1、1 2021 年度报告 高瓷科技 NEEQ:838399 广东高瓷科技股份有限公司 GUANGDONG GAOCI TECHNOLOGY CORPORATION 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 8 月 26 日，公司被茂名市政府列入“十四五”后备上市企业名单，重点扶持公司升层挂牌。2021 年公司取得实用新型专利 8 项。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五
2、节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8686 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负
3、责人邹国奎、主管会计工作负责人邹国奎及会计机构负责人（会计主管人员）赵林妹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在
4、未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 应收款回收风险 报告期末应收账款的账面金额为 1086.01 万元,与上期末相比大幅度增加，存在风险。如不能按期收回款项，则可能导致公司现金流短缺，如果应收账款无法收回，则可能因产生坏账引起净利润下滑。应对措施：（1）建立合理的信用体系和客户信用档案，以应对信用危机。（2）加强应收款的日常管理。做好基础记录，建立应收款台账管理制度。加强应收款项的日常动态状况的传递与报送。
5、应收款发生后，财务部门应定期以文书、表格形式向有关部门、责任经办人员和领导传递应收款项的动态信息，督促和提示有关人员及部门进行货款的清收。（3）严格内部控制制度，完善赊销管理流程，强化风险意识。内部管理的风险 公司成功挂牌新三板后，按照相关法律法规持续加强规范治理，不断完善现代企业发展所需的内部控制体系。随着公司经营规模的不断扩大，公司治理和内部控制体系仍然需要在生产经营过程中逐渐完善同时，对公司治理将会提出更高的要求。因此公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而5 影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司通过外部引进优秀人才及内部培养潜力人才，充分加强人才梯队的建设和干部储
6、备并对管理方式做出相应调整。在组织设计方面，通过事业部运作的方式，更好的分散公司经营风险，面对市场的变化，提高决策效率，更有效率的执行公司战略布局；同时，根据公司现有的情况，为提高组织绩效，确定公司绩效管理的方向及目标，通过核心部门的绩效管理逐步扩展至公司全面推行绩效管理，通过一级部门负责人的绩效管理逐步扩展至全员绩效管理。在人才管理方面，通过专业工具进行人才盘点优化，不断提高人员素质及组织能力。行业竞争风险 陶瓷功能材料发展前景良好，市场规模迅速扩大，新的竞争者可能会随之出现，行业竞争日趋激烈。虽然公司不断加大研发力度，具有丰富的行业经验，生产、销售的产品质量稳定，客户忠诚度和稳定度较高，但
7、随着竞争对手的不断加入，行业竞争日趋激烈，公司面临市场竞争不断加剧的风险。应对措施：持续强化公司品牌建设力度，保持产品高质及稳定，积极开拓市场，实施战略合作，加大研发力度，努力保持在技术创新和新产品研发中的行业领先优势，以拓展市场份额和扩大市场影响力。存货跌价准备的风险 报告期末公司有较大金额的存货，公司于每期期末进行存货减值测试，若未来市场行情不佳，产品价格持续下跌，公司可能面临存货大幅减值的风险。应对措施：公司将积极处置存货，根据市场情况适时调整经营策略，降低存货减值风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 高瓷科技、股份公司、公
8、司 指 广东高瓷科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法“三会”指 公司股东大会、董事会和监事会的统称 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导责任的人员，包括董事、监事、高级管理人员 陶瓷功能材料 指 是一种陶瓷复合材料，具有成型性能、高白特点、通透性能和稳定性能等特点 报告期 指 2021 年度 主办券商 指 国融证券股份有限公司 挂牌 指 公司股份进入全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份转让 公司公告 指 公司在股转公司信息披露平台（）上6 披露的公告 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一
9、、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东高瓷科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG GAOCI TECHNOLOGY CORPORATION LIMITED 证券简称 高瓷科技 证券代码 838399 法定代表人 邹国奎 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵林妹 联系地址 茂名市茂南区金塘镇天安管区 电话 0668-2753067 传真 0668-2736066 电子邮箱 公司网址 办公地址 茂名市茂南区金塘镇天安管区 邮政编码 525025 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时
10、间 2003 年 10 月 29 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-非金属矿物制造业（C30）-石墨及其他非金属矿物制品制造（C309）-其他非金属矿物制品制造（C3099）主要业务 陶瓷功能材料生产和销售及陶瓷技术服务 主要产品与服务项目 陶瓷原料、成品瓷泥和陶瓷技术服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）27,797,889 优先股总股本（股）-控股股东 控股股东为邹国奎、邹亚剑 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为邹国奎，一致行动人为邹亚剑 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容
