全面价值鉴定）之规定，经浙江东方资产评估有限公司评估鉴定，对账面值低于目前市值的固定资产，总共计提固定资产减值准备 9,284,605.62 元。 二是由于公司投资参股的杭州科希盟科技有限公司近期扭亏无望，为维护投资者的利益，公司已在 2002 年第三季度财务报告中对该项长期投资计提减值准备，此项减值影响 2002 年度净利润 158.55 万元。 上述坏帐准备计提标准的调整，及二项资产减值准备的计提，共计影响 2002 年净利润1,777.90 万元。 关于第二次调
89、整坏帐准备计提标准的执行情况：经公司 2003 年第二次临时股东大会批准，公司坏帐准备计提标准由原先的“ 按不同账龄期末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额，一年以下，一至三年仍按 5%计提，三年以上按 30%计提。” 调整为一年以下按 5%计提，一至二年按 10%计提，二至三年按 30%计提，三年以上按 60%计提。 公司已按此新计提标准计提了 2003 年度的坏帐准备，与原计提标准相比减少 2003 年度净利润 1997.29 万元。 董事会认为，公司原坏帐计提标准是在市场环境相对低迷，用户资信工作相对较差的情况下制订的；随着市场环境相的对好转，工业汽轮机产品供不应求格局的形成，适时提
90、高坏帐准备计提标准，有利于进一步增强企业的防范风险能力，有利于确保公司的可持续发展，有利于维护中小股东的实际利益。 独立董事在独立意见中对公司提出了三条建议：（1）公司要加强对应收款项的管理，尽可能减少坏帐损失，并通过进一步发展生产、提高效益来消化因调高坏帐计提标准带来的经济损失。（2）本次调整坏帐准备计提标准后，公司应保持坏帐准备计提政策的基本稳定。（3）公司在调整坏帐准备计提标准的同时，应当考虑适当调高股利分配政策，以给广大股东更实际的回报。 董事会已积极采纳和落实独立董事的上述建议。如在货款回收方面，公司加大了对帐龄在三年以上应收款的奖励力度，2003 年的回款额比上年增长了 98.77
91、%。在股利分配方面，2003年也将比上年提高一倍。 关于“ 投资 8000 万元左右，增加技改投入扩大生产能力” 的执行情况。公司正在以“ 超临界火电站给水泵汽轮机技术改造项目” 的名义向国家有关部门申请立项，项目已选定 16 台套数控关键加工设备，其中 4 台套需要进口，12 台套为国产。截止 2004 年 2 月底，已有 8 台套设备通过招标并签订供货合同（其中进口设备 2 台套），并有 2 台套设备到厂进入安装。经专家反复论证，对原设备选型方案作了个别调整，加上设备价格的提高及汇率影响，预计项目总投 22 资额可能会超过 1 亿元人民币。 （2）报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方
92、案执行情况 报告期内，公司无公积金转增股本方案。 公司于 2003 年 6 月 12 日在证券时报、香港商报上刊登“ 2002 年度分红派息” 公告，执行 2002 年年度股东大会有关利润分配的决议。 经公司 2002 年年度股东大会批准，以公司 2002 年末总股本 22000 万股为基数，每 10 股派发现金 1.00 元人民币（含税），共派发现金红利 2200 万元，剩余 4,789.38 万元未分配利润转至下一年度。 B 股股息折成港元派发，汇率以本公司 2002 年年度股东大会结束后的第一个工作日（2003年 5 月 21 日）中国人民银行公布的人民币兑港元中间价（1 港元兑换 1.
93、0610 元人民币）计算。 派息对象为截止 2003 年 6 月 17 日下午深圳证券交易所收市后，所有在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体 B 股股东，及本公司国家股股东。 B 股最后交易日为 2003 年 6 月 17 日，除息日为 2003 年 6 月 18 日。B 股股东于 2003 年 6月 23 日起到托管券商或托管银行处领取股息。国家股股东，由本公司直接派发。 （3）配股、增发新股等方案的实施情况 报告期内，公司并未提出和实施配股、增发新股方案。 （八）2003 年度公司利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、利润分配预案 依照本公司公司章程之规定，利润分配中
94、的净利润按国际、国内财务报表审计结果的孰低原则进行分配。据审计结果净利润孰低的浙江东方会计师事务所审计确认的本公司 2003 年度财务报表，公司本年度净利润为 44,002,529.98 元，提取 10%的法定公积金计 4,460,812.71 元(母公司提取 4,400,253.00 元)，提取 10%的法定公益金计 4,460,812.71 元(母公司提取 4,400,253.00元)，加之上年实际未分配利润 47,893,752.19 元，可供股东分配的利润为 82,974,656.75 元。董事会提议按 2003 年末总股本 220,000,000 股，以每 10 股派发 2.00 元
95、人民币现金股息（含税）。B 股股东以本公司 2003 年度股东大会审议通过该分配方案后的第一个营业日中国人民银行公布的港币兑人民币的中间价换算成港币派发。本次共分配利润 44,000,000.00 元，剩余 38,974,656.75元实际未分配利润转至下一年度。 上述利润分配预案需经公司 2003 年年度股东大会审议批准。 2、2003 年度不进行资本公积金转增股本。 （九）其他 1、对照关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发2003 56 号）的规定，检查公司控股股东及其他关联方占用公司资金的情况 （1）浙江东方会计师事务所的专项说明： 浙东会审2004第
96、 459 号 杭州汽轮机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对杭州汽轮机股份有限公司（以下简称“ 汽轮股份”）2003 年度控股股东及其他关联方占用资金情况进行审计。提供真实、合法、完整的资料是汽轮股份管理当局的责任。我们的责任是对上述事项发表专项意见。我们的审计是参照注册会计师独立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合汽轮股份的实际情况，实施了抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会 证监发200356 号关于 23 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的要求，将我们在审计过程中注意到的 2003 年度汽轮股份
97、控股股东及其他关联方资金占用情况作出如下专项说明。 2003 年度杭州汽轮机股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 单位：人民币 万元 资金占用方 资金占用方与上市公司的关系 相对应的会计报表科目资金占用期末 时点金额资金占用期初 时点金额资金占用借方累计 发生额 资金占用贷方累计 发生额 占用方式占用原因其他应收款 2.09 2.09 暂收经营往来杭州汽轮动力集团有限公司 控股股东应收账款 1,026.11 1,459.49 2,360.08 2,793.46 采购生产杭州汽轮动力集团有限公司南方销售公司 控股股东的附属企业应收账款 389.29 477.18 273.44 361.
98、33 采购生产杭州汽轮动力集团有限公司轻化五金经营部 控股股东的附属企业应收账款 6.08 14.08 8.00 采购生产其他应收款1.97 3.30 12.17 13.50 暂收经营往来杭州汽轮环境工程有限公司 参股公司应收账款 3.00 132.90 129.90 采购生产杭州汽轮汽车销售服务有限公司 控股股东的附属企业其他应收款0.29 0.29 暂收经营往来资金占用方 资金占用方与上市公司的关系 相对应的会计报表科目资金占用期末 时点金额资金占用期初 时点金额资金占用借方累计 发生额 资金占用贷方累计 发生额 占用方式占用原因其他应收款 0.01 0.01 暂收经营往来杭州热能动力公司
99、 控股股东的附属企业应收账款 259.15 221.68 520.13 482.66 采购生产杭州第四机械技工学校 控股股东的附属企业其他应收款 0.23 0.07 0.30 暂收经营往来其他应收款 0.16 0.16 暂收经营往来杭州南方齿轮减速机工业公司 控股股东的附属企业预付账款 174.60 419.60 245.00 销售进度款杭州南华木模箱板厂 控股股东的附属企业其他应收款 0.05 0.01 0.06 暂收经营往来杭州南灵汽轮机配件厂 控股股东的附属企业其他应收款0.47 3.46 3.70 6.69 暂收经营往来本报告仅供贵公司向中国证监会及其内部机构和证券交易所报送之用，不作
100、其他用途。因使用不当，与本注册会计师及其所在会计师事务所无关。 浙江东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘晓松 24 中国 杭州 中国注册会计师 韩厚军 2003 年 4 月 13 日 （2）公司独立董事的专项说明： 我们作为杭州汽轮机股份有限公司的独立董事，依据中国证监会证监发2003 56 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（以下简称“ 通知”）精神，对本公司执行通知情况以及公司累计和当期与控股股东及其关联方的资金占用情况，和公司对外担保情况进行了认真核查，现将有关事项说明如下： 截止报告期末，公司除了与控股股东及其关联方发生正常的经营性资金往来外，我
101、们未发现公司资金被控股股东及其关联方违规占用的情况。我们亦未发现公司有对外担保情况（包括向控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保）。 建议公司依照通知第二条第（三）款的要求，对公司章程作出相应修改，以规范对外担保的审批程序。 独立董事：张明光、姚福生、邹兆学、华小宁（签） 2004 年 4 月 13 日 2、报告期内，公司选定的信息披露报刊仍为证券时报和香港商报，无变更情况。 第八节 监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 报告期内公司监事会共举行了 3 次会议，具体情况如下： 1、公司二届八次监事会于 2003 年 4 月 14 日在公司三楼会议室举行。
102、会议应到监事五人，实到四人，职工监事何凤娣因公缺席，并委托职工监事赵英对会议审议各议题进行了表决。公司董事会秘书列席了本次会议。会议听取了诸水龙监事长所作的 2002 年度监事会工作报告， 并采用记名表决方式审议通过 4 项议案： （1）公司 2002 年年度报告及其摘要，并同意公告； （2）公司 2002 年度监事会工作报告；并提交 2002 年年度股东大会审议； （3）监事会关于公司 2002 年度依法运作的独立意见，并同意公告； （4）关于召开公司 2002 年年度股东大会的通知；并同意公告。 2、公司第二届九次监事会于 2003 年 4 月 24 日在公司三楼会议室举行。会议应到监事五
103、人，实到五人。公司董事会秘书列席了本次会议。会议采用记名表决方式审议通过了公司 2003 年第一季度报告，并同意公告 3、公司第二届十次监事会于 2003 年 8 月 10 日在本公司三楼会议室举行。会议应到监事五人，实到五人。公司董事会秘书列席了本次会议。会议采用记名表决方式审议通过了 3 项议案： （1）公司 2003 年半年度报告及其摘要；会议同意该“ 半年度报告” 及其摘要，并同意进行公告。监事会高度评价公司经理层在上半年度所取得的经营业绩，并希望经理层在“ 扩大生产能力” 方面采取更有力的措施，以满足日益增长的市场需求。 （2）公司投资者关系管理（暂行）办法；会议同意该“ 办法”，并
104、希望公司相关职能部门按中国证监会及深交所的有关要求，切实做好投资者管理工作。 （3）关于调整公司高管人员薪酬考核指标的议案；会议同意调高公司高管人员薪酬考核中的利润挂钩指标，并相应提高浮动奖罚额度。会议认为这一调整加大了对公司高管人员的激励与约束力度，有利于保护广大投资者的利益，有利于公司的发展。 （二）监事会独立意见 25 监事会对公司 2003 年度的运作情况和经营决策情况进行了监察，现就公司运行状况发表独立意见如下： 1、公司依法运作情况 （1）报告期内，公司监事会依法出席了股东大会，列席了历次董事会；并对公司股东大会、董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况等进行了监督，认为：公司董事
