1、 1 2 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 中山报业传媒股份
2、有限公司全体股东：中山报业传媒股份有限公司全体股东：.3838 一、审计意见一、审计意见 .3838 二、形成审计意见的基础二、形成审计意见的基础 .3838 三、其他信息三、其他信息 .3939 四、管理层和治理层对财务报表的责任四、管理层和治理层对财务报表的责任 .3939 五、注册会计师对财务报表审计的责任五、注册会计师对财务报表审计的责任 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .7070 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内
3、容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王嘉飞、主管会计工作负责人林宁及会计机构负责人（会计主管人员）林宁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华兴会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事
4、会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 宏观经济波动风险 广告行业与商品生产、消费领域密切相关,并通过生产和消费领域的广告投放实现效益,广告行业规模取决于广告投放需求的大小,与国民经济的景气程度呈正相关关系。近年来,随着宏观经济和商品消费需求的高速增长,广告需求也出现了大幅增长。但在经济低迷时期,由于大多数广告客户将广告支出作为一项软性支出,因此可能会削减其广告投放,从而
5、导致整体广告投放需求的减少。同时广告行业的客户来自国民经济的各个行业,客户所在行业整体发展状况、产业政策和监管措施的变化,往往会影响该行业的整体广告投放,进而传导给广告行业。因此,如果宏观经济整体下滑,经济增长减速,将会影响整个广告行业的发展,进而影响公司的业务和经营。应对措施：应对措施：密切关于宏观经济运行情况，随时留意商品消费需求趋势，并且密切关注广告客户在广告宣传支出方面的动向，结合公司自身资源优势，随时做好风险防范和应对；结合市场趋势特点，加强维护巩固已有客户，加大市场开发拓展力度，开发新客户资源，同时改善内部经营管理，降低运营成本，5 提高经营效率，提升服务水平和能力，提高公司整合竞
6、争能力和风险防范能力。经营区域集中度较高的风险 报告期内,公司营业收入主要来源于中山地区,经营区域集中度较高。该地区的经济形势将直接影响公司的经营业绩。虽然公司具有公信力高、经营模式完善、品牌影响广等竞争优势,但不排除公司会受到中山地区区域经济波动等各种因素的冲击,从而使公司经营受到影响。同时,随着行业的发展,市场竞争将会日趋激烈,行业内企业也将面临市场竞争加剧的风险。应对措施：应对措施：在巩固中山区域市场客户基础上，加大市场开发力度，扩展中山区域以外的媒体资源，通过资本市场筹集资金到其他地区开设子公司、市场并购媒体资源等方式拓展中山区域以外市场机会。新媒体的冲击风险 近年来,信息技术革命对传
7、播环境产生了深刻影响,以互联网、移动媒体等为代表的各种新媒体蓬勃发展,与报纸等传统媒体展开了激烈的市场竞争。随着新媒体对人们生活的广泛渗透,近年来传统媒体发展总体增速放缓。虽然公司已在中山本地形成一定的竞争优势,但新媒体形式的开发和拓展能力尚显薄弱。随着各种新媒体以及植入广告等新型广告形式层出不穷,运作模式的创新化将对传统广告业形成冲击,对公司未来业务发展造成一定风险。应对措施：应对措施：目前公司除拥有报纸广告媒体、户外广告媒体等传统媒体资源外，也在积极通过中山网等子公司布局新媒体，通过组建部门运营新媒体平台，未来将进一步扩大新媒体资源的技术开发力度，用户资源扩展力度，在新媒体大数据等方面加大
8、开发力度，以减缓新媒体带来的冲击风险。税收优惠政策变化风险 根据 国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知(国办发201415 号)和关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知(财税201387 号)、国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知（国办发2018124 号）等文件规定,公司在财政、税收等方面享受国家统一制定的优惠政策,有效期为 2019 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。公司享受经营性文化事业单位转制为企业的所得税优惠政策,报告期内免征企业
9、所得税,上述优惠政策到期后,公司能否继续享受税收优惠政策存在一定的不确定性。未来如公司不能继续享受相关税收优惠政策,将对公司业绩产生不利影响。应对措施：应对措施：公司将于有关政府主管部门保持密切联系沟通，随时关注政策变化，及时办理申请办理有关公司的优惠政策手续；同时在可能情况下，尽一切努力争取多一些财政税收优惠政策，消除可能对公司业绩产生不利的影响。公司治理和内部控制风险 股份公司成立后,公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度,公司内部控制环境得到优化,内部控制制度得到完善。但是,公司治理层和管理层的规范意识还需进一 6 步提高,对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉。此外,内
