1、1 2021 年度报告 仙剑文化 NEEQ:831643 上海仙剑文化传媒股份有限公司 Shanghai XianJian Culture Media Corp.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、发明专利名称为“一种 AR 图书自定义定向生成方法及装置”通过审核，并于 2021 年 4月获得国家知识产权局颁发的发明专利证书，专利号“ZL2016 1 1086127.5”。2、发明专利名称为“数字图像自动拼版方法及数字化出版的图片拼版方法”已通过审核，并于 2021 年 5 月获得国家知识产权局颁发的发明专利证书，专利号“ZL2017 1 1228671.3”。3 目 录 公司年度
2、大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1717 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .1919 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2222 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2626 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3030 第九节第九
3、节 备查文件目录备查文件目录 .7676 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周利良、主管会计工作负责人何琛及会计机构负责人（会计主管人员）王春霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投
4、资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：众华会计事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着客观、谨慎的原则，对上述事项出具的带
5、与持续经营相关重大不确定性的无保留意见审计报告，董事会表示理解。该审计报告客观、公允地反映了公司 2021 年末的财务状况和 2021 年度的经营成果及现金流量。董事会正组织公司高层积极采取有效措施，消除审计报告中持续经营相关重大不确定性的无保留意见对公司的影响。公司努力在 2022 年度持续经营中向良好方向发展。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、新媒体竞争的风险 近年来，数字媒体的迅速发展，特别是网络、智能手机等新媒体的发展，改变了人们对媒介的传统认识和消费理念，也对传统出版物的生产方式、运作流程和销售收入
6、造成了一定的冲击。公司深刻理解数字出版及新媒体未来的发展趋势及其巨大的发展空间，坚持大力做好幼儿读物的内容创新与开发，目前，公司幼儿读物的收入主要以纸质媒介为主，如果今后公司在数字出版和新媒体应用方面的发展跟不上图书出版信息化技术革新5 的步伐以及新媒体普及化的速度，则可能对公司的经营造成一定影响。因此，公司的传统图书产品将会面临新媒体竞争的风险。2、知识产权受到侵害的风险 公司图书产品是公司研发人员的智力成果，体现公司的创造力和核心竞争力，但是市场上仿冒产品和侵犯知识产权的现象屡禁不止；许多优秀产品一旦推向市场，受到推崇之后，就可能被其他商家恶意仿冒。公司的商标、著作权以及其它知识产权对公司
7、的存续发展十分重要。假冒或仿冒商标的行为，可能损害或降低公司的品牌价值，从而降低公司的竞争优势；而任何未经授权便擅自销售、复制、剽窃公司产品的行为，可能会导致公司产品的平均售价下降。仿冒产品虽然质量低劣，但消费者对图书产品的品牌认识度淡薄，且因其价格低廉，也会对公司产品销售带来冲击。因此，随着公司优秀产品的不断丰富及销售规模的持续增长，公司面临着知识产权受到侵害的风险。3、创新不足带来的市场竞争风险 由于童书行业出版商快速扩充，创新产品的研发滞后，同行间为快速抢占市场份额，模仿产品盛行。公司研发出的新产品面市后 23 个月内就会有低价竞品出现，使得公司出新品速度要求高，但优秀的产品研发周期长，
8、且在人才和版权引入方面的投入有较高要求，受研发成本等原因的限制，新产品迭代更新进展跟不上。对比竞品存在价格劣势。电商和社群新兴渠道的加入，让原本薄利的图书价格透明化，平台之间的恶性竞价，另外人员、材料、运输等成本的增长，使得出版商的利润空间变窄，会影响企业未来的健康发展。想要有更好的发展，必须寻找新的突破，联合外部单位（包含产业链上寻找优秀编辑合作，优质的生产印刷资源，渠道销售），借助各自的优势，寻求新的发展空间。4、公司经营风险 截止 2021 年 12 月 31 日公司累计亏损 59,770,524.89 元，净资产30,594,090.93 元。近几年，公司业绩持续亏损，受行业营商环境影
9、响，以及公司在产品研发设计以及上下游业务拓展方面投入资源、财力较多，但受研发成本等原因的限制，创新产品进展不顺利。对比竞品存在价格劣势。其次新冠疫情影响下，儿童图书行业的消费购买力呈现下降趋势，产品滞销导致库存积压严重。公司领导层采取多方面的措施积极改革和补救，一方面对内部采取降本增效的方式降低成本，另一方面对外积极努力寻找上下游潜在业务合作机会，进行优化改造。鉴于公司寻求外部业务合作结果及时间仍存在重大不确定性，公司存在一定经营风险。5、持续经营能力存疑的风险 截止 2021 年 12 月 31 日，本公司发生净亏损 38,180,224.45 元，仙剑文化公司累计未分配利润-59,770,