105、会和经理层能够遵照公司法、公司章程、上市公司治理准则的要求依法经营，作出的所有各项重大决策，依据科学、程序合法、执行得力，有效地保证了公司的依法运作。 （2）监事会未发现公司董事、总经理及其它高级管理人员在履行职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益以及侵犯股东权益的行为和现象发生。 （3）公司建立比较完善的内部控制管理制度，使公司决策、执行、监督、管理行为有法可依，有章可循。 （4）监事会认为：公司董事会和经理层面对产品供不应求的新格局，能够及时采取应对措施，积极扩大生产能力，同时克服了“ 非典” 和“ 拉闸限电” 所带来的困难，尽力满足市场需求，充分显示了公司决策层、经理层的敬业精神
106、和沉着应对市场变化的能力。 2、 检查公司财务情况 （1）监事会就公司财务状况和生产经营情况听取了公司有关部门的汇报，查阅了相关资料，并未发现异常情况。 （2）普华永道中天会计师事务所、浙江东方会计师事务所对公司 2003 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为该审计报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）公司在 2003 年度财务报告中，调整了坏帐准备计提标准，即将原先的“ 按不同账龄期末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额，一年以下，一至三年仍按 5%计提，三年以上按 30%计提” 标准， 调整为一年以下按 5%计提，一至二年按 10%计提，二至三年按
107、30%计提，三年以上按 60%计提。监事会认为，公司在 2002 年、2003 年连续两年对坏帐准备计提标准作出调高处理，是根据市场格局的变化，以及对本公司应收款项的账龄作进一步细化分析的前提下采取的谨慎性理财措施，其目的是为了夯实企业的资产基础，增强公司抗风险能力，有利于公司的可持续发展，切实维护中小股东的实际利益。公司独立董事也就此发表了“ 独立意见”，赞同此项调整。此项调整决策程序规范、透明，已获得公司 2003 年第二次临时股东大会的批准。 3、 公司前次募集资金已于 2002 年度使用完毕，报告期内未发生新的再融资情况。 4、 报告期内公司无资产收购、出售情况。 5、 公司关联交易的
108、合理性与公正性 本监事会查阅了公司关联交易的有关资料，证实所有的关联交易均按已签订的关联交易合同公平、公开、公正地进行。监事会认为：公司董事会和经理层能认真履行诚信义务，所有关联交易能严格按有关协议进行，定价合理，程序合法，没有损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 6、 对会计师事务所出具的审计报告的意见 普华永道中天会计师事务所和浙江东方会计师事务所分别对本公司 2003 年年度财务报表出具的标准无保留意见的审计报告，本监事会无其他需要说明的事项。报告期内，公司未对盈利状况作过预测，本监事会也无需要说明的事项。 第九节 重要事项 26 （一）报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报
109、告期内，本公司无资产收购、出售及吸收合并事项。 （三）报告期内重大关联交易事项： 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： （1）“ 杭汽轮集团” 下属若干家分公司有销售工业汽轮机的业务，其向本公司采购的汽轮机及备品配件价格均按本公司出厂价；报告期内，该项关联交易额为 45,026,691.52 元。 （2）本公司水、电等能源供应由“ 杭汽轮集团” 提供的，其价格按“ 国家牌价加管理费”的定价原则确定，报告期内，该项关联交易额为 11,928,619.03 元。 （3）本公司的职工生活后勤保障、上下班交通；岗位培训；治安保卫；土地租赁；商标许可使用等也均与“ 杭汽轮集团” 签订了相关的交易协议，
110、定价按“ 参考市场价格，双方协商确定” 的原则确定，并每年按协议一次性支付。报告期内该项交易额为 10,462,262.02 元。 （4）本公司员工的基本养老保险、补充养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险等费用（含员工个人承担部分），以及相关报刊杂志订阅等费用，由“ 杭汽轮集团” 代付代收，报告期内，本公司向“ 杭汽轮集团” 上交上述代垫费用 22,328,333.54 元。 上述四项关联交易共计 89,745,906.11 元，详细内容请见本报告会计报表注释九“ 关联方关系及其他交易”。 由于本公司与“ 杭汽轮集团” 同处一个“ 围墙” 内，为了降低成本，实现资源共享，上述关联交易具有
111、一定的必要性，同时还将延续。 2、报告期内，本公司与关联方未发生股权转让情况。 3、公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项： （1）报告期内，本公司与“ 杭汽轮集团” 及其下属分子公司在购销本公司汽轮机产品的业务交往中发生债权、债务往来，“ 杭汽轮集团” 欠本公司货款 10,261,077.02 元；占期末应收款总额 4.89%；本公司欠“ 杭汽轮集团” 601,634.40 元；占期末其他应付款总额的 17.11%。具体详见本报告“ 会计报表注释八” 关联方关系及其交易附注 4“ 关联方应收应付余额”。 （2）报告期内，公司与关联方不存在信贷担保情况。 （四）其他重大关联交易 除上述关联
112、交易外，报告期内，公司无其他重大关联交易事项。 （五）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产情况，其他公司也无托管、承包、租赁本公司资产事项。 2、报告期内，公司无资产或信贷担保情况。 3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，今后也无委托理财的计划。 4、报告期内，公司无其他需履行的对资产变化产生重大影响的其他重大合同。 （六）公司或持股 5%以上股东如在报告期内或持续到报告期承诺事项 本公司及控股股东-“ 杭汽轮集团” 在报告期内或持续到报告期，并未作出重要承诺事项。 （七）公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘请普华永道中天会计师事务
113、所担任境外财务报表的审计服务，续聘浙江东方会计师事务所担任公司境内财务报表的审计服务。 报告期内，本公司支付给上述两家审计机构的报酬见下表： 会计师事务所 2003 年度 备 注 普华永道中天会计师事务所 34 万元 本公司不承担差旅费 浙江东方会计师事务所 12 万元 本公司承担差旅费 合 计 46 万元 浙江东方会计师事务所从 1999 年起为本公司提供境内财务报表的审计服务，截止 2003 年已连续服务 5 年。 27 普华永道中天会计师事务所从 2002 年起为本公司提供境外财务报表的审计服务。截止 2003年已连续服务 2 年。 （八）报告期内，公司、公司董事会及董事均未有受中国证监
114、会稽查、行政处罚、通报批评及深圳证券交易所公开谴责的情形发生。也未发生中国证监会及其杭州特派办对公司检查后提出整改意见的情况。 （九）报告期内发生的证券法第六十二条、公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）第十七条所列的重大事件及报告期后至本报告发布前发生的重大事项 1、关于投资组建“ 杭州汽轮铸锻有限公司” 事项。 公司于 2003 年 10 月 22 日在证券时报上发布“ 关于投资组建杭州汽轮铸锻有限公司的公告”（公告编号：临 2003-27）。公司二届十一次董事会批准出资 2000 万元左右与杭州凯鑫铸钢有限公司合资组建“ 杭州汽轮铸锻有限公司”。 杭州汽轮铸锻有限公司于 2004 年
115、3 月 1 日经杭州市工商行政管理局核准设立。公司注册资本为 2200 万元人民币，其中本公司出资 1122 万元，占注册资本的 51%，自然人杨连荣（系杭州凯鑫铸钢有限公司的实际控制人）出资 1078 万元，占注册资本的 49%；双方均以现金方式出资。公司住所为杭州余杭区塘栖工业园区；法定代表人为柏荣华。 原公告称，该公司经营团队（约 3-5 人，即从本公司“ 铸造分公司” 和“ 杭州凯鑫” 现有管理人员中产生）拟出资 66 万元，占注册资本的 3%；后经本公司与杨连荣友好协商，确定经营团队在该公司增资扩股时再入资参股。 由于该公司新建厂房的土地使用权于 2004 年 2 月底才获批准，故原
116、公告称“ 铸造分公司”搬迁工作将于 2004 年年底完成，目前来看已无实现可能，将相应延迟 8-12 个月左右。 2、关于投资组建“ 杭州汽轮热能动力有限公司”（现定名为：“ 杭州中能汽轮动力有限公司”）事项。 公司于 2003 年 10 月 28 日在证券时报刊登二届十四次董事会决议公告（公告编号：临2003-28）。董事会审议同意出资 300 万元，控股组建杭州汽轮热能动力有限公司。该公司拟在原杭州热能动力有限公司基础上改制而成，并由本公司控股，原杭州热能动力有限公司的技术、管理骨干参股。 改制后的新公司已于 2004 年 2 月 27 日经杭州市工商行政管理局核准设立。公司定名为：“ 杭
117、州中能汽轮动力有限公司”，注册资本为 1000 万元人民币，其中本公司出资 510 万元，占注册资本的 51%；李锡明、咸金发等 12 个自然人（均系原“ 杭州热能动力有限公司” 技术、管理骨干）出资 490 万元，占注册资本的 49%；各方均以现金方式出资。公司住所为杭州市石桥路 357 号；法定代表人为李烈。公司经营范围为：汽轮机及其辅助设备设计制造，中小火力发电工程承包及技术咨询。 由于当初在制订该公司改制方案时，设计的注册资本为 500 万元，所以本公司董事会才作出了“ 出资 300 万元控股组建该公司” 的决议。后新公司因经营范围所需，注册资本设定为 1000万元，为了确保本公司的控
118、股地位，本公司出资额改为 510 万元。 3、关于控股东股权质押事项。 公司于 2003 年 11 月 14 日在证券时报上发布“ 关于控股股东股权质押事项的公告”。本公司收到中国证券登记结算有限公司深圳分公司的股份质押登记证明书，出质人为本公司控股股东杭州汽轮动力集团有限公司，被质押的股份性质为“ 发起人国家股”，证券数量为柒仟万股整（占其所持本公司股份的 50%，占本公司总股本的 31.82%），冻结期限从 2003 年 11 月 4日至质权人与出质人双方共同向中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理注销质押登记手续为止。 上述股份的质权人为上海浦东发展银行杭州分行中山支行，质权人与出质人双
119、方约定：在2003 年 11 月-2005 年 10 月底的质押期内，由质权人向出质人连续提供最高总余额不超过人民 28 币壹亿元的信用贷款。质权人与出质人双方签署的最高额股权质押合同，已经杭州市公证处公证。 4、关于参股“ 杭州汽轮南灵有限公司”（现定名为“ 杭州汽轮实业有限公司”）的事项。 公司于 2003 年 12 月 9 日在证券时报上刊登了公司 2003 年第三次临时董事会决议公告（公告编号：临 2003-32）。董事会审议同意出资 25 万元参股“ 杭州汽轮南灵有限公司”。 杭州汽轮南灵有限公司（现定名为“ 杭州汽轮实业有限公司”）是本公司之母公司杭州汽轮动力集团有限公司根据杭州市
120、政府“ 关于积极推进国有企业改制” 的有关通知要求，将其所属的“ 职工教培中心”、“ 行政处”、“ 员工食堂”、“ 职工医院” 和工会三产等辅助性经营资产，按“ 主辅分离的原则” 经整合重组改制而成的一家以自然人持股为主的有限责任公司。改制后，该公司的主要服务对象为本公司员工，如提供教育培训、集体宿舍、环境绿化、医疗卫生等服务。 由于本公司属“ 上市的中外合资股份有限公司”，投资服务性领域受政策的限制，因此，本公司最终未对该公司进行参股，25 万元投资款已于 2004 年 2 月 23 日退回。 （十）报告期内公司信息披露引索 公告编号 公告日期 公告题目 刊登报纸 临 2003-01 200
121、3.01.14 关于重大关联交易执行结果的公告 证券时报第 6 版 临 2003-02 2003.04.17 公司二届九次董事会决议公告 证券时报第 49 版、香港商报第 B3 版 临 2003-03 2003.04.17 关于召开 2002 年年度股东大会的公告 证券时报第 49 版 香港商报第 B3 版 临 2003-04 2003.04.17 公司高管人员薪酬考核办法（草） 证券时报第 49 版 临 2003-05 2003.04.17 公司二届八次监事公决议公告 证券时报第 49 版 临 2003-06 2003.04.17 公司监事会关于对公司 2002 年度依法运行的独立意见 证券
