1、1 2021 年度报告 山东环保 NEEQ:833778 山东永能节能环保服务股份有限公司 Shandong Yongneng Energy Saving Environmental Protection Services Co.LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司通过山东省“专精特新”中小企业认定 公司获得质量管理 体系认证证书 公司与莒南子公司双双荣获“高新技术企业”认定 公司及子公司新增 知识产权 12 项 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据
2、、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3333 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3838 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4242 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4545 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .6868 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
3、记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张魁耀、主管会计工作负责人张波及会计机构负责人（会计主管人员）张波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度
4、报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 技术进步和升级风险 节能服务产业属于技术密集型产业，对节能服务公司既有的技术水平和技术研发能力、创新能力要求较高。公司需要不断提高自身技术水平和研发新技术，才能更好地提供服务。因此，公司面临因技术和产品不能快速适应行业内技术进步、升级所带来的风险。应对措施：公司将进一步加大创新投入，与高校院
5、士研发团队成立科技研发平台，确保公司核心竞争力和立业之本，把先进技术的引进与消化、吸收、创新相结合，开发具有自主知识产权的核心技术和关键技术，从增强自身创新能力出发，以自身力量为主体，应用创新的知识和新技术、新工艺，紧随行业发展的步伐，提高公司的技术竞争力。税收政策变化风险 公司是国家发改委、财政部备案的技能服务公司，也是工信部推荐的专业节能服务公司，根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110 号)，符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目：（1）取得的营业税应税收入，暂免征收营业5 税；（2）将项目中的增值税应税货物转让给用能
6、企业，暂免征收增值税；（3）对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目，符合企业所得税税法有关规定的，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。2013年 9 月，山东实行营改增后，公司的合同能源管理项目收入免征收增值税。根据财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知（财税2013106号)之附件 3交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定，符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目中提供的应税服务免征增值税。2015 年 6 月 12 日，财政部国家税务总
7、局印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录（财税201578 号），纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务，可享受增值税即征即退政策，自 2015 年 7 月 1 日起执行，原（财税2008156 号）同时废止。公司业务属于上述目录中的第四大类第一项（类别：农林剩余物及其他；序号：4.1；综合利用的资源名称：餐厨垃圾、畜禽粪便、稻壳、花生壳、玉米芯、油茶壳、棉籽壳、三剩物、次小薪材、农作物秸秆、蔗渣发电实行增值税即征即退。如果上述税收优惠政策取消，公司盈利将受到较大影响。应对措施：为确保公司的技术领先优势，公司持续的进行研发投入，报告期内，公司已被认定为高新技术企业，同时，公司
8、加快自身发展，通过不断提高业务收入和利润水平，以降低税收优惠变化对公司产生的不利影响。关联方拆借资金依赖和负担资金利息的风险 为了满足经营需要，报告期内，公司分别与关联方签订借款合同，并向关联方股东拆入大量资金。资金拆借余额较大，虽然关联方具有长期资金支持的意愿，但是公司仍存在依赖关联方拆借资金的风险。因此存在对公司经营业绩造成不利影响的风险。应对措施：一是引进战略投资，降低资产负债率；二是努力提高公司盈利能力，提高公司自我造血能力；三是调整融资结构，拓宽融资渠道，目前已经与多家金融机构形成长期合作关系。未来随着公司各个项目陆续投产，所需资金及利息支出将逐步降低。公司快速扩张带来的短期人才不足
