1、济南科明数码技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 1 股票代码：830943 证券简称：科明数码 主办券商：长江证券 2021 年度报告 科明数码 NEEQ:830943 济南科明数码技术股份有限公司 Jinan Keming Digital Technology Co.,Ltd 济南科明数码技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月 17 日，2020 年山东省虚拟现实领域优秀解决方案目录发布，济南科明数码技术股份有限公司“基于科明 365VR 教学云平台的全时空教学整体解决方案”以
2、第一名的优异成绩成功入选！2021 年 5 月 21-23 日，科明数码参加在青岛红岛国际会议展览中心举办的第 56届中国高等教育博览会，会上，公司将“VR+全时空教学模式”与教育需求紧密结合在一起，搭建了科明 VR 智慧课堂体验区、虚拟仿真实训体验区，展出了“全时空教学模式“、0 编程 VR 快速开发平台等系列创新成果，赢得了各界高度关注。2021 年 6 月，为庆祝中国共产党成立 100周年，科明数码充分利用自身多媒体与VR 的技术优势，积极参与济南市经十东路沿线楼宇建党百年主题灯光秀工程多维度展现中国共产党风雨兼程、沧桑巨变的百年历程，用一个个生动立体、呼之欲出的精彩画面，把整座城市装扮
3、的流光溢彩、喜气洋洋。2021 年 10 月，中共中央办公厅 国务院办公厅印发关于推动现代职业教育高质量发展的意见，公司紧紧抓住这一政策红利，积极布局中职教育学校虚拟仿真实训基地建设，本年度先后中标了济南职业学院、临沂职业学院、淄博职业学院、潍坊职业学院等学校的虚拟仿真实训基地建设项目，合同总额 1,800 余万元。2021 年 12 月 8 日，济南科明数码技术股份有限公司董事长陈清奎联合戴尔（中国）有限公司申报的工程图学“VR+”教学模式改革 获评 2021年度教育部产学合作协同育人优秀项目案例。济南科明数码技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 3 目 录 第
4、一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .1
5、12112 济南科明数码技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈清奎、主管会计工作负责人杨兴起及会计机构负责人（会计主管人员）杨兴起保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人
6、士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析（一）应收账款的回收风险 风险因素：报告期末，公司
7、应收账款余额 21,322,467.57 元，占报告期末资产总额的比例为 31.28%，占比较高，若公司不能有效控制应收账款余额的上升，则应收账款不能按期收回或无法收回的风险会相应增加。应对措施：公司一直重视应收账款的收款管理工作，及时进行帐龄分析，定期与客户沟通，同时，不断完善收款管理制度，将每笔合同和相应的款项落实到个人并与其业绩挂钩。财务部也对款项的收回进行监督，以降低应收账款回收风险。（二）实际控制人控制不当的风险 风险因素：报告期末，公司实际控制人陈清奎、刘道君夫妇直接持有公司 57.22%的股份，其女陈烁持有公司 5.87%的股份。此外，陈清奎、刘道君及陈烁担任公司董事及高管，能够
8、对公司的决策、监督及经营管理施加重大影响虽然公司治理结构日臻完善，但实际控制人若利用控股地位对公司重大事项进行不当控制，则存在使公司决策偏离中小股东利益的风险。应对措施：公司不断建立健全公司治理结构和内部控制制度，促进管理层遵守各项管理制度，积极履行公司法和公司济南科明数码技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 5 章程赋予的各项职责，以确保公司股东大会、董事会、监事会规范、有效运作，提高公司管理水平和决策效率。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 主办券商 指 长江证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事
9、会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、管理负有责任的人员，包括董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 济南科明数码技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 济南科明数码技术股份有限公司 英文名称及缩写 Jinan Keming Digital Technology Co.,
10、Ltd 证券简称 科明数码 证券代码 830943 法定代表人 陈清奎 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 杨兴起 联系地址 山东省济南市高新区舜华路 2000 号舜泰广场 9 号楼 B 区 14 层1401 室 电话 0531-88693898 传真 0531-88693898 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省济南市高新区舜华路 2000 号舜泰广场 9 号楼 B 区 14 层1401 室 邮政编码 250101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 11 月 25 日
11、 挂牌时间 2014 年 8 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）新一代信息技术-软件和信息技术服务业-高技术服务-图形图像处理技术 主要业务 VR 教学、多媒体展示、科普展项等产品的创意、设计与开发 主要产品与服务项目 科明虚拟仿真教学系统、科明虚拟展示系统、科明 VR 智慧课堂 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）35,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 济南科明数码技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 7 控股股东 控股股东为（陈清奎、刘道君）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈清奎、
