1、1 2021 年度报告 先锋机械 NEEQ:834685 浙江先锋机械股份有限公司 ZHEJIANG XIANFENG MACHINERY CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 8 月 6 日，公司获得匕首外观设计专利证书 图 片（如有）2021 年 11 月 23 日，公司获得一种弹仓锁止组件实用新型专利证书 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第
2、五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .103103 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
3、公司负责人吴小平、主管会计工作负责人王青及会计机构负责人（会计主管人员）盛笑颜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出
4、席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 根据国家国防科技工业局国防科技工业国家秘密范围规定(科工20091488 号)、军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法等相关文件规定,对军工企业涉密信息管理要求,军工涉密信息不得对外披露或者经脱密处理后方可披露。公司在年报编制过程中,对具体军品产品的名称、军品客户、供应商名称、部分主要涉及军品产品的技术名称进行了脱密处理后披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 主营业务盈利
5、能力风险 特种装备产品受国家国防计划的影响,具有起伏波动的特性;同时,受经济形势的影响和市场竞争加剧，民品开门机的毛利率呈下降趋势。公司为了业务发展的需要,各项广告费、展览费等费用有所上升,整体主营业务成本基本维持稳定。如果公司业务发展不能达到预期,可能存在主营业务盈利下降的风险。原材料价格波动风险 公司生产特殊装备产品和开门机及电动门所用的主要原材料为有色和黑色金属材料价格受国家产业政策、市场供需变化、宏观经济形势变化等多种因素的影响而波动较大。公司产品原材料占生产成本的比例较大,原材料价格波动会对公司生产成本产5 生较大影响。如果未来主要原材料的价格出现较大波动,公司的经营业绩将受到一定程
6、度的影响。财务风险 特种装备产品生产周期较长,垫资生产对公司现金流会有一定影响。因此,随着公司经营规模的扩大,公司流动资金需求快速增加,主营业务产生现金的能力可能出现无法完全满足公司业务快速发展的需要的风险。技术风险 公司自成立以来,一直高度重视技术创新,公司的技术团队不断研发新工艺、新产品,在技术创新领域,公司一直都走在行业的前列。公司拥有包括 9 类核心技术共计 25 项关键技术,各类核心技术为公司产品和业务的发展提供了保证。为保护自己的知识产权,公司目前共持有 3 项发明专利、32 项实用新型专利和 5 项外观设计专利及 6 项软件著作权。随着科技的发展,行业中新工艺、新技术和新产品也在
7、不断涌现,对于公司的研发要求也不断提高,公司也可能会面对技术更新过快而带来的风险。人力资源风险 要保持公司的长期发展,必须有高素质的人力资源作为支撑。目前公司的人才结构较为合理,重视对于人才的引进和培养,建立健全激励机制,包括高级管理人员、核心技术人员、销售人员、财务人员在内的人才能够满足公司目前的发展需求。但随着公司资产规模、业务规模的不断增长,公司对管理、技术、研发、市场、财务等各方面人才需求都将不断增大,如果公司不能保留优秀人才、出现人才流失,将给公司未来的经营和发展带来不利影响。特种装备行业的资质风险 进入特种装备行业,需要取得相关资质证书,并通过武器装备质量体系认证和武器装备科研生产
8、单位保密资格审查认证。公司前身为国营先锋机械厂、华东大型模具厂,系由兵器工业部批准设立的全民所有制企业。经过多年的积累,公司具有成熟的生产和管理经验,持续符合现有武器装备科研生产相关资质条件。但是,如果资质证书不能及时续期,则可能对相关公司的生产经营带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/股份公司/先锋机械 指 浙江先锋机械股份有限公司 先锋有限 指 浙江先锋机械有限公司,公司的前身 新锋合伙 指 桐乡新锋投资管理合伙企业 悦锦投资 指 上海悦锦投资管理有限公司 股东大会 指 浙江先锋机械股份有限公司股东大会
9、董事会 指 浙江先锋机械股份有限公司董事会 监事会 指 浙江先锋机械股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 6 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 对公司决策、经营、管理富有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 主办券商 指 浙商证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)挂牌 指 公司
10、股份在全国中小企业股份转让系统挂牌之行为 报告期 指 2021 年 1 月-2021 年 12 月 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江先锋机械股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG XIANFENG MACHINERY CO.,LTD-证券简称 先锋机械 证券代码 834685 法定代表人 吴小平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 盛笑颜 联系地址 桐乡市梧桐街道石门路 10 号 电话 0573-88107502 传真
11、0573-88103866 电子邮箱 shengxyxian- 公司网址 http:/www.xian- 办公地址 桐乡市梧桐街道石门路 10 号 邮政编码 314500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 桐乡市梧桐街道石门路 10 号 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1987 年 5 月 5 日 挂牌时间 2015 年 12 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-金属制品业（C33）-结构性金属制品制造业（C331）-金属门窗制造（C3312）主要业务 开门机、挡车器、机械式停车设备等民用品及某些军