10、524.89 元，仙剑文化公司管理层拟做出临时停产决定。公司 2021 年年度审计意见为带有持续经营重大不确定性段落的无保留意见。本期重大风险是否发生重大变化：由于公司持续亏损和受新冠疫情影响，公司拟作出临时性停产决定，期间公司将加紧处理库存和回收账款的工作，对于预期恢复生产时间视经营所在地新冠疫情防控情况以及公司管理安6 排综合决定，因此公司存在一定经营风险、持续经营能力存在重大不确定性。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、仙剑文化 指 上海仙剑文化传媒股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督
11、管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 上海仙剑文化传媒股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 董事会 指 上海仙剑文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 上海仙剑文化传媒股份有限公司监事会 股东大会 指 上海仙剑文化传媒股份有限公司股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 众华所、会计事务所、审计机构 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、报告
12、期内、本报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海仙剑文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai XianJian Culture Media Corp.,Ltd-证券简称 仙剑文化 证券代码 831643 法定代表人 周利良 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 何琛 联系地址 上海市奉贤区西闸公路 568 号 电话 021-63458033 传真 021-63458033 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市奉贤区西闸公路 568 号 邮政编码 20023
13、7 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 22 日 挂牌时间 2015 年 1 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R-85-新闻和出版业-（小类）主要业务 图书研发和销售 主要产品与服务项目 幼儿启蒙教育系列图书 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）92,400,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（周利良先生、商学美女士）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为周利良，一致行动人为商学美 8 四、
14、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000777100254L 否 注册地址 上海市闵行区兴梅路 485 号 815 室 否 注册资本 92,400,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘磊 袁宙 3 年 5 年 会计师事务所办公地址 上海市虹口区东大名路 1089 号北外滩来
15、福士广场东塔楼 17-18楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,164,863.50 15,841,091.51-80.02%毛利率%-170.90%27.80%-归属于挂牌公司股东的净利润-38,180,224.45-4,634,744.91-723.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-
16、38,452,301.71-5,397,095.06-612.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-76.85%-6.52%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-77.39%-7.59%-基本每股收益-0.4368-0.053-724.15%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 31,393,786.13 69,481,294.4-54.82%负债总计 799,695.20 706,979.02 13.11%归属于挂牌公司股东的净资产 30,594,090.
