1、1 2021年度报告 亿汇达 NEEQ:430396 哈尔滨亿汇达电气科技发展股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件.1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .28
2、28 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 一、公司基本情况一、公司基本情况 .5454 二、财务报表的编制基础二、财务报表的编制基础 .5454 三、遵循企业会计准则的声明三、遵循企业会计准则的声明 .5555 四、重要会计政策和会计估计四、重要会计政策和会计估计 .5555 五、税项五、税项 .7979 六、合并财务报表项目注释六、合并财务报表项目注释.8080 七、合并范围的变更七、合并范围的变更 .104104 八、在其他主体中的权益八、在其他主体中的权益 .105105 九、与金融工具相关的风险九、与金融工具相关的风险.106106 十、关联方及关联交易十、关联方及关联
3、交易 .107107 十一、承诺及或有事项十一、承诺及或有事项 .108108 十二、资产负债表日后事项十二、资产负债表日后事项.109109 十三、公司财务报表主要项目注十三、公司财务报表主要项目注释释 .109109 十四、补充资料十四、补充资料 .116116 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .119119 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵宝仙、主管会计工作负责人杜园园及
4、会计机构负责人（会计主管人员）杜园园保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议
5、通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 一、审计报告中形成无法表示意见的基础一、审计报告中形成无法表示意见的基础 (一一)审计范围受限审计范围受限 如财务报表附注“七、合并范围的变更”所述，子公司哈尔滨永业电力安装工程有限公司（以下简称“永业公司”）的部 分关键管理人员仍然在失联状态，无法提供永业公司 2021 年度完整的财务报表及相关的会计资料，因该事项亿汇达公司无法将永业公司纳入合并报表范围。永业公司注册资本为15,000,000.00 元，亿汇达公司认缴出
6、资 7,650,000.00 元，占注册资本的 51%，账面记录实际出资635,154.00 元。截至 2018 年 8 月 31 日，亿汇达公司最近取得的永业公司未经审计的会计报表主要数据列示：资产总额 23,865,438.80 元、所有者权益总额 7,289,948.45 元、2018 年 1-8 月收入总额5,147,973.12 元、2018 年 1-8 月净利润 612,073.31 元。（二）往来款项函证事项（二）往来款项函证事项 按照审计准则的要求，针对公司的具体情况，我们设计并执行了函证程序。由于公司未能提供确切的函证地址与联系人等原因，导致部分往来函证程序无法执行。截至审计
7、报告日往来款项已发函证回函比例较低，我们执行的替代程序仍然不能为发表审计意见提供充分、适当的审计证据，因此我们无法确认公司财务报表与上述函证相关报表项目列报的准确性。（三）存货管理系统数据紊乱（三）存货管理系统数据紊乱 亿汇达公司 2021 年 12 月 31 日，存货余额为 11,868,935.96 元，因存货管理系统紊乱，原始数据4 缺失，我们无法确定是否有必要对存货及其相关科目作出调整，也无法确定应调整的金额。我们也无法实施替代审计程序获取充分、适当的审计证据。因此，我们无法判断亿汇达公司存货及其相关科目列报的完整性、准确性。（四）持续经营能力存在重大不确定性（四）持续经营能力存在重大
8、不确定性 亿汇达公司 2018 年度、2019 年度、2020 年度、2021 年度亏损额分别为 6,831,367.91 元、17,793,870.70 元、25,241,131.05 元、46,452,259.62 元，累计亏损 96,318,629.28 元，营业收入持续下滑。亿汇达公司及其下属子公司期末应收款项中 39,541,834.03 元,均因债务单位已经注销，无法收回形成损失。子公司恒锐诚远(苏州)电气科技股份有限公司，在苏州已无员工。如财务报表附注“二、财务报表的编制基础”之“（二）持续经营”所述，公司管理层计划采取措施改善公司的经营状况和财务状况，但公司的持续经营仍存在重大
9、的不确定性。我们无法获取充分、适当的审计证据，以判断亿汇达公司在持续经营假设的基础上编制财务报表是否恰当。二、针对审计意见涉及事项的说明二、针对审计意见涉及事项的说明 针对第(一）项问题的说明，因公司子公司哈尔滨永业电力安装工程有限公司其法人及相关核心人员涉案，目前无法取得联系，无法提供永业完整的财务报表及相关的会计资料，无法纳入合并范围。公司已委托律师就本事项进行全面梳理，拿出解决方案，合理妥善处理此项问题。针对第（二）项问题的说明，公司客户特别是账龄较长的客户,因客户公司受疫情影响放假、人员变更等原因，导致公司无法联系相关人员无法送达给客户，导致回函率较低，未能达到执行函证程序的审计目标，
10、因此影响审计结果，公司会吸取经验，今后加强与客户的维护，定期核对账务，提升回函率。针对第（三）项问题的说明，因公司存货系统紊乱造成的原始数据缺失，截至报告日，公司管理层及相关财务人员正在全力纠正系统缺陷并更正错误，公司会尽快完成因系统紊乱导致的账务错误问题。针对第（四）项问题的说明，受经济下行及疫情影响，电力行业特别是传统输配电行业面临巨大挑战，长期跟踪项目受各种因素影响迟迟未能开工、行业低价竟争激烈、大项目没有预付款等情况导致企业经营困难。为了能够提升企业盈利能力，公司将实施“一核两翼战略”，加强核心技术迭代，从技术端不断向销售端赋能。以客户需求为导向加强采购管理，选用品质、安全的原材料，加