122、时报第 49 版 临 2003-07 2003.04.17 公司独立董事关于调整坏帐准备计提标准及计提资产减值准备的意见 证券时报第 49 版 临 2003-08 2003.04.28 公司二届十次董事会决议公告 证券时报第 23 版 香港商报第 A8 版 临 2003-09 2003.04.28 公司二届九次监事会决议公告 证券时报第 23 版 香港商报第 A8 版 临 2003-10 2003.05.14 关于变更 2002 年年度股东大会举行地址的公告 证券时报第 2 版 香港商报第 C7 版 临 2003-11 2003.05.21 关于 2002 年年度股东大会决议公告 证券时报第
123、25 版香港商报第 B8 版 临 2003-12 2003.06.12 公司 2002 年度派息公告 证券时报第 6 版 香港商报第 A6 版 临 2003-13 2003.06.27 公司二届十一次董事会决议公告 证券时报第 26 版 临 2003-14 2003.06.27 独立董事提名人声明 证券时报第 26 版 临 2003-15 2003.06.27 独立董事候选人声明 证券时报第 26 版 临 2003-16 2003.08.12 关于召开 2003 年第一次临时股东大会的公告 证券时报第 17 版 香港商报B10 版 临 2003-17 2003.08.12 公司二届十二次董事会
124、决议公告 证券时报第 17 版 香港商报B10 版 29 临 2003-18 2003.08.12 公司二届十次监事会决议公告 证券时报第 17 版 香港商报B10 版 临 2003-19 2003.08.12 公司投资者关系管理（暂行）办法 证券时报第 17 版 临 2003-20 2003.09.05 公司 2003 年第二次临时董事会决议公告 证券时报第 2 版 临 2003-21 2003.09.05 关于取消 2003 年第一次临时股东大会的公告 证券时报第 2 版 香港商报B6 版 临 2003-22 2003.09.05 关于重新举行 2003 年第一次临时股东大会的公告 证券时
125、报第 2 版 香港商报B6 版 临 2003-23 2003.10.09 公司 2003 年第一次临时股东大会决议公告 证券时报第 12 版 香港商报B7 版 临 2003-24 2003.10.09 公司二届十三次董事会决议公告 证券时报第 12 版 临 2003-25 2003.10.09 独立董事关于调整坏帐准备计提标准的独立意见 证券时报第 12 版 临 2003-26 2003.10.15 关于股票交易异常波动的风险性提示公告 证券时报第 9 版 临 2003-27 2003.10.22 关于投资组建杭州汽轮铸锻有限公司的公告 证券时报第 32 版 临 2003-28 2003.10
126、.28 公司二届十四次董事会决议公告 证券时报第 51 版 香港商报A7 版 临 2003-29 2003.10.28 关于召开 2003 年第二次临时股东大会的公告 证券时报第 51 版 香港商报A7 版 临 2003-30 2003.11.14 关于控股股东股权质押事项的公告 证券时报第 10 版 临 2003-31 2003.12.09 公司 2003 年第二次临时股东大会决议公告 证券时报第 11 版 临 2003-32 2003.12.09 公司 2003 年第三次临时董事会决议公告 证券时报第 11 版 第十节 备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、财务处长签名并盖章的会计报
127、表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件的原件均备置在本公司证券办，当中国证监会、证交所要求提供时，本公司所有股东依据法规或本公司公司章程要求查阅时，本公司都将及时予以提供。 董事长：聂忠海（签） 杭州汽轮机股份有限公司 2004 年 4 月 15 日 第十一节 财务报告 一、国内会计报告 30 审 计 报 告 浙东会审2004第 458 号 杭州汽轮机股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州汽轮机股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和
128、合并资产负债表，2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2003年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大
129、方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 浙江东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘晓松 中国 杭州 中国注册会计师 韩厚军 报告日期：2004 年 4 月 13 日 二、财务报表 资 产 负 债 表 31 编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 期末数 年初数 资 产 注释号 行次合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 1248,869,327.08 223,665,029.24 134,322,765.38 104,202,762.27 短期投资 2 2 49,500.0
130、0 应收票据 3 357,069,100.00 49,169,100.00 3,100,000.00 3,000,000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 4 6168,058,294.34 167,879,688.99 174,127,405.91 173,931,855.91 其他应收款 5 732,383,901.24 32,711,813.08 4,860,287.06 4,950,083.80 预付帐款 6 840,311,992.60 39,262,312.60 6,283,359.02 5,949,359.02 应收补贴款 9 存货 7 10176,516,000.76
131、 175,335,176.89 138,046,026.97 138,046,026.97 待摊费用 11 一年内到期的长期债券投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31723,208,616.02 688,023,120.80 460,789,344.34 430,080,087.97 长期投资： 长期股权投资 8 329,190,681.10 41,499,875.31 10,049,550.15 41,753,147.22 长期债权投资 34 合并价差 35 长期投资合计 389,190,681.10 41,499,875.31 10,049,550.15 41,753,147.
132、22 固定资产： 固定资产原价 9 39428,840,538.54 428,259,595.54 415,372,328.64 414,917,590.64 减：累计折旧 9 40252,759,073.04 252,642,803.75 242,487,954.27 242,420,284.10 固定资产净值 9 41176,081,465.50 175,616,791.79 172,884,374.37 172,497,306.54 减：固定资产减值准备 9 429,272,386.66 9,272,386.66 9,284,605.62 9,284,605.62 固定资产净额 9 43
133、166,809,078.84 166,344,405.13 163,599,768.75 163,212,700.92 工程物资 10 4410,511,846.57 10,511,846.57 2,347,570.40 2,347,570.40 在建工程 11 4575,337,865.20 75,337,865.20 10,139,127.89 10,139,127.89 固定资产清理 46 固定资产合计 50252,658,790.61 252,194,116.90 176,086,467.04 175,699,399.21 无形及其他资产： 无形资产 12 5137,317,289.8
134、4 37,317,289.84 38,211,578.56 38,211,578.56 长期待摊费用 13 52 343,333.30 343,333.30 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 6037,317,289.84 37,317,289.84 38,554,911.86 38,554,911.86 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 671,022,375,377.57 1,019,034,402.85 685,480,273.39 686,087,546.26 32 资 产 负 债 表 编 制 单 位 ： 杭 州 汽 轮 机 股 份 有 限 公 司 2 0 0 3 年 1
135、 2 月 3 1 日 单 位 ： 人 民 币 元期末数 年初数 负债及股东权益 注释号 行次合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 68 应付票据 69 应付帐款 14 70 46,787,370.68 45,570,807.05 53,585,908.99 55,889,818.99 预收帐款 15 71 436,066,817.51 436,066,817.51 124,504,584.31 124,504,584.31 应付工资 72 应付福利费 73 23,783.08 750,948.42 750,948.42 应付股利 16 74 应交税金 17 75 18,693,14
136、6.01 18,350,698.42 8,672,271.42 8,667,675.79 其他应交款 18 80 31,781.62 31,726.22 103,604.28 103,604.28 其他应付款 19 81 3,515,561.98 3,478,973.49 7,459,790.85 7,457,412.35 预提费用 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100505,118,460.88 503,499,022.69 195,077,108.27 197,374,044.14 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应
137、付款 103 专项应付款 20 1062,790,000.00 2,790,000.00 11,930,000.00 11,930,000.00 其他长期负债 108 长期负债合计 1102,790,000.00 2,790,000.00 11,930,000.00 11,930,000.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 112507,908,460.88 506,289,022.69 207,007,108.27 209,304,044.14 少数股东权益： 少数股东权益 1141,721,536.53 1,689,663.00 股东权益： 股本 21 115220,000,
138、000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 资本公积 22 118163,699,760.75 163,699,760.75 149,740,412.69 149,740,412.69 盈余公积 23 11946,070,962.66 45,609,123.84 37,149,337.24 36,808,617.84 其中：公益金 23 12023,035,481.33 22,
139、804,561.92 18,574,668.62 18,404,308.92 未分配利润 24 12182,974,656.75 83,436,495.57 69,893,752.19 70,234,471.59 其中：现金股利 44,000,000.00 44,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 股东权益合计 122512,745,380.16 512,745,380.16 476,783,502.12 476,783,502.12 负债及股东权益合计 1231,022,375,377.57 1,019,034,402.85 685,480,273.