12、刘道君），一致行动人为（陈烁）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9137010076970201XQ 否 注册地址 山东省济南市高新区舜华路 2000 号舜泰广场 9号楼 B 区 14 层 1401 室 否 注册资本 35,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 董美华 张晓凤 1
13、年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 济南科明数码技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 39,677,247.24 45,026,724.95-11.88%毛利率%47.72%44.13%-归属于挂牌公司股
14、东的净利润 3,080,211.50 2,542,782.11 21.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,124,353.69 2,348,427.98-9.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.76%4.85%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.97%4.48%-基本每股收益 0.09 0.07 28.57%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 68,163,133.46 61,798,304.51 10.30%负债总计 13,
15、725,932.39 8,683,294.29 58.07%归属于挂牌公司股东的净资产 54,437,201.07 53,115,010.22 2.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.52 1.48 2.70%资产负债率%（母公司）19.60%13.04%-资产负债率%（合并）20.14%14.05%-流动比率 3.23 4.45-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,113,906.55 4,624,537.45-32.67%应收账款周转率 1.90 2.59-存货周转率 5.22 3.19-济南
16、科明数码技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.30%-11.16%-营业收入增长率%-11.88%-0.09%-净利润增长率%6.07%29.65%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,800,000 35,800,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性
17、损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,324.34 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）819,204.59 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 35,377.36 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 65,106.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,201.83 其他符合非经常性损益定
18、义的损益项目 216,376.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,124,538.60 所得税影响数 168,680.79 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 955,857.81 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 济南科明数码技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末
19、（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并财务报表影响金合并财务报表影响金额额 存货 4,082,610.73 4,696,309.74 11,708,957.81 12,322,656.82 其他流动资产 208,823.35 316,128.60 976,005.21 1,083,310.46 流动资产合计 37,518,133.23 38,239,137.49 50,125,682.84 50,846,687.10 资产总额 61,077,300.25 61,798,
20、304.51 68,836,987.60 69,557,991.86 合同负债 472,442.49 1,801,509.86-流动负债合计 7,084,226.92 8,413,294.29 15,111,937.64 16,441,005.01 负债合计 7,354,226.92 8,683,294.29 15,651,937.64 16,981,005.01 盈余公积 1,497,930.55 1,437,124.24 1,206,790.04 1,145,983.73 未分配利润 12,752,193.97 12,204,937.17 10,500,552.37 9,953,295.5
21、7 归属于母公司的权益 53,723,073.33 53,115,010.22 51,135,220.40 50,527,157.29 营业收入-50,409,087.61 49,633,866.38 营业成本-31,416,390.82 30,967,790.62 利润总额-2,629,917.15 2,303,296.12 所得税费用-112,477.93 63,484.78 净利润-2,517,439.22 2,239,811.34 母公司财务报表影响母公司财务报表影响金额金额 存货 4,082,610.73 4,696,309.74 5,292,850.09 5,906,549.10