11、内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440902722484588W 否 注册地址 广东省茂名市茂南区金塘镇天安谭村 否 注册资本 27,797,889 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵国平 黄键仁 5 年 1 年 会计师事务所办公地址 中国北京丰台区丽泽路 16 号院聚杰金融大厦 20 层 六、六、自愿自愿披露披
12、露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 48,421,169.89 26,467,371.52 82.95%毛利率%20.38%10.49%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,035,155.93-7,696,915.38 126.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,141,733.65-7,522,070.69 12
13、8.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.22%-11.67%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.39%-11.41%-基本每股收益 0.07-0.28-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 106,075,229.57 94,495,791.76 12.25%负债总计 41,949,667.52 32,405,385.64 29.45%归属于挂牌公司股东的净资产 64,125,562.05 62,090,406.12 3.28%归属于挂牌公司股东的每
14、股净资产 2.31 2.23 3.59%资产负债率%（母公司）39.55%34.29%-资产负债率%（合并）39.55%34.29%-流动比率 1.81 2.14-利息保障倍数 4.41-8.71-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,982,538.89-675,361.04 837.76%应收账款周转率 6.62 4.21-存货周转率 0.70 0.47-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.25%-3.08%-营业收入增长率%82.95%-36.96%-
15、净利润增长率%126.44%-2,913.86%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 27,797,889 27,797,889 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-20,171.05 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）23,952.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-
16、129,118.54 非经常性损益合计非经常性损益合计-125,336.67 所得税影响数-18,758.95 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-106,577.72 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 11 （1）财政部
17、于 2017 年 7 月 5 号修订颁布企业会计准则第 14 号-收入（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自 2018 年 1 月 1 日起施行该准则，其他境内上市企业自 2020 年 1 月1 日起施行该准则，新三板企业自 2021 年 1 月 1 日起施行该准则。根据上述修订要求，2021 年 1 月 1日起，公司按照财政部发布的企业会计准则第 14 号收入的有关规定执行。根据衔接规定，首次执行本准则的企业应当根据首次执行本准则的累积影响数调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报
18、表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。企业可以仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。本公司首次执行新收入准则对本公司财务报表主要项目影响如下：项目 2020 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2021 年 1 月1 日（变更后）流动负债流动负债：预收账款预收账款 2,595,126.46 减：转出至合同负债 2,296,572.09 减：其他流动负债 298,554.37 合同负债合同负债 加：自预收账款转入 2,296,572.09 按新收入准则列示的余额 2,296,572.09 其他流动负债其他流动负债 加：自预收账款转入 298,554.37 按新收入
19、准则列示的余额 298,554.37（2）2018 年 12 月 7 日，财政部发布了关于修订印发的通知（财会201835 号），要求其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起执行新修订的企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。根据衔接规定，根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司作为承租人在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下方法计量使用权资产：与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要