140、39 686,087,546.26 33 利润及利润分配表 编 制 单 位 ： 杭 州 汽 轮 机 股 份 有 限 公 司 2 0 0 3 年 度 单 位 ： 人 民 币 元 本年累计数 上年累计数 项 目 注释号 行次合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1 1 439,936,177.99 439,169,007.06 326,027,763.80 325,762,806.53 减：主营业务成本 1 4 267,948,911.44 268,891,725.46 196,889,842.55 198,251,164.12 主营业务税金及附加 2 5 895,502.76 876,4
141、75.44 653,804.52 608,042.72 二、主营业务利润 10171,091,763.79 169,400,806.16 128,484,116.73 126,903,599.69 加：其他业务利润 3 111,139,600.12 974,798.27 662,588.85 662,588.85 减：营业费用 1311,630,991.86 11,630,991.86 8,237,780.27 8,237,780.27 管理费用 1493,105,994.36 91,896,237.97 68,908,693.29 68,267,725.83 财务费用 4 15-974,35
142、6.91 -531,380.75 -1,264,357.08 -940,931.85 三、营业利润 1868,468,734.60 67,379,755.35 53,264,589.10 52,001,614.29 加：投资收益 5 19-835,316.66 -253,271.91 -1,561,169.18 -971,820.37 补贴收入 6 222,923,070.10 2,923,070.10 1,525,466.67 1,525,466.67 营业外收入 7 23220,727.73 220,727.73 58,441.02 58,441.02 减：营业外支出 8 25500,36
143、5.20 480,317.76 9,979,530.25 9,976,091.45 四、利润总额 2770,276,850.57 69,789,963.51 43,307,797.36 42,637,610.16 减：所得税 2826,242,447.06 25,787,433.53 8,543,219.48 7,930,879.12 少数股东损益 2931,873.53 57,846.84 五、净利润 3044,002,529.98 44,002,529.98 34,706,731.04 34,706,731.04 加：年初未分配利润 3169,893,752.19 70,234,471.5
144、9 64,348,185.35 64,469,086.75 其他转入转入数 32 六、可供分配的利润 35113,896,282.17 114,237,001.57 99,054,916.39 99,175,817.79 减：提取法定盈余公积 364,460,812.71 4,400,253.00 3,580,582.10 3,470,673.10 提取法定公益金 374,460,812.71 4,400,253.00 3,580,582.10 3,470,673.10 提取职工奖励及福利基金 38 提取储备基金 39 提取企业发展基金 40 利润归还投资 41 七、可供股东分配的利润 451
145、04,974,656.75 105,436,495.57 91,893,752.19 92,234,471.59 减：应付优先股股利 46 提取任意盈余公积 47 应付普通股股利 4822,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 转作股本的普通股股利 49 八、未分配利润 5082,974,656.75 83,436,495.57 69,893,752.19 70,234,471.59 34 利润及利润分配表补充资料 编 制 单 位 ： 杭 州 汽 轮 机 股 份 有 限 公 司 2 0 0 3 年 度 单 位 ： 人 民 币
146、元 本年数 上年数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润 -19,972,938.79 -19,968,388.79 -6,908,969.98 -6,908,969.98 5、债务重组损失 6、其他 35 现 金 流 量 表 编 制 单 位 ： 杭 州 汽 轮 机 股 份 有 限 公 司 2 0 0 3 年 度 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 注释号行次合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1671,911,360.50 662,535,123.50 收
147、到的税费返还 31,466,291.89 1,466,291.89 收到的其他与经营活动有关的现金 83,090,161.70 2,721,584.50 现金流入小计 9676,467,814.09 666,722,999.89 购买商品、接受劳务支付的现金 10236,538,893.16 222,930,595.87 支付给职工以及为职工支付的现金 1255,795,981.64 55,601,227.70 支付的各项税费 1357,017,009.12 56,609,376.77 支付的其他与经营活动有关的现金 118103,426,728.11 103,030,044.83 现金流出小
148、计 20452,778,612.03 438,171,245.17 经营活动产生的现金流量净额 21223,689,202.06 228,551,754.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22105,500.00 取得投资收益所收到的现金 2323,552.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 25154,000.00 154,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28275,950.15 275,950.15 现金流入小计 29559,002.54 429,950.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3087,676,6
149、61.25 87,550,456.25 投资所支付的现金 3156,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 3687,732,661.25 87,550,456.25 投资活动产生的现金流量净额 37-87,173,658.71 -87,120,506.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4622,000,000.00 22,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小
150、计 5322,000,000.00 22,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 54-22,000,000.00 -22,000,000.00 四、汇率变动对现金的影响额 5531,018.35 31,018.35 五、现金及现金等价物净增加额 56114,546,561.70 119,462,266.97 36 现 金 流 量 表 编 制 单 位 ： 杭 州 汽 轮 机 股 份 有 限 公 司 2 0 0 3 年 度 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 注释号行次合并 母公司 补 充 资 料 1、将净利润调节为经营活动现金净流量 净利润 5744,002,529.98 44,00
151、2,529.98 加：少数股东损益 5831,873.53 计提的资产减值准备 5918,819,343.33 18,814,745.68 固定资产折旧 6012,273,940.61 12,225,341.49 无形资产摊销 61818,366.22 818,366.22 长期待摊费用摊销 6227,777.70 27,777.70 待摊费用减少（减：增加） 64 预提费用增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66202,556.97 202,556.97 固定资产报废损失 67 财务费用 68-974,356.91 -531,380.75 投资损失
152、（减：收益） 691,561,944.54 979,899.79 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71-35,688,121.79 -34,507,297.92 经营性应收项目的减少（减：增加） 72-123,163,993.46 -123,527,060.46 经营性应付项目的增加（减：减少） 73304,729,918.28 309,441,829.12 其他 741,047,423.06 604,446.90 经营活动产生的现金流量净额 75223,689,202.06 228,551,754.72 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到
153、期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物的净增加情况： 现金的期末余额 79248,869,327.08 223,665,029.24 减：现金的期初余额 80134,322,765.38 104,202,762.27 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83114,546,561.70 119,462,266.97 37三、2003 年度会计报表附注(金额单位：人民币元) 一、公司的基本情况 杭州汽轮机股份有限公司（以下简称“ 本公司” 或“ 公司”）是由杭州汽轮动力集团有限公司（以下简称“ 杭汽集团”）独家
154、发起，并经国务院证券委员会政委发19988 号文批准，通过募集境内上市外资股（B 股）方式设立的股份有限公司。本公司注册成立日为一九九八年四月二十三日，企业法人营业执照注册号为：企股浙总字第 002150 号，现有注册资本人民币 220,000,000 元，其中已发行 B 股 80,000,000 股，已于一九九八年四月二十八日起在深圳证券交易所挂牌交易。一九九八年十二月二日，本公司经中国对外贸易经济合作部1998外经贸资二函字第 745 号文批准为外商投资股份有限公司。 本公司主营汽轮机及其辅助设备，备品、备件的设计、制造，销售自产的产品，并提供相关的售后服务。 二、公司主要会计政策、会计估
155、计和合并会计报表的编制方法 （一） 会计准则和会计制度 公司及控股子公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 （二）会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记帐。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于
156、筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的38 计入当期财务费用。 （六）现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的时间短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）短期投资核算方法 1、 短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2、 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提跌价
157、准备。 （八）坏账核算方法 1、采用备抵法核算坏账。 坏账准备按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额分别不同账龄提取: 应收款项账龄 提取比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三年以上 60% 对于有确凿证据表明不能收回或不能全额收回的应收帐款、其他应收款，本公司根据实际情况作出估计后提取专项坏账准备。坏账准备计入当年损益类账项，但中期期末或年度终了时按规定一并调整。对于母子公司间的应收帐款、其他应收款，本公司不计提坏账准备。 2、坏账的确认标准为： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特
158、征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 39 （九）存货核算方法 1、存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品等。 2、存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计价，入库产成品（自制半成品）按实际生产成本核算，发出产成品采用个别计价法计价。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。 3、存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4、由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价
159、孰低计价原则，按单项存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 5、公司领用、出售已计提跌价准备的存货，不同时调整已计提的跌价准备，但中期期末或年度终了再予以调整。 （十）长期投资核算方法 1、长期股权投资，按取得时实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2、股权投资差额，合同规定
160、了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 自财政部财会200310 号文发布之日后发生的对外投资，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销。初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“ 资本公积股权投资准备”。 40 3、长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整
161、债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中已含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4、期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 （十一）委托贷款核算方法 1、 委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2、委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3、期末，按委托贷款本金与可
162、收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十二）固定资产及折旧核算方法 1、固定资产的标准为使用年限在 1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过 2 年的物品。 2、固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。）。 3、固定资产折旧采用平均年限法
163、。在不考虑固定资产减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的 4%）确定折旧率如下： 41 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 40 2.4 机器设备 14-18 5.3-6.9 办公设备 5-10 9.6-19.2 4、期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可回收金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。已全部计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 （十三）在建工程核算方法 1、在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2、期末存在下列一项
164、或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程发生减值的情形。 （十四）借款费用核算方法 1、 借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定
165、可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2、 借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或42 溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直到资产购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