22、其他流动资产 0.00 107,305.25 99,578.52 206,883.77 流动资产合计 36,015,006.26 36,736,010.52 37,923,408.44 38,644,412.70 资产总额 61,506,792.27 62,227,796.53 59,409,626.89 60,130,631.15 合同负债 472,442.49 1,801,509.86 402,137.83 1,731,205.20 流动负债合计 6,784,538.06 8,113,605.43 7,373,848.64 8,702,916.01 负债合计 7,054,538.06 8,
23、383,605.43 7,913,848.64 9,242,916.01 盈余公积 1,497,930.55 1,437,124.24 1,206,790.04 1,145,983.73 未分配利润 13,481,374.85 12,934,118.05 10,861,110.22 10,313,853.42 所有者权益 54,452,254.21 53,844,191.10 51,495,778.25 50,887,715.14 营业收入-36,250,613.12 35,475,391.89 营业成本-20,104,286.39 19,655,686.19 利润总额-2,683,362.6
24、9 2,356,741.66 所得税费用-110,316.57 61,323.42 净利润-2,573,046.12 2,295,418.24 济南科明数码技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 经公司自查，发现部分前期签订的系统集成类项目，在部分设备交付取得验收单后确认收入，不符合向客户整体交付工作成果完成系统集成类项目约定的整体义务。本年度对该部分提前确认收入调整至项目整体验收年度，并相应调整对应年度存货、预收账款、合同负债、应交
25、税费、主营业务收入、主营业务成本、利润总额、所得税费用、净利润、盈余公积等数据。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 济南科明数码技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自 2006 年开始专注于 VR 技术开发及应用，业务涉及多个行业，主要面向高等院校及职业院校、政府机关、企事业单位、幼儿教育、国学教育、科普教育等行业和领域，提供基于 VR 技术的产品的软硬件服务，主营业务为 VR 教学、多媒体展示、科普展项等产品的创意、设计与开发。VR 教学产
26、品的开发与销售：公司自 2012 年开始逐步探索实现 VR 技术与教育需求的深度融合，于 2016年推出第一套按照教育部教学大纲，设计、研发与之相应的 VR 机械类专业教学资源。一直以来，公司持续投入研发力量不断扩大已有学科资源的深度与广度，并增加新学科产品。目前，公司已有 VR 智慧课堂，VR 国学教育以及幼儿教育三大类自主研发且拥有知识产权的主要产品，涵盖机械工程、智能制造、土木建筑、装配式建筑、生物工程、国学文化等不同学科。VR 智慧课堂的单位客户群体以高等院校及职业院校为主。根据多年对教育的探索与研究结果发现，国内各院校按照教学大纲教学授课，数字化教学资源需求基本一致，因此，公司依托高
27、校专业师资力量，按照教育部教学大纲，自主设计、研发与之相应的教学使用的 VR 教学产品，包括“VR 教学软件”、“3D 版教材”、“VR黑板”、“0 编程 VR 教学资源快速开发平台”、“VR 课堂管理平台”以及“科明 365VR 教学资源在线学习平台”，涵盖老师及学生课前、课上、课后的全部教授及学习过程。其中，“VR 教学资源”为配套教学大纲指定知识要点而设计开发用于课上教学与课后自学使用的软件资源；“3D 版教材”为联合多所高校名师编写配有专业 AR/VR 教学资源的授课教材；“VR黑板”为公司在已有触控白板的基础上进行创新技术完成的可实现 VR 资源 3D 视觉、板书、交互操作等效果的互
28、动白板；“0 编程 VR 教学资源快速开发平台”为公司自主研发设计的非专业人士使用的 VR 教学资源开发平台，使用者无需编程基础，即可自行制作 VR 教学资源；“VR 智慧课堂管理平台”为课堂教学管理系统，主要用于课上、课下师生互动，包括课上签到、资源分享、课上讨论、课后交流等功能，增强师生课堂参与感并提升教学效果；“科明 365VR 教学资源在线学习平台”为 VR 教学资源在线平台，包括可在线学习使用的一线教师实录“VR 教学课堂”课程、在线虚拟仿真实验资源等。公司独家负责承建、运营的“高等学校机械工程学科虚拟仿真实验共享平台”为教育部高等学校国家级实验教学示范中心联席会机械工程学科组负责规
29、划、协调各学校建设虚拟仿真实验教学资源立项、开发工作，平台面向全国机械类专业的高等院校 1080 余所，个人用户百万余人。2021 年，公司将重点支持国家级和省级职业教育虚拟仿真实训基地建设，同时，公司作为教育部教育信息化教学应用实践共同体的“虚拟仿真教学应用实践共同体”的核心技术支持单位，将吸引国内众多中职、高职、高校等相关教育机构客户加入该项目。公司以建设 VR 教学资源为重点，持续推进高等院校课堂教学、实验教学的改革与创新，带动各院校虚拟仿真教学提升及 VR 教学资源应用。目前，VR 教学资源的销售模式为公司直销、全国经销商代理，和控股子公司销售三种方式同时进行。销售网络遍布全国，客户主
30、要分布于全国 24 个省市自治区，主要客户包括中国海洋大学,华南理工大学,山东大学,中国地质大学等国内知名院校。多媒体展示系统创意开发与销售：多媒体展示的实施模式，一般是以订单项目为载体，运用 VR/AR、3D 等技术，结合硬件产品进行 VR 开发、影视动画制作、软件开发及硬件集成安装，最终为客户提供多媒体展示推广的整体解决方案。多媒体展示的用户，所在行业与领域广泛，用户规模、服务对象、内容需求等差异性大，从而需要提供定制化解决方案内容。公司具有独立开发制作的先进展示技术和展示形式的能力，可根据客户的不同需求进行差异化的定制，从而满足不同行业、不同环境的应用。公司具有高层次人才的专业研发团队和
31、经营管理团队，承接过众多省内外重大项目，制作、施工经验丰富，公司所提供的核心内容，包括创意与设计、VR 资源的开发制作、人机交互软件的开发与控制、软硬件的集成、安装调试等，均由公司利用自主知识产权与自有技术完成。同时也会根据具体的项目济南科明数码技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 13 需求，采购一些标准化硬件产品。公司产品具有较高技术门槛，市场上不易被模仿。公司产品的销售采取直销和分销两种模式。通过在市场上直接与客户洽谈或参与投标获得订单，也通过控股子公司及各地代理商洽谈业务。公司在营销模式上注重解决方案营销、售前咨询和售后服务。在销售网络建设上，更加贴近客户