11、快原材料采购周期，为客户节省项目成本及时间成本。同时公司在夯实现有项目的基础上，增加销售人员，丰富销售渠道以提升企业盈利能力。针对审计报告所强调事项，公司已采取了积极的解决措施，具体如下：1、公司积极联系永业法人委托律师办理相关手续拿出解决方案，合理妥善处理此项问题。2、公司会加强应收账款的管理，积极催促及时核对账务，提升回函率积极争取尽可能消除该事项对报告的影响。3、公司将加强财务管理，组织财务人员全力纠正系统缺陷并更正错误，公司会尽快完成因系统紊乱导致的账务错误问题。4、公司将实施“一核两翼战略”，加强核心技术迭代，从技术端不断向销售端赋能。以客户需求为导向加强采购管理，选用品质、安全的原
12、材料，加快原材料采购周期，为客户节省项目成本及时间成本。同时公司在夯实现有项目的基础上，增加销售人员，丰富销售渠道以提升企业盈利能力。5、公司将吸取教训，为以后的年度报告审计工作做好充分的应变准备，克服疫情以及其他可能发生的困难、突发情况，保证包括盘点在内的的审计工作及时、顺利展开，杜绝类似情况再次发生。三、董事会意见三、董事会意见 公司董事会认为，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则对公司 2021 年度财务报表进行审计并出具无法表示意见的审计报告，董事会表示理解与尊重。董事会正组织公司董事、监事、高级管理人员等积极采取有效措施，消除审计报告中所涉事项对公司的
13、影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】5 重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 技术更新风险 行业内技术热点的改变主要源自两方面,一为国家产业 政策的改变,二为行业内新技术、新工艺研究方向的改变。公 司须能准确预判业内技术发展趋势,把握技术研发的方向,并 针对客户需要及时推出产品。如不能准确把握技术和用户需 求的变化,则无法及时掌握新技术、调整研发方向并将产品及 时推向市场,削弱公司的市场竞争力。税收优惠政策变化风险 2019 年 12 月 3 日,公司通过高新技术企业复审，取得 编 号为“GR201923000298”的国家级高新技术企业证书,6
14、 有效期为三年,享受 15%税率的所得税优惠政策。上述税收政 策对公司的发展起到了一定的推动和促进作用。但若国家有 关政策发生变动,公司未来适用的税收优惠政策存在着不确 定性,一旦上述税收优惠政策发生变动,将会对公司的税后利 润产生影响,因此公司存在因税收政策变化而影响公司利润 的风险。市场竞争加剧的风险 随着我国市场经济不断向前推进,电力需求和电网投资 的增长为配电设备行业发展带来了良好机遇,同时也吸引了 大量外资和国内企业进入。公司主营产品属于配电行业中应 用最广泛的电压等级,市场供给与需求同样旺盛,行业集中度 不断提高,行业整体竞争格局趋于复杂和激烈,公司面临市场 竞争加剧风险。控股股东
15、控制的风险 公司股东韩言广先生持有公司 69.12%的股份系控股股 东。同时,韩言广先生任公司董事、总经理对公司经营决策 和管理产生重要影响,公司存在被控股股东控制的风险。销售的地域性风险 受制于产品的运输成本、售后服务响应速度等原因,公司 所处配电领域的客户偏好本地供应商提供的产品,虽然公司 已充分意识并积极开展了营销布局及市场拓展工作,但报告 期内公司产品主要在黑龙江和内蒙古部分市场范围内销售。如果黑龙江省配电设备市场发生重大变化,可能会对公司的 盈利能力造成不利影响。宏观经济环境及政策风险 公司产品所服务的电力行业是国民经济的重要基础产 业,电力行业的发展易受国家宏观经济政策、产业发展及
16、基 本建设等因素影响,尽管长期前景预测是积极向上的,但容易 受到国家产业政策的影响,如行业发展方向、管理体制、采购 模式、发展规模、技术水平、设备水平与选型等方面的政策 指导的变化可能对公司的生产经营造成影响。控股子公司哈尔滨永业电力安 装工程有限公司存在无法纳入合并 范围的风险 公司控股子哈尔滨永业电力安装工程有限公司的部分管 理人员失联，公司于 2019 年 3 月 19 日在全国中小企业股 转系统公司进行了公告，公告编号 2019-12 号，截至 2018 年 8 月 31 日，永业公司未经审计的会计报表主要数据：资 产总额 23,865,438.80 元、所有者权益总额 7,289,9
17、48.45 元、2018 年 1-8 月收入总额 5,147,973.12 元、2018 年 1-8 月净利润 612,073.31 元。截止目前仍处理失联状态，如公司无法联系到 失联人员，将会存在哈尔滨永业电力安装 工程有限公司无法纳入合并范围的风险。6 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、亿汇达、母公司 指 哈尔滨亿汇达电气科技发展股份有限公司 股东会 指 哈尔滨亿汇达电气科技发展股份有限公司股东会 董事会 指 哈尔滨亿汇达电气科技发展股份有限公司董事会 监事会 指 哈尔滨亿汇达电气科技发展股份有限公司监事
18、会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 期初 指 2021 年 1 月 1 日 期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 恒锐诚远、苏州子公司 指 恒锐诚远（苏州）电气科技股份有限公司 兴顺电力、兴顺安装子公司 指 哈尔滨兴顺电力安装工程有限公司 博远电力、设计子公司 指 哈尔滨博远电力设计有限公司 研发分公司 指 哈尔滨亿汇达电气科技发展股份有限公司苏州研发 分公司 龙能售电 指 黑龙江龙能售电股份有限公司 哈投供电 指 哈尔滨哈投供电有限公司 吉林分公司 指 哈尔滨亿汇达
19、电气科技发展股份有限公司吉林分公 司 配电 指 电力系统中，直接与用户相连并向用户分配电能 的环节。我国配电系统可划分为高压配电系统、中 压配电系统和低压配电系统三部分。智能电网(Smart Power Grids)指 即电网的智能化,也被称为“电网 2.0”,建立在集 成的高速双向通信网络的基础上,通过先进的传感和 测量技术、先进的控制方法以及先进的决策支持系 统技术的应用,实现电网的可靠、安全、经济、高效、环境良好和使用安全的目的。环网 指 环网是指环形配电网,即供电干线形成一个闭合 的环形,供电电源向这个环形干线供电,从干线上再 一路一路地通过高压开关向外配电。7 第二节第二节 公司概况