9、的风险 随着公司经营规模的扩大和业务范围的扩展，公司对各类专业人才需求也随之加大。可能会在短期内出现专业人才缺口，给企业管理工作带来一定风险。应对措施：重点解决人才培养、选拔和使用方面的突出问题；目前已经和多所高等院校、科研院所建立了密切的合作关系，形成校企、院企人才培养机制；加大多渠道招聘力度，采取多种方式广纳人才；实行人才储备制度，已经做了多名高级管理人员的人才储备；采取多种鼓励措施，提高人才待遇，确保人才队伍稳定。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 山东永能、公司、股份公司、山东环保 指 山东永能节能环保服务股份有限公司 山
10、东省国资委 指 山东省人民政府国有资产监督管理委员会 水发集团 指 水发集团有限公司 水投集团 指 山东水投集团有限公司 众兴集团 指 水发众兴集团有限公司 公用事业集团 指 水发公用事业集团有限公司 股东大会 指 山东永能节能环保服务股份有限公司股东大会 董事会 指 山东永能节能环保服务股份有限公司董事会 监事会 指 山东永能节能环保服务股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12
11、月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山东永能节能环保服务股份有限公司公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 莒南电厂、莒南子公司、莒南项目 指 山东永能生物科技有限公司 费县电厂、费县子公司、费县项目 指 山东永能生物热电有限公司 梁山电厂、梁山子公司、梁山项目 指 梁山前能生物电力有限公司 海阳电厂、海阳子公司、海阳项目 指 海阳永能生物科技有限公司 罗庄电厂、罗庄子公司、罗庄项目 指 临沂罗庄永能余热发电有限公司
12、宏东电厂、宏东子公司、宏东项目 指 江苏宏东生物质能热电有限公司 襄汾电厂、襄汾子公司、襄汾项目 指 襄汾县浦新发电有限公司 富利森项目、一般固废处置项目 指 山东富利森环保科技有限公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东永能节能环保服务股份有限公司 英文名称及缩写 Shan dong Yong neng Energy Saving Environmental Protection Services Co.,LTD 证券简称 山东环保 证券代码 833778 法定代表人 张魁耀 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吕宜真 联系地址 山东省济南市高
13、新区龙奥北路 1577 号天业龙奥天街 3 号楼 22 层 电话 13361001616 传真 0531-83176518 电子邮箱 公司网址 http:/ 山东省济南市高新区龙奥北路 1577 号天业龙奥天街 3 号楼 22 层 邮政编码 250000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 证券部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 3 日 挂牌时间 2015 年 10 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业（D）-电力、热力生产和供应业（D44）-电力生产（
14、D441）-其他电力生产（D4419）主要业务 生物质热电联产；一般固废处理；多能互补式新能源供暖等 主要产品与服务项目 合同能源管理；电力生产及销售；热力生产及供应等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）140,610,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（水发众兴集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（山东省国资委），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91370112575585900E 否 注册地址 山东省济南市历城区华龙路 1623 号
15、 504 室 否 注册资本 140,610,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王贡勇 张吉范 4 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 目前，永能公司的核心业务是生物质热电联产项目和一般固废处理项目。(一)生物质热电联产项目 在 2021 年的政府工作报
16、告中，“扎实做好碳达峰、碳中和各项工作”被列为 2021 年的重点工作之一。作为可再生能源的一支重要力量，为实现我国“碳中和”目标，生物质热电不可缺席。相关政策表明，对于生物质能而言，寻求产业升级，向热电联产和供热方向转变势在必行。而早在五年前，永能公司管理层深惟重虑、先行先试，在公司进入生物质发电领域初期，就定下了子公司生物质项目多样化经营战略的总基调，即供电、供汽、供暖同时生产，并形成了微观经济学中所说的范围经济，具体而言，就是同时供电、供汽、供暖的费用低于分别提供以上三种产品所需成本的总和，从而占据了先发优势，产生了示范效应。生物质热电联产是生物质能利用的必然趋势，生物质能清洁供热是当前
