1、 重庆市迪马实业股份有限公司Chongqing Dima Industry Co.,Ltd2002 年年度报告二 三年四月 1 重要提示公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事王乃强先生因公未能出席本次董事会，委托董事郑路明女士代为出席，并行使表决权。公司董事长胡尔广先生、总经理陈鸿增先生、财务总监黄力进先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2目 录第一节 公司基本情况简介 3第二节 会计数据和业务数据摘要 4第三节 股本变动及股东情况 6第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 9第
2、五节 公司治理结构 11第六节 股东大会情况简介 15第七节 董事会报告 17第八节 监事会报告 25第九节 重要事项 27第十节 财务报告 28第十一节 备查文件目录 55 3第一节 公司基本情况简介（一）法定中文名称：重庆市迪马实业股份有限公司法定英文名称: CHONGQING DIMA INDUSTRY CO.,LTD英文名称缩写：DIMA（二）公司法定代表人：胡尔广（三）董事会秘书：黄力进证券事务代表：童永秀联系地址：重庆市南岸区南城大道 199 号正联大厦 21 楼联系电话：023-69021877、 69021876传真： 023-69021878电子信箱：cqdmgf（四）注册地
3、址：重庆市南岸区白鹤路 108 号办公地址：重庆市南岸区南城大道 199 号正联大厦 21 楼邮政编码：400060互联网网址：电子信箱： cqdmgf（五）选定的中国证监会指定报纸：中国证券报、上海证券报登载年度报告的指定互联网网址：年度报告备置地点:公司证券部（六）股票上市交易所：上海证券交易所股票简称：迪马股份股票代码：600565（七）其他有关资料公司首次注册日期：2000 年 8 月 18 日变更注册登记日期及地点： 2002 年 8 月 6 日、2003 年 2 月 24 日于重庆市工商行政管理局变更注册登记企业法人营业执照注册号：5000001805143税务登记号码：50090
4、445041506X 4公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司会计师事务所名称的办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 8 楼第二节 会计数据和业务数据摘要一、 本年度主要利润指标（单位：千元）序 号项 目2002 年1利润总额42,3792净利润35,1033扣除非经常性损益后的净利润35,1434主营业务利润102,6165其他业务利润-2,7386营业利润42,4267投资收益8补贴收入9营业外收支净额-4710经营活动产生的现金流量净额24,98311现金及现金等价物净增减额209,789注：扣除的非经常性损益项目和金额1、 营业外收支净额-47 千元
5、；2、 非经常性损益的所得税影响额 7 千元。二、公司最近三年主要会计数据和财务指标项 目2002 年2001 年2000 年主营业务收入（千元）484,796473,228371,134净利润（千元）35,10347,25033,292每股收益（摊薄）（元）0.440.790.55每股经营活动产生的现金流量净额（元）0.310.140.40净资产收益率（摊薄）（%）9.2465.2950.502002 年末2001 年末2000 年末总资产（千元）510,081224,263197,582股东权益（千元）379,90472,37065,920每股净资产（元）4.751.211.10调整后的每
6、股净资产（元）4.741.191.10 5三、利润表附表净资产收益率（%）每股收益（元/股）报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润27.0147.631.281.50营业利润11.1719.690.530.62净利润9.2416.290.440.51扣除非经常性损益后的净利润9.2516.320.440.51 上述指标按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号的规定的计算。四、公司报告期内股东权益变动情况（ 单位：千元）项 目股 本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益期初数60,0009812,0814,02719072,369本期增加20,000281,2