17、93 68,774,315.38-55.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.33 0.74-55.41%资产负债率%（母公司）2.55%1.02%-资产负债率%（合并）2.55%1.02%-流动比率 38.61 96.53-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,357,734.78 906,407.71-580.77%应收账款周转率 0.31 0.93-存货周转率 0.26 0.33-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-54.82%-7.49
18、%-营业收入增长率%-80.02%35.7%-净利润增长率%-723.78%74.92%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 92,400,000 92,400,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 80,8
19、56.79 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 437,134.10 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出-197,900.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 320,090.89 所得税影响数 48,013.63 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 272,077.26 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
20、1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.财政部于 2018 年 12 月颁布了修订后的 企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，应于 2021 年 1 月 1 日对财务报表进行了相应的调整。本公司执行新租赁准则未对本公司 2021 年 1 月 1 日公司资产负债表各项目产生影响，不需要作调整。(十十)合
21、并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于新闻和出版业中的图书出版业，是一家专业从事 0 至 6 岁 AR 婴童早教产品及幼儿图书研发和销售的公司。公司秉承以少儿教育为企业价值理念，致力于少儿早教方面的创新和研发。公司目前已拥有 44 项著作权和 4 项发明专利，十多万项图片版权。1 项数字化出版编辑技术已进入实审阶段。公司自主研发的新型数字化编辑软件，可以提高图书编辑出版的效率，节约了时间成本。公司自主研发的AR 识别 SDK 技术，集合了云识别和单机识别为一体的数字识别技术，该识别技术与
22、数字化编辑软件相结合，提升了“企鹅萌萌”AR 早教 APP 下载功能，在互联网覆盖的环境下随时可以远程访问云端服务器，即时可以使用更新、升级版的内容，能够实现 AR 定制。公司后期实现了迭代更新技术，将人工智能 AI与 AR 相互结合，借用各自的优势为孩子们打造全新的学习产品。（一）服务模式：公司自主培养了一批专业、专职的编辑和研发人员，为产品创新和技术研发打下了基础。公司依靠自身的原创选题，在自主研发的数字化编辑平台上进行编辑、设计和制作，出版了玩具化、形态化和趣味化相结合的幼儿图书；同时公司结合 AR 技术，制作出了 AR 早教系列产品。公司服务模式的核心是为 0 至 6 岁的幼儿提供启蒙
23、教育产品。公司在市场调研的基础上，经过充分论证和市场反馈，以图书和 AR 早教系列产品作为载体，通过公司的经销网络进行销售。公司将工作重心放在出版行业的两大关键环节前期产品内容的创意提供和策划，以及后期的营销和推广，核心环节由公司自主完成。（二）营销模式：目前共有四个终端销售渠道：线上全渠道、商场超市渠道、新华书店渠道、婴童玩具渠道。上述渠道中，一方面公司通过与线上代理商合作，双方直接签订购销合同，再进行供货销售。一方面公司通过与全国各地的线下图书渠道批发商和婴童玩具经销商合作，分成两种情形供货销售，1、由经销商向终端渠道供货再销售；2、由公司直接向婴童玩具终端连锁店供货销售。另一方面公司运用
24、AR 技术加产品优势，借助公众号实现了大量引流，公众号用户的数量得到快速发展。引流后，公司深挖市场需求，为用户提供有价值的产品及优质的增值服务，并结合细化的自媒体运营模式，实现用户的共鸣和持续关注，再通过社群运营，强化平台与用户的互动与链接，实现用户的成功转化，孵化出强有力的推客群体，提升用户的转化率和复购率。12 （三）采购模式：公司日常经营过程的采购分为图书、AR 早教、婴童用品及配件采购；发行环节除传统图书、AR 早教图书类是公司向出版社采购外，还包括公司直接向生产商采购婴童用品；装配环节由公司向供应商采购相关配件，如部分原材料、发声模块、拼图等。公司在发行环节与出版社签订出版发行合同以
25、采购图书和 AR 早教图书。公司的图书策划与发行业务大多以流动资产的形式存在，因而公司业务有“轻资产”的特点。（四）盈利模式：公司通过与出版社合作，由公司负责图书的策划、内容编纂及设计，图书内容经出版社审稿、终校并交印刷单位印刷完成后，公司从出版社批发采购图书，经过相关配件的再包装（如有声模块的合成、AR 增强现实效果、工艺品模块的合成等），最后通过图书流通渠道进行销售，从而获得盈利。AR 婴童用品的盈利模式是由公司与生产商直接合作，由公司负责婴童用品题材、内容的策划和技术设计，再交付生产商印制，接着由公司从生产商处批发采购 AR 婴童用品，之后通过线上线下渠道进行销售，从而获得盈利。截至报告
26、期末，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生
27、变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%13 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 15,860,589.47 50.52%19,784,289.15 28.47%-19.83%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 3,771,233.76 12.01%11,599,874.95 16.69%-67.49%存货 9,673,838.44 30.81%33,698,877.00 48.50%-71.