17、和未来生物质能发展的主要方向。1、报告期生物质项目运营情况 9 生物质热电联产以农林废弃物秸秆为原料，是集发电、供暖、供汽的环境综合能源系统，是利国利民、节能减排的综合利用工程、集中供热工程、节能工程、环保工程。报告期内，公司始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，牢固树立“以人为本，安全发展”的理念，以集团公司安全生产工作会议精神为主线，各项目标任务顺利完成。报告期内，公司所属 6 家运营生物质电厂（莒南、襄汾、宏东、费县、梁山、海阳电厂）和 1 家余热利用电厂(罗庄电厂)，总装机规模 183 兆瓦，均已基本具备满负荷发电能力。2021 年全年累计发电 8.74 亿千瓦时，同比增长
18、22.02%；供电量 7.62 亿千瓦时，同比增长 21.79%；供暖量 76.20 万吉焦，同比增长 20.21%；供汽量 47.88 万吨，大幅增长 61.49%。报告期内，公司实现营业收入 6.39 亿元，同比增长 32.61%，全年实现净利润 2756.64 万元。2、公司生物质项目优势 产业布局持续优化。公司通过多种途径不断完善战略布局，延伸产业链条。生物质汽化供热技术，是永能公司自有专利技术，也是多能互补式新能源供暖项目的重要技术之一。通过生物质汽化发电、可燃气体提纯利用等途径，实现生物质综合利用的多元化发展。项目地理位置优越。各生物质项目所在区域秸秆以及农林废弃物等资源非常丰富，
19、为当地经济发展和百姓安居乐业提供电力、蒸汽、暖气。供暖季，利用机组低温循环水向城镇居民供暖，承担民生责任，实现经济效益与社会效益双赢。生产管理经验丰富。经过多年的发展，公司的生物质综合利用业务已由探索阶段进入了整体起动阶段，由单个效应跨向整体效应。公司通过不断强化电厂生产经营管理，结合系统实际进行扩能改造，深挖锅炉和机组效能，实现生物质电厂安全高效长周期运行。3、落实安全环保责任 报告期内，公司已有 2 家（莒南、梁山）子公司通过了公司安全生产标准化创建和双体系达标建设这两项达标验收；罗庄子公司通过双体系建设达标验收工作，其他子公司大部分前期准备工作已经完成。认真开展安全教育培训工作。公司始终
20、把教育培训工作作为搞好安全生产的一项基础工作来抓，严格培训标准，加强培训考核，确保培训质量和效果。2021 年公司共组织开展各类安全培训 132 次，参与培训人员 1400 余人次。(二)一般固废处理项目 富利森项目，即“窑炉余热和太阳能处置干化污泥制砖项目”，以周边当地生活污水处理厂产生的市政污泥等为原料，以窑炉余热和太阳能为主要能源，利用永能公司与清华大学合作开发的若干专有技术（已授权利用余热干化污泥系统专利，其他专利正在申请中），并结合自动化控制技术，将污泥干化掺混煤矸石生产空心砖，实现污泥的高效干化处理及污泥的再利用。项目建成后，有助于解决当地污泥10 处置的瓶颈问题，促进当地新材料转
21、型升级，进一步扩展新旧动能转换领域，对提升当地经济效益和社会效益具有重要作用。目前，富利森项目已取得滕州市经济和信息化局备案，该项目技术与生产工艺在当地具有唯一性。2021 年 12 月 14 日，富利森项目第一车烧结空心砖成功烧制出炉并售出，标志着山东永能部署一般固废产业板块成功开始。下一步，富利森项目将持续完善优化设备运行和技术工艺，尽早投产达效，努力打造成集团一般固废处置领域的样板工程。报告期内，公司已在全国多个省份，先后与当地政府签署了十余项框架合作协议。合作秉承共同推进开展资源综合利用的战略宗旨，对提高资源利用效率、改善环境质量、推动当地产业升级、促进经济社会发展全面绿色转型具有重要
22、意义。(三)科技创新成果斐然 报告期内，公司注重科技创新能力与管理水平的双提升，专注于目前技术含量高、经济和社会效益优的节能改造项目。2021 年度公司科技成果收获颇丰：新增知识产权 12 项，其中公司本部新增发明专利 3 项、实用新型 1 项、软件著作权 2 项；莒南子公司新增发明专利 1 项、实用新型 5 项。公司目前共有（含子公司）知识产权 31 项，其中发明专利 5 项、实用新型 24 项、软件著作权 2 项。报告期内，公司及莒南子公司顺利通过高新技术企业认定。国家高新技术企业门槛较高，认定须经过严格的测评和审批程序，公司及子公司公司凭借过硬的技术实力荣获高新技术企业，标志着公司在研发
23、和创新方面得到国家相关部门的肯定与认可。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 638,797,002.82 481,712,362.78 32.61%毛利率%31.86%23.24%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,784,993.77 23,732,491.23-12.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,187,845.80
24、 20,158,601.77-9.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.75%12.43%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.53%10.56%-基本每股收益 0.15 0.17-11.76%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 3,644,494,725.12 3,020,429,055.56 20.66%负债总计 3,304,601,693.58 2,704,602,467.48 22.18%归属于挂牌公司股东的净资产 223,535,638.73