166、3、 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 （十五）无形资产核算方法 1、 无形资产按取得时的实际成本入账。 2、 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中
167、较短者摊销； （4）合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 2、期末对预计可收回金额低于其账面价值的无形资产，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 （十六）长期待摊费用核算方法 1、 长期待摊费用按实际支出入账。在费用的受益期内分期平均摊销。 43 2、 筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 （十七）应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间
168、内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （十八）收入确认原则 1、商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2、提供劳务 （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 （2）劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入
169、。 3、让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 （十九）所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （二十）会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数 1、 本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制订的44 利润分配预案中现金股利，原作为资产负债表日后的调整事项处理，计入“ 应付股利” 项目，现按照现行会计制度相关规
170、定，对上述事项不作会计处理，只在资产负债表所有者权益中单独列示。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年累计数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为 22,000,000.00 元。由于会计政策变更，调减了 2002 年末应付股利 22,000,000.00 元；调增了 2003 年年初未分配利润 22,000,000.00 元；利润及利润分配表上年累计数栏的年初未分配利润调增了 22,000,000.00 元。 2、 根据财政部财会200310 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初始投资成本小于应享有
171、被投资单位所有者权益份额的差额，计入“ 资本公积股权投资准备”；对该规定发布之日前的对外投资已记入“ 长期股权投资股权投资差额” 科目的，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕。 3、 本公司坏账准备按账龄分析法计提。根据债务单位的现金流量等财务情况，公司本期对应收款项进行进一步细化分析，为夯实公司资产质量，增强公司抗风险能力，体现谨慎性会计原则，本期经公司二届十三次董事会和公司 2003 年第二次临时股东大会审议批准，对原计提的坏账比例的估计作了变更，提高了坏账准备的计提比例，变更前后的计提比例对照如下表： 应收款项账龄 变更前提取比例 变更后提取比例 一年以内 5%
172、5% 一至二年 5% 10% 二至三年 5% 30% 三年以上 30% 60% 对上述会计估计变更已采用未来适用法,此项会计估计变更影响为减少本期净利润19,972,938.79 元。 （二十一）合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，45 按照合并会计报表暂行规定编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 三、税项 （一）流转税及相关附加费 根据中华人民共和国增值税暂行条例，本公司须缴纳增值税，增值税税率为 17%。此外，本公司须按应纳增值税总额的 4%乘中
173、方投资比例 63.64%，计缴教育费附加。 （二）企业所得税 根据1998外经贸资二函字第 745 号文，本公司经中国对外贸易经济合作部批准转为外商投资股份有限公司后，根据中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法的规定，享有从弥补完以前年度亏损后的首个获利年度起，两年免征及随后三年减半征收企业所得税的优惠。而杭州市属于沿海经济开放区，根据上述税法规定，对设在沿海经济开放区的生产性外商投资企业减按 24%的税率征收企业所得税及按 2.4%的税率征收地方所得税。据此，浙江省杭州市国家税务局以杭国税外1999第 257 号文批准本公司一九九八年四月二十三日至一九九九年免征企业所得税，二 年至二
174、二年减半征收企业所得税，减半期所得税税率为 13.2%。 根据一九九一年十二月三十一日浙江省人民政府第 14 号令浙江省关于外商投资企业和外国企业征免地方所得税的若干规定第四条，经营期限在 10 年以上的生产性外商投资企业，被确认为产品出口企业和技术先进企业后，经市、县税务机关批准，从开始获利年度起免征地方所得税 5 年至 10 年。二 年十二月二十七日，本公司经浙江省对外贸易经济合作厅浙外经贸管发20001235 号文确认为外商投资技术先进企业。根据上述规定，杭州市国家税务局征管分局以杭国税征分2000354 号文同意本公司二 年至二 二年免征地方所得税，二 年至二 二年为企业所得税减半征收
175、期，减半征收期所得税税率由杭国税外1999第 257 号文确定的 13.2%调整至 12%。 截止 2002 年 12 月 31 日，以上企业所得税减免期已到期，依据中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法第七条之规定，自 2003 年度起本公司适用税率为 26.4%。 46 控股子公司浙江汽轮成套技术开发有限公司企业所得税税率为 33%。 四、控股子公司和合营企业 控制的所有子公司和合营企业 单位名称 注册地 注册资本 本公司投资额投资比经营范围 是否合并浙江汽轮成套技术开发有限公司 浙江 杭州 3,160 万 3,000 万 95% 机电设备控制装置的开发、技术咨询服务 是 五、利润分
176、配 （一）提取盈余公积金 根据中国公司法及本公司章程，法定公积金按税后利润的 10%提取，累计额达到本公司注册资本的 50%以上时，可不再提取；法定公益金按税后利润的 5%至 10%提取。此等储备不可用作特定目的以外的用途，亦不可用作现金股息分派。 根据公司董事会确定的关于 2003 年度利润分配的议案，按境内外审计后净利润孰低原则，按照境内会计师事务所审计后母公司净利润提取 10%的法定公积金 4,400,253.00元，提取 10%的法定公益金 4,400,253.00 元。 （二）股利分配 根据股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则，本公司在分配股利时以分别根据中国会计准则和国际会计准
177、则所确定的税后可分配利润两者中的孰低者为准。股利分配方案须经董事会通过并经股东大会决议。 根据公司董事会确定的关于 2003 年度利润分配的议案，本年度拟向全体股东每 10股派发现金红利 2 元人民币（含税），共计人民币 44,000,000 元。该方案待提交 2003 年度股东大会审议批准。 六、合并会计报表有关项目注释 （一） 合并资产负债表有关项目注释 1、货币资金 期末数 248,869,327.08 （1）明细情况 47 2003.12.31 2002.12.31 原币金额 汇价 折合人民币金额原币金额 汇价 折合人民币金额现 金 - - 14,074.10 - - 9,008.07
178、银行存款-人民币 - - 226,063,902.89 - - 88,626,637.43其中：活期存款 - - 211,063,902.89 - - 74,626,637.43 定期存款 - - 15,000,000.00 - - 14,000,000.00银行存款外币 - - 22,791,350.09 - - 45,686,619.88其中：活期存款 - - - - - - -港 币 199,000.421.0657 212,074.75 535,209.50 1.0613 568,017.84 -美 元 1,040,771.558.2767 8,614,153.89 310,926.5
179、2 8.2773 2,573,632.08 -欧 元 10,738.8510.3383 111,021.45 10,722.56 8.6705 92,969.96定期存款 - - - - - - -港 币 13,000,000.001.0657 13,854,100.00 40,000,000.00 1.0613 42,452,000.00其他货币资金 - - - - - 500.00合 计 248,869,327.08 134,322,765.38（2）货币资金期末余额较上期末增加 85.28%，系本期主营业务收入及预收帐款增加所致。 2、短期投资 期末数 0.00 （1）明细情况 2003
180、.12.31 2002.12.31 项 目 投资金额跌价准备帐面价值投资金额跌价准备 帐面价值 股权投资合计 - - - 49,500.00- 49,500.00 其中：股票投资- - - 49,500.00- 49,500.00合 计 - - - 49,500.00- 49,500.00（2）短期投资期末余额较上期末减少 100%，公司本期抛售上期末持有的股票所致。 3、应收票据 期末数 57,069,100.00 （1）明细情况 48 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 57,069,100.00 3,100,000.00合 计 57,069,100.00 3
181、,100,000.00（2）无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （3）应收票据期末余额较上期末增加 1740.94%，系因客户以票据支付的货款增加导致期末持有应收票据增加所致。 4、应收账款 期末数 168,058,294.34 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 118,257,196.98 56.31 5,912,859.85 86,799,400.9344.49 4,339,970.05 一至二年 27,061,622.29 12.89 2,706,162.23 32,376,465.86
182、16.59 1,618,823.29 二至三年 18,260,187.44 8.69 5,478,056.23 30,970,823.8215.87 1,548,541.19 三年以上 46,440,914.84 22.11 27,864,548.90 44,982,928.3223.05 13,494,878.49 合 计 210,019,921.55 100.00 41,961,627.21 195,129,618.93100.00 21,002,213.02 （2）持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 股东单位名称 2003.12.31 2002.12.31 杭汽集团 10
183、,261,077.0214,594,943.00 （3）应收账款项目前五名金额合计为 78,530,880.50 元，占应收账款总额的 37.39%。 （4）经多次催讨未果,公司于 2003 年实际核销无法收回的应收帐款 1,504,602.08元。 5、其他应收款 期末数 32,383,901.24 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 金额 比例%坏帐准备金额 比例% 坏帐准备 一年以内 33,645,508.42 98.08 1,682,275.42 4,081,159.7675.58 204,057.99 49 一至二年 292,181.48 0.85 29,21
184、8.15 180,697.823.35 9,034.89 二至三年 37,641.48 0.11 11,292.44 60,749.761.13 3,037.49 三年以上 328,389.68 0.96 197,033.81 1,076,871.5619.94 323,061.47 合 计 34,303,721.06 100.00 1,919,819.82 5,399,478.90100.00 539,191.84 （2）持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 股东单位名称 2003.12.31 2002.12.31 杭汽集团 - 20,872.12 （3）其他应收款项目前五名金
185、额合计28,849,280.00元，占其他应收款总额的84.10%。 （4）经多次催讨未果,公司于 2003 年实际核销无法收回的其他应收款 741,400.00 元。 （5）其他应收款期末余额较上期末增加 535.32%，主要系本期因缴纳进口货物关税保证金及为拟投资设立的子公司垫付土地出让金所致。 6、预付账款 期末数 40,311,992.60 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 金额 比例% 金额 比例% 一年以下 39,935,081.20 99.07 5,899,848.24 93.90 一至二年 120,036.40 0.30 120,000.00 1.91
186、 二至三年 120,000.00 0.30 127,000.00 2.02 三年以上 136,875.00 0.33 136,510.78 2.17 合 计 40,311,992.60 100.00 6,283,359.02 100.00 （2）无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （3）预付账款期末余额较上期末增加 541.57%，主要系预付产品配套件款项增加所致。 7、存货 期末数 176,516,000.76 （1）明细情况 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 50 库存材料 44,519,892.89 - 36,99
187、5,111.69 - 在产品 90,622,306.52- 65,823,192.79 - 库存商品 43,964,774.782,590,973.43 40,600,547.92 5,372,825.43合 计 179,106,974.19 2,590,973.43 143,418,852.40 5,372,825.43（2）存货跌价准备 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 库存商品 5,372,825.43 - 2,781,852.00 2,590,973.43 合 计 5,372,825.43 - 2,781,852.00 2,590,973.43 （3）存货可变现净值确
188、定依据说明 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单项存货项目的成本高于可变现净值的差额提取的存货跌价准备。长期积压的汽轮机，主要由客户工程下马所致，因系为客户专门设计制造，其损失等于投入的成本。本期转回数系原已计提跌价准备的部分存货转售其他用户相应转销原计提的存货跌价准备。 8、长期股权投资 期末数 9,190,681.10 （1）明细情况 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 其他股权投资 10,049,602.21 858,921.1111,635,09
189、9.14 1,585,548.99合 计 10,049,602.21 858,921.1111,635,099.14 1,585,548.99（2）长期股权投资其他股权投资 被投资单位名称 持股比例%投资期限初 始 投资成本 被投资单位 损益增减额 股权投资准备 股权投资 差 额 期末合计 减值准备杭州科希盟科技有限公司 34.5015 年3,450,000.00 (2,591,078.89)- - 858,921.11 858,921.1151 杭州汽轮环境工程有限公司 45.0020 年9,000,000.00 (178,102.00)368,783.10- 9,190,681.10 -
190、合 计 12,450,000.00 (2,769,180.89)368,783.10- 10,049,602.21 858,921.11（3）由于杭州科希盟科技有限公司持续亏损，故上期已对该项长期投资全额计提减值准备，本期按权益法调整本期损益后，相应转回长期股权投资减值准备 726,627.88 元；杭州汽轮环境工程有限公司生产经营正常，无明显证据表明该项投资减值，不需计提长期投资减值准备。 9、固定资产及累计折旧 期末数 428,840,538.54/252,759,073.04 （1）固定资产原价 1）明细情况 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建