32、，能够根据客户需要提供便捷的持续升级和售后服务。公司通过以上完整的业务流程将产品销售给终端客户，并为客户提供咨询、产品运维和持续的技术服务从而获得收入、利润和现金流。报告期内公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -山东省“一企一技术”企业 详细情况 2019 年 11 月 28 日，山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局认定
33、本公司为高新技术企业，证书编号 GR201937000382，证书有效期三年。2020 年 12 月 10 日，山东省工业和信息化厅认定公司为山东省“专精特新”企业，有效期三年。2020 年 10 月 14 日，山东省工业和信息化厅认定公司为山东省“一企一技术”企业，有效期三年。2021 年 3 月 23 日，山东省科学技术厅认定公司为科技型中小企业，入库编号：20213701120800813，有效期至 2021 年 12 月 31日。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否
34、 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 济南科明数码技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 14 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,991,894.70 23.46%16,303,607.08 26.38%-1.91%应
35、收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 21,322,467.57 31.28%12,436,805.61 20.12%71.45%存货 2,110,891.57 3.10%4,696,309.74 7.60%-55.05%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 516,652.38 0.76%925,729.91 1.50%-44.19%固定资产 14,276,659.48 20.94%15,630,244.39 25.29%-8.66%在建工程 0.00%0.00%0.00%无形资产 2,025,591.98 2.97%1,
36、940,610.07 3.14%4.38%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%预付账款 301,902.92 0.44%1,257,938.90 2.04%-76.00%合同资产 1,640,616.55 2.41%763,290.82 1.24%114.94%其他应收款 2,700,191.83 3.96%2,465,056.74 3.99%9.54%其他流动资产 332,881.77 0.49%316,128.60 0.51%5.30%其他权益工具投资
37、 4,199,995.39 6.16%4,168,016.04 6.74%0.77%长期待摊费用 247,511.55 0.36%281,976.31 0.46%-12.22%递延所得税资产 995,875.77 1.46%612,590.30 0.99%62.57%其他非流动资产 1,500,000.00 2.20%-应付账款 4,559,842.11 6.69%4,379,089.41 7.09%4.13%预收账款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%合同负债 5,685,081.08 8.34%1,801,509.86 2.92%215.57%应付职工薪酬 400,000.
38、00 0.59%419,000.00 0.68%-4.53%应交税费 2,855,660.88 4.19%1,640,684.92 2.65%74.05%其他应付款 175,048.60 0.26%150,592.59 0.24%16.24%其他流动负债 50,299.72 0.07%22,417.51 0.04%124.38%递延收益 0.00 0.00%270,000.00 0.44%-100%资产总额 68,163,133.46-61,798,304.51-10.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末公司应收账款余额 21,322,467.57 元，比上年同期增
39、加 71.45%，主要原因：报告期，公司几个比较大的政府及学校项目都在 12 月底验收，公司取得验收报告并确认收入后，政府财政资金当年已济南科明数码技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 15 停止支付，从而导致期末应收账款增加。报告期期末公司存货余额 2,110,891.57 元，比上年同期减少 55.05%，主要原因：报告期合同履约成本减值准备增加所致。报告期末公司预付账款余额 301,902.92 元，比上年同期减少 76.00%，主要原因：截止报告期末，公司预付的下一年度项目费用比上年减少所致。报告期末公司合同负债余额 5,685,081.08 元，比上年同
40、期增加 215.57%，主要原因：截止报告期末，公司已预收客户款项，项目尚未实施完毕所致。报告期末公司应交税费余额 2,855,660.88 元，比上年同期增加 74.05%，主要原因：报告期末，公司未交增值税比上年增加较多所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 39,677,247.24-45,026,724.95-11.88%营业成本 20,743,625.93 52.28%25,156,818.35
41、 55.87%-17.54%毛利率 47.72%-44.13%-销售费用 4,856,332.91 12.24%5,606,465.69 12.45%-13.38%管理费用 4,274,520.10 10.77%5,623,981.34 12.49%-23.99%研发费用 6,163,550.59 15.53%6,871,254.47 15.26%-10.30%财务费用-50,006.71-0.13%-6,595.85-0.01%-信用减值损失-1,429,332.48-3.60%230,828.08 0.51%-719.22%资产减值损失-1,242,842.21-3.13%0.00 0.0