25、 202,750,644.96 10.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.59 1.44 10.42%资产负债率%（母公司）85.85%84.53%-资产负债率%（合并）90.67%89.54%-流动比率 0.69 0.59-利息保障倍数 1.61 1.91-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 19,570,291.04 60,928,212.54-67.88%应收账款周转率 0.95 0.98-存货周转率 3.77 8.27-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长
26、率%20.66%54.48%-营业收入增长率%32.61%72.83%-净利润增长率%-15.67%844.16%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 140,610,000 140,610,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-255,998.73 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 计入
27、当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,744,960.18 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 13 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经
28、营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 63,795.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 85,533.33 非经常性损益合计非经常性损益合计
29、3,638,290.34 所得税影响数 493,657.90 少数股东权益影响额（税后）547,484.47 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,597,147.97 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 2018 年 12
30、月 7 日，财政部发布了201835 号文，公布了关于修订印发企业会计准则第 21 号租赁的通知。新企业会计准则第 21 号租赁自 2019 年 1 月 1 日起分阶段实施。要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司于 2021 年 1 月 1 日起执行新的租赁准则，根据相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收14 益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。上述变更对公司的财务状况、经营成果和现金流量均未构成重大影响。（2
31、）重要会计估计变更 公司无重要会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于电力、热力、燃气及水生产和供应业的服务提供商，是一家致力于绿色能源和节能技术领域的能源管理公司，公司以“服务于政府、服务于用户、服务于社会”为宗旨，秉承“团结协作、绿色发展、创新担当、共创共享”的企业精神，用先进的产业经营理念、科学的质量管理体系、完善的售后服务体系作保证，为客户提供能源管理的一站式服务和整体能源系统的综合解决方案，以真诚、创新、专业、高效的服务为中国节能产业的发展做
32、出积极贡献。公司是国内较早进入可再生能源发电应用领域的企业，多年来培养和锻炼了一支经验丰富、执行力强、团结进取的优秀管理团队，拥有不怕吃苦、能打硬仗、积极向上的员工队伍，在生物质能项目投资运营领域积累了丰富的业务经验。公司连续多年通过 ISO9001 质量体系认证，目前，已取得“一种热电联产的工业余热回收利用系统”、“一种生物质燃料锅炉及其方法”、“新型高效生物质燃烧器”等三十余项专利技术。2021 年是“十四五”开局之年，也是全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年，报告期内，公司以党建为引领，根据国家“十四五”发展规划培育壮大节能环保产业、大宗固废处理产业，推进资源全面节约和循环利用的要求
33、，公司上下凝心聚力、砥砺前行，管理层审时度势、全面统筹，全员共同努力，毫不放松抓好企业生产和疫情防控。报告期内，公司合并口径实现营业收入 6.39 亿元，增长 32.61%；截至 2021 年 12 月 31 日，公司总资产 36.44 亿元，归属于母公司股东的净资产 2.24 亿元。生物质热电联产板块。公司目前核心业务为生物质热电联产项目。报告期内，公司在运营 6 家生物质综合利用电厂和 1 家余热利用电厂，生物质能发电装机规模（包括余热发电厂）达到 183 兆瓦，均已基本具备满负荷发电能力。2021 年全年累计发电 8.74 亿千瓦时，供电量 7.62 亿千瓦时、供蒸汽 47.88万吨、供
34、暖量 76.20 万吉焦。一般固废处置板块。上一报告期，公司收购山东富利森环保科技有限公司，并投资建设一般固废综合利用项目。山东省滕州市一般固废处置项目是典型的新旧动能转换项目，该项目运用了清华大学的最新研究成果，可实现年处置污泥 20 万吨，技术已经达到国内领先水平，对公司节能环保服务板块有积极意义。实现污泥废弃物的回收再利用，符合国家产业政策和生态环保要求，达到节能减排和环境保护的“双赢”，填补了省内污泥综合处置的空白。多能互补式新能源供暖板块。国家政策鼓励发展多能互补集成优化工程，加快布局由单一能源到多种能源有机结合的互补式能源体系。发展多能互补式新能源供暖项目，一是充分利用身边自然资源