191、筑物 143,313,141.70 - 1,153,024.27 142,160,117.43 机器设备 236,639,655.66 13,635,885.12310,459.30 249,965,081.48 办公设备 35,419,531.28 2,864,126.951,568,318.60 36,715,339.63 合 计 415,372,328.64 16,500,012.073,031,802.17 428,840,538.54 2）本期增加数中从在建工程转入 14,475,023.99 元。 3）上述固定资产未用作抵押、担保。 （2）累计折旧 类 别 2002.12.31 本
192、期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物 51,419,294.72 3,719,626.32 642,414.91 54,496,506.13 机器设备 166,918,487.78 7,592,923.52293,804.89174,217,606.41 办公设备 24,150,171.77 1,223,935.061,329,146.3324,044,960.50 合 计 242,487,954.27 12,536,484.902,265,366.13252,759,073.04 （3）固定资产净值及固定资产减值准备 2003.12.31 2002.12.31 类 别 净 值
193、减值准备 净 值 减值准备 房屋建筑物 87,663,611.30 1,505,077.02 91,893,846.98 1,505,077.0252 机器设备 75,747,475.07 4,900,880.2569,721,167.88 4,900,880.25办公设备 12,670,379.13 2,866,429.3911,269,359.51 2,878,648.35合 计 176,081,465.50 9,272,386.66 172,884,374.37 9,284,605.62（4）期末对固定资产进行检查，部分固定资产因陈旧过时或发生实体损坏等原因计提的固定资产减值准备 9,2
194、72,386.66 元。 10、工程物资 期末数 10,511,846.57 （1）明细情况 项 目 2003.12.31 2002.12.31 预付大型设备款 10,511,846.57 2,347,570.40合 计 10,511,846.57 2,347,570.40（2）工程物资期末余额较上期末增加 347.78%，系因本公司实施大型乙烯装置乙烯三机配套工业汽轮机国产化技术改造项目，预付设备款增加所致。 11、在建工程 期末数 75,337,865.20 （1）明细情况 工程名称 预算金额(万元)2002.12.31 本期增加 本期转入 固定资产 本期 其他减少 2003.12.31
195、资金来源 完工进度%罗马尼亚镗铣床安装 7,995,431.44- 7,995,431.44- - 其他 一汽动力螺杆铣改造 169,000.00- - 169,000.00 - 其他 一汽东跨改造及立体仓库配置 170192,672.62542,511.40- - 735,184.02其他 43法国立车改造 35- 349,832.50- - 349,832.50其他 99数控 2 米立车 316- 2,672,619.23- - 2,672,619.23其他 85引进设备配套工具 - 122,685.76- - 122,685.76其他 循环水泵改造 - 268,792.74- - 268
196、,792.74其他 空压机站房改造 - 1,455,916.262,200.00- 1,453,716.26其他 10T 行车 - 248,152.15248,152.15- - 其他 大型卧式钻孔机 - 323,413.10- - 323,413.10其他 53 B2025 龙门刨电气改造 15- 122,677.84- - 122,677.84其他 82新增油循环站 20- 122,616.74- - 122,616.74其他 61200/400EP龙门铣驱动系统改造 15- 130,576.92- - 130,576.92其他 87树脂砂降温改造 - 309,348.21- - 309,
197、348.21其他 中大门重建 68- 210,000.00- - 210,000.00其他 31数显 CX61100 卧式车床 282- 2,185,864.59- - 2,185,864.59其他 77Z30125 卧式摇臂钻床 772,794.7179,316.24852,110.95- - 其他 数控立式车削中心 1246- 11,578,175.39- - 11,578,175.39其他 93直径 160 数控镗铣床 1633- 15,387,594.92- - 15,387,594.92其他 94直径 130 数控镗铣加工中心 827- 8,278,720.50- - 8,278,7
198、20.50其他 99数控五联动磨刀机 273- 2,430,800.03- - 2,430,800.03其他 89数控五联动叶片铣 3649- 22,814,041.67- - 22,814,041.67其他 63新增设备用电负荷改造 951- 687,222.50- - 687,222.50其他 7叶片车间规划改造 - 1,842,225.43146,120.16- 1,696,105.27其他 三左标测量仪 - 1,033,614.53- - 1,033,614.53其他 哈量测量仪及测量场地调整 - 691,726.36- - 691,726.36其他 循环水管大修 159,288.00
199、- - - 159,288.00其他 其他零星工程 849,941.125,957,203.535,231,009.292,887.24 1,573,248.12其他 合计 10,139,127.8979,845,648.5414,475,023.99171,887.24 75,337,865.20 在建工程期末余额中无资本化利息。 （2）在建工程减值准备 上述在建工程无明显迹象表明已减值，因而无需计提减值准备。 （3）在建工程期末余额较上期末增加 643.04%，系因本公司实施大型乙烯装置乙烯三机配套工业汽轮机国产化技术改造项目，固定资产购建支出增加所致。 12、无形资产 期末数 37,31
200、7,289.84 （1）无形资产账面价值 54 项 目 取得方式原始金额 2002.12.31 本期增加本期转出本期摊销 2003.12.31 剩余摊销年限土地使用权 出让40,918,311.0038,211,578.56- 75,922.50818,366.2237,317,289.84 45.7合 计 40,918,311.0038,211,578.56- 75,922.50818,366.2237,317,289.84 （2）无形资产减值准备 上述无形资产无明显迹象表明减值，因而无需计提减值准备。 13、长期待摊费用 期末数 0.00 （1）明细情况 项 目 2002.12.31本期增
201、加 本期摊销 本期转出 2003.12.31 汽车租赁费 343,333.30- 27,777.70315,555.60 - 合 计 343,333.30- 27,777.70315,555.60 - （2）长期待摊费用期末余额较上期末减少 100.00%，主要系本期转让租赁汽车及租赁费摊销所致。 14、应付账款 期末数 46,787,370.68 期末无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款。 15、预收账款 期末数 436,066,817.51 （1）期末欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款 股东单位名称 2003.12.31 2002.12.31 杭汽集团 1,
202、204,200.004,330,301.28 （2）1 年以上的预收账款未结转原因说明 1 年以上的预收账款金额为 14,039,807.28 元，占期末余额的 3.22%，该等预收账款主要系工程预收款及进度款，尚未完工结算。 （3）预收帐款期末余额较上期末增加 250.24%，主要系销售形势较好、客户预付货款增加所致。 55 16、应付股利 期末数 0.00 （1）明细情况 股东单位 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 杭汽集团 - 14,000,000.0014,000,000.00 - 境内上市外资股股东 - 8,000,000.008,000,000.00
203、- 合 计 - 22,000,000.0022,000,000.00 - （2）2003 年 5 月 20 日召开的公司 2002 年年度股东大会审议批准按 2002 年末总股本220,000,000股，以每10股派发1元人民币现金股息（含税），共计分配利润22,000,000元。 17、应交税金 期末数 18,693,146.01 （1）明细情况 项 目 2003.12.31 2002.12.31 法定税率 增值税 1,243,748.74 4,016,698.2517% 企业所得税 15,892,151.79 4,279,071.62母公司税率26.4%,子公司税率33% 个人所得税 1,
204、555,763.53 376,501.55按税法规定 营业税 1,385.00 - 5% 城市维护建设税96.95 - 母公司税率0%,子公司税率7% 合 计 18,693,146.01 8,672,271.42 （2）应交税金期末余额较上期末增加 115.55%，主要系生产规模扩大、利润增长及企业所得税税率由 12%提高至 26.4%，期末应交企业所得税余额增加所致。 18、其他应交款 期末数 31,781.62 （1）明细情况 项 目 2003.12.31 2002.12.31 计缴标准 教育费附加 31,781.62 103,604.28应缴流转税 中方比例 4% 合 计 31,781.
205、62 103,604.28 56 （2）其他应交款期末余额较上期末减少 69.32%，主要系期末未交教育费附加减少所致。 19、其他应付款 期末数 3,515,561.98 （1） 欠本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款其他应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 杭汽集团 601,634.40 4,766,595.93（2） 其他应付款期末余额较上期末减少 52.87%，主要系期末欠付“ 杭汽集团”款项减少所致。 20、专项应付款 期末数 2,790,000.00 （1）明细情况 类 别 2003.12.31 2002.12.31 专项工程拨款 2,790,000.
206、00 11,930,000.00合 计 2,790,000.00 11,930,000.00（2）公司经国经贸2002847 号和浙经贸投资20021423 号 文批准，收到“ 国债专项资金国家重点技术改造项目资金补助” 2,790,000.00 元。 （3）专项应付款期末余额较上期末减少 76.61%，主要系国家拨款项目竣工验收后专项拨款相应转入资本公积所致。 21、股本 期末数 220,000,000.00 成立日后增减变动 项 目 公司成立日数 配股送股公积金转股 其他 小计 国家股 140,000,000 140,000,000境内法人持有股份 1、发起 人股份 外资法人持有股份 2、
207、募集法人股 3、优先股 未上市流通股 4、其他 57 小 计 140,000,000 140,000,0001、境内上市的人民币普通股 2、境内上市的外资股 80,000,000 80,000,0003、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股 小 计 80,000,000 80,000,000股 份 总 数 220,000,000 220,000,000 22、资本公积 期末数 163,699,760.75 （1）明细情况 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 147,815,220.00- - 147,815,220.00股权投资准备 368,7
208、83.10- - 368,783.10拨款转入 - 11,819,049.71- 11,819,049.71 其他资本公积 1,556,409.592,205,298.3565,000.00 3,696,707.94 合 计 149,740,412.6914,024,348.0665,000.00 163,699,760.75（2）本期“ 资本公积拨款转入” 增加系国家拨款项目竣工验收后专项拨款相应转入资本公积, “ 资本公积其他资本公积” 增加系本期清理出的无法支付的款项，按企业会计制度规定转入“ 资本公积” 科目。 23、盈余公积 期末数 46,070,962.66 项 目 2002.12
209、.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 18,574,668.624,460,812.71 - 23,035,481.33公益金 18,574,668.624,460,812.71 - 23,035,481.33合 计 37,149,337.248,921,625.42- 46,070,962.66本期增加详见本会计报表附注五及附注六.24 之说明。 58 24、未分配利润 期末数 82,974,656.75 期初未分配利润 69,893,752.19 加：本期净利润 44,002,529.98 其他转入 - 可供分配的利润 113,896,282.17 减：提取法定盈
210、余公积 4,460,812.71 提取法定公益金 4,460,812.71 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 可供投资者分配的利润 104,974,656.75 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 22,000,000.00 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 82,974,656.75 根据公司 2002 年年度股东大会审议批准按 2002 年末总股本 220,000,000 股，以每10 股派发 1 元人民币现金股息（含税），共计分配利润 22,000,000 元。 根据公司董事会确定的关于 2003 年度
211、利润分配的议案，本年度合并会计报表共提取法定盈余公积 4,460,812.71 元，提取法定公益金 4,460,812.71 元，其中按照母公司实现的净利润提取 10%的法定盈余公积 4,400,253.00 元，提取 10%的法定公益金4,400,253.00 元。 根据公司董事会确定的关于 2003 年度利润分配的议案，本年度拟向全体股东每10 股派发现金红利 2 元人民币（含税），共计人民币 44,000,000 元。该方案待提交 2003年度股东大会审议批准。 （二）合并利润及利润分配表有关项目注释 1 、 主 营 业 务 收 入 及 主 营 业 务 成 本 本期数 439,936,1
212、77.99/ 267,948,911.44 59 （1）按业务分部 2003年度 2002年度 业务分部 收入 成本 收入 成本 工业汽轮机 408,710,676.91 250,608,961.98 283,459,401.70 180,670,372.24 铸件 4,036,388.09 4,158,885.23 3,897,079.86 4,336,960.31 辅机 4,836,239.28 3,017,511.40 1,223,162.39 914,041.59 其他 22,352,873.71 10,163,552.83 37,448,119.85 10,968,468.41 合
213、计 439,936,177.99 267,948,911.44 326,027,763.80 196,889,842.55 （2）按地区分部 2003年度 2002年度 地区分部 收入 成本 收入 成本 境内 423,886,838.04 254,446,427.64319,387,864.09 192,176,727.68 境外 16,049,339.95 13,502,483.806,639,899.71 4,713,114.87 合计 439,936,177.99 267,948,911.44326,027,763.80 196,889,842.55 （3）本期前五名客户销售的收入总额
214、174,451,529.83 元，占公司全部销售收入的39.65%。 （4）主营业务收入及主营业务成本本期较上期分别增加 34.94%和 36.09%，主要系生产规模扩大、销售增长所致。 2、主营业务税金及附加 本期数 895,502.76 （1）明细情况 项目 2003年度 2002年度 计缴标准 教育费附加 883,394.46 624,683.38应缴流转税 中方比例 4% (子公司，应缴流转税 4%) 城市维护建设税 12,108.30 29,121.14应缴流转税 7%(子公司) 合计 895,502.76 653,804.52 （2）主营业务税金及附加本期较上期分别增加 36.97
215、%，主要系销售增长应交教育60 费附加及城建税相应增加所致。 3、其他业务利润 本期数 1,139,600.12 （1）明细情况 2003 年度 2002 年度 业务种类 业务收入 业务支出 利润 业务收入 业务支出 利润 材料销售 4,919,987.394,116,557.18 803,430.214,667,685.064,005,096.21 662,588.85其他 533,703.00197,533.09 336,169.91- - - 合计 5,453,690.394,314,090.27 1,139,600.124,667,685.064,005,096.21 662,588.