10、部控制制度尚未在实际经营活动中经过充分的检验,治理结构和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。因此公司仍存在一定公司治理和内部控制风险。应对措施：应对措施：公司将进一步完善公司规范治理制度，加强内控体系执行审计力度，及时发现可能存在风险的问题；同时，公司将组织开展各类有关培训，加强学习公司章程、三会制度、议事规则和公司管理制度，使得参与各方包括股东方、董事、监事、经理层人员以及内部各个工作部门清楚了解各自职权范围，各行其是，各负其责，并且进一步健全内部控制流程体系制度，避免发生各种风险。实际控制人及控股股东不当控制风险 公司控股股东和实际控制人均为中山日报社,其通过直接和间接方式合计持有
11、公司 100.00%的股权,因此中山日报社能够对公司股东大会、董事会以及管理层的决策等事项产生重大影响。若其利用对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能会损害公司和中小股东的利益。应对措施：应对措施：公司将进一步推进控股股东方学习 公司法、证券法 等有关法律法规和公司章程，规范股东方正确行使职权，使得控股股东不再对公司日常经营管理工作加以干涉，完善健全公司治理结构；同时，公司将加大工作力度，优化公司股权结构，使得公司朝着公开透明、治理规范的公众公司更进一步迈进。户外广告媒体可持续性获取的风险 随着我国城市规划、交通规划的成熟规范,以及城市环境、景观等的改造需要,地方
12、政府可能会对原有的户外广告媒体设置规划进行调整,部分不符合新规划的户外广告媒体存在被迫拆除或迁移的可能。地方政府对户外广告媒体设置规划的改变调整可能会对户外广告行业造成一定的不良影响。此外,户外媒体运营业务对媒体资源的依赖性较高,具有独占性、排他性、地域性、优质资源有限性等特征的户外广告媒体是行业内重要的稀缺资源。如若公司未来在经营过程中无法持续稳定获取户外广告媒体载体、经营权或设置权,或购买成本大幅上升,均会在一定程度上对公司的经营及盈利产生影响。应对措施：应对措施：公司将随时关注政府主管部门有关规划要求，及时应对，同时，加大对新近规划区域户外广告资源的开发开拓，及时弥补由于个别地方规划调整
13、导致拆除或者迁移带来的损失。同时公司 2018 年底通过竞拍获得中山公交集团 1700 台公交车车体广告经营权，公司获得重要的一块规模性户外广告资源。对关联方媒体资源依赖的风险 公司与实际控制人中山日报社签定了长期授权经营协议，约定公司根据收入分成协议确定的分成比例向中山日报社支付广告代理费，代理期限自 2014 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。2021 年度公司向中山日报社支付报纸及新媒体广告代理费金额是 705.26 万元，占营业成本比例为 6.71%，报告期内关联采购比例同比虽然有所下降，但依然占有一 7 定比例，公司存在对关联方媒体资源的较大依赖。公司与关联方中
14、山市公共交通运输集团有限公司新签订 2019 年 1 月 1 日起至 2023 年 12 月 31 日止的广告经营权租赁协议，2021 年度公司共向中山市公共交通运输集团有限公司支付租赁费 2229.59 万元，占经营成本比例为 21.21%。报告期内关联采购比例与往期有所下降，不过依然占有一定比例,公司存在对关联方媒体资源的较大依赖。应对应对措施：措施：公司将通过资本市场运作，通过整合市内市外传媒类资产资源，挺高经营水平和营业收入，进一步降低对关联方媒体资源的依赖程度。因发布虚假广告而遭受处罚的风险 根据 中华人民共和国广告法 的规定,广告应当真实、合法,不得含有虚假的内容,不得欺骗和误导消
15、费者。作为广告经营者,公司建立了严格的内外部结合的广告审查制度,每个广告在发布之前,必须经过公司内部审核通过才能发布或交付媒体。对于不需本公司设计制作的广告,必须在客户取得相关部门的审核通过后才能发布。对于不能准确把握其合法合规性的广告作品,公司则直接咨询工商局解决,以确保广告内容的合法性。但是,如果少数广告主刻意隐瞒其产品的真实信息,公司又未能及时发现,致使广告作品违反相关法律法规,公司可能面临制作发布虚假广告而遭受处罚的风险。应对措施：应对措施：公司将继续完善广告发布审查流程，加强广告审查员业务培训，加大处罚力度，提高审查质量；同时加强对业务人员的业务培训，争取提前介入广告主的广告设计内容
16、审查，及早发现违规违法广告信息。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中山传媒 指 中山报业传媒股份有限公司 控股股东、实际控制人、日报社 指 中山日报社 传媒有限 指 中山报业传媒集团有限公司 中山网公司 指 中山市中山网传媒有限公司 中新广告公司、中新传媒公司 指 中山市中新传媒有限公司(前身中山市中新广告有限公司)发行配送 指 中山市中山报业发行配送有限公司 印务公司 指 中山报业印务有限公司 中山报业家里 指 中山市报业家里数字服务有限公司 公交传媒公司 指 中山报业公交数字传媒有限公司 公交集团 指
17、 中山市公共交通运输集团有限公司 中宣部 指 中国共产党中央委员会宣传部 中山市国资委 指 中山市人民政府国有资产监督管理委员会 市委宣传部 指 中国共产党中山市委员会宣传部 中山市工商局 指 中山市工商行政管理局 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法证券法广告法 指 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法中华人民共和国广告法 报告期 指 2021 年度 报告期