20、调整。首次执行新租赁准则对本公司的主要变化和影响如下：本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理。首次执行新租赁准则对本公司 2021 年 1 月 1 日财务报表无影响。12 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为无机非金属矿物制造业，是集陶瓷功能材料的研发、生产与销售为一体的国
21、家级高新技术企业，拥有 4 项发明专利和 13 项实用新型专利，几大系列产品都是高新技术产品。公司主要产品为陶瓷功能材料，一直以来专注于陶瓷功能材料的研发、生产和销售，在分离技术、改性技术、研磨技术等方面均处于行内领先地位，公司通过自身技术优势将“原料+配方”技术组合打包，有效降低了客户原材料成本并提高其加工效率及便利性等，公司主要市场位于广东潮州、广西北流、景德镇和山西等陶瓷生产产区。因公司产品具有多种类、多批次、定制（非标准件）等特点，主要采取“以销定产”的生产模式。在取得客户订单后，根据订单制定生产计划，技术部负责按客户需求形成材料投料流程指示单，采购部负责材料的采购，生产部门依据生产计
22、划和材料投料流程指示单，按照客户要求的发货时间等组织生产。公司产品主要采取直销方式和经销模式：直销是直接售给下游产品制造商，分为国内销售和国外销售。公司销售人员长期积极进行市场开拓及渠道拓展，一方面通过每年参加行业展会，接触相关客户跟进开发。另一方面，依靠品牌效应，通过下游客户的介绍及互联网宣传获取新客户。经销是部分陶瓷产区授权优质经销商代理销售公司产品。公司盈利模式特点为“专业化、自动化生产、规模经济效益”，公司积累了丰富的生产、技术经验，与多家知名的日用陶瓷及建筑陶瓷生产企业建立了合作关系，能够根据行业发展和市场需求情况，为客户提供从产品研发、生产及售后服务等全方位服务。同时专业化、自动化
23、生产使得企业能够快速掌握行业先进技术，增加了公司设备的适用性和生产效率，降低了人力成本和管理成本，为企业带来长期稳定的盈利。规模化生产有效提高了生产效率，降低了采购、管理成本，从而形成规模经济效益。报告期内，商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况-详细情况 高新技术企业：证书编号：GR20184001764，有效期：2018 年 11月 28 日至 2021 年 11 月 28 日，证书编号：GR202144013767，有效期：2021 年 12 月
24、31 日至 2024 年 12 月 31 日。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 14 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的
25、占总资产的比重比重%货币资金 634,688.39 0.60%589,854.51 0.62%7.60%应收票据-应收账款 10,860,124.75 10.24%1,741,495.74 1.84%523.61%存货 54,994,050.70 51.84%54,442,076.64 57.61%1.01%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 28,773,360.28 27.13%29,217,958.34 30.92%-1.52%在建工程 473,096.39 0.45%-100%无形资产-商誉-短期借款 10,700,000.00 10.09%8,000,000.00 8.47%33.
26、75%长期借款 3,000,000.00 2.83%4,000,000.00 4.23%-25.00%应付账款 13,607,858.20 12.83%10,410,029.00 11.02%30.72%合同负债 4,260,986.02 4.02%2,296,572.09 2.43%85.54%资产总计 106,075,229.57-94,495,791.76-12.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款同比增加 523.61%，主要是报告期内公司为了增加产品市场占有率，增大了优质经销商代理产品的授信额度所致。2、在建工程同比增加 100%，主要原因是报告期内公
27、司改造环保处理设施所致。3、短期借款同比增加 33.75%，主要是公司为补充流动资金，增加了银行贷款。4、长期借款同比减少 25%，主要是报告期内公司按贷款合同按期偿还中国银行部份贷款。5、应付账款同比增加 30.72%，主要是报告期内运输费用及部份原材料款未到期结算。6、合同负债同比增加 85.54%，主要是报告期内经销商支付的合同保证金所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%15 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 48,421,169
28、.89-26,467,371.52-82.95%营业成本 38,550,614.29 79.62%23,690,725.90 89.51%62.72%毛利率 20.38%-10.49%-销售费用 1,492,155.47 3.08%5,639,096.53 21.31%-73.54%管理费用 3,082,533.39 6.37%3,114,370.87 11.77%-1.02%研发费用 1,510,286.91 3.12%1,834,552.21 6.93%-17.68%财务费用 682,632.26 1.41%944,045.26 3.57%-27.69%信用减值损失-304,143.22-
29、0.63%295,678.26 1.12%-202.86%资产减值损失-30,313.22-0.06%-301,862.39-0.56%-89.96%其他收益 23,952.92 0.06%806,531.23 3.05%-97.03%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 2,447,222.75 5.05%-8,092,890.74-30.58%130.24%营业外收入 65,587.97 0.14%19,655.01 0.07%233.70%营业外支出 214,877.56 0.44%1,032,793.45 3.90%-79.19%净利润 2,035,155.93