20、公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 哈尔滨亿汇达电气科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 HARBIN YIHUIDA ELECTRIC TECHNOLOGY CO.,LTD.YIHUIDA 证券简称 亿汇达 证券代码 430396 法定代表人 赵宝仙 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 韩晓轩 联系地址 哈尔滨市高开区迎宾路集中区鄱阳东路 5 号 电话 0451-84376529 传真 0451-84376529 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 哈尔滨市高开区迎宾路集中区鄱阳东路 5 号 邮政编码 150000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 哈尔
21、滨市高开区迎宾路集中区鄱阳东路 5 号 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 9 月 9 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业-39 电气机械及器材制造业-392 输配电及控制设备制造-3929 其他输配电及控制设备制造 主要业务 从事 35KV 以下成套、单元配电及控制设备的研发、制造、销售,并根据工程特点设计方案,开发配适性产品,提供技术服 务。主要产品与服务项目 成套、单元配电及控制设备的研发、制造、销售,并根据工 程特点设计方案,开发配适性产品,提供技术服务 普通股股
22、票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）94,004,300 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 8 控股股东 控股股东为韩言广 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为韩言广，一致行动人为韩晓轩 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91230199775037335A 否 注册地址 黑龙江省哈尔滨市 高开区迎宾路集中区鄱阳东路 5 号 否 注册资本 94,004,300 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财达证券 主办券商办公地址 哈尔滨高开区迎宾路集中区鄱阳东路 5 号 报告期内主办券商是否发生变化
23、 否 主办券商（报告披露日）财达证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王田 郑宗春 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,585,798.90 5,614,567.01
24、-36.13%毛利率%11.68%-43.85%-归属于挂牌公司股东的净利润-44,950,088.63-24,138,418.62-86.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-45,531,185.38-24,328,105.88-87.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-59.26%-21.91%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-30.00%-22.31%-基本每股收益-0.4942-0.2685-45.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减
25、比例%资产总计 92,040,105.22 151，588，903.81-39.28%负债总计 36,879,682.54 49，976，221.51-26.21%归属于挂牌公司股东的净资产 57,972,584.40 102，922，673.03-43.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.6167 1.0949-43.67%资产负债率%（母公司）27.45%28.91%-资产负债率%（合并）40.07%32.97%-流动比率 1.62 2.4-利息保障倍数-56.83-15.2-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额
26、-5,573,630.84-55,592,976.61 应收账款周转率 0.22 0.17-存货周转率 0.29 0.85-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-39.28%-20.06%-营业收入增长率%-36.13%-51.42%-净利润增长率%84.03%-41.85%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 94,004,300 94,004,300 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计
27、准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,445.81 越权审批或无正式批准文件或偶发的税收返还、减免以及其他营业外收支等 583,542.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 581,096.75 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 581,096.75 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或