18、末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所律师 指 华兴会计师事务所(特殊普通合伙)报纸发行 指 报纸编辑出版后发送给读者的手段。是报纸工作的最后一个环节,是将报纸销售给读者的商业性活动。传统媒体 指 指以传统的大众传播方式即通过某种机械装置定期向社会公众发布信息或提供教育娱乐的交流活动的媒体,有时间和空间的局限性,主要体现为电视、收音机、报纸、杂志等传统意义上的媒体。新媒体 指 新技术支持体系下出现的媒体形态,如数字杂志、数字报纸、数字广告、手机短信、网络、桌面视窗、数字电视、数字电影、触摸
19、媒体等。户外媒体 指 主要建筑物的楼顶和商业区的门前、路边等户外场地设置的发布广告信息的媒介,主要形式包括路名牌、户外大牌、候车亭灯箱、自行车亭灯箱、立柱 T 牌、9 公交车车身、霓虹灯、电子屏幕、灯箱、气球、飞艇、车厢、大型充气模型、高校内、高档小区走廊楼道灯。LED 指 发光二极管简称为 LED。由含镓(Ga)、砷(As)、磷(P)、氮(N)等的化合物制成的二极管。当电子与空穴复合时能辐射出可见光,因而可以用来制成发光二极管。移动互联网 指 互联网的技术、平台、商业模式和应用与移动通信技术结合并实践的活动的总称 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称
20、中山报业传媒股份有限公司 英文名称及缩写 ZHONGSHAN DAILY MEDIA GROUP CO.,LTD.证券简称 中山传媒 证券代码 870787 法定代表人 王嘉飞 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 邱永平 联系地址 广东省中山市东区中山五路 1 号 电话 0760-89882905 传真 0760-89882905 电子邮箱 公司网址-办公地址 中山市东区中山五路 1 号 3 楼、5 楼、8 楼、9 楼 邮政编码 528400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年
21、12 月 28 日 挂牌时间 2017 年 2 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）商业服务业(L72)-广告业(L7240)-（中类）-（小类）主要业务 主要业务有公交车体广告、报纸广告、互联网广告、承办展会、活动执行、影视制作、刊物编撰、新媒体代运维、互联网技术开发、社区服务及活动等。主要产品与服务项目 报纸广告、车体广告、影视制作、活动策划等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）48,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为中山日报社 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（中山日报社），一致行动人为（中
22、山报业印务 11 有限公司）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91442000059977713U 否 注册地址 广东省中山市东区中山五路 1 号 否 注册资本 48,000,000.00 否 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市西湖区天目山路 198 号财通双冠大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财通证券 会计师事务所 华兴会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 姚静 余思颖 1 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址
23、 福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 138,614,659.91 94,650,151.43 46.45%毛利率%24.15%26.31%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,389,654.82 4,367,543.65 69.19%归属于挂牌公
24、司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,406,355.81 2,507,213.82 116.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.29%6.19%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.26%3.55%-基本每股收益 0.15 0.09 66.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 124,371,234.29 109,771,892.52 13.30%负债总计 58,497,404.69 42,110,366.87 38.91%归属于挂牌公司股
25、东的净资产 64,562,552.57 65,812,897.75-1.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.37-1.90%资产负债率%（母公司）46.33%32.42%-资产负债率%（合并）47.03%38.36%-流动比率 2.0350 2.4079-利息保障倍数 4.11 0-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,669,594.77 15,471,536.88-5.18%应收账款周转率 10.28 6.73-存货周转率 250.04 2,344.65-13 (四四)成长情况成长情况 本期本期