28、29%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 487,732.87 1.55%607,908.19 0.87%-19.77%在建工程 0 0%0 0%0%无形资产 27,514.67 0.09%161,777.6 0.23%-82.99%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金，上期期末余额，1978 万元，本期期末余额 1586 万元，减少 392 万元，减少比例 19.83%，减少主要原因是：本年销售显著下滑，收款额相应减少导致。2、应收账款，减
29、少 67.49%，减少金额 783 万元，主要原因是：公司本年着重清算客户前期账款，对账期客户采取减少或尽可能不发货的策略，使本年发货销售大幅减少，故应收账款额减少明显。3、存货，减少 71.29%，减少金额 2403 万元，主要是本年计提存货跌价准备 2194 万元造成。4、固定资产，减少 19.77%，为正常折旧减少净值所致，且本年新购固定资产极少。5、无形资产，减少 82.99%，为正常摊销减少净值所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营
30、业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 3,164,863.50-15,841,091.51-80.02%营业成本 8,573,529.30 270.9%11,437,435.73 72.2%-25.04%毛利率-170.9%-27.8%-销售费用 2,292,630.35 72.44%2,614,823.23 16.51%-12.32%管理费用 2,488,395.24 78.63%2,453,819.59 15.49%1.41%研发费用 5,954,384.98 188.14%7483355.25 47.24%-20.43%财务费用-17,176.88-0.54%-15,446.15-0.
31、1%11.20%信用减值损失 36,576.41 1.16%3,065,423.98 19.35%-98.81%资产减值损失-21,944,374.41-693.38%0 0%-其他收益 80,856.79 2.55%200,000.00 1.26%-59.57%投资收益 437,134.10 13.81%410,907.39 2.59%6.38%公允价值变动0 0%0 0%0%14 收益 资产处置收益 0 0%285,975.14 1.81%-100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-37,516,960.60-1,185.42%-4,171,862.63-26.34%-799.
32、29%营业外收入 2,100.00 0.07%0 0%-营业外支出 200,000.00 6.32%978.92 0.01%20,330.68%净利润-38,180,224.45-1,206.38%-4,634,744.91-29.26%-723.78%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入，相比上年同期减少 80.02%，减少金额 1268 万元，主要是公司本年着重清账，发货销售显著减少，致营业收入减少；2、营业成本，减少 25.04%，减少金额 286 万元，主要是收入减少，相应成本减少。另低价处理老旧库存，使营业成本减少比例低于营业收入减少比例；3、销售费用，减少 12.32%，
33、减少金额 32 万元，主要原因是人员精减、场地缩减，人员和场地相关费用减少；4、研发费用，减少 20.43%，减少金额 153 万元，主要是研发投入减少，且人员精减，相关费用减少；5、信用减值损失，本年金额为 3.66 万，该数据比较正常，但相比上年同期减少 98.81%，减少比例比较大，是因为上年度信用减值损失进行了精细化划分，信用减值损失计提金额变化较大，本年沿用上年计提方法，变化属正常范围；6、资产减值损失，为本年计提存货跌价准备 2194 万元，而上年未计提；7、其他收益，本年较上年同期减少 59.57%，减少 11.9 万元，为偶发性的政府补助减少所致；8、资产处置收益，本期未产生资
34、产处置收益，故该金额减少 100%；9、营业利润，减少 799.29%，减少金额 3334.5 万元，主要是本年营业收入减少 1268 万元，计提的存货跌价减值损失增加 2194 万元，虽然销售费用和研发费用有所减少，但最终还是导致营业利润大幅下降；10、营业外支出，本年增加 20 万元，为京东违约扣费；11、净利润，减少 723.78%，变动原因同营业利润。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,164,863.50 15,841,091.51-80.02%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 8,573,5
