1、 公告编号：2017-003 1 格 兰 博 NEEQ:837322 郴州格兰博科技股份有限公司 Chenzhou Grand-Pro Tech Co.,Ltd 年度报告 2016 公告编号：2017-003 2 公司年度大事记 2016 年 6 月 21 日，公司在全国中小企业股份转让系统举行挂牌仪式。 2016 年 4 月 22 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具同意公司挂牌的函，证 券 简 称 “ 格 兰 博 ” ， 证 券 代 码“837322”。 2016 年 5 月 24 日，格兰博（NEEQ:837322）股票挂牌并采用协议转让方式在全国中小企业股份转让系统公开转让。
2、公告编号：2017-003 3 目录 第一节声明与提示 . 6 第二节公司概况 . 8 第三节会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节管理层讨论与分析 . 12 第五节重要事项 . 21 第六节股本变动及股东情况 . 24 第七节融资及分配情况 . 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节公司治理及内部控制 . 30 第十节财务报告 . 34 公告编号：2017-003 4 释义 释义项目 指 释义 公司、本公司、母公司、股份公司、郴州格兰博、申请挂牌公司 指 郴州格兰博科技股份有限公司 有限公司、格兰博有限 指 郴州格兰博科技有限公司 子公司、湖南格兰博 指 湖南格兰
3、博智能科技有限责任公司 股东会 指 郴州格兰博科技有限公司股东会 股东大会 指 郴州格兰博科技股份有限公司股东大会 董事会 指 郴州格兰博科技股份有限公司董事会 监事会 指 郴州格兰博科技股份有限公司监事会 “三会” 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 经股份公司创立大会暨第一次临时股东大会批准的章程 三会议事规则 指 股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 业务规则 指 全国中小
4、企业股份转让系统业务规则（试行） 主办券商、国金证券 指 国金证券股份有限公司 广东华商律师事务所、华商律师、律师 指 广东华商律师事务所 中审华寅五洲、中审华、会计师 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 国融兴华、评估师 指 北京国融兴华资产评估有限责任公司 国金证券研究所 指 国金证券股份有限公司研究所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 经 2013 年 12 月 28 日中华人民共和国第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议第三次修正，自 2006 年 1 月 1 日施行的中华人民共和国公司法 证券法 指 经 2014 年 8 月 31 日中华人民共和国第十二届全国
5、人民代表大会常务委员会第十次会议第三次修正，自 2006 年 1 月 1 日施行的中华人民共和国证券法 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展与改革委员会 飞利浦 指 飞利浦（中国）投资有限公司 松腾实业、松腾 指 松腾实业有限公司 深圳格兰博 指 深圳格兰博科技有限公司 谊玖、上海谊玖 指 上海谊玖文化传媒有限公司 郴州博尚、博尚 指 郴州博尚股权投资合伙企业(有限合伙) 公告编号：2017-003 5 深圳问库、问库 指 深圳市问库信息技术有限公司 PCB 指 Printed circuit board，印制电路板，又称印刷电路板、印刷线路板，以绝缘板为基材，切成一定尺寸，其上至少附有一个
6、导电图形，并布有孔（如元件孔、紧固孔、金属化孔等），用来代替以往装置电子元器件的底盘，实现电子元器件之间的相互连接。 Android 指 一种基于 Linux 的自由及开放源代码的操作系统，主要使用于移动设备，如智能手机和平板电脑，由 Google 公司和开放手机联盟领导及开发。 OEM 指 Original Equipment Manufacturer（原厂委托制造），俗称代工（生产），基本含义为品牌生产者不直接生产产品，而是利用自己掌握的关键的核心技术负责设计和开发新产品，控制销售渠道，具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产。之后将所订产品低价买断，并直接贴上自己的品牌
7、商标。 ODM 指 ODM，即 Original design manufacture(原始设计商)的缩写。是一家厂商根据另一家厂商的规格和要求，设计和生产产品。受委托方拥有设计能力和技术水平，基于授权合同生产产品。 Opulent 指 Opulent Techno Pte. Ltd. 美的 指 江苏美的清洁电器股份有限公司 海尔 指 青岛海尔成套家电服务有限公司 苏宁 指 苏宁云商集团股份有限公司 neato 指 Neato Robotics, Inc. LEADTECH ELECTRONIC CO.,LTD 指 联腾电子股份有限公司 公告编号：2017-003 6 第一节 声明与提示 【声
8、明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中审华会计师事务所会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-00
9、3 7 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 高级管理人员和技术人员流失的风险 公司所处行业是技术密集型行业,经验丰富的管理人员以及技术研发人才是公司生存和发展的重要基础,也是公司竞争优势之一。随着市场竞争的不断加剧及对高技术人才需求的不断增加,如果核心技术人才流失,将对公司的技术研发及生产经营造成较大的负面影响,公司的技术也会面临失密的风险。 公司治理风险 有限公司阶段,公司的法人治理结构比较完善。股份公司设立后,公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法等制度,公司治理结构更趋完善。但股份公司成立时间不长,公司治理情况需要在实践中检验,公司治理效果有待观察
10、。未来业务经营规模不断扩大,人员不断增加,也会对公司治理提出更高的要求。因此,未来经营中存在公司治理不善、影响公司持续稳定经营的风险。 税收政策变化风险 本公司及其子公司分别于 2016 年 12 月 6 日、2014 年 10 月 15 日取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局颁发的高新技术企业证书,证书有效期为三年,证书有效期内,企业所得税率按 15%执行。高新技术企业满 3 年后需要重新认证,如果本公司或子公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化,本公司或子公司将不再享受相关税收优惠,将按 25%的税率征收企业所得税。 主要原材料价
11、格上升或供应短缺的风险 公司智能家居机器人产品的原材料主要包括芯片、电池、半导体器件、显示器件、继电器、PCB 板材等配件;公司新能源电池产品的原材料主要为天然矿产资源,包括钴、镍、锰、锂、铁及各种化合物;原材料成本占主营业务成本的比重较大报告期内,公司的主营业务成本较为稳定,价格波动不大,但是如果未来供应商提高原材料的供应价格或供应出现短缺,将会使公司面临在短期内生产成本上升或开工不足的风险,公司的经营业绩会因此出现较大幅度下滑。 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人陈振兵直接持有公司股份数为 2,300,000 股,间接持有公司股份数为 14,341,770 股,持股合计 16,641,
12、770 股,占公司股份数的 26.84%。此外,陈振兵与股东深圳格兰博、郴州博尚、蔡玉兰、上海谊玖、崔龙竹、田青、杭青、黄森芬签订了一致行动人协议,约定各方以陈振兵意见为准,在股东大会各项表决事项中采取一致行动。陈振兵通过自身直接、间接持股及与一致行动人协议(一致行动人名单),实际享有公司 61.69%的表决权。根据公司章程和相关法律法规规定,公司实际控制人能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响,有能力按照其意愿通过选举董事和间接挑选高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为,对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制,从而形成有利于实际控制人的决策行为,有可能
13、损害公司及公司其他股东利益。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-003 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 郴州格兰博科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chenzhou Grand-Pro Tech Co.,LtdGrand-pro 证券简称 格兰博 证券代码 837322 法定代表人 陈振兵 注册地址 郴州市苏仙区白露塘镇石虎大道与林经二路交汇处(郴州远大住宅工业有限公司旁) 办公地址 郴州市苏仙区白露塘镇石虎大道与林经二路交汇处(郴州远大住宅工业有限公司旁) 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 四川省成都市青羊区东城根上街 95 号 会计师事务所 中审
14、华会计师事务所 签字注册会计师姓名 邓建华、喻朝辉 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放路 188 号信达大厦 35 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李佳原 电话 0735-2668188 传真 0735-2668798 电子邮箱 lijiayuangrand- 公司网址 http:/www.grand- 联系地址及邮政编码 湖南省郴州市苏仙区白露塘镇石虎大道与林经二路交汇处格兰博工业园(邮政编码:423038) 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日
15、分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C38 电气机械及器材制造业 主要产品与服务项目 电气机械和器材制造业中的家用清洁卫生电器具制造 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本(股) 62,000,000 做市商数量 0 控股股东 陈振兵 实际控制人 陈振兵 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 公告编号：2017-003 9 企业法人营业执照注册号 914310005870283786 否 税务登记证号码 914310005870283786 否 组织机构代码 914310005870283786 否 公告编号：2017-003 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈
16、利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 254,532,211.38 217,581,010.05 16.98% 毛利率 18.84% 17.05% - 归属于挂牌公司股东的净利润 13,336,535.96 10,302,059.00 29.46% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,312,395.31 3,665,461.78 -9.63% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 15.19% 33.45% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.77% 11.90% - 基本每股收益 0.22
17、 0.29 - 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 375,332,155.66 358,424,816.36 4.72% 负债总计 280,873,970.92 277,303,167.58 1.29% 归属于挂牌公司股东的净资产 94,458,184.74 81,121,648.78 16.44% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.52 1.31 16.03% 资产负债率（母公司） 50.68% 58.18% - 资产负债率（合并） 74.83% 77.37% - 流动比率 1.01 1.19 - 利息保障倍数 1.95 1.61 - 三、营运情况 单位：元
18、本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 72,934.30 48,647,426.52 - 应收账款周转率 3.12 4.72 - 存货周转率 2.86 3.22 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 4.72% 23.06% - 营业收入增长率 16.98% 88.75% - 净利润增长率 17.76% 331.28% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 62,000,000 62,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补
19、助 11,960,000.00 公告编号：2017-003 11 其他 -166,893.35 非经常性损益合计 11,793,106.65 所得税影响数 1,768,966.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 10,024,140.65 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - - 公告编号：2017-003 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 （一）生
20、产模式 公司的生产模式是以订单触发生产、以销定产。 （二）营销模式 公司产品根据市场状况，采取直销、代理和互联网营销等不同销售模式。 公司产品销售模式有 B2C 和 B2B： B2C：有线上和线下两种，线下主要是各种区域代理（特约经销）商，而线上也分两种模式，一种是公司的电商直营店模式，即公司在电商平台上以自身名义开设直营店、旗舰店销售格兰博智能家居清洁机器人产品；一种是公司与电商平台直接交易，由电商平台直营店从格兰博采购再转售给消费者。 B2B: 除了自营品牌产品的线上线下销售之外，公司也与国内外知名家电厂商（如飞利浦、NEATO、美的、海尔等）合作，由公司进行研发、采购、生产并向后者销售，
21、由后者以自身品牌销售，简而言之，公司以智能机器人产品的技术、设计、生产工艺等优势与上述知名厂商的品牌优势相结合，共同开拓市场。 （三）盈利模式 公司目前主要的盈利来源是智能家居清洁机器人产品的销售。公司在细分领域的较高知名度、良好的信誉、稳定的产品质量保证了自身的竞争优势，同时产品较高的技术含量和较强的成本优势提供了利润的增长点。公司正在与越来越多的国内外知名家电厂商合作，打响“格兰博”制造品牌，扩充产能、优化生产流程、加强产品研发、降低产品的边际成本，将公司成熟的生产模式、高技术含量的产品与国内外知名家电品牌优势相结合以拓展市场，获得持续不断的现金流，与此同时稳定加强自有品牌的建设，使自有品
22、牌的品牌价值快速提升。公司的盈利模式将随着经营的稳步推进而重点有所转移。当前公司主打“大客户战略”，与飞利浦、NEATO、海尔、美的等国内外知名大客户合作是公司未来一两年的主要业绩支撑。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： （一）在外部宏观经济形势充满不确定性的大背景下，依托公司董事会制定的发展战略，在全体员工的共同努力下，通过持续不断地推进技术创
23、新，优化营销团队，加强生产质量管理，完善售后服务体系，使公司经营业绩在市场竞争日益严峻的环境下，依然取得了较佳的表现，保证了公司持续、稳定的发展。 1.公司财务状况 2016年12月31日，公司资产总额为375,332,155.66元，比上年末358,424,816.36元，增长了4.72%；净资产总额为94,458,184.74元，比上年末81,121,648.78元，增长了16.44%。 2.公司经营成果 2016年全年公司营业收入254,532,211.38元，上年同期为217,581,010.05元，同比增长16.98%。本期归属 公告编号：2017-003 13 于挂牌公司股东的净利
24、润为13,336,535.96元,上年同期为10,302,059.00元，同比增长29.46%。 3.现金流量情况 2016年经营活动产生的现金净流量为72,934.30元，上年同期为48,647,426.52元，本期经营活动产生的现金净流量同比下降99.85%，主要原因为本期支付供应商货款以及支付其他与经营活动有关现金增加。2016年投资活动产生的现金净流量为-28,184,202.42元，主要原因为支付设备采购款、股权收购款、支付建设工程款所致。2016年筹资活动产生的的现金净流量为-16,788,840.73元，主要原因是归还银行借款所致。 4.研发创新的情况 2016年，公司共设立11
25、个项目研究课题，主要开展智能清洁机器人相关核心技术预研及新产品开发。实际完成5个项目（2015年延续性项目1个升级改善2项目，全新研发项目2项），推出新产品系列4项目，7个项目在延续开展。新申报专利15项，授权10项（部分为2015年申请），其中发明专利2项，实用新型专利7项，外观专利1项。 5.加强客户及供应商的密切合作关系 （一）公司营销管理时紧跟客户需求，提供更具有竞争力的产品和服务，巩固现有客户，积极推动现有重点客户在产品品种的多样化方面深入合作，开发潜在客户。在供应商方面公司发挥规模优势，优化供应商管理工作，有效降低原材料采购成本，并保障原材料满足生产需要。 （二）报告期内，公司所处
26、行业整体趋好，2015 年 5 月，国务院发布的中国制造 2025明确 9 项战略任务和重点，计划 2025 年迈入制造强国行列，机器人正是要推动突破发展的十大重点领域之一。2016年整个制造业受宏观经济的不利影响，经济下行压力增大，市场竞争加剧，而公司在此大环境下，公司收入较去年同期稳定增长 16.98%，主要得益于家用智能清洁机器人产品销售收入增长。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 254,532,211.38 16.98% - 217,581,010.05 88.75% - 营
27、业成本 206,589,576.66 14.46% 81.16% 180,486,637.12 90.91% 82.95% 毛利率 18.84% - - 17.05% - - 管理费用 22,816,414.64 7.35% 8.96% 21,253,454.97 18.09% 9.77% 销售费用 9,276,222.72 15.33% 3.64% 8,043,321.62 -32.75% 3.7% 财务费用 4,998,178.92 0.28% 1.96% 4,984,397.50 -12.75% 2.29% 营业利润 3,358,183.91 55.37% 1.32% 2,161,432
28、.84 113.43% 0.99% 营业外收入 12,046,205.30 13.44% 4.73% 10,618,763.49 2.20% 4.88% 营业外支出 253,098.65 -74.19% 0.10% 980,644.21 710.93% 0.45% 净利润 13,336,535.96 17.76% 5.24% 11,324,707.46 331.28% 5.2% 项目重大变动原因： 项目重大变动原因: (a)营业收入 报告期内公司实现营业收入 254,532,211.38 元，较上年同期增长 16.98%，主要原因是家用智能清洁机器人产品销售增长 38.07%。 (b)营业成本
29、 报告期内营业成本 206,589,576.66 元，较上年同期变动比例上升 14.46%，主要原因是营业收入增长 16.98%，营业成本相应增加。 (c)管理费用 报告期内管理费用为 22,816,414.64 元，较上年同期上升 7.35%，主要原因是本期研发费用投入较上年同期增加 1,884,925.99 元,挂牌新三板费用增加 1,005,094.83 元，同时因固定资产增加，折旧费较上年同期增加 406,164.31 元。 (d)销售费用 公告编号：2017-003 14 报告期内销售费用为 9,276,222.72 元，较上年同期上升 15.33%，主要因为本期宣传推广费增加 1,
30、232,901.10元,公司购买产品责任险增加商业保险费 172,504.00 元。 (e)财务费用 报告期内财务费用 4,998,178.92 元，较上年同期变动比例上升 0.28%，主要因为本期利息收入减少，至财务费用增加。 (f)营业外收入 报告期内营业外收入 12,046,205.30 元，较上年同期变动比例上升 13.44%，主要是本期政府补贴款较上期增加 1,774,500.00 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 250,381,842.84 204,670,792.87 206,668,830.80 172
31、,231,859.00 其他业务收入 4,150,368.54 1,918,783.79 10,912,179.25 8,254,778.12 合计 254,532,211.38 206,589,576.66 217,581,010.05 180,486,637.12 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 镍电池 45,522,861.06 17.88% 55,468,428.59 25.49% 锂电池 18,705,106.20 7.35% 16,371,423.40 7.52% 智能家居清洁机器人 186,153,875.