28、重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 执行新租赁准则导致的会计政策变更执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会20183511 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期
29、期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A、本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，并采用首次执行日的增量借
30、款利率作为折现率计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，不调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包
31、含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。由于本公司 2021 年度未租赁资产，上述会计政策对本公司的报表不存在影响。单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 0 0 0 0 0 0 0 0 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用
32、 不适用 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其
33、影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）租赁的归类 租赁的识别 本公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。租赁的分类 本公司作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。租赁负债 本公司作为承租人时，租赁负债
34、按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本公司综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。本报告期内本公司主要会计估计未发生变更。13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司的商
35、业模式较上年度未发生重大变化。根据中国证监会上市公司行业分类指 引，哈尔滨亿汇达电气科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）所属行业为电气机械和器材制 造行业（行业代码 C38）。公司以“智能环保、高效可靠”为产品方向，专注于为客户提供“一体化 配电解决方案”，围绕国家智能电网建设，从事 35kv 以下成套、单元配电及控制设备的研发、制造、销售，并根据工程特点设计方案，开发配适性产品，提供技术服务。目前，公司主要收入来源于配电及控制设备的销售、电力工程安装、电力勘察设计服务。公司通过与各子公司的业务协作，智能箱式变电站领域的领先优势，完善的服务体系，从勘查设计、技术研发、定制生产、工程安装、运
36、行维护、自动化升级，让客户得到全面、专业和快捷的优质服务体验。公司深入了解不同行业终端客户的需求，并据此提供高定制化的产品和服务。公司的客户类型分为电力系统客户及非电力系统客户，按照工程项目的终端用户类型可划分为电力系统配网增容、技改及自动化工程，市政建设、工矿企业、商业服务、以及教育、医疗、旅游等公用事业用户。在技术研发方面，公司专注于配电领域，依托研发分公司，密切关注国内外配电行业的技术动态，不断增强自主研发能力。其中砼构环保型预装式变电站箱体引自德国，采用高强轻质三度制造技术，适用于高寒、高温、高盐度等恶劣环境。智能预装式箱式变电站被列为国家火炬计划，公司是黑龙江省创新性培育企业，国家级
37、高新技术企业，公司自主研发了智能箱式变电站、智能测控终端、环保型固体绝缘环网开关柜、智能电能表等系列产品，拥有二十余项专利技术、四项软件著作权和多项非专利技术。公司通过参与客户招投标，根据获得的订单，制定生产计划，采购原材料、组织生产，以直销方式进行产品销售。公司一直将售后服务作为品牌战略的重要组成，采用 OWO 模式服务客户，线下以产品销售、24 小时服务为中心，线上与战略合作搭建平台整合资源，维系客户强粘度。通过长期品控实现的质量口碑，完善和快速响应的售后服务，公司积累了丰富的终端客户群。伴随国家新一轮电力体制改革的深入，垄断松动和招标集中化趋势减弱，售电侧的循序放开，未来配网终端用户将获
38、得更多的选择权和话语权，电力终端用户市场存在较大提升空间，公司将进一步贴近用户需求，加强在电力数据采集分析、节能服务领域的投入，逐渐形成以勘察设计、配电研发、设备制造、电力安装、智能护、智能电表、自动化升级、售电服务、能源互联网等为一体化的电力服务产业链。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是
39、 否 收入来源是否发生变化 是 否 15 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,318.93 0.0069%659,325.76 0.43%-99.04%应收票据 0 应收账款 9,331,404.62 10.14%23,195,103.02 32.20%-59.77%存货 11,868,935.96 12.9%9,794,296.18 6.49%21.18%投资性房地
40、产 0 长期股权投资 635,154.00 0.69%635,154.00 0.42%0%固定资产 30,279,522.98 32.9%33,107,227.66 21.67%-8.54%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 12,632,990.84 13.73%26,180,000.00 17.13%-51.75%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、短期借款减少、归还银行借款。2、货币资金减少，销售额下降，疫情应收回款慢。3、应收账款减少、计提坏账准备，确认坏账。4、存货增加，采购的原材料增加。5、固定资产减少，计提折旧导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1