7、315,2661,75529,838336,335本期减少28,80028,800期末数80,000281,32917,3475,7821,228379,904变动原因：1、 股本增加系报告期向社会公众发行 2000 万 A 股。2、 资本公积增加系报告期内发行社会公众股溢价部分所致。3、 法定盈余公积、法定公益金增加系报告期根据公司分配预案按净利润分别提取 10%法定盈余公积金和提取 5%法定公益金。4、 未分配利润变化系报告期本年度净利润转入及依据董事会分配预案分配现金股利所致。 6第三节 股本变动及股东情况一、股本变动情况（一）、公司股份变动情况表公司股份变动情况表 数量单位：股本次变动
8、增减（+、-）本次变动前首次发行配股送股公积金转股增发其他小 计本次变动后一.尚未流通股份1.发起人股份60,000,000-60,000,000其中:国家持有股份12,000,00012,000,000境内法人持有股份48,000,00048,000,000境外法人持有股份其他2募集法人股份-3、内部职工股4、优先股或其他-尚未流通股份合计60,000,00060,000,000二.已流通股份-1、人民币普通股20,000,00020,000,00020,000,0002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他已流通股份合计20,000,00020,000,00020,000,000三
9、、股份总数60,000,00020,000,00020,000,00080,000,000（二）、股票发行与上市情况1、经中国证券监督管理委员会证监发行字200268 号文核准，本公司于 2002年 7 月 10 日以每股 15.80 元的价格向社会公众发行人民币普通股 2,000 万股，发行的新股已于 2002 年 7 月 23 日在上海证券交易所挂牌交易。本次发行并上市后公司股本由原来的 6000 万股增至 8000 万股。2、本公司在报告期内没有发生因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。
10、 73、截至本报告期末，本公司没有内部职工股。二、股东情况 1、报告期期末股东总数截至 2002 年 12 月 31 日股东总数为 15766 户。2、主要股东持股情况截至 2002 年 12 月 31 日公司前 10 名股东持股情况股东名称持股数量（股） 持股比例性 质1重庆东银实业（集团）有限公司3840000048.00%社会法人股2盐城市江动科技发展有限公司1200000015.00%国有法人股3重庆东原房地产开发有限公司60000007.50%社会法人股4重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司30000003.75%社会法人股5华夏成长证券投资基金9999651.25%流通股6广州和腾实业发
11、展有限公司6000000.75%社会法人股7景阳证券投资基金3145170.39%流通股8徐书庆3076450.38%流通股9华鑫证券有限责任公司2424360.30%流通股10华安创新证券投资基金1499600.19%流通股报告期内持有公司股份 5% 以上的股东所持有的股份无增减变动的情况，也没有被质押、冻结或托管的情况。3、股东之间存在的关联关系(1) 重庆东银实业（集团）有限公司（“ 东银集团” ）、重庆东原房地产开发有限公司（“ 重庆东原” ）、盐城市江动科技发展有限公司（“ 江动科技”）为关联股东。东银集团持有重庆东原 70%的股权；江苏江动集团有限公司持有东银集团 25%的股权，持
12、有江动科技 100%的股权。(2) 东银集团、重庆东原、重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司、广州和腾实业发展有限公司的部分自然人股东存在亲属关系，上述股东属关联股东。(3) 东银集团于 2002 年 12 月 17 日与盐城市国有资产管理委员会签署购并协 8议，收购江苏江动集团有限公司全部国家股股份。本次收购后，东银集团将直接或间接控制本公司 70.5%的股份。(4) 流通股股东之间未知其关联关系，未知是否存在一致行动人情况。4、公司控股股东和实际控制人情况报告期内公司控股股东未发生变化。、公司控股股东重庆东银实业（集团）有限公司，成立于 1998 年 6 月 8日；公司法人代表罗韶宇；注册资本为
13、 16,000 万元；公司主要经营业务是销售摩托车配件、汽车配件。经营范围包括：销售摩托车配件、汽车配件、机电产品、建筑材料、装饰材料、家用电器、日用百货。该公司目前的股权结构为：罗韶宇持有 68.125%的股权；江苏江动集团有限公司持有 25%的股权；彭启惠持有 6.875%的股权。、公司的主要实际控制人罗韶宇先生，生于 1969 年，中国国籍，未取得其他国家或地区永久居留权。现任东银集团董事长兼总经理，重庆东原总经理，重庆东银科技产业有限公司董事长兼总经理，成都东银信息技术有限公司董事长，四川宽带数码港有限公司董事，四川省广播电视网络有限责任公司董事。罗韶宇持有公司控股股东东银集团 68.