32、58 73.14% 134,828,978.81 61.97% 其他产品 4,150,368.54 1.63% 10,912,179.25 5.02% 合计 254,532,211.38 100.00% 217,581,010.05 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内公司主营业务收入较上年同期增长 16.98%，增长的主要原因是家用智能清洁机器人产品销售收入增长。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 72,934.30 48,647,426.52 投资活动产生的现金流量净额 -28,184,202.42 -49,621,657.63
33、筹资活动产生的现金流量净额 -16,788,840.73 33,169,188.57 现金流量分析： 报告期内经营活动产生的现金流量净额 72,934.30 元，主要原因为本期支付供应商货款以及支付其他与经营活动有关现金增加。投资活动产生的现金净流量为-28,184,202.42 元，主要原因为支付设备采购款、股权收购款、支付建设工程款所致。筹资活动产生的的现金净流量为-16,788,840.73 元，主要原因是归还银行借款所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 飞利浦(中国)投资有限公司 110,600,115.32 43.45%
34、否 2 江苏美的清洁电器股份有限公司 20,837,957.14 8.19% 否 3 Opulent Techno Pte Ltd 16,188,628.01 6.36% 否 4 P.P.H.U.AWEX Rafal StanuchA 10,499,030.11 4.12% 否 5 BEGHELLI ASIA PACIFIC LTD. 8,440,281.24 3.32% 否 合计 166,566,011.82 65.44% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 瑞信塑胶电子(深圳)有
35、限公司 78,559,121.80 37.50% 否 公告编号：2017-003 15 2 深圳市聚家智能科技有限公司 20,459,344.33 9.77% 否 3 LEADTECH ELECTRONIC CO.,LTD 16,238,970.42 7.75% 否 4 大联大商贸有限公司 15,275,358.71 7.29% 否 5 益阳科力远电池有限责任公司 6,441,227.93 3.07% 否 合计 136,974,023.19 65.38% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1
36、2,017,751.46 10,132,825.47 研发投入占营业收入的比例 4.72% 4.66% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 65 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况： 2016 年研发中心共新立研发项目 11 项，延续 2015 年项目 1 项，项目涉及基础核心技术预研、新产品开发，旧品升级改善等，共完成项目 5 项（含 2015 年延续项目，其中 2 项为全新产品项目，2 项为旧品升级改善项目）。延期至 2017 年项目 4 项（至 2017 年 3 月完成 2 项），规划至 2017 年完成项目 3 项。项目延期的主要原因如下：1、电子硬件设计开发研发人员数量不够
37、；2、嵌入式系统软件开发人员数量不够。解决的办法：加快专业技术研发人员招聘，2016 年 8 月新入职（大学生）5人，其中电子工程师 3 人，软件开发工程师 2 人，加强了技术研发实力，加速了项目的研发进度。由于项目的延期，在产品销售，交货进度计划，产品销售等方面产生了一定的滞后影响。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 29,852,847.84 -63.17% 7.94% 81,063,656.99 68.22% 22.62% -14.66% 应收账款 94,691,92
38、6.55 61.34% 25.23% 58,690,320.19 74.91% 16.37% 8.85% 存货 73,501,427.96 3.63% 19.58% 70,929,697.21 72.92% 19.79% -0.21% 长期股权投资 - - - - 0 0 - 固定资产 109,968,094.64 31.21% 29.30% 83,813,584.53 885.44% 23.38% 5.92% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 81,400,000.00 7.96% 21.69% 75,400,000.00 0 21.04% 0.65% 长期借款 55,000,
39、000.00 -21.43% 14.65% 70,000,000.00 0 19.53% -4.88% 资产总计 375,332,155.66 4.72% 100.00% 358,424,816.36 29.11% 100.00% 0.00% 资产负债项目重大变动原因： (a)货币资金 报告期内货币资金 29,852,847.84 元，较期初下降了 63.17%，主要因为报告期内货币资金用于支付供应商货款、设备采购款、股权收购款、建设工程款所致。 (b) 应收账款 报告期内应收账款 94,691,926.55 元，较期初上升了 61.34%，主要是由于飞利浦应收账款增加23,970,935.0
40、8 元，Opulent 应收账款增加 7,245,862.48 元，宁波嘉福应收账款增加 3,892,680.00元。美的应收账款增加 2,882,903.87 元。 (c) 存货 公告编号：2017-003 16 报告期内存货 73,501,427.96 元，较期初增长了 3.63%，主要是公司对长期稳定客户的订单进行了备货所致。 (d)固定资产 报告期内固定资产 109,968,094.64 元，较期初增长 31.21%，主要是因为本期公司在园林绿化、宿舍办公楼装修、园区建设工程转固以及公司新增机器设备造成。 (e)长期借款 报告期内长期借款 55,000,000.00 元，较期初下降 2
41、1.43%，主要是因为本期湖南格兰博智能科技有限责任公司归还银行借款所致。 其他项目无特殊说明。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 投资湖南格兰博智能科技有限责任公司，占股 100%。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、政策利好机器人产业发展 近年来，国家相关部门不断加大对机器人产业的扶持力度。国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020 年）中，明确将智能服务机器人技术作为重要发展方向之一，要求以服务机器人和危险作业机器人应用需求为重点，研究设计方法、制造工艺、智能控制和应用系统集成等共性基础技术；国家 “863”计划先进制造技术领域发
42、布的机器人行业白皮书也指出，国内机器人在高端领域尚缺少竞争力，近期需要在关键零部件、机器人本体和系统集成 3 个方面取得突破；2015 年出台的中国制造 2025计划明确了我国未来十年机器人产业的发展重点方向。由此可见，近年来，国家对机器人产业的扶持力度空前，给我国机器人生产企业带来了明显的利好。 据2016-2021 年扫地机器人行业深度分析及“十三五”发展规划指导报告数据统计，2014 年全球扫地机器人市场规模达到 10.4 亿美元，2015 年全球扫地机器人市场规模约为 24.2 亿美元，预计到 2022年全球扫地机器人市场规模将增长至 54.6 亿美元。 2、生活水平提高促进扫地机器人
43、产业发展 机器人顾名思义机器换人，即自动控制机器包括一切模拟人类行为或思想与模拟其生物的机械，自主完成人类所赋予他的任务与命令。世界上第一台真正使用的机器人诞生于 20 世纪 60 年代初期，发展至今，机器人已能广泛应用于制造业、非制造业以及服务人类，产品种类包括：水下机器人、娱乐机器人、军用机器人、扫地机器人等等。其中，扫地机器人针对的目标用户是所有家庭，产品的需求痛点是为了解放繁忙的人类，解放双手，用更智能化的机器代替人。扫地机器人在我国大概兴起于 2010 年，2010 年后，关于扫地机器人的关注度一路上升。原因在于，中国人均年可支配收入由 21 世纪初的不到 7000 元增长到 201
44、6 年的 2.88 万元，复合增速达到 11.7%；而中国城镇居民家庭恩格尔系数由 2001 年的 40%下降到了 2014 年的 35%以下，表明随着人均可支配收入的提高，人们开始更加注重提高生活质量，对于高质量的生活环境需求将会更加强烈。 3、渗透率水平低下表明扫地机器人市场空间大 此外，与扫地机器人形成互补品和替代品的产品分别是洗衣机和吸尘器。目前中国家庭中洗衣机的渗透率已经接近 90%；吸尘器的渗透率已经接近 40%；而扫地机器人的渗透率还不到 10%，与美国的家庭扫地机器人 16%的渗透率相比仍有很大差距。据监测国内近几年扫地机器人线上销售数据显示，今年上半年，扫地机器人占吸尘器类产
45、品总销售额的比例已经达到 13.3%，而去年这一比例甚至还不足 1%。只用了一年的时间，线上扫地机器人的渗透率就获得大幅提高。同时，扫地机器人在家务清洁机器人的占比超过 96%，占据了绝大部分的市场份额。 我国扫地机器人起步较晚，随着扫地机器人功能更完善，智能化程度更高，预计未来中国沿海发达地区扫地机器人渗透率水平会达到美国扫地机器人目前的渗透率水平。在政策利好的环境下，随着人们的 公告编号：2017-003 17 生活质量的提高，我国扫地机器人将成为机器人产业的一片蓝海。 （四）竞争优势分析 1、业内领先的技术储备 公司注重技术的研发创新和自主知识产权的保护，目前已拥有与智能家居清洁机器人相
46、关的专利49 项，另有 13 项发明专利在审；已拥有与新能源电池相关的专利 16 项，另有 2 项在审。公司所拥有的专利已被成功运用于公司现有产品的生产、新产品的开发过程中，为公司带来经济利益的同时，也为公司形成核心技术奠定了基础。公司的研发中心系湖南省家居智能机器人工程技术研究中心和湖南省级企业技术中心组建单位，为国内家居智能机器人行业省级研发中心。 2、完整的产业链 决定智能家居服务机器人成本的主要是材料和技术，而本公司在材料和技术方面均具备很大优势：材料方面，公司自主研发、生产电池、电路板、塑胶件等，且生产所需原材料、零部件大部分可从周边采购，采购成本可控制在较低水平。公司具备自行开发智
47、能家居机器人控制软件的能力，该软件被写入智能家居清洁机器人的核心零部件 IC 中。由于公司具备完整的产业链，因此可有效降低产品成本、保证产品质量、缩短交货期。 3、与全球知名品牌的合作共赢 中国经济全球化不断加快，使得品牌的竞争越来越激烈，企业之间的强强合作也成为一种有利的选择。公司与众多国际及国内知名品牌（飞利浦、NEATO、美的、海尔等）签订了战略合作协议，双方建立了长期共同发展的战略合作关系，以提升双方的整体运营效率、降低运营成本，实现双方的市场扩张策略，从而获得良好的社会效益及经济效益，彰显 GRAND-PRO“和谐共赢”的品牌精神。 4、与知名大专院校的产学研合作 公司与浙江大学、中
48、南大学、南昌大学等高等院校签订协议实行产学研一体化，开展了国家科技支撑计划“家用服务移动机器人共性技术研究及其应用”等项目的合作。通过项目产学研合作开发实现了系列成果，有效的提高了我国家用服务移动机器人产业技术水平，提高产品核心竞争力，缩短了与国外先进水平的差距。浙江大学是国内知名的智能机器人研发为前沿的高校，他们拥有全球多项专利，在世界范围内处于领先地位，公司已与该校签订战略合作协议，这势必成为机器人产学研一体化的合作典范。 （五）持续经营评价 中国的智能家居机器人市场目前处于初级阶段，尚没有出现一家独大的市场格局，市场上有一批中小参与者参与竞争，有一些已经做出了一定的知名度，但与中国智能家
49、居机器人潜在的庞大市场相比，均没有形成全面覆盖的压倒性优势。在这种行业发展的初级阶段，发展机遇和挑战并存。市场参与者如果能够在技术创新、品牌建设、资源整合等方面先行一步，将有可能在跑马圈地阶段走在前列，迅速拉开与其他市场参与者的差距，并进一步整合资源、进一步进行技术创新并开拓市场，逐渐做强做大，形成自身独特的市场竞争力。格兰博在智能家居机器人市场上已经初具影响力，全球知名家电品牌纷纷与格兰博合作，公司自身也已经积累了独特的技术储备，并持续进行技术创新，公 司的收入增长较快，市场认可度飞速发展，预计未来公司将把目前所拥有的相对优势保持下去，并迅速发展成为中国智能家居机器人市场的龙头企业之一。 不
50、足：（1）品牌知名度有待提升。由于公司成立时间不长，自有品牌的影响力不够，公司自有的格兰博和卫博士品牌目前在市场上的知名度与全球知名品牌还有一定的差距。加上智能家居清洁机器人作为一个细分行业在全球尚处于初级阶段，产品本身的消费习惯也亟待建立，一定程度上也加重了格兰博自有品牌知名度不足的问题。 （2）人才不足。公司正处在快速发展期，所需专业人才较多，部分团队经验不足。公司的技术研发能力与业内的世界顶尖企业仍有差距。 （六）扶贫与社会责任 公告编号：2017-003 18 不适用 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 家用智能机器人被认为是未来具发展潜力的新兴产业
51、之一，据国际机器人联合会（International Federation of Robotics, IFR）报告预测，从 2013 年到 2016 年，全球工业机器人市场将以年均 6%的速度增长，中国是这一增长趋势的领跑者，年均增长率达 15%。根据 Markets and Markets 的报告，2011 年全球服务机器人市场规模为 183.9 亿美元，到 2012 年增长到 207.3 亿美元，2012-2017 年全球服务机器人市场规模复合增速将达到 17.4%，到 2017 年达到 461.8 亿美元。对于个人/家用服务机器人，IFR 预测 2013-2016 年估计会有 2200
52、万台智能家庭机器人得到销售。随着相互学习与共享知识云机器人技术获得重大突破，小型家庭用辅助机器人大幅度降低生产成本，将在 2020 年之前形成至少累计 416 亿美元的新兴市场；另一方面虽然残障辅助机器起步还是很慢，但可预测未来 20 年会有高速增长。 据2014-2018 年中国服务机器人行业发展前景与投资战略规划分析报告前瞻数据统计，2014 年全球智能服务类专业服务机器人的销量较 2013 年增长约 9%，从 2013 年的 19776 台增加至 2014 年的 21067 台，销售额为 35 亿美元。2014 年全球智能服务类家用服务机器人销量约为 400 万台，较 2013 年增长
53、20%；销售额为 22.21 亿美元。 未来国内个人/家用服务机器人将呈现出以下四种方向。一是智能家居：家庭服务机器人本身成为一种新的智能家电，能替人完成某项家务工作，或者机器人为其他家电提供远程操控、智能化管理平台，例如清洁机器人、炒菜机器人以及未来的保姆机器人等。二是家庭教育娱乐：教育娱乐是现代家庭消费的热点，这类机器人产品更易于被儿童接受，例如爱乐优亲子机器人、各种宠物机器人等。三是家庭安全健康：主要服务家庭人员财产的安全和家庭成员的健康。随着生活水平的提高，老龄化社会的临近，家庭安全健康越来越受到人们的重视，能提供家庭安防监控、健康服务的服务机器人产品将会有较大市场，例如监控机器人等。
54、四是信息服务。移动互联网技术蓬勃发展，接入移动互联网的家用服务机器人能成为信息服务的新平台，机器人可以成为无所不知的家庭助手，例如小 Q 机器人等。 （二）公司发展战略 公司致力于成为创造人类智慧生活的机器人服务商，着力将“格兰博”打造成为家居智能机器人领域的知名品牌；致力于与智能家居机器人领域世界知名品牌的战略合作，力争成为细分市场排名前列的智能家居机器人的服务商。 公司目前已经与国际知名品牌飞利浦、NEATO 和国内知名品牌海尔、美的、苏宁展开了合作，预计未来将与全球更多的知名品牌建立战略合作关系。未来公司产品将根据全球不同的客户群体需求进行相应定位，适用不同的营销策略。 创“名牌”战略，
55、使企业品牌“格兰博”成为在智能机器人行业的一流品牌，主要体现在其多样化，不单打造工业和民用产品品牌，并且进入军用产品领域。同时将高中低档品牌严格区分，产品不局限于家居扫地机器人，更着力于工业机器人等一系列新的产品。 构筑全球化的市场网络。线下和线上结合，自销和代销结合，自我品牌和 ODM 品牌结合。 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 公告编号：2017-003 19 主要原材料价格上升或供应短缺 公司智能家居机器人产品的原材料主要包括芯片、电池、半导体器件、显示器件、继电器、PCB 板材等配件；公司新能源电池产品的原材料主要为天然矿产资源，包括钴、镍、锰、锂、铁及各种化合物；原
56、材料成本占主营业务成本的比重较大报告期内，公司的主营业务成本较为稳定，价格波动不大，但是如果未来供应商提高原材料的供应价格或供应出现短缺，将会使公司面临在短期内生产成本上升或开工不足的风险，公司的经营业绩会因此出现较大幅度下滑。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）高级管理人员和技术人员流失的风险 公司所处行业是技术密集型行业，经验丰富的管理人员以及技术研发人才是公司生存和发展的重要基础，也是公司竞争优势之一。随着市场竞争的不断加剧及对高技术人才需求的不断增加，如果核心技术人才流失，将对公司的技术研发及生产经营造成较大的负面影响，公司的技术也会面临失密的风险。 （二）公司治理风险
57、 有限公司阶段，公司的法人治理结构不完善。股份公司设立后，公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法等制度，公司治理结构在逐步完善。但股份公司成立时间不长，公司治理情况需要在实践中检验，公司治理效果有待观察。未来业务经营规模不断扩大，人员不断增加，也会对公司治理提出更高的要求。因此，未来经营中存在公司治理不善、影响公司持续稳定经营的风险。 （三）主要原材料价格上升或供应短缺的风险 公司智能家居机器人产品的原材料主要包括芯片、电池、半导体器件、显示器件、继电器、PCB 板材等配件；公司电池产品的原材料主要为天然矿产资源，包括钴、镍、锰、锂、铁及各种化合物；原材料成本占产品成本的比
58、重较大。但是如果未来供应商提高原材料的供应价格或供应出现短缺，将会使公司面临在短期内生产成本上升或开工不足的风险，公司的经营业绩会因此出现较大幅度下滑。 （四）实际控制人不当控制风险 公司实际控制人陈振兵直接持有公司股份数为 2,300,000 股，间接持有公司股份数为 14,341,770 股，持股合计 16,641,770 股，占公司股份数的 26.84%。此外，陈振兵与股东深圳格兰博、任颂柳、郴州博尚、蔡玉兰、崔龙竹、陆许辉、田青、杭青、黄森芬签订了一致行动人协议，约定各方以陈振兵意见为准，在股东大会各项表决事项中采取一致行动。陈振兵通过自身直接、间接持股及与一致行动人协议（一致行动人名
59、单），实际享有公司 90.97%的表决权。根据公司章程和相关法律法规规定，公司实际控制人能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿通过选举董事和间接挑选高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为，对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制，从而形成有利于实际控制人的决策行为，有可能损害公司及公司其他股东利益。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 公告编号：2017-003 20 （二
60、）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-003 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 第五节二(三) 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(四) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(六) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节
61、二(七) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资产比例 是否结案 临时公告披露时间 - - - - - 总计 - - - - 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情况： （二）公司发生的对外担保事项 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 责任类型 是否履行必要决策程序 是否关联担保 - - - - - - - 总计 - - - - - - 注：担保类型为保证、抵押、质押。 对外担保分类汇总： 单位：元 项目汇总 余额
62、公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） - 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 - 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 - 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 - 清偿情况： 不适用 （三）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 公告编号：2017-003 22 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为挂牌前已清理事项 GEOBY INTERNATIONAL INC 货币资金 非经营性资金占用 7,749.5 12,873.
63、76 0 是 否 总计 - - 7,749.5 12,873.76 0 - - 占用原因、归还及整改情况：该笔资金为关联方营销人员回国在我司借支人民币造成，该款项已归还，后续将不再发生。 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额(含税) 1购买原材料、燃料、动力 7,900,000.00 2,788,716.58 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 59,500,000.00 23,881,842.13 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定
64、适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 67,400,000.00 26,670,558.71 备注： 注：含母子公司之间的交联交易。 注：根据深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）版 10.1.6 第（一）条、第（二）条，瑞信塑胶电子（深圳）有限公司、LEADTECH ELECTRONIC CO.,LTD、松腾实业有限公司等已解除关联关系超过 12 个月，未进行关联交易披露。 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额(含税) 是否履行必要决策程序 宁波嘉福塑胶电器有限公司 销售商品 2,110,000.