26、上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.30%3.30%-营业收入增长率%46.45%-23.53%-净利润增长率%70.03%-60.03%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 48,000,000 48,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 (六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 6,344.30 计入当期损益的
27、政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,328,096.72 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的投资收益 22,971.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-106,297.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目 735,203.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,986,317.64 所得税影响数 8,428.69 少数股东权益影响额（税后）-5,410.06 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,983,299
28、.01 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 14 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因-不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.重要会计政策变更 2018年12月7日，财政部颁布了修订的企业会计准则第21号租赁（财会201835号），并要求境内上市的企业自2021年1月1日起施行新租赁准则。新租赁准则具体政策详见附注三、（
29、三十二）租赁。公司经董事会决议自2021年1月1日起执行新租赁准则，新租赁准则要求根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在计量租赁负债时，公司使用2021年1月1日的承租人增量借款近似利率来对租赁付款额进行折现：项目 金额 2020年12月31日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 58,977,875.88 按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值 54,950,130.64 2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债 54,950,130.64 上述折现的现值与租赁负债之间的
30、差额-公司执行新租赁准则对相应财务报表项目影响变动如下：对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响 项目 合并资产负债表 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 使用权资产-54,950,130.64 54,950,130.64 一年内到期的非流动负债-17,473,573.86 17,473,573.86 租赁负债-37,476,556.78 37,476,556.78-续上表 项目 母公司资产负债表 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 使用权资产-54,950,130.64 54,950,130.64 15 一年内到期的非流动负债-17,473,573.86
31、 17,473,573.86 租赁负债-37,476,556.78 37,476,556.78 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了 企业会计准则解释第 14 号 并自公布之日起施行。2021 年1 月 1 日至施行日新增的有关业务根据该解释进行调整。执本公司自 2021 年 2 月 2 日起执行该解释，执行该解释未对本公司的财务状况、经营成果产生重大影响。财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号“关于资金集中管理相关列报”内容并自公布之日起施行。本公司自 2021 年 12 月 30 日起执行该解释，执行该解释未对本公司的财务状况、经营成果产生重大
32、影响。2.重要会计估计变更 本报告期公司未发生重要会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司身处广告传媒行业，以提供广告发布、会展服务、信息产品、品牌推广和营销策划为基本手段，主要经营业务包括设计、制作、代理和发布中山日报、中山商报等报纸广告，中山网等互联网新媒体广告、户外 T 牌和 LED 大屏广告，提供技术开发、内容运维和宣传推广等全媒体平台的互联网信息服务，提供品牌活动策划、展会运营策划服务及配套服务，核心收入来源为广告发布。报告期内，公司的主营业务、商业模式
33、均未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的