216、85（2）本期其他业务利润较上期增加 71.99%系因本期材料销售增加及本期技术咨询收入增加所致。 4、财务费用 本期数-974,356.91 项目 2003年度 2002年度 利息支出 - - 减：利息收入 (1,181,715.26)(1,376,520.38)汇兑损失 81,336.1664,277.17减：汇兑收益 (111,640.14)(18,630.34)其他 237,662.33 66,516.47合计 (974,356.91)(1,264,357.08) 5、投资收益 本期数 -835,316.66 （1）明细情况 项目 2003年度 2002年度 股票投资收益 23,552
217、.39 509,741.18 债权投资收益 - - 联营或合营公司分来的利润 - - 61 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 (1,585,496.93)(485,361.37) 股权投资差额摊销 - - 股权投资转让受益 - - 长期股权投资减值准备 726,627.88 (1,585,548.99) 合计 (835,316.66)(1,561,169.18) （2）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 （3）本期投资损失较上期减少 46.49%，主要系因上期计提长期股权投资减值准备所致。 6、补贴收入 本期数 2,923,070.10 （1） 明细情况 项目 2003年度 200
218、2年度 减免增值税 2,923,070.10 1,525,466.67合计 2,923,070.10 1,525,466.67（2） 减免增值税系经杭州市下城国家税务局杭国税下发2002193 号文批准同意减免的增值税。 7、营业外收入 本期数 220,727.73 （1）明细情况 项目 2003年度 2002年度 处理固定资产收益 112,998.63 27,176.52赔偿金收入 107,729.10 31,264,50合计 220,727.73 58,441.02（2）营业外收入本期较上期增加 277.69%，主要系因本期固定资产处置收益增加所致。 62 8、营业外支出 本期数 500,
219、365.20 （1）明细情况 项目 2003年度 2002年度 固定资产报废 - 208,972.90固定资产盘亏 - 129,026.55罚款支出 6,795.73 58.03捐赠支出 100,000.00 50,000.00赔偿费支出 55,310.50 - 水利建设基金 350,477.93 299,940.14固定资产减值准备 (12,218.96)9,284,605.62其他 - 6,927.01合计 500,365.20 9,979,530.25（2）营业外支出本期较上期减少 94.99%，主要系因上期计提固定资产减值准备所致。 （三）合并现金流量表有关项目注释 1、支付的其他与经
220、营活动有关的现金 项 目 2003年度 缴纳进口货物关税保证金 12,989,280.00为拟投资设立的子公司垫付土地出让金 7,500,000.00管理费用和营业费用等费用性支出 82,937,448.11合计 103,426,728.11 七、母公司会计报表有关项目注释 （一）母公司资产负债表有关项目注释 1、应收账款 期末数 167,879,688.99 （1） 账龄分析 63 2003.12.31 2002.12.31 金额 比例%坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 118,152,243.98 56.31 5,904,612.20 86,590,400.9344.42 4,3
221、26,520.05 一至二年 26,970,622.29 12.85 2,697,062.23 32,376,465.8616.61 1,618,823.29 二至三年 18,260,187.44 8.70 5,478,056.23 30,970,823.8215.89 1,548,541.19 三年以上 46,440,914.84 22.14 27,864,548.90 44,982,928.3223.08 13,494,878.49 合计 209,823,968.55 100.00 41,944,279.56 194,920,618.93100.00 20,988,763.02 （2） 持
222、本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 股东单位名称 2003.12.31 2002.12.31 杭汽集团 10,261,077.0214,594,943.00 （3） 应收账款项目前五名金额合计为 78,530,880.50 元，占应收账款总额的37.43%。 （4） 经多次催讨未果,公司于 2002 年实际核销无法收回的应收帐款 1,504,602.08元。 2、其他应收款 期末数 32,711,813.08 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 金额 比例%坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 33,972,720.26 98.10 1,681,57
223、5.42 4,170,956.5075.98 204,057.99 一至二年 292,181.48 0.84 29,218.15 180,697.823.29 9,034.89 二至三年 37,641.48 0.11 11,292.44 60,749.761.11 3,037.49 三年以上 328,389.68 0.95 197,033.81 1,076,871.5619.62 323,061.47 合计 34,630,932.90 100.00 1,919,119.82 5,489,275.64100.00 539,191.84 （2）持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 股
224、东单位名称 2003.12.31 2002.12.31 杭汽集团 - 20,872.12 （3）其他应收款项目前五名金额合计28,849,280.00 元，占其他应收款总额的64 83.30%。 （4）经多次催讨未果,公司于 2003 年实际核销无法收回的其他应收款 741,400.00 元。 （5）其他应收款期末余额较上期末增加 530.88%，主要系本期因缴纳进口货物关税保证金及为拟投资设立的子公司垫付土地出让金所致。 3、长期股权投资 期末数 41,499,875.31 (1) 明细情况 项目 2003.12.31 2002.12.31 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 32
225、,309,194.21 -31,703,597.07- 其他股权投资 10,049,602.21 858,921.1111,635,099.141,585,548.99 合计 42,358,796.42 858,921.1143,338,696.211,585,548.99 (2) 长期股权投资其他股权投资 被投资单位名称 持股比例%投资 期限 投资成本 被投资单位 损益增减额 股权投资准备 股权投 资差额 期末合计 减值准备杭州科希盟科技有限公司 34.5015 年 3,450,000.00(2,591,078.89)- - 858,921.11 858,921.11杭州汽轮环境工程有限公司
226、 45.0020 年 9,000,000.00(178,102.00)368,783.10- 9,190,681.10 - 杭州汽轮成套技术开发有限公司 95.0020 年 30,000,000.002,309,194.21- - 32,309,194.21 - 合计 42,450,000.00(459,986.68)368,783.100.00 42,358,796.42 858,921.11（3）由于杭州科希盟科技有限公司持续亏损，故上期已对该项长期投资全额计提减值准备，本期按权益法调整本期损益调整后，相应转回长期股权投资减值准备 726,627.88元；杭州汽轮环境工程有限公司及杭州汽轮
227、成套技术开发有限公司生产经营正常，无明显证据表明该等投资减值，不需计提长期投资减值准备。 （二）母公司利润及利润分配表有关项目注释 1、主营业务收入及主营业务成本 本期数439,169,007.06/ 268,891,725.46 （1） 按业务分部 65 2003年度 2002年度 业务分部 收入 成本 收入 成本 工业汽轮机 408,710,676.91 250,608,961.98 283,194,444.43 180,577,753.24 铸件 4,036,388.09 4,158,885.23 3,897,079.86 4,336,960.31 辅机 4,836,239.28 3,0
228、17,511.40 1,223,162.39 914,041.59 其他 21,585,702.78 11,106,366.85 37,448,119.85 12,422,408.98 合 计 439,169,007.06 268,891,725.46 325,762,806.53 198,251,164.12 （2） 按地区分部 2003年度 2002年度 地区分部 收入 成本 收入 成本 境内 423,119,667.11 255,389,241.66 319,122,906.82 193,538,049.25 境外 16,049,339.95 13,502,483.80 6,639,89
229、9.71 4,713,114.87 合计 439,169,007.06 268,891,725.46 325,762,806.53 198,251,164.12 （3）本期前五名客户销售的收入总额 174,186,572.56 元，占公司全部销售收入的39.66%。 （4）主营业务收入及主营业务成本本期较上期分别增加 34.81%和 35.63%，主要系生产规模扩大、销售增长所致。 2、投资收益 本期数 -253,271.91 （1）明细情况 项目 2003年度 2002年度 股票投资收益 - - 债权投资收益 - - 联营或合营公司分来的利润 - - 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金
230、额 (979,899.79)613,728.62 股权投资差额摊销 - - 股权投资转让受益 - - 66 长期股权投资减值准备 726,627.88 (1,585,548.99) 合计 (253,271.91)(971,820.37) （2）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 （3）本期投资损失较上期减少 73.94%，主要系因上期计提长期股权投资减值准备所致。 3、营业外支出 本期数 480,317.76 （1）明细情况 项目 2003年度 2002年度 固定资产报废 - 208,972.90固定资产盘亏 - 129,026.55罚款支出 6,795.73 58.03捐赠支出 100,0
231、00.00 50,000.00赔偿费支出 55,310.50 - 水利建设基金 330,430.49 296,501.34固定资产减值准备 (12,218.96)9,284,605.62其他 - 6,927.01合计 480,317.76 9,976,091.45（2）营业外支出本期较上期减少 95.19%，主要系因上期计提固定资产减值准备所致。 （三）母公司现金流量表有关项目注释 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003年度 缴纳进口货物关税保证金 12,989,280.00为拟投资设立的子公司垫付土地出让金 7,500,000.00管理费用和营业费用等费用性支出 82,540,76
232、4.83合计 103,030,044.83 67 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系经济性质或类型 法定代表人杭州汽轮动力集团 有限公司 中国杭州纺织机械、电动工具齿轮装置等制造 母公司 有限公司 聂忠海 杭州汽轮成套技术 开发有限公司 中国杭州机电设备自控、仪控装置的开发销售 子公司 有限公司 方文 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭州汽轮动力集团 有限公司 156,850,000.00- - 156,850,000.00杭州汽轮成套技术 开发有限公
233、司 31,600,000.00- - 31,600,000.00（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 杭州汽轮动力集团有限公司 140,000,000.0063.64 - - - - 140,000,000.00 63.64杭州汽轮成套技术 开发有限公司 30,000,000.0095.00 - - - - 30,000,000.00 95.00 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 杭州热能动力公司 杭汽集团之控股公司 杭州南方齿轮减速机工业公司 杭汽集团之控股公司 杭州正泰贸易公
234、司 杭汽集团之参股公司 杭州汽轮环境工程有限公司 本公司参股之联营公司 杭州南方电脑有限公司 杭汽集团之控股公司 杭州南华木模箱板厂 杭汽集团之控股单位 68 杭州南方经营服务公司 杭汽集团之控股公司 杭州南灵汽轮机配件厂 杭汽集团之控股单位 杭州第四机械技工学校 杭汽集团之控股单位 杭州汽轮动力集团有限公司轻化五金经营部 杭汽集团之控股单位 杭州汽轮动力集团有限公司技协 杭汽集团之控股单位 杭州汽轮动力集团有限公司南方销售公司 杭汽集团之控股公司 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 杭汽集团之控股公司 杭州汽轮染整机械有限公司 杭汽集团之控股公司 杭州汽轮动力集团销售有限公司 杭汽集团之控股单位
235、3、关联方交易情况 （1）采购货物 2003 年度 2002 年度 企业名称 金额 定价政策 金额 定价政策 杭州南方齿轮减速机工业公司 2,450,000.00市场价 1,629,000.00 市场价 杭州南华木模箱板厂 3,137,944.29市场价 2,351,299.79 市场价 杭州南方电脑有限公司 308,244.52市场价 356,004.46 市场价 杭州南灵汽轮机配件厂 35,403.70市场价 49,611.12 市场价 杭州南方经营服务公司 816,626.57市场价 371,811.97 市场价 杭州正泰贸易公司 - - 711,538.46 市场价 杭州汽轮环境工程有
236、限公司 791,435.41市场价 - - 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 2,247,606.00市场价 - - 合计 9,787,260.49 5,469,265.80 （2）销售货物 2003 年度 2002 年度 企业名称 金额 占年度 销售% 定价政策金额 占年度销售% 定价政策 69 杭州汽轮动力集团有限公司 29,217,319.95 6.58市场价 34,401,557.81 10.40 市场价 杭州热能动力公司 7,081,727.97 1.59市场价 9,134,533.63 2.76 市场价 杭州南方齿轮减速机工业公司 15,333.33 0.0035市场价 43,085.