65、00 是 宁波嘉福塑胶电器有限公司 采购设备 1,332,000.00 是 总计 - 3,442,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 由于偶发性关联交易比重较小，且均以市场公允价格进行定价，因此对公司经营没有重大影响。 （六）承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、实际控制人陈振兵承诺，其直接持有和通过深圳格兰博科技有限公司间接持有的公司股份自公司在全国中小企业股份转让系统挂牌之日起自愿锁定三年，陈振兵在报告期内严格遵守了该承诺，未有违背承诺事项的情形。 2、持有公司股份的董事、监事、高级管理人员承诺，在其担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股
66、份不超过其所持公司股份总数的百分之二十五；在其离职后半年内，不转让所持公司的股份。前述董事、监事、高级管理人员在报告期内严格遵守了该承诺，未有违背承诺事项的情形。 3、全体股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员承诺，将不会在中国境内或境外以任何方 公告编号：2017-003 23 式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其它权益）直接或间接从事或参与任何商业上与公司构成竞争的任何业务或活动，前述股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员在报告期内严格遵守了该承诺，未有违背承诺事项的情形。 4、全体股东、董事、监事、高级管理人员承诺，将尽量避免与公司发生关联交易
67、，如该等关联交易不可避免，将保证按照市场公允的作价原则和方式，并严格遵守公司章程及相关管理制度的要求，履行相应程序，采取必要的措施对其他股东的利益进行保护，避免损害公司及其他股东的利益，前述股东、董事、监事、高级管理人员在报告期内严格遵守了该承诺，未有违背承诺事项的情形。 5、实际控制人陈振兵承诺，保证公司的人员独立、资产独立、财务独立、机构独立、业务独立，保证公司不存在资金、资产被实际控制人及其控制的企业等关联方占用的情形，陈振兵在报告期内严格遵守了该承诺，未有违背承诺事项的情形。 （七）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发
68、生原因 房屋建筑物 抵押 89,960,085.53 23.97% 注 无形资产 抵押 51,710,534.27 13.78% 注 合计 - 141,670,619.8 37.75% 注 ：房屋建筑物抵押用于 2014 年 9 月 22 在中国工商银行郴州苏仙支行 7000 万固定资产借款，抵押期限 6 年，并于 2016 年 11 月 15 日将该房屋产权证与土地权证合并办理了新的不动产权证书。 注 ：土地使用权抵押用于 2014 年 9 月 22 在中国工商银行郴州苏仙支行 7000 万固定资产借款，抵押期限 6 年。 公告编号：2017-003 24 第六节 股本变动及股东情况 一、普
69、通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 14,292,963 23.05% - 14,292,963 23.05% 其中：控股股东、实际控制人 0 - - - - 董事、监事、高管 2,700,000 4.35% - 2,700,000 4.35% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 47,707,037 76.95% - 47,707,037 76.95% 其中：控股股东、实际控制人 2,300,000 3.71% - 2,300,000 3.71% 董事、监事、高管 10
70、,400,000 16.77% - 10,400,000 16.77% 核心员工 - - - - - 总股本 62,000,000 - 0 62,000,000 - 普通股股东人数 16 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 深圳格兰博科技有限公司 19,250,000 0 19,250,000 31.05% 19,250,000.00 0 2 任颂柳 15,750,000 0 15,750,000 25.40% 15,750,000 0 3 陆许辉 5,000,000 0 5,
71、000,000 8.06% 3,750,000 1,250,000 4 郴州博尚股权投资合伙企业(有限合伙) 4,800,000 0 4,800,000 7.74% 2,307,037 2,492,963 5 蔡玉兰 3,800,000 0 3,800,000 6.13% 2,850,000 950,000 6 深圳市问库信息技术有限公司 3,000,000 0 3,000,000 4.84% 3,000,000 3,000,000 7 陈振兵 2,300,000 0 2,300,000 3.71% 2,300,000 0 8 崔龙竹 2,000,000 0 2,000,000 3.23% 1
72、,500,000 500,000 9 深圳前海睿石成长股权投资基金管理有限公司 0 2,000,000 2,000,000 3.23% 0 2,000,000 10 田青 1,600,000 0 1,600,000 2.58% 0 1,600,000 合计 57,500,000 2,000,000 59,500,000 95.97% 50,707,037 11,792,963 前十名股东间相互关系说明： 陈振兵持股深圳格兰博 56.34%股份、持有郴州博尚 72.8383%股份；蔡玉兰持有深圳格兰博 30%股份、持有郴州博尚 10.4167%股份；崔龙竹持有深圳问库 99%股份。 二、优先股股
73、本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公告编号：2017-003 25 陈振兵直接或间接持有郴州格兰博的股权比例为 26.84%。此外，陈振兵与郴州格兰博的股东任颂柳、深圳格兰博、郴州博尚、蔡玉兰、崔龙竹、陆许辉、田青、杭青、黄森芬于 2015 年 12 月 29 日签订了一致行动协议，约定各方以陈振兵意见为准，在股东大会各项表决事项中采取一致行动。陈振兵通过自身直接、间接持股及与一致行动人协议，实际享有公司 90.97%表决权。陈振兵为本公司控股股东。 陈振兵，法定代表人、董事长、总经理，男，1967 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，19
74、99 年2004 年月担任长沙力元新材料股份有限公司副总经理；2004 年2008 年担任湖南科力远高科技有限公司总经理；2008 年2009 年担任湖南科力远新能源股份有限公司总经理；2010 年2011年担任湖南科力远集团总裁；2011 年 12 月，成立郴州格兰博科技有限公司，担任法定代表人、董事长、总经理；2012 年 9 月，成立湖南格兰博智能科技有限责任公司并任董事长。2013 年，开始担任深圳格兰博科技有限公司董事长。2015 年 11 月 23 日，经公司股东大会选举为董事，经公司第一届董事会第一次会议选举为董事长，任期三年；同日经股份公司第一届董事会聘任为总经理，任期三年。
75、（二）实际控制人情况 陈振兵直接或间接持有郴州格兰博的股权比例为 26.84%。此外，陈振兵与郴州格兰博的股东任颂柳、深圳格兰博、郴州博尚、蔡玉兰、崔龙竹、陆许辉、田青、杭青、黄森芬于 2015 年 12 月 29 日签订了一致行动协议，约定各方以陈振兵意见为准，在股东大会各项表决事项中采取一致行动。陈振兵通过自身直接、间接持股及与一致行动人协议，实际享有公司 90.97%表决权。自公司成立以来，陈振兵一直是公司的董事长，决定公司经营相关的重大事项，陈振兵是公司的实际控制人。 陈振兵，法定代表人、董事长、总经理，男，1967 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1999 年2004 年
76、月担任长沙力元新材料股份有限公司副总经理；2004 年2008 年担任湖南科力远高科技有限公司总经理；2008 年2009 年担任湖南科力远新能源股份有限公司总经理；2010 年2011年担任湖南科力远集团总裁；2011 年 12 月，成立郴州格兰博科技有限公司，担任法定代表人、董事长、总经理；2012 年 9 月，成立湖南格兰博智能科技有限责任公司并任董事长。2013 年，开始担任深圳格兰博科技有限公司董事长。2015 年 11 月 23 日，经公司股东大会选举为董事，经公司第一届董事会第一次会议选举为董事长，任期三年；同日经股份公司第一届董事会聘任为总经理，任期三年。 公告编号：2017-
77、003 26 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-003 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈振兵 董事长兼总经理 男 50 硕士 2015 年 12 月至2018 年 12 月 是 蔡玉
78、兰 董事兼副总经理 女 41 本科 2015 年 12 月至2018 年 12 月 是 田吉传 董事 男 55 硕士 2015 年 12 月至2018 年 12 月 否 崔龙竹 董事 男 41 本科 2015 年 12 月至2018 年 12 月 否 陆许辉 董事 男 41 硕士 2015 年 12 月至2018 年 12 月 否 余利媛 监事会主席 女 39 大专 2015 年 12 月至2018 年 12 月 是 韩奇 监事 男 56 硕士 2015 年 12 月至2018 年 12 月 否 沈启红 监事 男 39 大专 2015 年 12 月至2018 年 12 月 是 刘涛 副总经理
79、男 42 本科 2015 年 12 月至2018 年 12 月 是 张胜江 副总经理 男 47 高中 2015 年 12 月至2018 年 12 月 是 李佳原 董事会秘书 女 36 本科 2015 年 12 月至2018 年 12 月 是 陈珍英 财务总监 女 35 大专 2015 年 12 月至2018 年 12 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事兼副总经理蔡玉兰与副总经理刘涛为夫妻关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持
80、股比例 期末持有股票期权数量 陈振兵 董事长兼总经理 2,300,000 0 2,300,000 3.71% 0 蔡玉兰 董事兼总经理 3,800,000 0 3,800,000 6.13% 0 田吉传 董事 0 0 0 0.00% 0 陆许辉 董事 5,000,000 0 5,000,000 8.06% 0 崔龙竹 董事 2,000,000 0 2,000,000 3.23% 0 余利媛 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 韩奇 监事 0 0 0 0.00% 0 沈启红 监事 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2017-003 28 刘涛 副总经理 0 0 0 0.00% 0 张胜江
81、 副总经理 0 0 0 0.00% 0 李佳原 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 陈珍英 财务总监 0 0 0 0.00% 0 合计 - 13,100,000 0 13,100,000 21.13% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 38
82、64 员工总计 620 692 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 1 3 本科 38 50 专科 85 83 专科以下 495 555 员工总计 620 692 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： - （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 37 38 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司新增 3 名核心技术人员，分别是：胡见、罗丽平、罗仁轩。离职两名核心技
83、术人员邓保红、赵晓忠。 胡见，男， 1989 年 5 月出生，毕业于天津工业大学电子科学与技术系，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。2010 年 6 月至 2012 年 9 月在比亚迪股份有限公司任电子工程师；2012 年 9 月至 2014 年 5月在深圳国威电子任电子工程师；2014 年 5 月至至今在湖南格兰博任电子工程师。胡见在本公司主要负责以下工作： （1）新立项产品的电子电路设计及元器件选型； （2）协助软件工程师完成样机调试、测试； （3）根据样机测试、调试结果，完成产品设计优化更改； 公告编号：2017-003 29 （4）负责整体项目管控。 胡见在本公司工作期间在研发方面
84、作出了重要贡献，其作为湖南格兰博所拥有的 3 项实用新型专利的发明人之一，记载于公司的专利证中，该 3 项专利的专利号分别为 2015208702587、2014207323841、2014206316910，其同时是公司一项在审发明专利的发明人之一，该项在审发明的专利申请号为 2015107383396 罗丽平，女， 1983 年 10 月出生，毕业于湖南机电学院电子工程系，大专学历，中国国籍，无境外永久居留权。2004 年 9 月至 2008 年 9 月在镇扬玩具有限公司任 PCB LAYOUT 工程师；2009 年 9 月至 2013年 10 月在立德电子有限公司任电子工程师； 2014
85、 年 2 月至今在湖南格兰博任智能家居清洁机器人产品的电子工程师。罗丽平在本公司主要负责以下工作： （1）新立项产品的电路图绘制，PCB 板 LAYOUT,新 PCB 样品承认及产线 PCB 来料不良问题处理； （2）协助硬件工程师、软件工程师完成样机调试、测试； （3）根据样机测试、调试结果，完成产品设计优化更改； （4）与硬件电子工程师和结构工程师沟通、完成产品的设计开发、元件布局等。 罗仁轩，男，1982 年 9 月 5 日出生，毕业于张家界航空工业职业技术学院，专科学历，中国国籍，无境外永久居留权。2003 年 08 月-2006 年 07 在重庆齿轮轮箱有限责任公司任结构助理工程师；
86、2006 年 07至 2016 年 12 月在东莞威洋塑胶实业有限公司任结构工程师；2016 年 12 月在湖南格兰博任结构工程师。罗仁轩在本公司主要负责的工作如下： （1）新立项产品的结构设计、分析计算、仿真，外购件的选型及样机的打样、加工。 （2）协助电子工程师、软件工程师完成样机调试、测试。 （3）根据样机测试、调试结果，完成产品设计优化更改。 （4）开模协调与技术沟通。 （5）与市场、营销等部门沟通协调，进行市场适应性产品设计。 （6）与工业工程工程师沟通、协调，与硬件工程师、电子工程师沟通、完成产品的设计开发、元件布局。 （7）结构件 BOM 表的制定。 公告编号：2017-003
87、30 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等有关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开
88、符合相关法律法规和公司章程的要求。公司董事会严格按照信息披露相关制度的要求，及时、准确、完整的披露公司相关信息，提高公司运营的透明度和规范性。报告期内，公司治理结构未出现变化。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。报告期内，公司严格按照公司法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、公司章程、股东大会议事规则的规定和要求，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。 3、公司重大决策是否
89、履行规定程序的评估意见 公司重大事项均按照公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和相关制度的规定进行决策。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司章程未变动 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 2016 年 6 月 2 日第一届董事会第三次会议审议通过:关于 2015 年度总经理工作报告的议案、关于 2015 年度董事会工作报告的议案、关于公司 2015 年度审计报告的议案、关于 2015 年度财务决算报告的议案、关于 2016 年度财务预算报告的议案、关于公司2015 年利润分配方案的议案、关于续
90、聘会计师事务所为公司财务审计机构的议案、关于控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明的议案、关于预计 2016 年度日常性关联交易的议案、关于提请召开公司 2015 年度股东大会的议案;2016 年 8 月 24 日第一届董事会第四次会议审议通过:关于郴州格兰博科技股份有限公司 公告编号：2017-003 31 2016 年半年度报告的议案;2016 年 9 月 23 日第一届董事会第五次会议审议通过:关于确认偶发性关联交易的议案、关于提请召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议案;2016 年 10 月 11 日第一届董事会第六次会议审议通过:关于公司与宁波嘉福塑胶有限公司签订合同的议案
91、、关于延期召开公司 2016 年第一次临时股东大会并增加审议事项的议案。 监事会 3 2016 年 6 月 2 日第一届监事会第二次会议审议通过:关于 2015 年度监事会工作报告的议案、关于公司 2015 年度审计报告的议案、关于 2015 年度财务决算报告的议案、关于 2016 年度财务预算报告的议案、关于公司 2015 年利润分配方案的议案、关于续聘会计师事务所为公司财务审计机构的议案、关于控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明的议案、关于预计 2016 年度日常性关联交易的议案;2016 年 8 月 24 日第一届监事会第三次会议审议通过:关于郴州格兰博科技股份有限公司 2016 年
92、半年度报告的议案;2016 年 9 月 23 日第一届监事会第四次会议审议通过:关于确认偶发性关联交易的议案。 股东大会 2 2016 年 6 月 24 日 2015 年度股东大会会议审议通过:关于 2015 年度董事会工作报告的议案、关于 2015 年度监事会工作报告的议案、关于 2015 年度财务决算报告的议案、关于 2016 年度财务预算报告的议案、关于公司 2015 年利润分配方案的议案、关于续聘会计师事务所为公司财务审计机构的议案、关于控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明的议案、关于预计 2016 年度日常性关联交易的议案;2016 年 10 月 27 日 2016 年第一次临时
93、股东大会会议审议通过:关于确认偶发性关联交易的议案、关于公司与宁波嘉福塑胶有限公司签订合同的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 2015 年度，公司共召开 2 次股东大会、4 次董事会、3 次监事会，会议的召集、召开、表决程序符合公司法、公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则的有关规定。 （三）公司治理改进情况 无 （四）投资者关系管理情况 公司投资者关系管理工作严格遵守公司法、证券法、公司章程的有关规定。公司公告了联系电话和电子邮箱，由公司董事会秘书接听以便保持与投资者及潜在投资者之间的沟通，在沟通过程中遵循信息披露管理制度的有关规定，依
94、据公告事项给予投资者耐心解答。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会目前暂未设立专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公告编号：2017-003 32 公司成立后，注意规范与公司股东之间的关系，建立健全了各项管理制度。目前，公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于公司各股东，具有独立完整的业务和采购、供应、销售系统，以及面向市场自主经营的能力，完全独立运作、自主经营，独立承担责任和风险。 （一）业务独立 公司具有独立的业务体系，公司能够独
95、立支配和使用人、财、物等生产要素，独立签署各项与其生产经营有关的合同，顺利组织和开展经营活动，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在依赖关系。 （二）资产独立 公司是 2011 年 12 月 13 日成立的有限公司，于 2015 年 12 月 01 日改制成立股份有限公司。公司拥有独立、完整的日常经营所需的资产，包括经营所需的固定资产和无形资产。公司拥有独立的经营和办公场所，拥有完整、独立的经营性资产；公司的资产与发起人股东、控股股东的资产完全分离，产权关系清晰；公司不存在为控股股东及其控制的其他企业提供担保的情形；公司对所有资产具有完全的控制支配权,不存在资产、资金被控股股东、公
96、司高级管理人员及其他关联人员占用而损害公司利益的情况。 （三）人员独立 公司已经建立了健全的人力资源管理制度。公司设有独立的劳动、人事、工资管理体系，独立招聘员工。公司的董事、监事及高级管理人员均按照公司法、公司章程等有关规定通过合法程序产生。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均未在股东、控股股东及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务，也未在股东、控股股东及其控制的其他企业领取薪酬。公司的财务人员均在公司专职工作并领取薪酬，未在股东、控股股东及其控制的其他企业中兼职。 （四）财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的财务核算体系、财务
97、管理制度和会计政策。公司按照公司章程规定独立进行财务决策，具备独立的财会账簿，不存在股东及控股股东控制的其他企业干预本公司资金使用的情况。公司在银行单独开立账户，不存在与股东及控股股东控制的其他企业共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与股东单位混合纳税的现象。 （五）机构独立 公司按照有关法律法规、公司章程建立了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等决策、监督及经营管理机构，明确了职权范围，建立了规范的法人治理结构。公司所设立的董事会、监事会，均分别对股东大会负责；公司总经理、财务总监、董事会秘书均系根据法律法规和公司章程的规定由董事会聘任；公司的机构独立于股东的机构，
98、不存在与股东合署办公的情况；公司已建立健全了内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，不存在与股东机构混同的情形。公司已建立起了适合自身业务特点的组织结构，组织机构健全，运作正常有序，能独立行使经营管理职权。 （三）对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、会计核算体系 本年度内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的要求，从公司实际情况出发，制定会计核算的具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司合法合规开展会计核算工作。 2、关于
99、财务管理体系 本年度内，公司严格贯彻和落实各项财务管理制度，做到有序工作、严格管理。公司财务管理体系不存在重大缺陷。 3、关于风险控制体系 本年度内，公司围绕企业风险管理的要求，在公司各业务环节进一步完善风险控制措施，未发现风险控制体系存在较大缺陷。 公告编号：2017-003 33 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 无 公告编号：2017-003 34 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 CAC 证审字20170108 号 审计机构名称 中审华会计师事务所 审计机构地址 天津和平区解放北路 188 号信达广场 35 层 审计报告日期
100、2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 邓建华、喻朝辉 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 CAC 证审字20170108 号 郴州格兰博科技股份有限公司： 我们审计了后附的郴州格兰博科技股份有限公司（以下简称格兰博）财务报表，包括 2016年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2016 年度的合并及母公司利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是格兰博管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要
101、的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 公告编号：2017-003 35 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审
102、计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，格兰博财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了格兰博 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 中审华会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：邓建华 中国 天津 中国注册会计师：喻朝辉 二一七年四月二十五日 - 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 公告编号
103、：2017-003 36 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(一) 29,852,847.84 81,063,656.99 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五、(二) 9,924,997.55 - 应收账款 五、(三) 94,691,926.55 58,690,320.19 预付款项 五、(四) 3,248,239.16 2,434,830.16 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、(五) 811
104、,916.92 2,794,691.87 买入返售金融资产 - - 存货 五、(六) 73,501,427.96 70,929,697.21 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、(七) 435,264.25 3,599,520.49 流动资产合计 212,466,620.23 219,512,716.91 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、(八) 109,968,094.64 83,813,584.53 在建工程 五、(
105、九) - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、(十) 51,710,534.27 52,711,382.92 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五、(十一) 50,490.67 270,980.73 递延所得税资产 五、(十二) 1,136,415.85 2,116,151.27 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 162,865,535.43 138,912,099.45 资产总计 375,332,155.66 358,424,816.36 流动负债： 短期借款 五、(十三) 81,400,000.00 75,4
106、00,000.00 向中央银行借款 - - 公告编号：2017-003 37 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 五、(十四) 5,208,390.00 17,671,100.00 应付账款 五、(十五) 118,818,275.90 86,425,541.05 预收款项 五、(十六) 1,719,106.93 864,761.29 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、(十七) 2,080,468.01 1,641,730.03 应交税费 五、(十八) 1,216
107、,733.35 1,083,081.49 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、(十九) 230,996.73 1,416,953.72 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 210,673,970.92 184,503,167.58 非流动负债： 长期借款 五、(二十) 55,000,000.00 70,000,000.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - -
108、专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 五、（二十一） 15,200,000.00 22,800,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 70,200,000.00 92,800,000.00 负债合计 280,873,970.92 277,303,167.58 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十二） 62,000,000.00 62,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、（二十三） 18,729,641.26 18,729,641.26 减：库存股 - - 其他综合收益 - -
109、专项储备 - - 盈余公积 689,752.08 689,752.08 一般风险准备 - - 公告编号：2017-003 38 未分配利润 五、（二十四) 13,038,791.40 -297,744.56 归属于母公司所有者权益合计 94,458,184.74 81,121,648.78 少数股东权益 - - 所有者权益总计 94,458,184.74 81,121,648.78 负债和所有者权益总计 375,332,155.66 358,424,816.36 法定代表人：陈振兵主管会计工作负责人：陈振兵 会计机构负责人：陈珍英 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余
110、额 流动资产： 货币资金 15,273,788.87 71,442,586.14 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 5,179,731.55 - 应收账款 十一、(一) 26,302,493.75 24,429,371.30 预付款项 645,291.91 1,004,570.70 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十一、(二) 25,924,942.42 1,176,797.08 存货 26,216,304.10 29,824,532.99 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 807
111、,903.18 流动资产合计 99,542,552.60 128,685,761.39 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十一、(三) 40,072,500.00 40,072,500.00 投资性房地产 - - 固定资产 6,825,344.17 6,307,218.01 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 12,130,979.50 12,345,801.02 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - 0.00 递延所得税资产 478,603.7
112、4 210,672.60 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 59,507,427.41 58,936,191.63 资产总计 159,049,980.01 187,621,953.02 流动负债： 短期借款 41,400,000.00 35,400,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - - 公告编号：2017-003 39 的金融负债 衍生金融负债 - - 应付票据 5,208,390.00 17,671,100.00 应付账款 28,124,929.77 41,629,953.86 预收款项 772,028.52 435,471.68 应付职工薪酬 803,587.89
113、 912,745.58 应交税费 261,665.19 718,448.94 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 29,719.56 6,389,854.57 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 76,600,320.93 103,157,574.63 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 4,000,000.00 6,000,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债
114、 - - 非流动负债合计 4,000,000.00 6,000,000.00 负债合计 80,600,320.93 109,157,574.63 所有者权益： 股本 62,000,000.00 62,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 13,978,783.44 13,978,783.44 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 689,752.08 689,752.08 未分配利润 1,781,123.56 1,795,842.87 所有者权益合计 78,449,659.08 78,464,378.39 负
115、债和所有者权益总计 159,049,980.01 187,621,953.02 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 254,532,211.38 217,581,010.05 其中：营业收入 五、(二十五) 254,532,211.38 217,581,010.05 利息收入 - - 已赚保费 - - 公告编号：2017-003 40 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 251,175,956.24 215,503,578.82 其中：营业成本 五、(二十五) 206,589,576.66 180,486,637.12 利息支出 - - 手续费
116、及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、(二十六) 4,456,980.79 2,297,687.38 销售费用 五、(二十七) 9,276,222.72 8,043,321.62 管理费用 五、(二十八) 22,816,414.64 21,253,454.97 财务费用 五、(二十九) 4,998,178.92 4,984,397.50 资产减值损失 五、(三十) 3,038,582.51 -1,561,919.77 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以
117、“”号填列） 1,928.77 84,001.61 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 3,358,183.91 2,161,432.84 加：营业外收入 五、(三十一) 12,046,205.30 10,618,763.49 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 五、(三十二) 253,098.65 980,644.21 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 15,151,290.56 11,799,552.12 减：所得税费用 五、(三十三) 1,814,754
118、.60 474,844.66 五、净利润（净亏损以“”号填列） 13,336,535.96 11,324,707.46 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 13,336,535.96 10,302,059.00 少数股东损益 - 1,022,648.46 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - -
119、 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 公告编号：2017-003 41 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 13,336,535.96 11,324,707.46 归属于母公司所有者的综合收益总额 13,336,535.96 10,302,059.00 归属于少数股东的综合收益总额 - 1,022,648.46 八、每股收益： （一）基本每股收益
120、 0.22 0.29 （二）稀释每股收益 0.22 0.29 法定代表人：陈振兵主管会计工作负责人：陈振兵 会计机构负责人：陈珍英 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十一、(四) 83,094,475.53 84,639,768.46 减：营业成本 十一、(四) 68,519,074.83 69,676,114.57 营业税金及附加 1,727,126.03 1,876,780.91 销售费用 3,837,785.91 3,639,747.72 管理费用 10,147,103.75 7,557,980.17 财务费用 1,225,158.19 58
121、6,919.85 资产减值损失 712,269.18 -1,837,478.51 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） -3,074,042.36 3,139,703.75 加：营业外收入 3,242,195.21 4,151,696.20 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 109,025.98 23,251.23 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 59,126.87 7,268,148.72 减：所得税费用 7
122、3,846.18 370,627.89 四、净利润（净亏损以“”号填列） -14,719.31 6,897,520.83 五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 公告编号：2017-003 42 3持有至到期投资重分类为可供
123、出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 六、综合收益总额 -14,719.31 6,897,520.83 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 260,349,264.37 220,744,207.47 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业
124、务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 5,742,638.52 7,603,508.76 收到其他与经营活动有关的现金 五、(三十四) 31,408,680.58 62,923,352.85 经营活动现金流入小计 297,500,583.47 291,271,069.08 购买商品、接受劳务支付的现金 227,845,560.00 184,851,226.42 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行
125、和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 22,695,757.26 20,545,873.09 支付的各项税费 6,434,291.75 11,638,105.13 支付其他与经营活动有关的现金 五、(三十四) 40,452,040.16 25,588,437.92 经营活动现金流出小计 297,427,649.17 242,623,642.56 经营活动产生的现金流量净额 72,934.30 48,647,426.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金
126、- - 取得投资收益收到的现金 1,928.77 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 1,928.77 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 21,002,341.42 46,331,707.69 公告编号：2017-003 43 的现金 投资支付的现金 7,183,789.77 3,289,949.94 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 28,1
127、86,131.19 49,621,657.63 投资活动产生的现金流量净额 -28,184,202.42 -49,621,657.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 40,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 86,150,000.00 75,400,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 86,150,000.00 115,900,000.00 偿还债务支付的现金 95,150,000.00 75,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金
128、7,788,840.73 7,330,811.43 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 102,938,840.73 82,730,811.43 筹资活动产生的现金流量净额 -16,788,840.73 33,169,188.57 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,875,740.30 880,719.10 五、现金及现金等价物净增加额 -47,775,849.15 33,075,676.56 加：期初现金及现金等价物余额 73,568,706.99 40,493,030.43 六、期末现金及现金等价物余额 25
129、,792,857.84 73,568,706.99 法定代表人：陈振兵主管会计工作负责人：陈振兵 会计机构负责人：陈珍英 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 81,812,955.78 93,825,277.76 收到的税费返还 2,712,541.66 1,798,860.32 收到其他与经营活动有关的现金 2,016,929.07 18,436,631.50 经营活动现金流入小计 86,542,426.51 114,060,769.58 购买商品、接受劳务支付的现金 81,235,797.47 7
130、0,489,052.73 支付给职工以及为职工支付的现金 12,901,228.94 9,879,747.59 支付的各项税费 3,407,199.28 3,154,575.69 支付其他与经营活动有关的现金 35,563,641.53 12,024,510.67 经营活动现金流出小计 133,107,867.22 95,547,886.68 经营活动产生的现金流量净额 -46,565,440.71 18,512,882.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营
131、业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 0.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 2,066,022.20 3,841,275.22 公告编号：2017-003 44 的现金 投资支付的现金 7,183,789.77 3,289,949.94 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 9,249,811.97 7,131,225.16 投资活动产生的现金流量净额 -9,249,811.97 -7,131,225.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到
132、的现金 - 40,500,000.00 取得借款收到的现金 41,400,000.00 35,400,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 41,400,000.00 75,900,000.00 偿还债务支付的现金 35,400,000.00 35,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,206,918.65 2,076,509.31 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 37,606,918.65 37,476,509.31 筹资活动产生的现金流量净额 3,793,081.35 38,
133、423,490.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -711,665.94 538,006.16 五、现金及现金等价物净增加额 -52,733,837.27 50,343,154.59 加：期初现金及现金等价物余额 63,947,636.14 13,604,481.55 六、期末现金及现金等价物余额 11,213,798.87 63,947,636.14 公告编号：2017-003 45 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
134、优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 62,000,000.00 - - - 18,729,641.26 - - - 689,752.08 - -297,744.56 - 81,121,648.78 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 62,000,000.00 - - - 18,729,641.26 - - - 689,752.08 - -297
135、,744.56 - 81,121,648.78 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - - - 13,336,535.96 - 13,336,535.96 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 13,336,535.96 - 13,336,535.96 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - -
136、- - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-003 46 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - -
137、 - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 62,000,000.00 - - - 18,729,641.26 - - -
138、 689,752.08 - 13,038,791.40 - 94,458,184.74 公告编号：2017-003 47 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 83,045.06 - - - - - -4,431,268.03 18,883,754.41 44,535,531.44 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - -
139、 - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 83,045.06 - - - - - -4,431,268.03 18,883,754.41 44,535,531.44 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 32,000,000.00 - - - 18,646,596.20 - - - 689,752.08 - 4,133,523.47 -18,883,754.41 36,586,117.34 （一）综合收益总额 - - -
140、 - - - - - - - 10,302,059.00 1,022,648.46 11,324,707.46 （二）所有者投入和减少资本 32,000,000.00 - - - 13,895,738.38 - - - - - 0.00 0.00 45,895,738.38 1股东投入的普通股 62,000,000.00 - - - 13,978,783.44 - - - - - - - 75,978,783.44 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 -30
141、,000,000.00 - - - -83,045.06 - - - - - - - -30,083,045.06 （三）利润分配 - - - - - - - - 689,752.08 - -6,168,535.53 - -5,478,783.45 1提取盈余公积 - - - - - - - - 689,752.08 - -689,752.08 - 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -5,478,783.45 - -5,478,783.45 4其他 - - - - - -
142、- - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2017-003 48 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - -
143、 - 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - 4,750,857.82 - - - - - - -19,906,402.87 -15,155,545.05 四、本年期末余额 62,000,000.00 - - - 18,729,641.26 - - - 689,752.08 - -297,744.56 - 81,121,648.78 法定代表人：陈振兵主管会计工作负责人：陈振兵 会计机构负责人：陈珍英 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积
144、未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 62,000,000.00 - - - 13,978,783.44 - - - 689,752.08 1,795,842.87 78,464,378.39 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 62,000,000.00 - - - 13,978,783.44 - - - 689,752.08 1,795,842.87 78,464,378.39 三、本期增减变动金额（减少以“”号填
145、列） 00 - - - 0 - - - - 14,719.31 14,719.31 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -14,719.31 -14,719.31 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-003 49 （三）利润分配 - - - - - - -
146、- - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期
147、提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 62,000,000.00 - - - 13,978,783.44 - - - 689,752.08 1,781,123.56 78,449,659.08 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - - - - - - 1,066,857.56 31,066,857.56
148、 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - - - - - - 1,066,857.56 31,066,857.56 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 32,000,000.00 - - - 13,978,783.44 - - - 689,752.08 728,985.31 47,397,520.83 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 6,897,520.83 6,897,520.
149、83 （二）所有者投入和减少资本 32,000,000.00 - - - 13,978,783.44 - - - - - 45,978,783.44 1股东投入的普通股 62,000,000.00 - - - 13,978,783.44 - - - - - 75,978,783.44 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-003 50 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 -30,000,000.00 - - - - - - - - - -30,000,000.00 （三）利润分配 - - -
150、 - - - - - 689,752.08 -6,168,535.52 -5,478,783.44 1提取盈余公积 - - - - - - - - 689,752.08 -689,752.08 0.00 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - 0.00 3其他 - - - - - - - - - -5,478,783.44 -5,478,783.44 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -
151、3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 62,000,000.00 - - - 13,978,783.44 - - - 689,752.08 1,795,842.87 78,464,378.39 公告编号：2017-003 51 郴州格兰博科技股份有限公司财务报表附注 （201
152、6 年度） （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司基本情况 （一）公司简介 公司名称：郴州格兰博科技股份有限公司 公司类型：股份有限公司（非上市） 注册地址：湖南省郴州市苏仙区白露塘镇石虎大道与林经二路交汇处（郴州远大住宅工工业有限公司旁） 实收资本：人民币 6200 万元 法定代表人：陈振兵 统一社会信用代码：914310005870283786 （二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：电气机械和器材制造业中的电池制造 公司经营范围：开发、生产、加工、销售智能机器人，电子硬件产品及软件；家用电力器具制造；家用清洁卫生电器具制造；开发、生产、加工、销售锂
153、离子电池、镍氢电池；电源产品、超级电容、灯具、储能产品、电子产品及相关材料的销售；货物及技术进出口贸易业务；金属材料、金属制品、五金配件、化工原料贸易（危险品除外）；信息技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） （三）公司历史沿革 郴州格兰博科技股份有限公司（简称本公司或公司）系由原郴州格兰博科技有限公司股份改制而来，由深圳格兰博科技有限公司发起设立，于 2011 年 12 月 13 日经湖南省郴州市工商行政管理局登记注册，取得 431000000049088 号企业法人营业执照。公司设立时注册资本人民币 1,000 万元，已于 2011 年 12 月 7 日一次性
154、缴足，并由郴州正一会计师事务所有限公司验证，出具了郴正会验字2011第 091 号验资报告。公司设立时，股东及股权结构如下表所示： 序号 股东 实缴出资额（万元） 出资方式 股权比例（%） 1 深圳格兰博科技有限公司 1,000.00 货币 100.00 合计 - 1,000.00 100.00 2012 年 8 月 14 日，公司股东会形成决议：修改章程修正案并新增注册资本 2000 万元。股东深 公告编号：2017-003 52 圳格兰博科技有限公司于 2012 年 8 月 14 日已缴足，并由郴州正一会计师事务所有限公司验证，出具了郴正会验字2012第 047 号验资报告。本次增资完成后
155、，股东及股权结构如下表所示： 序号 股东 实缴出资额（万元） 出资方式 股权比例（%） 1 深圳格兰博科技有限公司 3,000.00 货币 100.00 合计 - 3,000.00 100.00 2013年7月5日公司股东会决议将深圳格兰博科技有限公司所持股份的45%转让给自然人任颂柳，变更后的股东及股权结构如下表所示： 序号 股东 实缴出资额（万元） 出资方式 股权比例（%） 1 深圳格兰博科技有限公司 1,650.00 货币 55.00 2 任颂柳 1,350.00 货币 45.00 合计 - 3,000.00 100.00 2015 年 11 月 23 日公司进行股改，由深圳格兰博科技有
156、限公司、任颂柳以其持有的郴州格兰博科技有限公司截至 2015 年 9 月 30 日的净资产出资，将郴州格兰博科技有限公司整体变更为郴州格兰博科技股份有限公司，北京国融兴华资产评估有限责任公司评估并出具国融兴华评报字2015第020263 号号评估报告，郴州格兰博科技有限公司 2015 年 9 月 30 日的净资产评估值为 4,782.31 万元人民币，经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具 CHW 证审字【2015】0286 号审计报告，郴州格兰博科技有限公司截至 2015 年 9 月 30 日的净资产为 35,478,783.44 元人民币，折合股本出资 35,000,000.