34、比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 49,322,234.92 39.66%66,919,292.79 60.96%-26.30%应收票据 132,583.26 0.11%104,866.50 0.10%26.43%应收账款 9,499,028.23 7.64%14,737,577.68 13.43%-35.55%存货 810,451.20 0.65%30,517.83 0.03%2555.66%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00 长期股权投资 3,999,699.14 3.22%3,999,581.43 3.64%0.00%固定资产 589
35、,187.90 0.47%965,539.63 0.88%-38.98%17 在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00 无形资产 419,696.39 0.34%636,217.31 0.58%-34.03%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00 短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00 长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00 资产总计 124,371,234.29 100.00%109,771,892.52 100.00%13.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内，公司货币资金较
36、年初减少了 1759.71 万元，减幅为 26.30%。变动主要原因是本年支付中山市公共交通运输集团有限公司所属 2020 年公交车体经营权租赁费 1073 万元，以及本年支付了所属 2020 年计提的活动项目成本；2、应收账款：报告期内，公司应收账款较年初减少了 523.85 万元，减幅为 35.55%。变动主要原因一是上年因新冠肺炎疫情影响资金回笼较慢，而本年逐渐回升。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入
37、 138,614,659.91-94,650,151.43-46.45%营业成本 105,139,058.66 75.85%69,744,195.36 73.69%50.75%毛利率 24.15%-26.31%-销售费用 17,205,405.53 12.41%14,108,827.70 14.91%21.95%管理费用 8,929,301.68 6.44%9,260,912.82 9.78%-3.58%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 1,303,110.11 0.94%-1,055,753.35-1.12%223.43%信用减值损失-754,617.77
38、-0.54%-150,002.77-0.16%-403.07%资产减值损失-156,570.80-0.11%0.00 0.00%100.00%其他收益 2,063,299.83 1.49%2,048,967.63 2.16%0.70%投资收益 23,088.85 0.02%123.62 0.00%18577.28%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 6,344.30 0.00%-10,602.44-0.01%159.84%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 7,025,995.49 5.07%4,303,161.0
39、1 4.55%63.28%营业外收入 14,709.64 0.01%155,523.43 0.16%-90.54%营业外支出 121,007.27 0.09%307,954.27 0.33%-60.71%净利润 6,852,303.95 4.94%4,030,035.59 4.26%70.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司营业收入比上年增加了 4396.45 万元，增幅为 46.45%。变动主要原因一 18 是上年因新冠肺炎疫情公司及子公司营收大幅减少，二是本报告期内子公司中山网公司新增 ISP 业务影响所致；2、营业成本：报告期内，公司营业成本比上年增加了
40、3539.49 万元，增幅为 50.75%。变动主要原因是因营收增加而成本相应增加影响所致,其中因子公司中山网公司新增的 ISP 业务毛利较低，成本占比较大，影响成本增幅超过营业收入的增幅；3、营业利润：报告期内，公司营业利润率比上年增加了 272.28 万元，增幅为 63.28%。变动主要原因是公司及子公司本年营收增长影响所致，其中因执行新租赁准则影响同比减少利润 86.04 万元，剔除此影响后实际同比增加 358.32 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 138,614,659.91 94,647,76
41、1.89 46.45%其他业务收入 2,389.54-100.00%主营业务成本 105,139,058.66 69,739,751.89 50.76%其他业务成本 4,443.47-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%广 告 传 媒业务 51,692,313.34 36,884,051.55 28.65%6.58%-14.73%17.83%其 他 服 务业