12、用特种装备产品的生产及销售 主要产品与服务项目 武器装备研发、生产；特种设备设计；建筑智能化系统设计；特种设备制造；计算机信息系统安全专用产品销售；特种设备安装改造修理；货物进出口；技术进出口；电机及其控制系统研发；机械设备研发；智能机器人的研发；物联网技术研发；软件开发；金属制品研发；汽车零部件研发；家用电器研发；工业设计服务；安全技术防范系统设计施工服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；电机制造；工业机器人制8 造；环境保护专用设备制造；光学仪器制造；安防设备制造；伺服控制机构制造；交通安全、管制专用设备制造；金属结构制造；通用设备制造（不含特种设备制造）；物联
13、网设备制造；仪器仪表制造；智能仪器仪表制造；专用设备制造（不含许可类专业设备制造）；智能无人飞行器制造；照明器具制造；高铁设备、配件制造；纺织专用设备制造；塑料制品制造；农林牧渔机械配件制造；门窗制造加工；机械设备销售；机械零件、零部件销售；金属结构销售；模具销售；普通机械设备安装服务；人工智能行业应用系统集成服务；互联网销售（除销售需要许可的商品）；工业自动控制系统装置制造；特种设备销售；通用设备修理；物联网设备销售；消防器材销售；照明器具生产专用设备销售；智能机器人销售；智能无人飞行器销售；环境保护专用设备销售；塑料制品销售；门窗销售；金属门窗工程施工 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做
14、市交易 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（上海悦锦投资管理有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吴小进），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330400146833769W 否 注册地址 浙江省嘉兴市桐乡市梧桐街道石门路 10 号 否 注册资本 40,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东海证券、浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报
15、告披露日）浙商证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄继佳 刘木勇 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区新业路8号UDC时代大厦A座6楼 9 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司 2021 年度定向发行新增股份 500 万股于 2022 年 1 月 25 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，并已于 2022 年 2 月 25 日在嘉兴市市场监督管理局办妥该次定向发行新增股份的工商变更登记手续。公司总股本增加至 4,500 万股，注册资本增加至 4,500
16、 万元。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 225,391,388.46 173,467,641.01 29.93%毛利率%28.58%29.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,286,243.72 18,030,476.26 45.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,566,596.81 17,324,551.31 47.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东
17、的净利润计算）30.34%26.74%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）29.51%25.70%-基本每股收益 0.66 0.45 46.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 233,525,952.31 208,440,389.70 12.03%负债总计 134,928,829.70 133,274,904.19 1.24%归属于挂牌公司股东的净资产 98,597,122.61 75,165,485.51 31.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.46 1.88 30.8
18、5%资产负债率%（母公司）57.78%63.94%-资产负债率%（合并）57.78%63.94%-流动比率 1.32 1.14-利息保障倍数 24.86 12.34-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 26,415,062.13 2,774,408.77 852.10%应收账款周转率 7.92 13.87 -存货周转率 2.60 1.71 -11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.03%2.64%-营业收入增长率%29.93%23.72%-净利润增长率%45.79
19、%255.72%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,000,000 40,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-67,120.61 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)686,611.46
20、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 855,154.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-521,819.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 952,825.78 所得税影响数 233,178.87 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 719,646.91 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计