157、00 元（大写：人民币叁仟伍佰万元整），余额 478,783.44 元计入资本公积。 变更后的股东及股权结构如下表所示： 序号 股东 实缴出资额（万元） 出资方式 股权比例（%） 1 深圳格兰博科技有限公司 1,925.00 货币 55.00 2 任颂柳 1,575.00 货币 45.00 合计 - 3,500.00 100.00 2015 年 12 月 18 日公司按股权增资协议及股东会决议和修正后的公司章程案，增资 2700 万元，由郴州博尚股权投资合伙企业、深圳市问库信息技术有限公司、上海谊玖文化传媒有限公司、陈振兵、陆许辉、崔龙竹、蔡玉兰、田青、黄森芬与杭青 10 位新股东已于 201
158、5 年 12 月 25 日缴足，注册资金与实收资本增加到 6200 万元。 2015 年 11 月 17 日，公司在深圳成立了郴州格兰博科技股份有限公司深圳分公司，注册地址为深圳市宝安区西乡街道坪洲开发区 90 区，统一社会信用代码为 91440300359351261W，负责人为陈振兵。 （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 公告编号：2017-003 53 本公司财务报告由本公司董事会 2017 年 4 月 25 日批准报出。 （五）报告期内合并财务报表范围 本公司以控制为基础确定其合并财务报表的合并范围，合并范围的详细情况见“本附注七、在其他主体中权益的披露”；报告期内合并范围
159、变更的详细情况见“本附注六、合并范围的变更”。 二、财务报表的编制基础 （一） 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的规定，编制财务报表。 （二） 持续经营 本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续
160、经营为基础编制本公司截至 2016 年 12 月 31 日止的财务报表。 三、重要会计政策、会计估计 具体会计政策和会计估计提示 公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对重要的交易或事项制定了若干具体会计政策和会计估计，详见本附注“三之（十一）应收款项、三之（十四）固定资产、三之（十七）无形资产、三之（二十）收入确认”等。 （一） 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31日的财务状况和 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 （二） 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个
161、会计年度。 （三） 营业周期。 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四） 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 公告编号：2017-003 54 1、 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股
162、本溢价不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 2、 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。 合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。 本公司对合并成本
163、大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 （六） 合并财务报表的编制方法 1、合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，本公司将其所控制的全部主体（包括企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。 2、控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而
164、享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。 3、合并财务报表编制方法 本公司以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目，以 公告编号：2017-003 55 及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司股东权益中母公司所持有的份额的基础上，合并各报表项目数额编制。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必
165、要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 4、少数股东权益和损益的列报 子公司股东权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 5、当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司以及业务合
166、并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益
167、。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他股东权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他股东权益转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
168、子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相 公告编号：2017-003 56 关的其他综合收益、其他股东权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 本公司因购买少数股
169、权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （七） 合营安排的分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售
170、本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 （八） 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流
171、量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （九） 外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。 公告编号：2017-003 57 外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍
172、采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币财务报表的折算 将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和
173、负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；产生的外币财务报表折算差额，在“其他综合收益”项目列示。 （十） 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据
174、和计量方法 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、 公告编号：2017-003 58
175、 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所
176、嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2） 应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
177、场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款，应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3） 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间
178、内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投 公告编号：2017-003 59 资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外： 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 2）根据合同约定的偿付方式，
179、企业已收回几乎所有初始本金。 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。 （4） 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金
180、融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5） 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资
181、产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 公告编号：2017-003 60 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部
182、分的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新
183、金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交
184、易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1） 发行方或债务人发生严重财务困难； 公告编号：2017-003 61 （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3） 债
185、权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； （
186、8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产的减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 30%（含 30%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值。 上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末
187、收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，
188、原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金 公告编号：2017-003 62 融资产发生的减值损失，不得转回。 （2）持有至到期投资的减值准备 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本 （十一
189、） 应收款项 坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项为期末余额大于等于 500 万元的应收款项，单项金额重大的其他应收款为期末余额大于等于 100 万元的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征
190、组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年 10 10 23 年 20 20 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生了减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试
191、，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 （十二） 存货 公告编号：2017-003 63 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、在产品、产成品（库存商品）、发出商品、低值易耗品、开发成本等。 2、存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存
192、货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地
193、区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法； （3）其他周转材料采用一次转销法摊销。 （十三） 长期股权投资 1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约
194、定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 公告编号：2017-003 64 控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并中形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股
195、权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制
196、权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和
197、。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中 公告编号：2017-003 65 介费用以及
198、其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 （2）其他方式取得的长期股权投资 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公
199、允价值加上新增投资成本之和。 3、后续计量及损益确认方法 （1）后续计量 本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，
200、按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日
201、之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 公告编号：2017-003 66 余股权应当改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投
202、资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外股东权益其他变动的处理：对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外股东权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增
203、加或减少资本公积（其他资本公积）。 （2）损益调整 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。 权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价
204、值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与
205、被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。 公告编号：2017-003 67 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 4、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排
206、，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 5、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法 在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额
207、。 可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不
208、得转回。 （十四） 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 公告编号：2017-003 68 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的计价方法： 购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价； 自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价； 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； 固定
209、资产的后续支出，根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力，确定是否将其予以资本化； 盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值； 接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。 3、固定资产折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司
210、提供经济效益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 40 5 6.79 机器设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19 运输设备 年限平均法 8 5 11.88 办公设备及其他设备 年限平均法 5 5 19 4、固定资产减值测试方法
211、、减值准备计提方法 本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。 固定资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 公告编号：2017-003 69 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计
212、期间不再转回。 （十五） 在建工程 1、在建工程核算原则 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决
213、算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法 本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括： (1)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已发生减值的情形。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程
214、的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十六） 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 公告编号：2017-003 70 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产
215、。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者
216、生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所
217、购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 公告编号：2017-003 71 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （十七） 无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）初始计量 无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 取得无形资产时分析判断其使用寿命。
218、对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。 在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。 2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计 项目 预计使用寿命（年） 依据 软件 5 预计可使用年限 土地使用权 50 依据法定受益年限 非专利技术 10 预计可受益年限 专利权 6-10 预计可受益年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原
219、先估计数存在差异的，进行相应的调整。 3、无形资产减值测试 对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 公告编号：2017-003 72 无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处
220、置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者推销费用在未来期间做相应的调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十八） 长期待摊费用 1、长期待摊费用的定义和计价方法 长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成
221、本计价。 2、摊销方法 长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （十九） 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象
222、计入相关资产成本和费用。 2 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 公告编号：2017-003 73 离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外
223、福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日由企业使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定设益计划服务成本和设定设益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。 3 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。 4
224、 其他长期职工福利 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由企业使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （二十） 收入 1 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地
225、计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。收入确认的具体确认标准如下： 境内销售：根据客户需求将货物发送至客户指定地点并经其指定的授权代表人签收后确认收入。 境外销售：公司发出货物并办理完报关出口的当期确认收入。 2 确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。 3 提供劳务收入的确认依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将
226、发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定 公告编号：2017-003 74 提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别按下列情况处理：若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （二十一） 政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业股东投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，
227、将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 （1）政府文件明确规定补助对象的政府补助划分标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。 （2）政府文件未明确规定补助对象的政府补助划分标准。 采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助： （
228、1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 3、政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名
229、义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 4、会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外 公告编号：2017-003 75 收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （二十二） 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和
230、负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营
231、企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 （二十三） 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的公司之间不构成本公司的关联方。本公司的关联方包括但不限于： 1、 本公司的母公司； 2、 本公司的子公司； 3、 与本公司受同一母公司控制的其他企业； 4、 对本公司实施共同控制的投资方； 5、 对本公司施加重大影响的投资方； 6、 本公
232、司的合营企业，包括合营企业的子公司； 7、 本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； 8、 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 公告编号：2017-003 76 9、 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 （二十四） 主要会计政策、会计估计的变更 1 重要会计政策变更 本报告期无会计政策变更事项。 2. 会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，
233、在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、6% 增值税退税率 锂电池退税率 17%、镍电池退税率 15% 17%、15% 营业税 提供应税劳务、转让无形资产或销售不动产 5% 消费税 按照税收法规规定的本期应当申报缴纳消费税的电池应税消费品销售 4% 城市维护建设税 按应纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 7% 教育费附加 按应纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 3% 地方教育费附加 按应纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 2% 企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 15% 2、税收优惠及批文 2016年12月6日，母公司取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省
234、国家税务局、湖南省地方税务局颁发的高新技术企业证书，编号为GR201643000720，母公司执行15%的企业所得税税率。 2014年10月15日，子公司湖南格兰博取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局颁发的高新技术企业证书，编号为GR201443000452，子公司2014-2016年执行15%的企业所得税税率。 五、合并财务报表项目附注 （一）货币资金 项目 2016-12-31 公告编号：2017-003 77 项目 2016-12-31 外币金额 折算汇率 人民币金额 现金： 145,016.06 其中：人民币 145,016.06 银行存款： 25,6
235、47,841.78 其中：人民币 16,462,871.34 美元 1,324,055.11 6.9370 9,184,970.30 港币 0.16 0.8945 0.14 其他货币资金： 4,059,990.00 其中：人民币 4,059,990.00 合计 29,852,847.84 项目 2015-12-31 外币金额 折算汇率 人民币金额 现金： 57,406.55 其中：人民币 57,406.55 银行存款： 66,655,900.44 其中：人民币 62,630,459.46 美元 604,930.61 6.4936 3,931,816.02 港币 111,750.97 0.837
236、8 93,624.96 其他货币资金： 14,350,350.00 其中：人民币 14,350,350.00 合计 81,063,656.99 1、除其他货币资金外的期末货币资金不存在抵押、冻结等对使用有限制或存放于境外、或有潜在回收风险的款项； 2、其他货币资金期末余额4,059,990.00元为银行承兑汇票保证金，不视为现金等价物； 3、2016年12月31日止期末现金及现金等价物余额为25,792,857.84元。 （二）应收票据 1、应收票据分类 项目 2016-12-31 2015-12-31 银行承兑汇票 9,924,997.55 商业承兑汇票 合计 9,924,997.55 2、
237、本期应收票据中无已经质押的应收票据； 公告编号：2017-003 78 3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表尚未到期的应收票据 9,107,852.30 元； 4、期末无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。 （三）应收账款 1、应收账款分类披露： 类别 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 2,030,707.30 2.01 1,015,353.65 50.00 1,015,353.65 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 99,087,710.53 97.99 5,411,137.63 5
238、.46 93,676,572.90 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 101,118,417.83 100.00 6,426,491.28 6.36% 94,691,926.55 类别 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 61,957,166.79 100.00 3,266,846.60 5.27 58,690,320.19 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 61,957,166.79 100.00 3,266,846.60 5
239、.27 58,690,320.19 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏帐准备为：3,159,644.68 元； 3、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款为：宁海县奥翔电塑有限公司拖欠公司货款2,030,707.30 元，公司已于 2015 年 9 月 22 向郴州市苏仙区人民法院提起民事起诉，苏仙区人民法院已受理并实行财产保全措施。2016 年 3 月 28 日苏仙区人民法院作出判决：由被告宁海县奥翔电塑有限公司支付原告货款，并承担案件受理费及财产保全费。2017 年 3 月 10 日湖南奋斗者律师事务所对该案件出具了情况说明，公司虽然通过各种途径来追回货款，但损失的可能金
240、额估计在一半左右，公司对这项应收款项已计提了 50%坏帐准备为 1,015,353.65 元； 4、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 公告编号：2017-003 79 账龄 2016-12-31 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 95,662,962.07 4,783,148.10 5.00 1 至 2 年 898,626.30 89,862.63 10.00 2 至 3 年 2,416,447.29 483,289.46 20.00 3 至 4 年 109,674.87 54,837.44 50.00 合计 99,087,710.53 5,411,137.63 5.