30、 4.20%-7,696,915.38-29.07%126.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增加 82.95%，主要原因是报告期内公司努力开拓中高档建筑陶瓷材料产品市场，产品市场占有率迅速增长所致。2、营业成本较上年同期增加 62.72%，主要原因是报告期内公司营业收入增加，营业成本与其成正比增加。3、销售费用较上年同期减少 73.54%，主要原因是报告期内大部分产品以出厂价销售，销售运费减少。4、研发费用较上年同期减少 17.68%，主要原因是上年度提前投入部分研发项目经费，在报告期内相对应投入有所减少。5、财务费用较上年同期减少 27.69%，主要原因是报告期
31、内银行贷款利息降低了。6、信用减值损失较上年同期减少 202.86%，主要原因是报告期内收回了以前年度已计提坏账的应收账款。7、资产减值损失较上年同期减少 89.96%，主要原因是报告期内存货跌价损失减少。8、其他收益较上年同期减少 97.03%，主要是上年收到了政府的科技项目补贴，报告期内则没有。9、营业利润和净利润较上年同期大幅度增加，扭亏为盈，主要是上年度因国内外新冠疫情和贸易摩擦影响，营业收入减少出现亏损，报告期内公司积极采取各项措施应对困难，开发新产品，管控成本，降低各项费用，导致营业收入、营业利润和净利润增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期
32、上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 48,202,757.89 26,467,371.52 82.12%16 其他业务收入 218,412.00-100.00%主营业务成本 38,550,614.29 23,690,725.90 65.60%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%陶 瓷 用 高岭土 598,257.57 515,382.85 13.8
33、5%116.19%78.02%-399.98%干粉 4,192,930.48 3,983,144.57 5.00%72.16%91.26%-65.47%配方瓷泥 43,411,569.84 34,052,086.87 21.56%82.75%59.73%110.20%合计 48,202,757.89 38,550,614.29 20.02%82.12%62.72%90.87%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：截止到报告期末，公司收入构成未发生变动，各项产品收入较去年增长，主要原因是公司努力开拓中高档建筑陶瓷材料产品市场，产品市场占有率迅速增长，
34、营业成本与收入成正比增加。但陶瓷用高岭土和干粉在国内外疫情影响下导致销售价格下降，但分摊的固定成本不变，故营业成本反而上升。配方瓷泥经过公司各部门严格管控成本，采用新的配方及材料，有效降低生产成本，所以毛利率较上年同期上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 茂名市昀盈贸易有限公司 18,519,418.17 38.25%否 2 茂名市川秋贸易有限公司 3,994,678.41 8.25%否 3 高要区活道镇永宏顺建材原料场 3,553,716.25 7.34%否 4 佛山市南海区
35、樵俊建材有限公司 3,540,053.10 7.31%否 5 广东御土新材料有限公司 2,377,986.41 4.91%否 合计合计 31,985,852.34 66.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东电网公司茂名供电局 3,686,983.43 9.54%否 2 稷山县安驰通物流有限公司 3,349,656.21 8.67%否 17 3 茂名市新创亚科技有限公司 3,125,134.92 8.09%否 4 茂名市祥兴盈石化进出口有限公司 2,397,699
36、.11 6.21%否 5 茂名市广地化工有限公司 1,912,876.11 4.95%否 合计合计 14,472,349.78 37.46%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,982,538.89-675,361.04 837.76%投资活动产生的现金流量净额-5,964,314.20-2,813,768.53-筹资活动产生的现金流量净额 1,026,609.19 662,636.58 54.93%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加，主要原因是销售产品及
37、时回款，应付账款未到期支付。2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期减少，主要原因是报告期内公司增加了生产设备投入。3、筹资活动产生的现金流量净额本期期末与上年期末相较增加，主要原因是本期为补充流动资金，增加了银行贷款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价
38、公司所处行业为无机非金属矿物制造业，公司主营业务为陶瓷原料的的研发、生产和销售，主要产品有配方瓷泥、陶瓷用瓷土等，其中配方瓷泥为公司重要的核心竞争产品之一，该产品技术含量较高，可一定程度降低下游企业生产成本而又能保证其产品质量。公司从前年便开始布局新型高档建筑陶瓷岩板用配方材料等新的产品线，在这个新领域的提前布局，将有利于公司横向发展，已在去年市场推介得到一些建筑陶瓷知名品牌生产企业的认可，顺利优化公司产品结构，减少了日用陶瓷行业依赖，调整到日用陶瓷和建筑陶瓷并行发展，并努力开拓中高档建筑陶瓷材料产品市场，在报告期内，市场占有率快速增长。报告期内，公司运作规范，在业务、资产、人员、财务、机构等
39、方面均独立且在公司法、证券法及公司章程的要求下规范运作；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制系运行良好；公司注重安全生产，主营业务增速稳定，资产负债结构合理，主要财务、业务等经营指18 标健康；公司管理层队伍稳定；公司及全体员工无重大违法、违规行为。综上所述，公司持续经营能力良好，业务规模日益扩大，亦不存在对公司持续经营能力造成影响的事项。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关