21、政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 3,855,979.66 4,055,979.66 -5,575,491.50 应收账款 13,736,528.53 13,799,222.13 10,463,219.03 11,222,904.28 应收款项融资 -1,340,083.50 2
22、00,000.00 预付款项 -4,742,716.38 3,767,623.11 其他应收款 799,616.67 1,771,272.52 1,053,590.76 3,577,228.73 存货 -59,621,970.40 66,905,252.07 其他流动资产 1,466,741.38 1,381,692.94 51,959.48 532,860.94 递延所得税资产 1,029,171.79 1,208,132.26 143,669.55 3,090,333.86 短期借款 -34,000,000.00 34,046,520.83 应付账款 -28,083,190.20 33,2
23、00,400.22 预收款项 -23,337,511.34 45,425,895.85 应付职工薪酬 4,702,747.32 5,596,016.30 3,293,116.89 6,116,589.68 应交税费 1,846,212.62 2,466,299.83 657,500.50 1,474,928.52 其他应付款 1,007,836.76 1,153,649.26 1,560,832.31 1,382,804.46 其他流动负债 2,254,494.29 2,454,494.29 -4,438,408.00 专项储备 900,139.78 901,400.66 72,522.10
24、442,017.46 盈余公积 2,414,674.38 2,361,816.10 2,160,796.93 558,768.47 未分配利润 16,735,654.72 16,256,344.91 19,495,294.11 3,028,916.28 营业收入 172,956,741.73 173,467,641.01 142,423,674.69 140,206,813.23 营业成本 121,646,015.96 121,678,278.62 100,253,473.76 104,369,073.31 税金及附加 1,454,695.56 1,464,631.11 837,637.46
25、832,324.01 销售费用 4,758,004.37 4,823,149.42 5,922,682.04 5,228,549.71 管理费用 12,376,347.94 13,321,917.26 14,153,577.16 13,710,299.20 研发费用 9,186,929.75 9,230,535.18 10,211,674.96 10,634,420.05 财务费用 1,954,793.20 1,954,290.13 1,616,127.74 1,625,121.73 其他收益 -1,078,500.00 投资收益 319,917.20 444,732.20 327,492.7
26、0 346,201.46 信用减值损失-498,418.54-1,392,156.14-382,355.39-257,643.02 资产减值损失 -118,166.81 资产处置收益 -11,857.32 营业外收入 51,458.40 265,617.69 1,077,841.76 34,122.06 所得税费用 2,320,776.20 2,149,256.55 181,259.96-199,563.45 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 13 1 重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注
27、 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布企业会计准则第 21 号租赁(2018 修订)(财会201835号，以下简称“新租赁准则”)，本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。注 1 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布 企业会计准则解释第 15 号(财会202135 号，以下简称“解释 15 号”)，本公司自 2021 年 12 月 30 日起执行其中的“关于资金集中管理相关列报”规定。注 2 注 1新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日(即 2021 年 1 月 1 日)前已存在的合同，本公
28、司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。(1)本公司作为承租人 原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司，将租赁分为融资租赁和经营租赁。新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁，对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金
29、额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要调整。本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)对将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变
30、更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。(2)本公司作为出租人 在新租赁准则下，本公司作为转租出租人应基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。注 2解释