35、，减少能源长距离输送损耗；二是通过系统集成优化，降低对内用户用能成本和对外能源依赖度，提升能源16 综合利用效率。公司立足本省并积极拓展省外生物质新能源综合利用项目，力争成为山东省节能环保、大宗固废综合利用领域产业链较为完整、具有较强实力的大型企业。重点巩固和开拓农林废弃物资源化综合利用、一般固废处置业务和多能互补式新能源供暖项目三大业务板块，逐步占领行业前沿领域，实现公司可持续发展。报告期内，公司主营业务无重大变化，主营收入来自于生物质热电联产以及为客户提供节能环保的综合解决方案。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术
36、企业”认定 是 详细情况 2021 年 7 月，公司通过 2021 年度山东省“专精特新”中小企业认定，有效期三年。“专精特新”中小企业认定管理工作是由山东省工业和信息化厅组织，旨在引导我市中小企业积极走“专精特新”发展之路，加快新旧动能转换步伐，提升自主创新能力、加快转型升级，加快培育一批发展战略专业化、管理及生产精细化、产品或服务特色化、技术或经营模式新颖化，在细分行业内技术领先、产品质量优、市场份额高、发展前景好的中小企业。2021 年 12 月，公司本部及莒南子公司获得山东省第二批高新技术企业认定，有效期三年。国家高新技术企业门槛较高，认定须经过严格的测评和审批程序，公司凭借过硬的技术
37、实力再次荣获高新技术企业，莒南子公司首次荣获高新技术企业，这标志着公司在研发和创新方面得到国家相关部门的肯定与认可。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 17 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例
38、变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 162,524,624.41 4.46%129,225,698.75 4.28%25.77%应收票据 63,815,266.51 1.75%30,614,905.01 1.01%108.45%应收账款 711,149,837.75 19.51%604,488,023.09 20.01%17.65%存货 165,977,876.02 4.55%64,815,357.67 2.15%156.08%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,436,426,564.14 39.41%1,291,337,
39、787.22 42.75%11.24%在建工程 725,987,390.22 19.92%487,652,551.48 16.15%48.87%无形资产 158,895,976.94 4.36%162,961,649.16 5.40%-2.49%商誉 短期借款 173,522,963.84 4.76%70,300,658.90 2.33%146.83%长期借款 407,667,802.64 11.19%269,696,555.57 8.93%51.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金同比增加 33,298,925.66 元，增长 25.77%，主要原因
40、一是生物质电厂陆续收到标杆电费；二是莒南电厂、梁山电厂、费县电厂和襄汾电厂收到国家电价补贴电费。2、报告期内，应收票据同比增加 33,200,361.50 元，增长 108.45%，主要原因是莒南电厂、宏东电厂融资租赁办理的银行承兑。3、报告期内，应收账款同比增加 84,211,814.66 元，增长 13.43%，报告期内应收账款正常，根据谨慎性原则，已提取坏账准备 15,026,185.13 元。报告期内，应收账款增加的主要原因是：（1）报告期内，永能公司所有电厂实现收入 611,755,450.28 元，其中供电收入 483,162,823.75 元，供暖收入 12,801,943.38
41、 元，供汽收入 114,763,290.52 元。截至 2021 年 12 月形成应收账款 726,176,022.88元，其中应收国家电价补贴款 578,438,251.49 元，应收标杆电费 36,152,608.19 元，应收供暖款36,032,376.92 元，应收供汽款 28,852,165.87 元。根据谨慎性原则，已提取坏账准备。（2）永能公司应收账款 45,109,847.91 元，根据谨慎性原则，已提取坏账准备 10,822,981.42 元，合同能源管理项目的主要客户是煤炭企业，部分客户资金紧张，寻求延迟付款，为支持煤炭企业发展，保持良好的合作关系，公司给予煤炭企业较长的信
42、用周期，因而应收账款周转率较低。4、报告期内，其他应收款增加 14,481,367.01 元，增长 147.31%，主要原因是根据鲁发改价格函（2021）155 号，莒南电厂应收 2021 年农林生物质直燃项目电价精准补贴 6,443,806.00 元、费县电厂应收 202118 年农林生物质直燃项目电价精准补贴 6,549,157.00 元、梁山电厂应收 2021 年农林生物质直燃项目电价精准补贴 6,227,073.00 元。以上款项已于 2022 年 2 月份收回。5、报告期内，其他非流动资产增加 18,789,361.49 元，增长 23.54%，主要原因是购建固定资产已认证未抵扣增值