40、联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二
41、、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 适用 不适用 公司对合并报表范围外主体提供担保情况公司对合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 单位：元
42、 序序号号 被担被担保人保人 担保金额担保金额 实际履行实际履行担保责任担保责任的金额的金额 担保余额担保余额 担保期间担保期间 责责任任类类被担被担保人保人是否是否是是否否履履是是否否因因是是否否因因违违规规担担20 起起始始 终终止止 型型 为挂为挂牌公牌公司控司控股股股股东、东、实际实际控制控制人及人及其控其控制的制的企业企业 行行必必要要的的决决策策程程序序 违违规规已已被被采采取取行行政政监监管管措措施施 违违规规已已被被采采取取自自律律监监管管措措施施 保保是是否否完完成成整整改改 1 茂名市新建邦科技有限公司 5,000,000 5,000,000 4,500,000 2021年
43、 6月25日 2024年 6月25日 连带 否 已事后补充履行 不涉及 是 是 合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元 项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）5,000,000 4,500,000 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 0 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保人提供担保 0 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本
44、数）部分的金额 0 0 公司为报告期内出表公司提供担保 0 0 应当重点说明的担保情况应当重点说明的担保情况 适用 不适用 公司接受被担保人提供反担保的情况公司接受被担保人提供反担保的情况 适用 不适用 违规担保原因、整改情况及对公司的影响违规担保原因、整改情况及对公司的影响 适用 不适用 违规担保的具体情况：2020 年起，公司陆续开展了建陶材料方面的生产、销售。计划 2021 年、2022 年加大建陶材料方面的生产与销售。由于机器设备、产能等问题，公司存在与其他能进行建陶材料生产的企业进行合作生产的需求。新建邦公司系从事陶瓷材料的研究与开发的企业，尤其是建陶材料方面，加上新建邦与公司同为茂
45、名当地的公司，彼此熟悉，因此公司未来与新建邦合作具有现实的必要性和合作21 基础。因新建邦公司需要解决资金流动性问题，其作为公司未来进行合作生产的公司，公司决定帮助新建邦满足银行贷款展期条件，帮助其解决流动性需求，有利于双方合作，也有利于解决公司在建陶材料生产方面的问题，因此公司认为对新建邦向银行贷款提供担保是有必要的。就上述所有问题，包括担保的必要性、风险等等在内，公司董事会、股东均当面开会进行了商议，并进行了确认。但由于新建邦公司流动资金紧张，短期内需要该笔资金，加上高州农商行内部要求公司先行签署相关文件，后续再补充相关董事会、股东会决议的文件。基于上述原因，当时公司在客观上没有充足的时间
46、完成董事会会议的召集程序，无法正常召开董事会对相关事宜进行决议。故现决定补充召开董事会，确认同意公司对外提供担保的相关事宜。发生该问题的主要原因是公司未能提前规划好相关事务的办理时间和相关流程，没有提前安排好董事会会议的召集与召开。公司已经充分认识到在该方面管理的不足，今后将杜绝此种情况的发生，安排、规划好需要办理的事项，严格遵守法律、法规及股转系统的相关规定。公司因提供担保事项的涉诉情况公司因提供担保事项的涉诉情况 适用 不适用 担保合同履行情况担保合同履行情况 上述担保合同正在履行中。(三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他
47、资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务-2销售产品、商品，提供劳务-3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-4其他 69,000 69,000 (五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类
48、型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 8月 15 日-挂牌 资金占用承诺 承诺不会占用公司的资金和资产，也不会滥用实际控制人的地位损害公司或其他股东的利益 正在履行中 董监高 2016 年 8-挂牌 同业竞争承诺不构成同正在履行中 22 月 15 日 承诺 业竞争 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要
49、求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 报告期内，公司实际控制人邹国奎、邹亚剑严格履行了资金占用承诺，承诺不会占用公司的资金和资产，也不会滥用实际控制人的地位损害公司或其他股东的利益；公司实际控制人、董事、监事和高级管理人等人严格履行同业竞争承诺。报告期内，所有承诺人未有违反承诺事项之情形。(六六)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别
50、资产类别 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 机械设备 固定资产 抵押 15,950,783.60 14.96%机械设备抵押给中国银行股份有限公司茂名分行获得贷款额度授信 900 万元 总计总计-15,950,783.60 14.96%-资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司的影响：公司在报告期内将机械设备抵押给中国银行股份有限公司茂名分行获得贷款额度授信 900 万元,到报告期末借款余额为 800 万元，此资产账面价值 15,950,783.60 元，占总资产的 14.96%。此资产抵押有利于公司稳健经营，为公司现阶段更好