31、15 号中“关于资金集中管理相关列报”要求自 2021 年 12 月 30 日执行，其他内容自 2022年 1 月 1 日起施行。针对资金集中管理相关列报，解释 15 号规定对于成员单位归集至集团母公司账户的资金，成员单位应当在资产负债表“其他应收款”项目中列示，或者根据重要性原则并结合本企业的实际情况，在“其他应收款”项目之上增设“应收资金集中管理款”项目单独列示。对于成员单位从集团母公司账户拆借的资金，成员单位应当在资产负债表“其他应付款”项目中列示。对于成员单位未归集至集团母公司账14 户而直接存入财务公司的资金，成员单位应当在资产负债表“货币资金”项目中列示，根据重要性原则并结合本企业
32、的实际情况，成员单位还可以在“货币资金”项目之下增设“其中：存放财务公司款项”项目单独列示。对于成员单位未从集团母公司账户而直接从财务公司拆借的资金，成员单位应当在资产负债表“短期借款”项目中列示。本公司按规定自 2021 年 12 月 30 日起执行解释 15 号中的“关于资金集中管理相关列报”，并对此项会计政策变更进行追溯调整，可比期间财务报表已重新表述，执行此项政策变更对变更当期财务数据无影响。2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。3前期会计差错更正 公司前期财务报表存在收入跨期、应收账款坏账准备计提不充分等差错。先锋机械公司根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和
33、差错更正的规定要求，就差错事项进行了追溯调整。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 作为特种装备生产企业，公司采用了具有自身特点的商业模式。公司自设立以来，在特种装备产品制造方面，为军方提供包括霰弹枪、榴弹发射器、军用刀具、装甲车推进器等特种装备产品。民品方面，致力于开门机、电动门及机械式停车设备的生产。公司主要采用订单采购的采购模式，销售采用直销的模式，通过为军方长期提供特种装备产品维持较大的市场份额。公司持续进行技术创新，具有较强的技术创新能力，能够集研发、设计、生产和销售于
34、一体的方式，在提供军方高质量的产品同时，保证产品本身技术的保密性。同时，通过较为稳定的民品开发、生产和销售，避免了特种装备产品本身政策性风险较强、产品订单数量不稳定等带来的经营风险，通过民品的开门机及零备件的研发、生产和销售，开门机产品系列的不断拓展，有效的增强了市场风险抵御能力。特种装备产品的生产，根据特种装备客户签署的相关协议严格制定采购和生产计划，每个零部件均需通过军方检测，公司内有军代表长期驻厂，负责监督特种装备产品的生产；军方也定期派专人进行生产的监督和检查。对于特种装备产品销售，由于其本身的特殊性，均需要按照军方的要求，销售给指定客户。特种装备产品的销售主要由专人负责，本身不需要较
35、大的销售人员规模。在销售区域上，销售对象均为国内指定单位，所有特种装备产品均不对海外客户销售。民品开门机及自动门的生产采取自产模式，民品生产周期相对较短，从 3 天到 30 天不等。公司生产按照订单需求和生产计划稳步进行，主要包括年度生产大纲计划和月度计划，公司生产部根据公司的年度市场销售预测情况及公司发展需要，编制下达年度生产大纲计划。生产管理部门根据生产计划、销售合同或订单、产品存库情况、在制品的周转情况及产品的生产周期编制月份产品、产值计划表，经公司主管领导审批后，于每月发至各有关单位组织安排生产。公司设有专门的销售部门和销售队伍，负责开拓新的目标市场、推广新产品以及已有客户关系维护。公
36、司销售主要采取直接销售的方式，直接派出经验丰富的营销和技术团队通过网络宣传、业务走访、参加国内外各种行业展会等方式充分多种渠道向客户（包括潜在客户）介绍企业形象和产品情况，使顾客了解本企业产品的性能、质量指标。公司采用全面的售前、售中和售后服务工作。当前公司销售区域遍布国内外，除了国内主要城市外，在欧洲、亚洲、南美洲、北美洲、大洋洲、非洲均有覆盖。报告期内，公司营业收入有所增长，其中民品收入略有增加，特种装备产品收入受军民融合政策的影响有所增加，但公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适
37、用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 浙江省经济和信息化厅文件浙经信企业（2021）230 号，浙江省经济和信息化厅关公布 2021 年度浙江省“专精特新”中小企业名单的通知，序号 1152 号，认定有效期为 3 年，自 2021 年 12 月起算。16 公司于 2020 年 12 月 1 日取得高新技术企业证书，证书编号为GR202033005632，有效期三年，批准机关浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务
38、局。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 32,823,99
39、6.67 14.06%53,737,124.17 25.78%-38.92%应收票据 5,837,292.36 2.50%4,055,979.66 1.95%43.92%应收账款 43109178.73 18.46%13799222.13 6.62%212.40%应收款项融资 732,878.87 0.31%1,188,700.00 0.57%-38.35%预付款项 1,634,328.71 0.70%609,874.85 0.29%167.98%存货 48,779,817.06 20.89%75,017,644.04 35.99%-34.98%其他流动资产 0.00 0.00%1,381,6
40、92.94 0.66%-100.00%递延所得税资产 1,927,206.31 0.83%1,208,132.26 0.58%59.52%应付票据 10,190,000.00 4.36%24,385,200.00 11.70%-58.21%其他应付款 16,057,925.42 6.88%1,153,649.26 0.55%1,291.92%其他流动负债 3,706,235.62 1.59%2,454,494.29 1.18%51.00%盈余公积 4,990,440.47 2.14%2,361,816.10 1.13%111.30%投资性房地产 0 0%长期股权投资 0 0%固定资产 18,0
41、49,986.13 7.74%19,512,230.21 9.36%-7.49%在建工程 0 0%17 无形资产 35,246,957.68 15.09%36,158,516.92 17.35%-2.52%商誉 0 0%短期借款 34,047,269.44 14.58%34,045,191.67 16.33%0.01%长期借款 0 0 0%未分配利润 36,913,964.26 15.81%16,256,344.91 7.80%127.07%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期货币资金变动比例-38.92%，主要变动原因本期期末利用闲置资金用于银行理财，银行理财金额 44