14、125%的股权。5、其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况盐城市江动科技发展有限公司持有本公司 15%的股份，该公司成立于 2000年 4 月 26 日；公司法人代表刘德元；注册资本为 9,100 万元；公司住所为盐城市环城西路 213 号。该公司经营范围包括：从事计算机方面的技术开发、技术转让、技术咨询、汽车（除小轿车），化工原料及产品（除危险品），建筑材料，电器机械及器材、纺织品销售。 9第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 公司董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 1、基本情况表姓 名性别年龄职 务任期胡尔广男62董事长2002.122003.8郑路明女4
15、9董事2002.22003.8王乃强男37董事2000.82003.8丁时勇男40独立董事2002.122003.8刘 斌男41独立董事2001.32003.8袁 军男32监事会召集人2002.122003.8崔卓敏女37监事、人事行政部副经理2000.82003.8徐健峰男39监事2000.82003.8陈鸿增男54总经理2002.112003.8李 矛男42副总经理、技术负责人2000.82003.8赵晓东男52副总经理2000.82003.8夏 飞男39副总经理2002.122003.8黄力进男32董事会秘书、财务总监2000.82003.8 2、董事、监事在股东单位任职情况公司董事郑路
16、明任东银集团副总经理，公司监事袁军任东银集团总经理助理，公司其他董事、监事、高级管理人员无股东单位任职情况。3、董事、监事、高级管理人员持股情况公司董事、监事、高级管理人员均不持有本公司股权。 （二）年度报酬情况公司高级管理人员的报酬按年度净利润实现情况及个人工作目标考核来发放，实行按月支付基薪，年终考核兑现年薪收入制。现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬为 109.4 万元。其中金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 48 万元；年度报酬为 15-20 万元的 3 人，10-15万元的 4 人，5-10 万元的 1 人。根据 2001 年度股东大会决议，给予每位独立董事每年 2.4 万元
17、人民币的津贴。独立董事出席公司董事会会议和股东大会的差旅费及按公司章程履行职权所需要 10的费用均由公司承担。公司董事王乃强，监事袁军、徐健峰均未在公司领取报酬；董事胡尔广、郑路明在公司领取高级管理人员报酬。监事袁军在控股股东东银集团领取报酬；王乃强、徐健峰未在股东单位领取报酬。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因1、为了减少关联董事，进一步完善公司法人治理结构，公司 2002 年 2 月 22日 2001 年度股东大会同意罗韶宇辞去所担任的董事职务，选举郑路明为公司董事。2、公司 2002 年 12 月 30 日 2002 年第一次临时股东大会同意彭启惠因身体健康原
18、因，辞去所担任的董事职务，选举胡尔广为公司董事；独立董事郭强连续3 次未出席董事会会议亦未委托其他董事出席，同意免去其独立董事职务，选举丁时勇为公司独立董事；同意曾宏斌因工作变动原因辞去公司监事职务，选举袁军为公司监事。3、经公司 2002 年 8 月 25 日第一届董事会第九次会议决议通过，同意郑路明因工作变动辞去公司财务总监职务，根据总经理提名，聘任黄力进为公司财务总监。4、经公司 2002 年 11 月 24 日第一届董事会第十一次会议决议通过，同意胡尔广因工作变动辞去公司总经理职务，根据董事会提名，聘任陈鸿增为公司总经理。5、经公司 2002 年 12 月 30 日第一届董事会第十二次
19、会议决议通过，选举胡尔广为公司董事长；同意吴平因工作变动辞去公司副总经理职务，根据总经理提名，聘任夏飞为公司副总经理。6、经公司 2002 年 12 月 30 日第一届监事会第八次会议选举袁军为公司监事会召集人。二、公司员工情况2002 年末，公司员工共 351 人，其中生产人员 74 人，销售人员 108 人，技术人员 57 人，财务人员 16 人，行政管理人员 96 人；研究生学历 11 人，大学学历 113 人，大专学历 126 人。公司无离退休职工。 11第五节 公司治理结构一、公司治理结构情况公司按照公司法、证券法和中国证券监督管理委员会有关法律法规的要求，先后制定和修改了公司章程、