241、46 账龄 2015-12-31 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 59,142,351.15 2,957,117.55 5.00 1 至 2 年 2,559,940.77 255,994.08 10.00 2 至 3 年 245,674.87 49,134.97 20.00 3 至 4 年 9,200.00 4,600.00 50.00 合计 61,957,166.79 3,266,846.60 5、2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 债务人名称 金额 占应收账款总额的比例（） 坏账准备 飞利浦（中国）投资有限公司 50,996,232
242、.08 50.43 2,549,811.60 Opulent Techno Pte Ltd 7,627,223.66 7.54 381,361.18 宁波嘉福塑胶电器有限公司 4,255,200.00 4.21 220,020.00 BEGHELLI ASIA PACIFIC LTD. 3,202,460.99 3.17 160,123.05 江苏美的清洁电器股份有限公司 3,034,635.65 3.00 151,731.78 合计 69,115,752.38 68.35 3,463,047.61 （四）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 2016-12-31 2015-12-31 金额
243、 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 2,214,537.43 68.18 2,114,265.12 86.83 1 至 2 年 959,406.67 29.54 235,929.04 9.69 2 至 3 年 10,000.00 0.31 36,916.00 1.52 3 年以上 64,295.06 1.98 47,720.00 1.96 合计 3,248,239.16 100.00 2,434,830.16 100.00 2、报告期内不存在账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 3、截至 2016 年 12 月 31 日预付款项金额前五名单位情况： 公告编号：2017-003 80
244、单位名称 金额 账龄 深圳市海翔铭实业有限公司 509,084.15 1 年以内 国网湖南省电力公司郴州市苏仙区供电分公司 407,840.58 1 年以内 深圳市宝安区沙井建业塑胶模具厂 368,355.00 1 年以内 深圳市浩源兴模具制造有限公司 288,400.00 1 至 2 年 海天塑机集团有限公司 284,500.00 1 年以内 合计 1,858,179.73 （五）其他应收款 1、其他应收款分类披露： 类别 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其
245、他应收款 887,592.81 100.00 75,675.89 8.53 811,916.92 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 887,592.81 100.00 75,675.89 8.53 811,916.92 类别 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,991,429.93 100.00 196,738.06 6.58 2,794,691.87 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 2,991,429.93
246、100.00 196,738.06 6.58 2,794,691.87 注：期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 公告编号：2017-003 81 账龄 2016-12-31 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 508,291.71 25,414.58 5.00 1 至 2 年 301,769.10 30,176.91 10.00 2 至 3 年 64,652.00 12,930.40 20.00 3 至 4 年 10,500.00 5,250.00 50.00 4 至 5 年 2,380.00 1,904.00 8
247、0.00 合计 887,592.81 75,675.89 账龄 2015-12-31 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,400,596.66 120,029.83 5.00 1 至 2 年 460,747.94 46,074.79 10.00 2 至 3 年 114,697.41 22,939.48 20.00 3 至 4 年 15,387.92 7,693.96 50.00 合计 2,991,429.93 196,738.06 3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：2016 年转回坏帐准备金额 121,062.17 元； 4、本期无实际核销的其他应收款情况； 5、其他应
248、收款按款项性质分类情况： 款项性质 2016-12-31 2015-12-31 借支 159,333.42 305,922.68 保证金 460,337.31 938,000.00 资金往来 76,177.20 449,765.72 其他 191,744.88 1,297,741.53 合计 887,592.81 2,991,429.93 6、2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项的性质 2016-12-31 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 北京京东世纪贸易有限公司 保证金 100,000.00 1-2 年
249、 11.27 10,000.00 浙江天猫技术有限公司 保证金 60,000.00 1 年以内 6.76 3,000.00 广州唯品会信息科技有限公司 保证金 50,000.00 1 至 2 年 5.63 5,000.00 杭州阿里妈妈软件服务有限公司 保证金 40,329.08 1 年以内 4.54 2,016.45 公告编号：2017-003 82 重庆京东海嘉电子商务有限公司 其他 36,500.74 1 年以内 4.11 1,825.04 合计 286,829.82 32.31 11,841.49 7、本期无涉及政府补助的其他应收款项； 8、本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项
250、。 （六）存货 项目 2016-12-31 2015-12-31 账面余额 跌价准备 净额 账面余额 跌价准备 净额 原材料 22,811,149.02 22,811,149.02 7,679,089.43 7,679,089.43 产成品 5,199,662.10 5,199,662.10 8,867,196.36 8,867,196.36 委托加工物资 21,534,731.38 21,534,731.38 32,474,903.86 32,474,903.86 半成品 17,629,152.38 17,629,152.38 17,313,917.37 17,313,917.37 在产品
251、5,897,841.91 5,897,841.91 4,194,832.11 4,194,832.11 周转材料 428,891.17 428,891.17 399,758.08 399,758.08 合计 73,501,427.96 73,501,427.96 70,929,697.21 70,929,697.21 注 1）：报告期内存货余额呈上升趋势，主要系公司订单增长较快； 注 2）：报告期末材料价格上涨走势明显，公司收到多份上调价格通知单，本公司不存在存货成本高于可变现净值的情况，故未计提存货跌价准备； 注 3）：报告期内本公司存货余额无抵押担保或使用受限等情况。 （七）其他流动资产
252、（八）固定资产及累计折旧 2016年12月31固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计 一、账面原值： - 1.期初余额 72,125,493.59 14,969,638.96 534,921.78 1,516,994.34 89,147,048.67 2.本期增加金额 21,235,928.78 9,478,915.94 174,688.67 30,889,533.39 （1）购置 9,470,109.80 174,688.67 9,644,798.47 项目 2016-12-31 2015-12-31 待抵扣增值税进项税额 435,264.25 3,339,09
253、6.40 预缴城建税 151,914.07 预缴教育费附加 65,106.01 预缴地方教育费附加 43,404.01 合计 435,264.25 3,599,520.49 公告编号：2017-003 83 （2）在建工程转入 21,235,928.78 8,806.14 21,244,734.92 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 93,361,422.37 24,448,554.90 534,921.78 1,691,683.01 120,036,582.06 二、累计折旧 - 1.期初余额 1,427,483.96 3,072,122.01 236,3
254、77.15 597,481.02 5,333,464.14 2.本期增加金额 1,973,852.88 2,377,883.90 86,542.39 296,744.11 4,735,023.28 （1）计提 1,973,852.88 2,377,883.90 86,542.39 296,744.11 4,735,023.28 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 3,401,336.84 5,450,005.91 322,919.54 894,225.13 10,068,487.42 三、减值准备 - 1.期初余额 - 2.本期增加金额 - （1）计提 - 3.本期减少金额 -
255、（1）处置或报废 - 4.期末余额 - 四、账面价值 - 1.期末账面价值 89,960,085.53 18,998,548.99 212,002.24 797,457.88 109,968,094.64 2.期初账面价值 70,698,009.63 11,897,516.95 298,544.63 919,513.32 83,813,584.53 注1：报告期末公司固定资产已办理好不动产权证，不动产权证共15本，证号明细见下表，期末无暂时闲置的固定资产情况； 注2：报告期末无通过融资租赁租入固定资产的情况；无经营租赁租出的固定资产情况； 注3：报告期末无持有待售的固定资产； 注4：报告期末固
256、定资产抵押情况： 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 93,361,422.37 3,401,336.84 89,960,085.53 见如下说明 合计 93,361,422.37 3,401,336.84 89,960,085.53 固定资产中的房屋及建筑物已用于办理抵押贷款，公司于 2014 年 9 月 22 在中国工商银行郴州苏仙支行借款 7000 万元系抵押借款，借款期限 5 年，截至 2016 年 12 月 31 日已还款 1500 万，待还借款 5500 万，因 2014 年 9 月的 7000 万元贷款是以该批房屋的在建工程作为抵押，在 2016 年
257、 11 月15 日办理新的不动产权证时，原在建工程的抵押信息变更登记在新的不动产权证上，具体抵押明细 公告编号：2017-003 84 见下表： 编号 权利人 坐落 用途 建筑面积：平方米 不动产权证附记 湘（2016）苏仙不动产权第 0001373 号 湖格、郴格 郴州高新技术产业园研发楼 101 房 工业用地/工业 5,501.65 在建工程抵押登记，抵押权人为中国工商银行股份有限公司郴州苏仙支行，贷款价值为649万元，抵押期限为2014年8 月28日至2020年 8 月 28 日，证号：郴房建苏仙区字第314000062 号 湘（2016）苏仙不动产权第 0001511 号 湖格、郴格
258、郴州高新技术产业园实验楼 101 房 工业用地/工业 532.12 在建工程抵押登记，抵押权人为中国工商银行股份有限公司郴州苏仙支行，贷款价值为260万元，抵押期限为2014年8 月28日至2020年 8 月 28 日，证号：郴房建苏仙区字第314000060 号 湘（2016）苏仙不动产权第 0001512 号 湖格、郴格 郴州高新技术产业园实验楼 201 房 工业用地/工业 532.12 在建工程抵押登记，抵押权人为中国工商银行股份有限公司郴州苏仙支行，贷款价值为260万元，抵押期限为2014年8 月28日至2020年 8 月 28 日，证号：郴房建苏仙区字第314000060 号 湘（2
259、016）苏仙不动产权第 0001513 号 湖格、郴格 郴州高新技术产业园实验楼 301 房 工业用地/工业 532.12 在建工程抵押登记，抵押权人为中国工商银行股份有限公司郴州苏仙支行，贷款价值为260万元，抵押期限为2014年8 月28日至2020年 8 月 28 日，证号：郴房建苏仙区字第314000060 号 湘（2016）苏仙不动产权第 0001514 号 湖格、郴格 郴州高新技术产业园实验楼 401 房 工业用地/工业 532.12 在建工程抵押登记，抵押权人为中国工商银行股份有限公司郴州苏仙支行，贷款价值为260万元，抵押期限为2014年8 月28日至2020年 8 月 28
260、日，证号：郴房建苏仙区字第314000060 号 湘（2016）苏仙不动产权第 0001516 号 湖格、郴格 郴州高新技术产业园 1#机器人厂房 工业用地/工业 14,241.90 在建工程抵押登记，抵押权人为中国工商银行股份有限公司郴州苏仙支行，贷款价值为1608 万元，抵押期限为 2014 年 8 月 28 日至2020 年 8 月 28 日，证号：郴房建苏仙区字第314000058 号 湘（2016）苏仙不动产权第 0001517 号 湖格、郴格 郴州高新技术产业园职工食堂 101 房 工业用地/住宅 1,213.98 在建工程抵押登记，抵押权人为中国工商银行股份有限公司郴州苏仙支行，
261、贷款价值为329万元，抵押期限为2014年8 月28日至2020年 8 月 28 日，证号：郴房建苏仙区字第314000059 号 湘（2016）苏仙不动产权第 0001518 号 湖格、郴格 郴州高新技术产业园职工食堂 201 房 工业用地/住宅 1,474.56 在建工程抵押登记，抵押权人为中国工商银行股份有限公司郴州苏仙支行，贷款价值为 公告编号：2017-003 85 329万元，抵押期限为2014年8 月28日至2020年 8 月 28 日，证号：郴房建苏仙区字第314000059 号 湘（2016）苏仙不动产权第 0001519 号 湖格、郴格 郴州高新技术产业园宿舍楼 101 房
262、 工业用地/集体宿舍 933.74 在建工程抵押登记，抵押权人为中国工商银行股份有限公司郴州苏仙支行，贷款价值为574万元，抵押期限为2014年8 月28日至2020年 8 月 28 日，证号：郴房建苏仙区字第314000061 号 湘（2016）苏仙不动产权第 0001520 号 湖格、郴格 郴州高新技术产业园宿舍楼顶层 01 房 工业用地/集体宿舍 7.88 在建工程抵押登记，抵押权人为中国工商银行股份有限公司郴州苏仙支行，贷款价值为574万元，抵押期限为2014年8 月28日至2020年 8 月 28 日，证号：郴房建苏仙区字第314000061 号 湘（2016）苏仙不动产权第 000
263、1521 号 湖格、郴格 郴州高新技术产业园宿舍楼顶层 02 房 工业用地/集体宿舍 24.15 在建工程抵押登记，抵押权人为中国工商银行股份有限公司郴州苏仙支行，贷款价值为574万元，抵押期限为2014年8 月28日至2020年 8 月 28 日，证号：郴房建苏仙区字第314000061 号 湘（2016）苏仙不动产权第 0001522 号 湖格、郴格 郴州高新技术产业园宿舍楼 201 房 工业用地/集体宿舍 932.27 在建工程抵押登记，抵押权人为中国工商银行股份有限公司郴州苏仙支行，贷款价值为574万元，抵押期限为2014年8 月28日至2020年 8 月 28 日，证号：郴房建苏仙区
264、字第314000061 号 湘（2016）苏仙不动产权第 0001523 号 湖格、郴格 郴州高新技术产业园宿舍楼 301 房 工业用地/集体宿舍 932.27 在建工程抵押登记，抵押权人为中国工商银行股份有限公司郴州苏仙支行，贷款价值为574万元，抵押期限为2014年8 月28日至2020年 8 月 28 日，证号：郴房建苏仙区字第314000061 号 湘（2016）苏仙不动产权第 0001524 号 湖格、郴格 郴州高新技术产业园宿舍楼顶层 401 房 工业用地/集体宿舍 932.27 在建工程抵押登记，抵押权人为中国工商银行股份有限公司郴州苏仙支行，贷款价值为574万元，抵押期限为20
265、14年8 月28日至2020年 8 月 28 日，证号：郴房建苏仙区字第314000061 号 湘（2016）苏仙不动产权第 0001525 号 湖格、郴格 郴州高新技术产业园宿舍楼顶层 502 房 工业用地/集体宿舍 932.27 在建工程抵押登记，抵押权人为中国工商银行股份有限公司郴州苏仙支行，贷款价值为574万元，抵押期限为2014年8 月28日至2020年 8 月 28 日，证号：郴房建苏仙区字第314000061 号 上表中已登记并已抵押的不动产权利证共用宗地面积131,045平方米。国有建设用地使用权使用期限至2064年2月21日止，该土地资产在无形资产中核算，也同样为中国工商银行
266、郴州苏仙支行借款 公告编号：2017-003 86 7000万元贷款作了抵押登记，登记证号为郴国用（2014）字第00069号，抵押期限为2014年8月28日至2020年8月28日，抵押他项证号为郴他项（2014第072号）。 注5：报告期内固定资产没有发生减值情形，故未计提减值准备。 （九）在建工程情况 项目 2016-12-31 2015-12-31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 园林绿化工程 宿舍、办公楼装修工程 园区建设工程 合计 在建工程项目本期变动情况： 项目名称 2015-12-31 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 2016-1
267、2-31 园区建设工程 3,123,592.00 3,123,592.00 宿舍、办公楼装修工程 9,841,558.00 9,841,558.00 园区建设工程 8,270,778.78 8,270,778.78 合计 21,235,928.78 21,235,928.78 本期计提在建工程不存在减值迹象，未计提减值准备。 （十）无形资产 2016年12月31日无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 信息化管理软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 54,440,750.00 137,085.49 266,169.82 54,844,005.31 2.本期增加金额 56,042.63 98,
268、490.60 154,533.23 (1)购置 56,042.63 98,490.60 154,533.23 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 54,440,750.00 193,128.12 364,660.42 54,998,538.54 二、累计摊销 1.期初余额 2,041,605.96 32,459.18 58,557.25 2,132,622.39 2.本期增加金额 1,088,815.08 30,523.32 36,043.48 1,155,381.88 公告编号：2017-003 87 （1）计提 1,088,815.08 30,5
269、23.32 36,043.48 1,155,381.88 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 3,130,421.04 62,982.50 94,600.73 3,288,004.27 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 51,310,328.96 130,145.62 270,059.69 51,710,534.27 2、期初账面价值 52,399,144.04 104,626.31 207,612.57 52,711,382.92 注1：2016年摊销额1,155,381.88元； 注
270、2：公司于2014年4月22日已取得土地使用权证，权证号为：郴国用（2014）第0069号，土地使用权人为湖南格兰博智能科技有限责任公司和郴州格兰博科技股份有限公司，出资比例湖南格兰博76.5%，郴州格兰博23.5%，使用权按出资比例享受权利。2016年11月15日该土地权证已与房屋产权证合并办理了新的不动产权证书，详见（八）固定资产的注4说明； 注3：截至2016年12月31日公司无形资产-土地使用权用于抵押借款的账面净值为51,310,328.96元； 注4：2016年不存在通过公司内部研发形成的无形资产； 注5：本公司报告期内无形资产不存在可能减值的迹象，故未计提无形资产减值准备。 （十
271、一）长期待摊费用 项目 2015-12-31 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2016-12-31 其他减少的原因 模具费 229,166.73 229,166.73 其他待摊费用 41,814.00 356,207.55 347,530.88 50,490.67 合计 270,980.73 356,207.55 576,697.61 50,490.67 - （十二）递延所得税资产 项 目 2016-12-31 2015-12-31 递延所得税资产： 资产减值准备 975,325.08 519,537.70 可抵扣亏损 161,090.77 949,212.73 公告编号：2017-003
272、 88 其他可抵扣的暂时性差异 647,400.84 小 计 1,136,415.85 2,116,151.27 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 2016-12-31 2015-12-31 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 6,502,167.17 975,325.08 3,463,584.67 519,537.70 可抵扣亏损 1,073,938.47 161,090.77 6,328,084.87 949,212.73 其他可抵扣的暂时性差异 4,316,005.60 647,400.84 合计 7,576,105.64 1,136,41
273、5.85 14,107,675.14 2,116,151.27 2、报告期内公司不存在未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。 （十三）短期借款 1、短期借款分类： 借款类别 2016-12-31 2015-12-31 保证借款 81,400,000.00 75,400,000.00 合计 81,400,000.00 75,400,000.00 注：1）公司于2016年5月19日在华夏银行郴州分行的540万元借款由深圳格兰博科技有限公司和陈振兵共同提供保证担保，借款合同编号：CHZ0110120160024，担保合同编号为CHZ0100120160024-11保证合同；此外由陈振兵
274、提供连带责任保证担保，合同编号为CHZ0100120160024-12号。借款期限1年。 2）公司于2016年6月16日在中国银行郴州市高新区支行的1000万元借款由湖南格兰博智能科技有限责任公司和陈振兵共同提供保证担保，借款合同编号：2016年郴中银高新借合字第001号，担保合同编号为2016年郴中银高新保合字001号保证合同；由陈振兵提供连带责任保证担保，合同编号为2016年郴中银高新保合字002号。借款期限12个月。 3）公司于2016年6月16日在中国银行郴州市高新区支行的600万元借款由湖南格兰博智能科技有限责任公司、深圳格兰博科技有限公司和陈振兵三者共同提供保证担保，借款合同编号：
275、2016年郴中银高新借合字第002号，担保合同编号为2016年郴中银高新保合字004号、2016年郴中银高新保合字003号保证合同；由陈振兵提供连带责任保证担保，合同编号为2016年郴中银高新保合字002号。借款期限12个月。 4）公司于2016年6月16日在中国工商银行郴州苏仙支行的1000万元借款由深圳格兰博科技有限公司和陈振兵共同提供保证担保，借款合同编号：2016年（苏仙）字00027号，担保合同编号为2016年苏仙（保）字0607-1号和2016年苏仙（保）字0607-2号。借款期限1年。 公告编号：2017-003 89 5）公司于2016年10月31日在中国工商银行郴州苏仙支行的
276、1000万元借款由深圳格兰博科技有限公司和陈振兵共同提供保证担保，借款合同编号：2016年苏仙（保）字00052号，担保合同编号为2016年苏仙（保）字0607-1号和2016年苏仙（保）字0607-2号。借款期限1年。 6）湖南格兰博智能科技有限责任公司于2016年3月30日在华融湘江银行郴州分行的2000万元借款由宁波嘉福塑胶电器有限公司、任奇峰、任颂柳、陈振兵共同提供担保；借款合同编号华银郴（营业部）流资贷字（2016）年第（6002）号；担保合同编号：华银郴（营业部）最保字（2015）年第（6007）号，担保人：宁波嘉福塑胶电器有限公司；担保合同编号：最保字（2015）年第（6008）
277、号，担保人：任奇峰、任颂柳；担保合同编号：最保字（2015）年第（6009）号，担保人：陈振兵。借款期限1年。 7）湖南格兰博智能科技有限责任公司于2016年9月14日中国工商银行苏仙支行的2000万元借款由宁波嘉福塑胶电器有限公司、陈振兵共同提供担保；借款合同编号2016年（苏仙）字00047号；担保合同编号：2016年苏仙（保）字0812号和2015年苏仙（个保）字0827号。借款期限1年。 2、报告期内本公司无已逾期未偿还的短期借款情况。 （十四）应付票据 种类 2016-12-31 2015-12-31 银行承兑汇票 5,208,390.00 17,671,100.00 合计 5,20
278、8,390.00 17,671,100.00 报告期内无已到期未支付的应付票据。 （十五）应付账款 1、应付账款账龄分析列示如下： 账龄 2016-12-31 2015-12-31 金额 占比（%） 金额 占比（%） 1 年以内（含 1 年） 77,431,330.17 65.17 82,581,886.45 95.55 1-2 年（含 2 年） 39,530,102.27 33.27 3,843,654.60 4.45 2-3 年（含 3 年） 1,856,843.46 1.56 合计 118,818,275.90 100.00 86,425,541.05 100.00 2、 报告期内不存在
279、账龄超过1年的重要应付账款； 3 、应付账款2016年增加较大主要系公司生产订单的增加，致使采购的材料批量增加，相应的应付账款有所增加。 （十六）预收款项 1、预收账款账龄分析列示如下： 公告编号：2017-003 90 账龄 2016-12-31 2015-12-31 金额 占比（%） 金额 占比（%） 1 年以内（含 1 年） 1,536,040.02 89.35 747,808.45 86.48 1-2 年（含 2 年） 111,059.25 6.46 116,952.84 13.52 2-3 年（含 3 年） 72,007.66 4.19 合计 1,719,106.93 100.00
280、864,761.29 100.00 2、报告期内不存在账龄超过1年的重要预收款项。 （十七）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示： 项目 2015-12-31 本年增加 本年减少 2016-12-31 一、短期薪酬 1,641,730.03 25,082,672.40 24,643,934.42 2,080,468.01 二、离职后福利-设定提存计划 759,359.25 759,359.25 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,641,730.03 25,842,031.65 25,403,293.67 2,080,468.01 2、短期薪酬列式： 短期薪酬项目 2015-12-
281、31 本期应付 本期支付 2016-12-31 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,639,660.03 22,836,256.63 22,437,197.65 2,038,719.01 二、职工福利费 1,728,271.26 1,692,846.26 35,425.00 三、社会保险费 476,077.01 476,077.01 其中：1.医疗保险费 243,340.26 243,340.26 2.工伤保险费 222,645.89 222,645.89 3.生育保险费 10,090.86 10,090.86 四、住房公积金 37,813.50 37,813.50 五、工会经费和职工教育经费 2
282、,070.00 4,254.00 6,324.00 六、非货币性福利 七、短期带薪缺勤 八、短期利润分享计划 九、其他短期薪酬 其中：以现金结算的股份支付 合计 1,641,730.03 25,082,672.40 24,643,934.42 2,080,468.01 3、设定提存计划 本公司参与的设定提存计划情况如下： 公告编号：2017-003 91 设定提存计划项目 2015-12-31 本期应缴 本期缴付 2016-12-31 一、基本养老保险费 752,191.35 752,191.35 二、失业保险费 7,167.90 7,167.90 合计 759,359.25 759,359.