43、税进项税额。6、报告期内，固定资产增加 145,088,776.92 元，增长 11.24%，主要原因生物质电厂转资固定资产。7、报告期内，在建工程增加 238,334,838.74 元，增长 48.87%，主要原因是报告期内富利森项目、海阳电厂、宏东电厂建设增加所致。8、报告期内，短期借款增加 103,222,304.94 元，增长 146.83%，主要原因是莒南电厂增加短期借款4300 万元，新增宏东电厂短期借款 300 万元，新增襄汾电厂短期借款 4850 万元，新增梁山电厂短期借款 1,000 万元；新增富利森项目短期借款 300 万元。9、报告期内，应付票据减少 55,871,017
44、.06 元，主要原因是费县电厂报告期内信用证到期归还，其他为生物质电厂通过银行承兑汇票、商业承兑汇票等票据支付工程款、设备款、燃料款。10、报告期内，应付账款减少 35,842,386.78 元，下降 9.97%，主要原因是公司支付设备款、工程款等。11、报告期内，合同负债减少 8,390,917.49 元，下降 89.71%，主要原因是生物质电厂与供暖供汽单位及时结算开票。12、报告期内，公司其他应付款增加 110,249,219.50 元，增长 11.45%，主要原因是公司向水发集团增加借款。13、报告期内，长期借款增加 137,971,247.07 元，主要原因是梁山电厂增加借款导致。1
45、4、报告期内，其他长期应付款增加 305,918,729.45 元，主要原因是莒南电厂、宏东电厂新增融资租赁借款所致。15、报告期内递延收益增加 16,398,135.91 元，主要原因是富利森项目收到新增污染治理和节能减碳专项（污染治理方向）2021 年中央预算内投资计划补助资金所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 638,797,002.82-481,712,362.78-32.61%营业成本 43
46、5,277,320.50 68.14%369,760,795.88 76.76%17.72%毛利率 31.86%-23.24%-销售费用 792,356.17 0.12%570,646.04 0.12%38.85%管理费用 39,718,687.82 6.22%24,868,593.39 5.16%59.71%研发费用 23,422,285.04 3.67%2,317,689.01 0.48%910.59%财务费用 123,103,084.35 19.27%54,313,121.65 11.28%126.65%信用减值损失-3,208,489.10 2.73%-5,960,705.30-1.2
47、4%-46.17%资产减值损失 0 其他收益 17,447,028.85 2.73%9,868,507.95 2.05%76.80%投资收益 0 91,424.00 0.02%-100.00%公允价值变动收益 0 19 资产处置收益 76,707.40 0.01%-120,871.85-0.03%-163.46%汇兑收益 0 营业利润 23,992,093.27 3.76%29,169,716.30 6.06%-17.75%营业外收入 103,547.94 0.02%1,541,731.89 0.32%-93.28%营业外支出 372,458.51 0.06%392,988.01 0.08%-
48、5.22%净利润 27,566,443.46 4.32%32,689,611.95 6.79%-15.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入增加 157,084,640.04 元，增长 32.61%，有如下原因：梁山、费县电厂去年同期实现 3 个月并网发电，报告期实现全年并网发电；海阳电厂报告期内实现并网发电；莒南电厂、费县电厂采取了进一步深化技术革新、技术改造的措施，增加了供蒸汽量，使得公司整体收入增加。电厂实现收入 611,755,450.28 元，其中供电收入 483,162,823.75 元，供汽收入114,763,290.52 元，供暖收入 12,801,94
49、3.38 元。2、报告期内，公司营业成本增加 65,516,524.62 元，增长 17.72%。主要因为梁山、费县电厂去年同期实现 3 个月并网发电，报告期实现全年并网发电；海阳电厂报告期内实现并网发电；莒南电厂、费县电厂增加了供蒸汽量，运行成本同时增加影响所致。3、报告期内，公司毛利率为 31.86%，增长 8.62%，主要原因是，报告期内，实现供暖、供电、供汽收入 610,728,057.65 元，成本 412,030,472.67 元，毛利率为 32.53%；去年同期实现供暖供电供汽收入445,729,522.41 元，成本 343,476,656.30 元，毛利率为 22.94%。梁
50、山、费县电厂去年同期实现 3 个月并网发电，报告期实现全年并网发电；海阳电厂报告期内实现并网发电；莒南电厂、费县电厂增加了供蒸汽量，使公司整体毛利率提高。4、报告期管理费用增加 14,850,094.43 元，增长 59.71%。原因主要是与去年同期相比，梁山、费县电厂、海阳电厂高温高压机组并网发电，职工薪酬、折旧等费用增加所致。5、报告期内，财务费用增加 68,789,962.70 元，增长 11.28%，主要原因：一是向水发集团借款本金增加，二是多方拓宽融资渠道，向金融机构借款本金增加。6、报告期内，其他收益增加 7,578,520.90 元，主要原因是生物质电厂增值税即征即退金额增加。7