41、)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 3,585,798.90-5,614,567.01-36.13%营业成本 3,166,919.99 88.31%8,076,655.98 133.14%-57.63%毛利率 11.68%-43.85%-销售费用 300,265.52 8.37%209,113.62 3.72%43.59%16 管理费用 4,544,851.29 126.75%5,765,323.62 103%-21.17%研发费用 804,
42、802.27 22.44%723,893.22 13%-11.18%财务费用 810,776.84 22.61%1,496,109.71 27%-45.81%信用减值损失-40,417,906.7-1127.17%-17,711,134.30-315%128.21%资产减值损失 0 0%其他收益 334,159.09 9.32%329,135.76 5.86%1.53%投资收益 0 0%公允价值变动收益 0 0%资产处置收益 0 0 3,841,264.42 68%-100%汇兑收益 营业利润-46,699,197.28-1302.34%-24,197,263.26-431%67.04%营业外
43、收入 274,896.83 7.67%231,297.00 4.12%18.85%营业外支出 27,959.17 0.78%9,596.75 0.17%191.34%净利润-46,452,259.62-1295.45%-25,241,131.05-428%84.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：1 因为疫情原因，公司订单减少，所以销售收入下降，成本下降。2、但是人员工资，社保各项费用正常支出，所以收入下降，费用相对未减少,所以利润减少。3、信用减值损失金额比较大。4、财务费用减少是因为借款减少，利息费用减少。4、营业外支出是母公司外其他公司的营业外支出增加。(2)(2)收入构成收入构成
44、单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,585,798.90 5,614,567.01-36.13%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 3,166,919.99 8,076,655.98-60.79%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%黑龙江岁宝热
45、电有限公司超细粉煤灰生产线建575,044.26 618,573.81-7.57%0%0%0%17 设工程 哈尔滨师范大学变电所高低压配电柜改造项目 268,925.67 272,677.14-1.39%0%0%0%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入为合并的配电及控制设备销售收入，其他业务收入为安装子公司、设计子公司对客户提供电力工程安装和电力勘察设计服务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 哈尔滨优采建筑材料商贸有限公司 8,837,850.75 21.98
46、%否 2 四川银源电力有限责任公司 6,583,200.00 16.37%否 3 青岛源安电力工程有限公司 3,290,000.00 8.18%否 4 哈尔滨源安电力工程安装有限公司 2,865,020.00 7.12%否 5 哈尔滨子恒房地产置业有限公司 2,390,950.69 5.95%否 合计合计 23,967,021.44 59.60%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 武汉康德联创科技有限公司 143,533.56 34.92%否 2 哈尔滨阿许继电成套设备有
47、限公司 74,487.05 18.12%否 3 中国石油天然气股份有限公司黑龙江实华销售分公司 42,987.76 10.46%否 4 浙江东电变压器有限公司 37,500.00 9.12%否 5 哈尔滨聚安电缆桥架有限公司 27,295.00 6.64%否 合计合计 325,803.37 79.26%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,573,630.84-55,592,976.61-89.97%投资活动产生的现金流量净额 19,312,919.49 58,756,890.34-67.1
48、3%筹资活动产生的现金流量净额-14,392,295.48-3,103,071.55 363.81%现金流量分析现金流量分析：经营活动现金变化较大的是支付其他与经营活动有关的现金支出，去年是 73274634.94 元，今年是20175187.74 元，减少 53099447.20 元。减少比率 72.47%。投资活动产生的现金流量净额减少 39443970.8518 元。减少比率 67.13%。筹资活动减少的原因主要是去年借款是 26590000.00 元，今年借款是 12800000.00元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况
49、 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司所处行业符合国家长期发展政策，为公司提供了持续的经营和发展空间。公司根据输配电及控 制设备制造业的发展趋势和竞争格局，结合自身细分市场地位、团队、产品、技术特点，设计了切实可 行的发展战略，并根据公司发展战略，加强自主创新能力和市场开拓力度，提高公司未来的持续经营能 力。此外，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后
50、，不断完善内部控制制度，完善治理结构，提升了 公司风险控制能力。报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否