283、25 （十八）应交税费 项目 2016-12-31 2015-12-31 增值税 31,876.43 消费税 158,961.56 102,669.04 企业所得税 493,241.86 477,870.17 个人所得税 18,321.22 28,939.24 地方各税种 514,332.28 473,603.04 合计 1,216,733.35 1,083,081.49 （十九）其他应付款 1、其他应付款账龄分析列示如下： 账龄 2016-12-31 2015-12-31 金额 占比（%） 金额 占比（%） 1 年以内（含 1 年） 197,342.77 85.43 721,787.57 5
284、0.94 1-2 年（含 2 年） 858.59 0.37 610,043.85 43.05 2-3 年（含 3 年） 32,795.37 14.20 85,122.30 6.01 合计 230,996.73 100.00 1,416,953.72 100.00 2、按款项性质列示其他应付款： 项目 2016-12-31 2015-12-31 资金往来 150,000.00 350,855.84 房租、水电 548,789.70 保证金 77,173.44 押金 303,342.80 其他 80,996.73 136,791.94 合计 230,996.73 1,416,953.72 3、报告
285、期内公司不存在账龄超过 1 年的重要其他应付款。 （二十）长期借款 1、长期借款分类 借款类别 2016-12-31 2015-12-31 抵押借款 55,000,000.00 70,000,000.00 公告编号：2017-003 92 合计 55,000,000.00 70,000,000.00 2、长期借款期末余额 贷款单位 人民币金额 借款期限 利率 借款条件 中国工商银行郴州苏仙支行 55,000,000.00 2014/9/22-2019/9/22 中国人民银行基准贷款利率 抵押借款 合计 55,000,000.00 3、长期借款余额抵（质）押情况： 该笔借款为资产抵押借款，抵押物
286、为郴州高新技术产业园研发楼 101 房、实验楼 101 房、实验楼 201 房、实验楼 301 房、实验楼 401 房、1#机器人厂房、职工食堂 101 房、职工食堂 201 房、宿舍楼 101 房、宿舍楼顶层 01 房、宿舍楼顶层 02 房、宿舍楼 201 房、宿舍楼 301 房、宿舍楼顶层 401 房、宿舍楼顶层 502 房 15 处不动产权利证及共有宗地面积 131,045 平方米，详细信息见（八）固定资产注 4。截至 2016 年 12 月 31 日借款尚未到期，已还款 1500 万，待还借款 5500 万。 注：报告期内本公司不存在已到期未偿还的长期借款。 （二十一）递延收益 项目
287、2016-12-31 2015-12-31 政府补助 15,200,000.00 22,800,000.00 合计 15,200,000.00 22,800,000.00 涉及政府补助的项目： 补助项目 2015-12-31 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其 他变动 2016-12-31 与资产相关 /与收益相关 产业引导资金 22,800,000.00 7,600,000.00 15,200,000.00 与收益相关 合计 22,800,000.00 7,600,000.00 15,200,000.00 （二十二）实收资本(股本) 项目 2016-12-31 2015-12-31
288、 限售股 47,707,037.00 47,707,037.00 非限售股 14,292,963.00 14,292,963.00 合 计 62,000,000.00 62,000,000.00 （二十三）资本公积 项目 2016-12-31 2015-12-31 资本溢价 18,729,641.26 18,729,641.26 合计 18,729,641.26 18,729,641.26 公告编号：2017-003 93 （二十四）未分配利润 项目 2016-12-31 2015-12-31 调整前上期末未分配利润 -297,744.56 -4,431,268.03 调整期初未分配利润合计数
289、（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -297,744.56 -4,431,268.03 加：本期归属于母公司股东的净利润 13,336,535.96 10,302,059.00 减：提取法定盈余公积 689,752.08 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 5,478,783.45 期末未分配利润 13,038,791.40 -297,744.56 （二十五）营业收入及营业成本 1、营业收入及营业成本按照类别列示： 项目 2016 年度 2015 年度 一、营业收入 1、主营业务收入 250,381,842.84 206,668,830.80
290、2、其他业务收入 4,150,368.54 10,912,179.25 合计 254,532,211.38 217,581,010.05 二、营业成本 1、主营业务成本 204,670,792.87 172,231,859.00 2、其他业务成本 1,918,783.79 8,254,778.12 合计 206,589,576.66 180,486,637.12 2、主营业务按业务内容列示：（按品种分类） 项目 2016 年度 收入 成本 毛利 镍电池 45,522,861.06 36,274,597.08 9,248,263.98 项目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-1
291、2-31 资本溢价（股本溢价） 18,729,641.26 18,729,641.26 合计 18,729,641.26 18,729,641.26 公告编号：2017-003 94 锂电池 18,705,106.20 14,626,040.59 4,079,065.61 智能家居清洁机器人 186,153,875.58 153,770,155.20 32,383,720.38 合计 250,381,842.84 204,670,792.87 45,711,049.97 项目 2015 年度 收入 成本 毛利 镍电池 55,468,428.59 45,982,852.97 9,485,575.
292、62 锂电池 16,371,423.40 13,363,962.19 3,007,461.21 智能家居清洁机器人 134,828,978.81 112,885,043.84 21,943,934.97 合计 206,668,830.80 172,231,859.00 34,436,971.80 3、主营业务按业务内容列示：（按区域分类） 项目 2016 年度 收入 成本 毛利 境内 153,313,806.75 129,678,388.60 23,635,418.15 境外 97,068,036.09 74,992,404.27 22,075,631.82 合计 250,381,842.84
293、 204,670,792.87 45,711,049.97 项目 2015 年度 收入 成本 毛利 境内 129,265,642.20 105,425,048.43 23,840,593.77 境外 77,403,188.60 66,806,810.57 10,596,378.03 合计 206,668,830.80 172,231,859.00 34,436,971.80 4、主营业务按业务内容列示：（按行业分类） 项目 2016 年度 收入 成本 毛利 电池 64,227,967.26 50,900,637.67 13,327,329.59 机器人 186,153,875.58 153,7
294、70,155.20 32,383,720.38 合计 250,381,842.84 204,670,792.87 45,711,049.97 项目 2015 年度 收入 成本 毛利 电池 71,839,851.99 59,346,815.16 12,493,036.83 机器人 134,828,978.81 112,885,043.84 21,943,934.97 合计 206,668,830.80 172,231,859.00 34,436,971.80 公告编号：2017-003 95 5、按客户的收入排在前五的情况： 2016 年收入的客户前五如下： 客户名称 营业收入 占公司全部营业收
295、入的比例（%） 飞利浦（中国）投资有限公司 110,600,115.32 43.45 江苏美的清洁电器股份有限公司 20,837,957.14 8.19 Opulent Techno Pte Ltd 16,188,628.01 6.36 P.P.H.U.AWEX Rafal StanuchA 10,499,030.11 4.12 BEGHELLI ASIA PACIFIC LTD. 8,440,281.24 3.32 合计 166,566,011.82 65.44 （二十六）税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 营业税 36,078.36 46,606.56 城建税 717,084
296、.92 541,780.58 教育费附加 307,319.67 205,290.12 地方教育费附加 204,879.74 133,970.07 消费税 892,005.98 1,370,040.05 印花税 225,689.32 房产税 827,057.74 土地使用税 1,246,644.14 车船税 220.92 合计 4,456,980.79 2,297,687.38 注：税金及附加的计缴标准见附注四税项； 2016 年 12 月财政部关于印发增值税会计处理规定的通知（财会201622 号）规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业
297、经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税种。本公司已作相应调整计入税金及附加。 （二十七）销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 运输费 3,084,634.97 3,015,501.09 工资 1,973,891.72 1,580,217.23 差旅费 372,281.5 480,121.46 宣传推广费 1,567,722.22 334,419.22 公告编号：2017-003 96 网店服务费 69,327.34 884,976.95 房租物业水电费 139,407.54 150,952.39 业务招待费 774,4
298、11.88 514,199.50 销售佣金 536,176.44 394,451.90 样品费 49,528.70 36,237.16 福利费 226,052.09 223,854.78 其他费用 310,284.32 428,389.94 商业保险 172,504.00 合计 9,276,222.72 8,043,321.62 （二十八）管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资 3,887,194.31 3,548,474.81 办公费 320,660.72 247,102.69 差旅费 320,662.63 193,656.38 业务招待费 523,757.64 421,911
299、.55 房租物业水电费 147,841.45 车辆使用费 131,074.52 147,437.79 咨询服务费 1,994,552.98 737,188.23 税金 1,876,238.01 折旧费 1,232,773.16 826,608.85 低值易耗品 180,627.53 198,343.91 福利费 440,279.21 531,182.21 社会保险 484,960.97 312,093.09 无形资产摊销 1,121,627.38 1,113,432.12 财产保险费 283,190.13 研发费用 12,017,751.46 10,132,825.47 商业保险费 201,6
300、00.00 其他 160,492.13 334,328.28 合计 22,816,414.64 21,253,454.97 （二十九）财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 7,788,840.73 7,330,811.43 减：利息收入 395,451.83 1,700,619.35 公告编号：2017-003 97 汇兑损失 83,114.23 减：汇兑收益 2,680,976.60 963,833.33 手续费及其他 285,766.62 234,924.52 合计 4,998,178.92 4,984,397.50 （三十）资产减值损失 项目 2016 年度 2015
301、 年度 坏账准备 3,038,582.51 -1,561,919.77 合计 3,038,582.51 -1,561,919.77 （三十一）营业外收入 营业外收入分项目列示： 项目 2016 年度 2015 年度 政府补助 11,960,000.00 10,185,500.00 其他 86,205.30 433,263.49 合计 12,046,205.30 10,618,763.49 政府补助明细： 补助项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/与收益相关 专项资金 1,408,400.00 产业引导资金 8,600,000.00 8,700,000.00 与收益相关 安全生产先进
302、重点建设项目奖金 10,000.00 专利资金 28,600.00 技改研发资金 国际市场开拓资金 22,000.00 收到技术改造支出款 2,000,000.00 与收益相关 收到应用技术研究与开发的专项政府资金 500,000.00 与收益相关 收到郴州市财政局的拔款 346,900.00 与收益相关 收郴州市财政局涉外发展补贴 332,900.00 与收益相关 收到财政局出口加工区专利试点和产业化推进资金 171,200.00 与收益相关 收到科技局专利资助款 6,000.00 与收益相关 收到湖南省经济和信息化委员会本级拨款 3,000.00 与收益相关 其他 16,500.00 合计
303、 11,960,000.00 10,185,500.00 公告编号：2017-003 98 （三十二）营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 工伤赔款 17,585.97 892,431.93 其他 134,524.52 88,212.28 公益捐赠 30,000.00 质量索赔 70,988.16 合计 253,098.65 980,644.21 （三十三）所得税费用 项 目 2016 年度 2015 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 493,241.86 95,006.11 递延所得税 1,321,512.74 379,838.55 合计 1,814,754.60 474,
304、844.66 注：所得税税率详见附注三。 （三十四）现金流量表项目注释 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 利息收入 395,451.83 1,700,619.35 往来及其他 26,653,228.75 58,203,970.01 财政性补助 4,360,000.00 3,018,763.49 合计 31,408,680.58 62,923,352.85 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 现金支付的费用 22,674,147.66 20,026,578.41 往来及其他 17,777,892.50 5,561,
305、859.51 合计 40,452,040.16 25,588,437.92 （三十五）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 13,336,535.96 11,324,707.46 加：资产减值准备 3,038,582.51 -1,561,919.77 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,735,023.30 3,190,682.86 公告编号：2017-003 99 无形资产摊销 1,155,381.88 1,139,324.69 长期待摊费用摊销 576,697.61 1,113,7
306、86.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 5,107,864.13 7,330,811.43 投资损失（收益以“”号填列） -1,928.77 -84,001.61 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 979,735.42 1,061,907.60 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -2,571,730.75 -30,207,413.46 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -65,259,575.23 45
307、,992,302.55 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 38,976,348.24 9,347,238.34 其他 经营活动产生的现金流量净额 72,934.30 48,647,426.52 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 25,792,857.84 66,713,306.99 减：现金的期初余额 66,713,306.99 30,512,230.43 加：现金等价物的期末余额 6,855,400.00 减：现金等价物的期初余额 6,855,400.00 9,980
308、,800.00 现金及现金等价物净增加额 -47,775,849.15 33,075,676.56 2、现金和现金等价物的构成 项目 2016-12-31 2015-12-31 一、现金 25,792,857.84 66,713,306.99 其中：库存现金 145,016.06 57,406.55 可随时用于支付的银行存款 25,647,841.78 66,655,900.44 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 6,855,400.00 其中：三个月内到期的银行保证金 6,855,400.00 能随时变现的银行理财产品 三、期末现金及现金等价物余额 25,792,857.84 7
309、3,568,706.99 公告编号：2017-003 100 （三十六）外币货币性项目 项目 2016-12-31 折算汇率 期末折算人民币金额 货币资金 其中：美元 1,324,055.11 6.9370 9,184,970.30 港币 0.16 0.8945 0.14 应收账款 其中：美元 港币 说明：报告期内不存在境外经营实体。 六、合并范围的变更 （一）报告期内，本公司未发生非同一控制下企业合并业务。 （二）报告期内，本公司未发生同一控制下企业合并业务。 （三）报告期内，本公司未发生反向购买业务。 （四）报告期内，本公司未发生处置子公司业务。 （五）报告期内，本公司未发生其他原因的合并
310、范围变动。 七、在其他主体中权益的披露 （一）在子公司中的权益 子公司全称 注册地址 主营范围 注册资本（万元） 期末实际出资额(万元) 控股比例（%） 表决权比例（%） 是否合并 报表 湖南格兰博智能科技有限责任公司 湖南省郴州市苏仙区白露塘镇石虎大道与林经二路交汇处（郴州远大住宅工工业有限公司旁 研发开发、生产、推广、销售家庭智能保洁机器人及空气清净机、空气加湿机、紫外光杀菌机等家用、工业产品；灯具、储能产品、电动工具、电动玩具等产品及相关材料的技术开发和产品销售；塑胶、电子元器件、模具的开发生产和制造（危险品除外）。 5000 4,007.25 100 100 是 （二）在子公司的股东权
311、益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （三）报告期内，本公司不存在合营安排或联营企业。 公告编号：2017-003 101 （四）报告期内，本公司不存在共同经营业务。 （五）报告期内，本公司不存在结构化主体。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 深圳格兰博科技有限公司 深圳 电池贸易 500 万元 31.05 31.05 本公司最终控制人是：陈振兵。 2、本公司报告期内其他关联方情况 关联方名称 其他关联方与本公司关系 陈振兵 公司董事长、总经理、法定代表人，直
312、接持有公司股份 3.71%，通过深圳格兰博间接持有本公司股份。 蔡玉兰 公司董事，持有公司股份 6.13% 陆许辉 公司董事，持有公司股份 8.07% 任颂柳 持有公司股份 25.40% 深圳格兰博科技有限公司 公司的控股法人股东 宁波鑫峰塑胶有限公司 股东任颂柳任董事长、任法定代表人的公司 宁波沛瑞国际贸易有限公司 股东任颂柳任法定代表人、执行董事、总经理的公司，同时投资人为任颂柳和其丈夫任奇峰 宁波嘉福塑胶电器有限公司 股东任颂柳与其丈夫任奇峰共同投资的公司 宁波柏瑞电器有限公司 嘉福塑胶投资的公司 宁波嘉福进出口有限公司 嘉福塑胶控股的公司 宁波汇峰精密科技股份有限公司 本公司股东任颂柳
313、投资并担任监事的公司 宁波觐南担保有限公司 股东任颂柳参股的公司 宁波汇峰新能源股份有限公司 股东任颂柳的丈夫任奇峰任法定代表人的公司，股东任颂柳及其丈夫任奇峰、公司董事蔡玉兰参股 宁波汇峰投资控股股份有限公司 股东任颂柳及其丈夫任奇峰参股的公司，股东任颂柳的丈夫任奇峰担任该公司董事长、总经理、法定代表人，股东任颂柳担任该公司监事 宁波城南投资有限公司 股东任颂柳参股的公司 甘肃圣翔贸易有限公司 股东任颂柳参股的公司 北京睿石成长创业投资中心（有限合伙） 股东任颂柳及其丈夫任奇峰参股的有限合伙 宁波国安门业有限公司 股东任颂柳参股的公司，股东任颂柳在该公司担任董事 公告编号：2017-003
314、102 宁波市鄞州奇峰电子元件厂 股东任颂柳的丈夫任奇峰任法定代表人的厂 宁波市鄞州区鑫峰塑胶机械制造有限公司 股东任颂柳的丈夫任奇峰投资并担任执行董事、法定代表人的公司，股东任颂柳在该公司担任监事 苏州睿石尼盛股权投资中心（有限合伙） 股东任颂柳的丈夫任奇峰参股的有限合伙 宁波美诺华药业股份有限公司 股东任颂柳的丈夫任奇峰参股的公司 重庆赟翊文化传媒有限公司 股东任颂柳的丈夫任奇峰参股的公司，任奇峰同时担任该公司监事 北京睿石成长投资管理有限公司 股东任颂柳的丈夫任奇峰参股的公司 深圳市悠恩科技有限公司 董事陆许辉投资的公司 GEOBY INTERNATIONAL INC 深圳格兰博控股 5
315、8%的公司 郴州博尚股权投资合伙企业 持有公司股份 7.74% 深圳市问库信息技术有限公司 持有公司股份 4.84% 上海谊玖文化传媒有限公司 持有公司股份 4.19% 崔龙竹 公司董事，持有公司股份 3.23% 田吉传 公司董事 余利媛 公司监事 韩奇 公司监事 沈启红 公司监事 张胜江 公司副总经理 刘涛 公司副总经理 陈珍英 公司财务负责人 李佳原 公司董事会秘书 （二）关联方交易情况 报告期内本公司向关联方销售商品情况(不含税) 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 深圳格兰博科技有限公司 电池 1,923,759.47 3,137,525.57 宁波嘉福塑胶电器有限公
316、司 电池 3,512,820.51 264,615.38 瑞信塑胶电子（深圳）有限公司 配件 268,507.49 松腾实业有限公司 电池 2,804,725.54 松腾实业有限公司 配件 4,555,577.09 松腾实业有限公司 智能家居清洁机器人 22,859,047.90 深圳市悠恩科技有限公司 智能家居清洁机器人 71,175.03 合计 5,436,579.98 33,961,174.00 报告期内本公司向关联方采购商品情况(不含税) 公告编号：2017-003 103 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 松腾实业有限公司 IC 41,126,155.42 瑞信塑
317、胶电子（深圳）有限公司 辅料及委外加工费 95,003,482.28 宁波柏瑞电器有限公司 智能家居清洁机器人 20,512.82 深圳市悠恩科技有限公司 滤网除尘纸 105,840.55 560,554.75 宁波嘉福塑胶电器有限公司 设备 1,332,000.00 合计 1,437,840.55 136,710,705.27 （三）关联方应收应付款项 1、公司应收关联方款项： （一）公司应收账款关联方款项： 关联方名称 2016-12-31 2015-12-31 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 深圳格兰博科技有限公司 16,104.77 805.24 宁波嘉福塑胶电器有限公司 4,