237、05 0.01 市场价 杭州正泰贸易公司 - -6,326.50 0.002 市场价 杭州南方经营服务公司 70,220.53 0.02市场价 332,695.81 0.10 市场价 杭州南灵汽轮机配件厂 31,695.77 0.01市场价 29,605.28 0.01 市场价 杭州第四机械技工学校 634.35 0.0001市场价 33,517.41 0.01 市场价 杭州南华木模箱板厂 117.15 0.00003市场价 810.59 0.0002 市场价 杭州汽轮环境工程有限公司 1,455,874.33 0.33市场价 3,205,348.97 0.97 市场价 杭州汽轮动力集团有限公
238、司轻化五金经营- -2,970,779.40 0.90 市场价 杭州工业汽轮机研究所 - -85,470.09 0.03 市场价 杭州汽轮动力集团有限公司技协 302,977.02 0.07市场价 409,203.47 0.12 市场价 杭州汽轮动力集团有限公司南方销售公司 6,483,760.68 1.46市场价 9,156,393.76 2.77 市场价 杭州汽轮汽车销售服务有限公司 48,660.43 0.01市场价 - - - 杭州汽轮染整机械有限公司 160,620.01 0.04市场价 - - - 杭州汽轮动力集团有限公司科协 157,750.00 0.04市场价 - - - 合计
239、 45,026,691.52 10.1359,809,327.77 18.09 注：向关联方销售货物，其中主营业务收入为 44,239,230.88 元，其他业务收入为787,460.64 元。 4、关联方应收应付款项余额 702003.12.31 2002.12.31 项目 企业名称 余额 占该项目余额% 余额 占该项目余额% 应收账款 杭州热能动力公司2,591,500.001.232,216,800.00 1.14 杭州汽轮动力集团有限公司10,261,077.024.8914,594,943.00 7.47 杭州汽轮动力集团有限公司南方销售公司3,892,894.001.854,771
240、,800.00 2.45 杭州汽轮环境工程有限公司30,000.000.01- - 杭州汽轮动力集团有限公司轻化五金经营部60,811.440.03140,811.44 0.07合计 16,836,282.46 8.0221,724,354.44 11.13其他应收款 杭州南方齿轮减速机工业公司-1,562.42 0.03 杭州第四机械技工学校17.250.000052,320.15 0.04 杭州汽轮动力集团有限公司-20,872.12 0.39 杭州汽轮环境工程有限公司19,703.560.0633,042.55 0.61 杭州南灵汽轮机配件厂4,725.130.0134,554.37 0
241、.64 杭州南华木模箱板厂-535.00 0.01 杭州热能动力公司-120.46 0.002 杭州汽轮汽车销售服务有限公司2,905.790.01 合计 27,351.730.0893,007.07 1.72预付账款 杭州南方齿轮减速机工业公司1,746,000.004.33- -合计 1,746,000.004.33- - 应付账款 杭州南方齿轮减速机工业公司 - - 188,400.00 0.35 杭州热能动力公司 239,000.00 0.51 239,000.00 0.4571 杭州南华木模箱板厂 - - 488,618.97 0.91 杭州南方经营服务公司 285,800.75 0
242、.61 140,144.88 0.26 杭州正泰贸易公司 - - 225,000.00 0.42 杭州南灵汽轮机配件厂 - - 22,970.02 0.04 杭州汽轮环境工程有限公司 53,500.00 0.11 - - 合计 578,300.75 1.24 1,304,133.87 2.43预收账款 杭州热能动力公司 6,580,000.00 1.51 3,598,000.00 2.89 杭州汽轮动力集团有限公司 1,204,200.00 0.28 4,330,301.28 3.48 杭州汽轮动力集团有限公司南方销售公司 1,530,000.00 0.35 1,807,000.00 1.45
243、 杭州汽轮动力集团销售有限公司 36,739,250.00 8.43 - - 合计 46,053,450.00 10.56 9,735,301.28 7.82其他应付款 杭州南方电脑有限公司 86,496.88 2.46 114,462.36 1.53 杭州汽轮动力集团有限公司 601,634.40 17.11 4,766,595.93 63.90合计 688,131.28 19.57 4,881,058.29 65.43 5、其他关联方交易 自二 三年一月一日至十二月三十一日期间，本公司根据于一九九七年十月八日与母公司杭汽集团订立的多项于本公司注册成立日起生效的合约及有偿服务协议，进行了以下
244、关联交易： （1）服务协议 杭汽集团根据协议向本公司提供职工生活服务、物业管理、职工培训、运输服务及计算机服务等多项服务。除提前中止外，该等服务协议的有效期至二 七年十二月三十一日止。自二 三年一月一日至十二月三十一日期间，本公司根据服务协议应支付杭汽集团的服务费 9,083,862.02 元。 72 （2）原材料及能源、通讯供应协议 杭汽集团向本公司供应原材料（主要为钢、铁铸件）及能源、通讯服务。除提前中止外，该等协议的有效期至二 七年十二月三十一日止。自二 三年一月一日至十二月三十一日期间，本公司向杭汽集团购买原材料及能源、通讯服务 11,928,619.03 元。 （3）商标许可使用协议
245、 杭汽集团允许本公司有偿使用其经注册之商标，本公司于协议有效期间每年向杭汽集团支付 700,000.00.元的商标使用费。自二 三年一月一日至十二月三十一日期间，本公司按协议支付了 700,000.00 元。 （4）土地租赁费 公司本期向租用杭汽集团拥有的土地使用权，面积计 42983 平方米，本公司于协议有效期间每年向杭汽集团支付 678,400.00.元的租赁费。自二 三年一月一日至十二月三十一日期间，本公司按协议支付了 678,400.00 元。 （5）代垫费用 本公司基本养老保险费、补充养老保险费、基本医疗保险费、职工失业保险费、工伤保险费、报刊杂志等费用由杭汽集团代收代付。二 三年一
246、月一日至十二月三十一日期间，本公司共上缴杭汽集团该等代垫费用 22,328,333.54 元。 （6）支付高级管理人员报酬 本公司共有董事、监事和其他高级管理人员 19 人，高级管理人员本期酬金如下：3639 万元 5 人，2533 万元 4 人，1218 万元 2 人，45.5 万元 5 人，合计 354 万元，另有 3 人未在本公司领取报酬。 九、或有事项 无须披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司因签订购买机器设备合同发生的资本性承诺为30,092,000.00 元。 十一、资产负债表日后事项 73 本公司出资 510 万元投资杭州中能汽轮动力
247、有限公司，该公司已于 2004 年 2 月 27 日经杭州市工商行政管理局核准设立，注册资本人民币 1000 万元，本公司占该公司注册资本的 51%。 本公司出资 1122 万元投资杭州汽轮铸锻有限公司，该公司已于 2004 年 3 月 1 日经杭州市工商行政管理局核准设立，注册资本人民币 2200 万元，本公司占该公司注册资本的51%。 根据公司董事会确定的关于 2003 年度利润分配的议案，本年度拟向全体股东每 10股派发现金红利 2.00 元人民币（含税），共计人民币 44,000,000 元。该方案待提交 2003年度股东大会审议批准。 十二、退休金计划 所有本公司之员工均享受一退休金
248、计划，其金额按照有关员工于退休时之基本工资计算。本公司只需定期缴付特定金额于国家资助的退休计划。中国政府负责该等退休员工之最终退休金债务。 十三、补充资料 1、国际会计准则调整对净利润/净资产的影响 本公司的合并财务报表按本报表附注二所采用的会计政策、会计估计编制，该等会计政策、会计估计在有关期间内一直运用。该等会计政策与本公司采用国际会计准则编制财务报表时有所不同。 为符合国际会计准则所进行的主要调整列示如下： 净资产 净利润 2003.12.31 2002.12.31 2003.1-12 2002.1-12 按国际会计准则编列的数额524,871,549.45 注 1498,244,837
249、.12 48,626,712.33 注 1 39,094,571.88 调整的影响 -递延所得税项 -1,988.00 注 26,770,619.00 -6,772,607.00 注 2 -8,411,281.00 -冲减无法支付的款项收益 - - -2,140,298.35 注 3 - 74 -股权投资准备差异 - - - -129,771.84 -房屋建筑物及设备评估增值-29,478,881.00 注 4-29,478,881.00 - 2,906,285.00 -评估后房屋建筑物及设备折旧计提差异 8,285,932.00 注 51,246,927.00 7,039,005.00 注
250、5 1,246,927.00 -拨款转入确认递延收益 11,819,049.71 注 6- - - -拨款转入确认递延收益转为其他收入差异 -2,750,282.00 注 7- -2,750,282.00 注 7 - 按企业会计制度编列的数额512,745,380.16 476,783,502.12 44,002,529.98 34,706,731.04 注 1：本公司按国际会计准则编列的数额业经普华永道中天会计师事务所有限公司审计。 注 2：系根据国际会计准则对递延所得税资产与负债进行调整的结果。 注 3：无法支付的款项收益系按企业会计准则和企业会计制度要求将清理出的无法支付的款项转入“ 资
251、本公积” 科目。 注 4：系上期对公司固定资产（在建工程）进行了重估，按国际会计准则对重估增值调整入帐所产生的差异。 注 5：系上期对公司的固定资产进行了重估，按国际会计准则对重估结果调整入帐后产生的折旧差异。 注 6：拨款转入确认递延收益系公司按企业会计准则和企业会计制度将竣工验收后专项拨款相应转入资本公积,按国际会计准则规定将该项拨款转入递延收益之差异。 注 7：拨款转入确认递延收益转为其他收入差异系按国际会计准则规定确认的计入当期损益的递延收益。 2、报告期利润表附表 按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）要求，本公司应披露的数据如下： 75 净资产收益率 每股收益
252、（每股/元） 按全面摊薄（%） 按加权平均（%） 按全面摊薄 按加权平均 2002 2002 2002 2002 报告期利润 2003调整后 调整前 2003调整后 调整前2003调整后 调整前 2003 调整后 调整前主营业务利润 33.37 26.95 28.25 35.07 27.44 27.99 0.778 0.584 0.584 0.778 0.584 0.584 营业利润 13.35 11.17 11.71 14.03 11.38 11.60 0.311 0.242 0.242 0.311 0.242 0.242 净利润 8.58 7.28 7.63 9.02 7.41 7.56
253、0.200 0.158 0.158 0.200 0.158 0.158 扣除非经常性损益后的净利润 7.987.18 9.91 8.387.329.82 0.1860.1560.205 0.186 0.156 0.205 注：上述 2003 年度及 2002 年度调整后相关数据已按 2003 年 4 月 14 日财会2003 12号颁布的修订后的企业会计准则资产负债表日后事项及 2004 年 1 月 16 日修订的公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号非经常性损益规定编列。 3、资产减值准备明细表 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 21,541,404
254、.86 22,340,042.17 - 43,881,447.03 其中：应收账款 21,002,213.02 20,959,414.19 - 41,961,627.21 其他应收款 539,191.84 1,380,627.98 - 1,919,819.82 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 5,372,825.43 - 2,781,852.00 2,590,973.43 其中：库存商品 5,372,825.43 - 2,781,852.00 2,590,973.43 原材料 - - - - 四、长期投资
255、减值准备合计 1,585,548.99 - 726,627.88 858,921.11 其中：长期股权投资 1,585,548.99 - 726,627.88 858,921.11 长期债权投资 - - - - 76 五、固定资产减值准备合计 9,284,605.62 - 12,218.96 9,272,386.66 其中：房屋、建筑物 1,505,077.02 - - 1,505,077.02 机器设备 4,900,880.25 - - 4,900,880.25 办公设备 2,878,648.35 - 12,218.96 2,866,429.39 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 杭州汽轮机股份有限公司