42、0%-其他收益 1,956,223.72 4.93%2,040,010.28 4.53%-4.11%投资收益 286,029.29 0.72%-898,801.59-2.00%-公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益-2,324.34-0.01%-3,463.04-0.01%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 2,708,844.07 6.83%2,695,670.12 5.99%0.49%营业外收入 11,717.23 0.03%94,012.90 0.21%-87.54%营业外支出 20,919.06 0.05%62,020.1
43、7 0.14%-66.27%净利润 3,080,211.50 7.76%2,903,945.04 6.45%6.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期，公司实现营业收入 39,677,247.24 元，比上年减少 11.88%，主要原因：报告期公司剥离了原来毛利率水平比较低的投影机产品销售业务所致。报告期，公司营业成本 20,743,625.93 元，比上年减少 17.54%，主要原因：一是报告期营业收入比上年减少导致营业成本相应较少，而是报告期销售毛利率增加导致营业成本减少。报告期，公司销售费用 4,856,332.91 元，比上年减少 13.38%，主要原因：报告期公司支付的佣金服
44、务费比上年减少所致。济南科明数码技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 16 报告期，公司管理费用 4,274,520.10 元，比上年减少 23.99%，主要原因：由于报告期公司管理部门人员减少，从而管理费用中支付的职工薪酬减少所致。报告期，公司研发费用 6,163,550.59 元，比上年减少 10.30%，主要原因：由于报告期研发支出中直接投入比上年减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 37,268,979.14 44,273,018.33-15.82%其他业务收入 2,
45、408,268.10 753,706.62 219.52%主营业务成本 18,600,619.31 24,880,851.83-25.24%其他业务成本 2,143,006.62 275,966.52 676.55%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%软件产品 15,128,205.19 2,207,755.64 85.41%7.74%-6.41%2.21%硬件产品 20
46、,516,519.23 15,794,552.33 23.02%-32.13%-29.87%-2.48%教育培训 1,624,254.72 598,311.34 63.16%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%山东省内 29,456,871.34 16,142,252.89 45.20%52.78%65.31%-4.15%山东省外 10,220,375.90 4,601
47、,373.04 54.98%-60.30%-70.10%1.76%合计 39,677,247.24 20,743,625.93 47.72%-11.88%-17.54%3.59%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从产品看，报告期公司硬件产品的营业收入比上年减少 32.13%，主要原因是报告期公司剥离了投影机产品的销售所致；从区域看，报告期公司在山东省内的营业收入 29,456,871.34 元，比上年增加 52.78%；报告期公司在山东省外的营业收入 10,220,375.90 元，比上年减少 60.30%。主要原因：公司基于减少运营成本的考虑剥离了广东市场的业务所致。(3)(3)主要客
48、户情况主要客户情况 单位：元 济南科明数码技术股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 17 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 菏泽城投控股集团有限公司 5,735,002.36 14.45%否 2 临沂职业学院 4,645,477.94 11.71%否 3 山东科技大学 2,406,716.83 6.07%否 4 聊城九洲建设集团有限公司 2,168,141.59 5.46%否 5 淮安市淮安区防震减灾服务中心 1,743,362.83 4.39%否 合计合计 16,698,701.55 42.08%-
49、(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 菏泽众达信息科技服务有限公司 3,073,800.44 15.65%否 2 北京中匠云智能科技有限公司 1,553,982.36 7.91%否 3 济南科易睿数码科技有限公司 783,867.24 3.99%是 4 山东海连祥达信息科技有限公司 780,601.76 3.97%否 5 哈大产业科技（广州）有限公司 703,097.35 3.58%否 合计合计 6,895,349.15 35.10%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：
50、元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,113,906.55 4,624,537.45-32.67%投资活动产生的现金流量净额-1,635,618.93-4,504,882.46-筹资活动产生的现金流量净额-1,790,000.00 0-现金流量分析现金流量分析：报告期经营活动产生的现金流量净额 3,113,906.55 元，比上年减少 32.67%，主要原因是报告期末应收账款余额比上年同期增加，从而报告期销售商品提供劳务收到的现金比上年增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参