20、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、信息披露管理制度、关联交易决策制度等，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司依照有关法律法规和公司章程的有关规定，充分保障所有股东，尤其是中小股东的平等权利，保障所有股东能够切实行使股东的权利，公司建立了股东大会的议事规则，并按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；在股东大会上保证每个股东均有表达自己意见和建议的权利，充分行使股东的表决权。公司监事会能够本着对股东负责的态度，认真地履行自己的职责，对公司的财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督并发表独立意见。关
21、于相关利益者，公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等相关利益者的合法权利，在经济交往中，做到互利互惠，努力推动公司健康、持续发展。公司设有证券部，由董事会秘书负责，负责公司的信息披露工作，接待股东的来访和咨询；公司基本能够按照法律法规和公司章程的规定，及时、准确、完整地披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，使所有股东能够有平等的机会获取相关信息；存在的差异及改进的措施：公司将按照上市公司治理准则对公司章程进行修订，包括股东大会在董事选举中采用累积投票制度等。 12二、公司独立董事履行职责情况独立董事刘斌先生，自任职以来，出席了每次的董事会和股东大会，并根据谨慎性、稳重性原则独
22、立行使职权，并从行业发展、法律、财务角度对董事会的议案、生产经营和投资决策发表专业性的意见，以及对公司董事、监事、高管人选发表独立意见，为董事会的科学决策提供了依据。作为独立董事，切实行使了职权，维护了公司和广大中小投资者的利益。独立董事郭强先生，因连续 3 次未出席董事会会议亦未委托其他董事出席，根据公司章程和关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见，经公司2002 年 12 月 30 日 2002 年第一次临时股东大会决议批准同意免去其独立董事职务，选举丁时勇为公司独立董事。三、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务方面相互独立1、业务独立情况公司与股东单位从事不同种类的业务，在业务
23、上与股东之间不存在同业竞争关系。公司具有独立的产供销系统，独立开展业务，具备独立完整的业务和面向市场自主经营的能力。2、资产完整情况自成立之日起，公司即拥有独立完整的资产结构。本公司拥有完整的工艺流程、独立的生产经营场所、独立完整的供货、销售、研发系统，有关工业产权、专利、专有技术由公司独立拥有。3、人员独立情况公司董事、监事及高级管理人员均严格按照公司法、公司章程的有关规定产生；不存在股东、其他任何部门、单位或个人超越公司股东大会、董事会和公司章程规定，对公司董事、监事和高级管理人员作出人事任免的决定。公司拥有独立的人事、劳动和工资管理系统，公司高级管理人员和财务人员均在公司领取薪酬，未在股
24、东单位担任除董事、监事以外的职务。4、机构独立情况 13根据公司经营管理需要，公司逐步建立并完善了符合法律法规及公司章程的、适应自身特点的组织机构，公司的各部门各司其职，规范运作。公司的控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系，也不存在控股股东直接干预公司生产经营活动的情况。公司的机构与控股股东及其他关联方完全独立。公司各机构均制定了明确的规章制度，由公司高级管理人员负责日常管理，向公司董事会负责并接受公司监事会的监督。5、财务独立情况公司根据公司法、会计法、企业会计准则和企业会计制度等相关法律、行政法规以及公司章程的规定，建立健全了独立的会计核算体系和财务管理制度，符合企业