35、29.30 11,437,435.73-25.04%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比上营业收入比上年同期年同期 增减增减%营业成本比上营业成本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%图书 1,951,715.80 7,333,285.44-275.74%-86.91%-35.10%-1,239.42%技术服务 452,755.62 131,093.76 71.05%-51.50%-4.62%-16.69%15 纸 760,392.08 1
36、,109,150.10-45.87%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期除增加纸张销售收入，其他收入结构无大变化，只是图书和技术服务收入金额都有减少。其中图书毛利率减少显著，主要原因是本期亏本低价处理老旧产品，致本年毛利为负造成；新媒体技术服务费收入的毛利率减少的主要原因为：新媒体成本相对为固定成本，收入的减少会使毛利率明显降低；纸张销售收入为亏本低价处理闲置滞耗库存纸张。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京巨星伟业文化有限
37、公司 864,762.00 27.32%否 2 浙江天猫技术有限公司（天猫企鹅萌萌旗舰店）589,157.80 18.62%否 3 浙江天猫技术有限公司（天猫图书专营店）499,092.48 15.77%否 4 郑州思念食品有限公司 391,200.00 12.36%否 5 深圳市品阅文化传播有限公司 368,057.00 11.63%否 合计合计 2,712,269.28 85.70%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东翰墨纸艺文化发展限公司 1,515,000.0
38、0 29.24%否 2 安徽美阅文化传媒有限公司 1,095,661.5 21.15%否 3 深圳市云尚泰阳科技有限公司 1,080,000.00 20.85%否 4 山东美术出版社有限公司 521,954.82 10.08%否 5 广东奥飞文娱品牌管理有限公司 371,000.00 7.16%否 合计合计 4,583,616.32 88.48%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,357,734.78 906,407.71-580.77%投资活动产生的现金流量净额 434,035.10 7
39、41261.39-41.45%筹资活动产生的现金流量净额 0 0 0%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额，减少 526 万元，减少比例 580.77%，主要原因为：本期销售额急剧下降，下降金额达 1268 万元之多，相应使本期销售商品、提供劳务收到的现金减少 998 万元，虽购买商品、接受劳务支付的现金减少 325 万元和支付的其他经营活动的现金减少 201 万元，但实难扭转16 现金流量净额减少的局面。2、投资活动产生的现金流量净额，减少 31 万元，减少比例 41.45%，主要是上期有处置固定资产收益 33 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要
40、控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自2019年以来持续亏损，2020年度公司财务报表净亏损达4,634,744.91元，截止2021年12月31日公司累计亏损59,770,524.89元，净资产30,594,090.93元。近几年，公司业绩持续亏损，受行业营商环境影响，以及公司在产品研发设计以及上下
41、游业务拓展方面投入资源、财力较多，但由于儿童图书市场产品仿造盛行，研发出的新产品面市后23个月内就会有低价竞品出现，使得公司出新品速度要求高，但优秀的产品研发周期长，且在人才和版权引入方面的投入有较高要求，受研发成本等原因的限制，新产品迭代更新进展跟不上。对比竞品存在价格劣势。其次新冠疫情影响下，儿童图书行业的消费购买力呈现下降趋势，产品滞销导致库存积压严重。公司领导层采取多方面的措施积极改革和补救，一方面对内部采取降本增效的方式降低成本，另一方面对外积极努力寻找上下游潜在业务合作机会，进行优化改造。鉴于公司寻求外部业务合作结果及时间仍存在重大不确定性，也为降低持续亏损，公司管理层拟作出临时停