42、00 万元，上年年末无银行理财。2、本期应收票据变动比例 43.92%，主要变动原因本期期末收到的货款中银行承兑汇票占的比重比上年同期有所增加。3、本期应收账款变动比例 212.40%，主要变动原因本期期末销售增长明显，特种商品应收账款大幅增加。4、本期应收款项融资变动比例-38.35%，主要变动原因本期期末收到的货款中归入应收款项融资的银行承兑汇票有所减少。5、本期预付款项变动比例 167.98%，主要变动原因本期采购预付款的增加。6、本期存货变动比例-34.98%，主要变动原因本期加大销售力度，及时发货，减少库存。7、本期应付票据变动比例-58.21%，主要变动原因本期材料采购减少，开具银
43、行承兑汇票支付货款相应减少。8、本期其他应付款变动比例 1291.92%，主要变动原因本期其他应付款中包含收到公司定向增发股份的投资金额 1500 万元。9、本期其他流动负债变动比例 51.00%，主要变动原因是本期未终止确认的已背书承兑汇票的增加。10、本期盈余公积变动比例 111.30%，主要变动原因是本期净利润的增加，计提的盈余公积也相应增加。11、本期未分配利润变动比例 127.07%，主要变动原因是本期公司营业收入大幅增长，特别是毛利率较高的特种商品销售规模的增长，净利润大幅增加，从而未分配利润的增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目
44、本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 225,391,388.46-173,467,641.01-29.93%营业成本 160,967,605.77 71.42%121,678,278.62 70.14%32.29%毛利率 28.58%-29.86%-税金及附加 781,428.58 0.35%1,464,631.11 0.84%-46.65%销售费用 5,377,042.79 2.38%4,823,149.42 2.75%11.48%管理费用 13,717,444.42 6.090%13
45、,321,917.26 7.68%2.97%研发费用 9,561,613.98 4.24%9,230,535.18 5.32%3.59%财务费用 1,610,442.59 0.72%1,954,290.13 1.13%-17.59%信用减值损失-3,812,517.15-1.69%-1,392,156.14-0.80%173.86%资产减值损失-981,309.80-0.44%-253,670.87-0.15%286.84%18 其他收益 686,611.46 0.31%562,010.00 0.32%22.17%投资收益 819,008.05 0.36%444,732.20 0.26%84.
46、16%公允价值变动收益 36,146.66 0.02%0 0%资产处置收益 0.00 0.00%-69,421.32-0.04%0.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 30,123,749.55 13.37%20,286,333.16 11.69%48.49%营业外收入 109,880.22 0.05%265,617.69 0.15%-58.63%营业外支出 698,820.61 0.31%372,218.04 0.21%87.74%利润总额 29,534,809.16 13.10%20,179,732.81 11.63%46.36%所得税费用 3,248,565.44 1.44%2
47、,149,256.55 1.24%51.15%净利润 26,286,243.72 11.66%18,030,476.26 10.39%45.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入变动比例 29.93%，主要变动原因为本期公司营业收入大幅增长，特别是特种商品销售规模的增长。2、本期营业成本变动比例 32.29%，主要变动原因为本期营业收入大幅增长，同时营业成本也相应增加。3、本期税金及附加变动比例-46.65%，主要变动原因为本期房产税、土地使用税有减免，上年同期没有减免。4、本期信用减值损失变动比例 173.86%，主要变动原因本期增加了应收账款坏账准备的计提金额。5、本期资
48、产减值损失变动比例 286.84%，主要变动原因本期增加了存货跌价准备的计提金额。6、本期投资收益变动比例 84.16%，主要变动原因本期利用闲置资金用于银行理财,理财收益大幅增加。7、本期营业利润变动比例 48.49%，主要变动原因本期公司营业收入大幅增长，特别是特种商品销售规模的大幅增长，营业利润增长明显。8、本期所得税变动比例 51.15%，主要变动原因本期利润大幅增加，所得税也相应增加。9、本期净利润变动比例 45.79%，主要变动原因本期公司营业收入大幅增长，特别是特种商品销售规模的大幅增长，公司净利润增长明显。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期
49、上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 224,819,356.55 172,956,741.73 29.99%其他业务收入 572,031.91 510,899.28 11.97%主营业务成本 160,967,605.77 121,678,278.62 32.29%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%特种商品 105,320,064.35 49,80
50、1,176.26 52.71%36.42%20.99%6.03%19 民品 120,071,324.11 111,161,727.26 7.42%24.73%38.06%-8.94%合计 225,391,388.46 160,967,605.77 28.58%29.93%32.29%-1.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成无重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 44,963,183.00 19.9