318、255,200.00 220,020.00 454,800.00 22,740.00 松腾实业有限公司 2,332,235.72 116,611.79 瑞信塑胶电子（深圳）有限公司 190,773.22 9,538.66 深圳市悠恩科技有限公司 合计 4,271,304.77 325,977.48 2,977,808.94 148,890.45 （二）公司其他应收款关联方款项： 关联方名称 2016-12-31 2015-12-31 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 GEOBY INTERNATIONAL INC 7,749.50 387.48 沈启红 3,505.00 175.25 张
319、胜江 8,348.62 417.43 合计 11,853.62 592.68 7,749.50 387.48 2、公司应付关联方款项： （一）公司应付账款关联方款项 关联方名称 2016-12-31 2015-12-31 松腾实业有限公司 18,962,985.88 瑞信塑胶电子（深圳）有限公司 22,584,545.98 深圳市悠恩科技有限公司 135,188.86 296,831.47 联腾电子股份有限公司 8,617,325.06 瑞信塑胶电子有限公司 3,165,225.00 公告编号：2017-003 104 宁波嘉福塑胶电器有限公司 332,000.00 合计 467,188.86
320、 53,626,913.39 （四）关联方担保情况： 1、公司于2015年5月5日在中国银行郴州高新区支行的1000万元借款由湖南格兰博智能科技有限责任公司和陈振兵共同提供保证担保，借款合同编号：2015年郴中银高新借合字第001号，担保合同编号为2015年郴中银高新保合字001号保证合同；由陈振兵提供连带责任保证担保，合同编号为2015年郴中银高新保合字002号。担保期限为2015年5月5日至2016年5月5日，借款期限1年；该笔借款已于2016年5月8日全部偿还。该担保责任已解除。 2、公司于2015年5月5日在华夏银行郴州分行的540万元借款由深圳格兰博科技有限公司和陈振共同提供保证担保
321、，借款合同编号：CHZ0110120150031，担保合同编号为CH20100120150031-11保证合同；此外由陈振兵提供连带责任保证担保，合同编号为CH20100120150031-12号。担保期限为2015年5月5日至2016年5月5日，借款期限1年；该笔借款已于2016年5月15日全部偿还。该担保责任已解除。 3、公司于2015年6月11日在中国工商银行郴州苏仙支行的1000万元借款由深圳格兰博科技有限公司和陈振兵共同提供保证担保，借款合同编号：2015年（苏仙）字0028号，担保合同编号为2012年（苏仙）保字0612-1号和2012年（苏仙）保字0612-2号。担保期限为201
322、5年6月11日至2016年6月11日，借款期限1年；该笔借款已于2016年6月12日全部偿还。该担保责任已解除。 4、公司于2016年5月23日在华夏银行郴州分行的540万元借款由深圳格兰博科技有限公司和陈振共同提供保证担保，借款合同编号：CHZ0110120160024，担保合同编号为CH20100120150031-11保证合同；此外由陈振兵提供连带责任保证担保，合同编号为CH20100120150031-12号。担保期限为2016年5月23日至2017年5月23日，借款期限1年。 5、公司于2016年10月31日在中国工商银行郴州苏仙支行的1000万元借款由深圳格兰博科技有限公司和陈振兵
323、、张洁共同提供保证担保，借款合同编号：2016年(苏仙)字00052号，担保合同编号为2016年苏仙（保）字0607-1号和2016年苏仙（保）字0607-2号。担保期限为2016年10月31日至2017年10月31日。借款期限1年。 6、公司于2016年10月31日在中国工商银行郴州苏仙支行的1000万元借款由深圳格兰博科技有限公司和陈振兵、张洁共同提供保证担保，借款合同编号：2016年(苏仙)字00052号，担保合同编号为2016年苏仙（保）字0607-1号和2016年苏仙（保）字0607-2号。担保期限为2016年10月31日至2017年10月31日。借款期限1年。 7、公司于2016年
324、6月16日在中国银行郴州市高新区支行的1000万元借款由湖南格兰博智能科技有限责任公司和陈振兵共同提供保证担保，借款合同编号：2016年郴中银高新借合字第001号，担保合 公告编号：2017-003 105 同编号为2016年郴中银高新保合字001号保证合同；由陈振兵提供连带责任保证担保，合同编号为2016年郴中银高新保合字002号。担保期限为2016年6月16日至2017年6月16日。借款期限1年。 8、公司于2016年7月5日在中国银行郴州市高新区支行的600万元借款由湖南格兰博智能科技有限责任公司、深圳格兰博科技有限公司和陈振兵三者共同提供保证担保，借款合同编号：2016年郴中银高新借合
325、字第002号，担保合同编号为2016年郴中银高新保合字004号、2016年郴中银高新保合字003号保证合同；由陈振兵提供连带责任保证担保，合同编号为2016年郴中银高新保合字002号。担保期限为2016年7月5日至2017年7月5日。借款期限1年。 9、湖南格兰博智能科技有限责任公司于2015年4月14在华融湘江银行郴州分行的2000万元借款由宁波嘉福塑胶电器有限公司、任奇峰、任颂柳、陈振兵共同提供担保；借款合同编号华银郴（营业部）流资贷字（2015）年第（6006）号；担保合同编号：华银郴（营业部）最保字（2015）年第（6007）号，担保人：宁波嘉福塑胶电器有限公司；担保合同编号：最保字（
326、2015）年第（6008）号，担保人：任奇峰、任颂柳；担保合同编号：最保字（2015）年第（6009）号，担保人：陈振兵。担保期限为2015年4月14日至2016年4月14日，借款期限1年；该笔借款已于2016年4月14日还清。 10、湖南格兰博智能科技有限责任公司于2015年9月9日中国工商银行苏仙支行的2000万元借款由宁波嘉福塑胶电器有限公司、陈振兵共同提供担保；借款合同编号2015年（苏仙）字0052号；担保合同编号：2013年苏仙（保）字0905号和2015年苏仙（个保）字0827号。担保期限为2015年9月9日至2016年9月9日，借款期限1年；该笔借款已于2016年9月14日还清
327、。 11、湖南格兰博智能科技有限责任公司于 2016 年 3 月 30 日向华融湘江银行郴州分行的借款 2000万由宁波嘉福塑胶电器有限公司、任奇峰、任颂柳、陈振兵共同提供担保；借款合同编号华银郴（营业部）流资贷字（2016）年第（6002）号；担保合同编号：华银郴（营业部）最保字（2015）年第（6007）号，担保人：宁波嘉福塑胶电器有限公司；担保合同编号：最保字（2015）年第（6008）号，担保人：任奇峰、任颂柳；担保合同编号：最保字（2015）年第（6009）号，担保人：陈振兵。担保期限为 2016 年 4 月 5 日至 2017 年 4 月 5 日。借款期限为 1 年。 12、湖南格
328、兰博智能科技有限责任公司于 2016 年 9 月 14 日向工商银行苏仙支行的借款 2000 万由宁波嘉福塑胶电器有限公司、陈振兵共同提供担保，借款合同编号 2016 年（苏仙）字 00047 号；担保合同编号：2016 年苏仙（保）字 0812 号和 2015 年苏仙（个保）字 0827 号。担保期限为 2016年 9 月 14 日至 2017 年 9 月 14 日。借款期限 1 年。 13、湖南格兰博于 2014 年 9 月 16 日与中国工商银行郴州苏仙支行签订 7000 万元的固定资产借款合同（编号：2014 年（苏仙）字 0031 号），借款用途：支付工程款和设备款，借款期限为 公告
329、编号：2017-003 106 60 个月。湖南格兰博、郴州格兰博为借款人提供抵押担保，郴州格兰博和陈振兵、张洁为借款人提供保证担保。抵押担保合同编号：2014 年苏仙（抵）字 0020 号、抵押人：湖南格兰博、郴州格兰博；保证担保合同号：2014 年苏仙（保）字 0828 号，担保人：郴州格兰博；担保合同号：2014 年苏仙（保字）0829 号，担保人：陈振兵、张洁。 九、承诺及或有事项： 本公司报告期内无需要披露的承诺及或有事项。 十、资产负债表日后事项 本公司报告期内无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类披露： 类别 2016
330、-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 2,030,707.30 7.15 1,015,353.65 50.00 1,015,353.65 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 26,373,993.44 92.85 1,086,853.34 4.12 25,287,140.10 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 28,404,700.74 100.00 2,102,206.99 7.40 26,302,493.75 类别 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%
331、) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 25,758,276.34 100.00 1,328,905.04 5.16 24,429,371.30 公告编号：2017-003 107 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 25,758,276.34 100.00 1,328,905.04 5.16 24,429,371.30 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016-12-31 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 25,685,774.96 974,161.54 3.79 1 至 2
332、 年 578,543.61 57,854.36 10.00 2 至 3 年 3 至 4 年 109,674.87 54,837.44 50.00 4 至 5 年 合计 26,373,993.44 1,086,853.34 4.12 账龄 2015-12-31 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 25,503,401.47 1,275,170.07 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 245,674.87 49,134.97 20.00 3 至 4 年 9,200.00 4,600.00 50.00 合计 25,758,276.34 1,328,905.04 5.16 2、本期
333、计提、收回或转回的坏账准备情况： 2016 年度计提坏账准备金额 773,301.95 元。 3、截至 2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的前五名的应收账款情况： 债务人名称 金额 占应收账款总额的比例% 坏账准备 湖南格兰博智能科技有限责任公司 6,202,544.11 21.84 宁波嘉福塑胶电器有限公司 4,255,200.00 14.98 212,760.00 BEGHELLI ASIA PACIFIC LTD. 3,202,460.99 11.27 160,123.05 GPI INTERNATIONAL LTD 2,679,615.06 9.43 220,020.00 宁
334、海县奥翔电塑有限公司 2,030,707.30 7.15 160,123.05 合计 18,370,527.46 64.67 753,026.10 （二）其他应收款 1、其他应收款分类披露： 公告编号：2017-003 108 类别 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 25,939,488.62 100 14,546.20 0.06 25,924,942.42 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 25,939,488.62 100 14
335、,546.20 0.06 25,924,942.42 类别 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,252,376.05 100.00 75,578.97 6.03 1,176,797.08 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 1,252,376.05 100.00 75,578.97 6.03 1,176,797.08 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016-12-31 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1
336、 年以内 25,928,508.62 11782.20 0.05 1 至 2 年 8,600.00 860 10 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 2,380.00 1904.00 80 合计 25,939,488.62 14,546.20 账龄 2015-12-31 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,178,884.12 58,944.21 5.00 1 至 2 年 5,500.00 550.00 10.00 公告编号：2017-003 109 2 至 3 年 59,704.01 11,940.80 20.00 3 至 4 年 8,287.92 4,143.
337、96 50.00 合计 1,252,376.05 75,578.97 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 2016 年度转回坏账准备金额 61,032.77 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016-12-31 2015-12-31 借支 135,683.80 44,814.88 保证金 70,000.00 资金往来 25,704,144.53 30,231.05 其他 99,660.29 1,107,330.12 合计 25,939,488.62 1,252,376.05 4、按欠款方归集的 2016 年 12 月 31 日前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项的性
338、质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 湖南格兰博智能科技有限责任公司 资金往来 25,692,864.53 1 年以内 99.05 0.00 樊丽刚 其他 33,463.61 1 年以内 0.13 1,673.18 郴州宏信资产评估事务所 其他 28,000.00 1 年以内 0.11 1,400.00 谷涛 其他 25,226.47 1 年以内 0.10 1,261.32 中国石油化工集团公司 其他 20,970.87 1 年以内 0.08 1,048.54 合计 25,799,501.87 99.47 5,383.04 （三）长期股权投资 项目 20
339、16-12-31 2015-12-31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 40,072,500.00 40,072,500.00 40,072,500.00 40,072,500.00 对联营、合营企业投资 合计 40,072,500.00 40,072,500.00 40,072,500.00 40,072,500.00 1、对子公司投资 被投资单位 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 本 期 计 提减值准备 减值准备 期末余额 公告编号：2017-003 110 湖南格兰博智能科技有限责任公司 40,072,500.00
340、40,072,500.00 合计 40,072,500.00 40,072,500.00 （四）营业收入和营业成本 营业收入及营业成本按照类别列示： 项目 2016 年度 2015 年度 一、营业收入 1、主营业务收入 81,006,636.96 82,806,433.53 2、其他业务收入 2,087,838.57 1,833,334.93 合计 83,094,475.53 84,639,768.46 二、营业成本 1、主营业务成本 66,708,288.78 68,326,757.14 2、其他业务成本 1,810,786.05 1,349,357.43 合计 68,519,074.83
341、69,676,114.57 按客户的收入排在前五的情况： 2016 年收入的客户前五如下： 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 湖南格兰博智能科技有限责任公司 16,778,669.70 20.19 P.P.H.U.AWEX Rafal Stanuch 10,499,030.11 12.64 BEGHELLI ASIA PACIFIC LIMITED 8,440,281.24 10.16 GPI INTERNATIONAL LTD 4,186,577.43 5.04 松腾实业有限公司 3,977,820.21 4.79 合计 43,882,378.69 52.82 （五）母公司
342、现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -14,719.31 6,897,520.83 加：资产减值准备 712,269.18 -1,837,478.51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,177,492.94 897,137.47 无形资产摊销 264,066.82 255,871.56 长期待摊费用摊销 公告编号：2017-003 111 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务
343、费用（收益以“”号填列） 1,495,252.72 2,076,509.31 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -267,931.14 275,621.78 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 3,608,228.89 -5,217,756.39 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -29,914,303.66 30,696,396.52 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -23,625,797.15 -15,530,939.67 其他 经营活动产生的现金流量净额 -46,565,440.71 18,512,
344、882.90 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 11,213,798.87 57,092,236.14 减：现金的期初余额 57,092,236.14 3,623,681.55 加：现金等价物的期末余额 6,855,400.00 减：现金等价物的期初余额 6,855,400.00 9,980,800.00 现金及现金等价物净增加额 -52,733,837.27 50,343,154.59 2、现金和现金等价物的构成 项目 2016-12-31 2015-12-31 一、现金 1
345、1,213,798.87 57,092,236.14 其中：库存现金 80,841.06 55,941.55 可随时用于支付的银行存款 11,132,957.81 57,036,294.59 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 6,855,400.00 公告编号：2017-003 112 项目 2016-12-31 2015-12-31 其中：三个月内到期的保证金 6,855,400.00 能随时变现的银行理财产品 三、期末现金及现金等价物余额 11,213,798.87 63,947,636.14 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 十三、补充资料 （一）合并补
346、充资料 合并当期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 说明 非流动资产处置损益 无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 11,960,000.00 10,185,500.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易
347、价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 公告编号：2017-003 113 项目 2016 年度 2015 年度 说明 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
348、的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -166,893.35 -547,380.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -1,768,966.00 -1,445,717.89 少数股东权益影响额 -1,555,804.17 合计 10,024,140.65 6,636,597.22 （二）净资产收益率及每股收益 2016 年度 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 15.19 0.2151 0.2151 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.77 0.0534 0.0534
349、 指标计算过程 项目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 13,336,535.96 非经常性损益 B 10,024,140.65 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 3,312,395.31 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 81,121,648.78 股权激励等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E1 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F1 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E2 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F2 股份支付等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E3 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数
350、F3 现金分红减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增I 公告编号：2017-003 114 减变动 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 J 报告期月份数 K 加权平均净资产 L=D+A/2+EF/K-GH/KIJ/K 87,789,916.76 加权平均净资产收益率 M=A/L 15.19% 扣除非经常损益后加权平均净资产收益率 M1=C/L 3.77% 期初股份总数 N 62,000,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 O 发行新股或债转股等增加股份数 P
351、新增股份次月起至报告期期末的累计月数 Q 报告期缩股数 R 报告期回购等减少股份数 S 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 T 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股份数 U 新增稀释性潜在普通股次月起至报告期期末的累计月数 V 加权平均股份数 W=N+O+PQ/K-R-ST/K 62,000,000.00 基本每股收益 X=A/W 0.2151 扣除非经常损益后基本每股收益 X1=C/W 0.0534 稀释每股收益 Z=A/(W+UV/K) 0.2151 扣除非经常性损益后稀释每股收益 Z1= C/(W+UV/K) 0.0534 公告编号：2017-003 115 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室