42、产决定，期间公司将加紧处理库存和回收账款的工作，对于预期恢复生产时间视经营所在地新冠疫情防控情况以及公司管理安排综合决定，因此公司存在一定经营风险。公司将根据相关事项进展情况依法及时履行信息披露义务。17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的
43、收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 四.二.(三)是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉
44、讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 2019年4月1日，上海仙剑文化传媒股份有限公司披露上海仙剑文化传媒股份有限公司回购股 份方案（公告编号：2019-011）。2019年1月23日，召开2019年第一次临时股东大会，审议并通过了关于股东大会授权董事会审议表决公司回购
45、股份用于员工持股计划、股权激励相关事宜的议案。2019年3月29日，召开第二届董事会第十三次会议，审议并通过了关于上海仙剑文化传媒股份有限公司股份回购方案的议案。截至2019年5月23日，公司回购股份数量和回购金额达到最高限额，回 购已经实施完毕。根据方案规定，确定回购股份的价格不高于每股 0.90 元（含 0.90 元），回购股份数量上限为 500 万股（含 500 万股），回购资金总额上限为人民币 450 万元（含 450 万元）。2019 年 618 月 28 日，仙剑文化披露了上海仙剑文化传媒股份有限公司股票期权激励计划（草案）（公告编号：2019-034），公司股权激励计划期间为 9
46、 年，分为三期，本激励计划为公司首期股票期权激励计划。首期激励计划对象为 6 人，计划股票期权的行权价格为每股 0.90 元，计划激励股票期权 81.25 万份。已离职人，目前核心员工人数为人，截止披露日前尚未触发股权行权条件。挂牌公司回购股份用于员工持股计划或者股权激励的，合计持有的本公司股份数不得超过本公司已发行股份总额的 10%，并应当在发布回购结束公告后 3 年内转让或注销。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人
47、或控股股东 2015年1月12 日 2020 年 4月 27 日 挂牌 同业竞争承诺 周利良和商学美2015 年 1 月 12日持续履行挂牌同业竞争承诺，本人周利良和商学美在履行同业竞争承诺中。正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 否 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 否 不涉及
48、除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 否 不涉及 挂牌时承诺如下：为了避免今后出现同业竞争情形，公司控股股东及实际控制人周利良和商学美夫 妻出具了避免同业竞争承诺函。其中周利良的承诺函内容如下：本人周利良，作为上海仙剑文化传媒股份有限公司的董事、实际控制人、股东，目前没有直接或间 接地从事或参与和仙剑文化存在同业竞争的行为。为避免与仙剑文化产生新的或潜在的同业竞争，本人 承诺如下：一、本人目前没有、将来也不直接或间接从事与仙剑文化及其控制的子公司现有及将来的 业务构成同业竞争的任何活动，包括但不限于研发、策划、生产和销售、发行与仙剑文化及其控制的子 公司研发、策划、生
49、产和销售、发行产品相同或相近似的任何产品，并愿意对违反上述承诺而给仙剑文 化造成的经济损失承担赔偿责任。二、对本人直接或间接控制的企业，本人将通过派出机构及人员（包 括但不限于董事、经理）在该等企业履行本承诺项下的义务，并愿意对违反上述承诺而给仙剑文化造成 的经济损失承担赔偿责任。三、自本承诺函出具之日起，如仙剑文化进一步拓展其产品和业务范围，本人及本人直接或间接控制的企业将不与仙剑文化拓展后的产品或业务相竞争；可能与仙剑文化拓展后 的产品或业务发生竞争的，本人及本人直接或间接控制的企业按照如下方式退出与仙剑文化的竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞
50、争的业务；C、将相竞争 的业务纳入到仙剑文化来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。周利良和商学美签署了类 似的避免同业竞争的承诺函。19 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 54,730,622 59.23%2,392,974 57,123,596 61.82%其中：控股股东、实际控制人 14,996,762 16.23%-125,400 14,