42、务 86,922,346.57 68,255,007.11 21.48%88.35%157.68%-21.12%合计 138,614,659.91 105,139,058.66 24.15%46.45%50.75%-2.16%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%中山 138,614,659.91 105,139,058.66 24.15%46.45%50.75%-2.16
43、%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期营业收入较上年增加 46.45%，收入构成按产品分类主要表现为广告传媒业务增加319.04 万元（增幅为 6.58%)、服务业务增加 4077.41 万元（增幅 88.35%），增加的主要原因一是上年 19 因新冠肺炎疫情公司及子公司营收大幅减少，二是本报告期内子公司中山网公司新增 ISP 业务影响所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东广信通信服务有限公司 36,588,496.29 26.40%否 2 中国共产党中山市委员
44、会宣传部 12,307,007.20 8.88%否 3 中山市人力资源和社会保障局 4,555,867.94 3.29%否 4 中山日报社 2,870,605.85 2.07%是 5 中山市文化广电旅游局 2,690,849.52 1.94%否 合计合计 59,012,826.80 42.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国电信股份有限公司中山分公司 37,603,697.43 39.71%否 2 中山市公共交通运输集团有限公司 22,295,880.17 23
45、.55%是 3 中山日报社 11,833,020.12 12.50%是 4 珠海市三亨广告有限公司中山分公司 3,938,634.17 4.16%否 5 中山市家里网络科技有限公司 1,980,988.67 2.09%是 合计合计 77,652,220.56 82.01%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,669,594.77 15,471,536.88-5.18%投资活动产生的现金流量净额-287,652.64-132,819.82-116.57%筹资活动产生的现金流量净额-31,97
46、9,000.00-12,480,000.00-156.24%现金流量分析现金流量分析：本报告期现金净流量-1759.71万元，其中投资活动现金净流量-28.77万元，较上年同期减少了15.48万元，减幅为 116.57%，变动原因主要为本报告期内公司及子公司购买办公电子设备及支付电子屏升级改造费用影响所致；筹资活动现金净流量-3197.90 万元，较上年同减少 1949.90 万元，减幅 156.24%，变动原因主要为本报告期执行新租赁准则，相关租赁成本支出上年记入经营活动现金流出而本年记为筹资活动现金流出影响所致。20 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情
47、况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广东中山网传媒信息科技有限公司 控股子公司 广告、策划、设计、网站运营维护 10,000,000.00 13,029,868.79 7,916,615.03 55,618,511.72 1,646,184.44 中山报业中新传媒有限公司 控股子公司 广告、策划 3,000,000.00 10,887,997.30 7,880,260.98 9,047,190.64 1,263,260.75 中山报业公交数控股子公
48、司 设计、制作、代3,000,000.00 1,326,242.32 1,326,242.32 461,142.69-1,189,155.65 21 字传媒有限公司 理、发布各类广告 中山市报业家里数字服务有限公司 控股子公司 科学研究和技术服务业 3,000,000.00 2,158,188.99 1,458,097.94 5,184,501.59-4,552.71 珠海晨星盛景股权投资基金合伙企业（有限合伙参股公司 投资 10,100,000.00 10,102,840.21 10,099,240.21 297.22 22 ）主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称
49、公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 珠海晨星盛景股权投资基金合伙企业（有限合伙）不存在关联业务 股权投资 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司持续经营能力良好。报告期内，公司现金流良好，不存在无法偿还的到期贷款情形，不存在大股东资金占用情形，不存在经营性大幅亏损情形，不存在大额税金未缴纳并无法缴纳情形，公司净资产持续增长不存在为负数的情形。报告期内，公司在业务、人员、财务、资产、机
50、构等各方面均能独立运作，不存在被大股东逾越公司治理制度影响公司独立性的问题，公司会计核算、财务制度、风险控制等体系建设完善，执行情况良好。报告期内，公司主营业务发展平稳，各项财务、业务指标均呈现健康运行状态，不存在行业发展政策限制情形。报告期内，公司建立了完整的公司治理机制和制度体系，实际执行落实情况良好，股东大会、董事会、监事会各行其责，董事会成员勤勉尽、科学决策，经理层依照公司章程和治理制度拥有完整的日常经营管理权限，坚定执行落实董事会形成的各项决议，公司运行进入良性轨道。23 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大