25、会计制度的要求，做到了财务独立决策。公司设立了独立的财务会计部门，公司财务人员均未在股东单位担任任何职务，亦无交叉任职。公司在银行单独开立帐户，与控股股东帐户分立，目前不存在控股股东、其他关联方或个人占用公司货币资金或其他资产情况。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报。公司不存在以其资产、权益或信誉为控股股东、其下属单位及其他关联企业提供担保的情况，公司对其所有的资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金、被其控股股东占用而损害公司利益的情况。 四、高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况公司决策层意识到企业发展的根本在于人才，任何企业均以其人才团队尤其是核心团队为存活
26、之本。本公司一直致力于培养和锻炼一支高素质、高效率、高水准的核心职业团队。公司建立了“ 以人为本” 的经营理念，提倡团队合作与职业经理人精神。基于企业长期发展的需要，公司制定了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制。选择机制：根据公司章程及公司总经理工作细则的规定，由公司董事会决定公司高级管理人员的聘任（副总经理、财务总监由总经理提名），高级管理人员任期一般为三年。考评机制：由公司董事会按年度对高级管理人员的业绩和履职情况进行考 14评，考评结果作为高级管理人员调薪、晋升、调动、辞退的主要依据。激励机制：总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书实行年薪制，报酬由董事会决定。若董事兼任上述职务，
27、其报酬由股东大会决定。约束机制：公司通过公司章程、人事财务管理制度等规定以及和高级管理人员签订的聘用协议书，对高级管理人员的权限、职责和履职行为作出了一定约束。 15第六节 股东大会情况简介一、 本年度公司召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 本年度召开了 2001 年度股东大会及一次临时股东大会，会议通知、召集、召开均符合公司法及公司章程的有关规定。（一）公司 2001 年度股东大会于 2002 年 2 月 22 日在重庆市南岸区正联大厦 23 楼公司大会议室召开，出席会议的股东代表共 5 人，代表公司有表决权的股份 6000 万股，占公司股本总额的 100%，符合国家有关法律、法规及
28、公司章程的规定。大会审议并全票表决通过了如下决议：1、通过了公司 2001 年度董事会工作报告；2、通过了公司 2001 年度监事会工作报告；3、通过了公司 2001 年度财务工作报告；4、通过了公司 2001 年度利润分配方案；5、同意罗韶宇辞去公司董事职务，选举郑路明女士为公司董事；6、审议通过独立董事报酬的议案；7、通过了公司 2001 年度报告。 大会的通知是以专人送达的方式发送，股东大会通过的决议因公司未上市没有刊登在有关的报纸上。 （二）公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 12 月 30 日在重庆市南岸区正联大厦 5 楼会议室召开。出席会议的股东及授权代表 8 名
29、，代表公司有表决权的股份 60,026,700 股，占公司总股本（8000 万股）的 75.03 %，符合公司法和公司章程的规定，会议召开合法有效。经与会股东及股东代表的认真审议，大会以记名投票方式逐项通过如下决议： 161、通过了关于变更董事的议案；2、通过了更选独立董事的议案；3、通过了关于更换监事议案；4、通过了聘请会计师事务所的议案。广东晟典律师事务所律师出席了本次股东大会并出具了法律意见书，该法律意见书认为：本次股东大会的召集、召开程序、出席人员的资格、表决程序均符合公司法、股东大会规范意见和公司章程的规定，本次股东大会决议合法有效。股东大会的通知和通过的决议分别刊登于 2002 年
30、 11 月 26 日、12 月 31 日的中国证券报和上海证券报。二、选举、更换公司董事、监事情况1、经公司 2002 年 2 月 22 日 2001 年度股东大会同意罗韶宇辞去所担任的董事职务，选举郑路明为公司董事。2、经公司 2002 年 12 月 30 日 2002 年第一次临时股东大会决议同意彭启惠辞去董事职务，推选胡尔广为公司董事；免去独立董事郭强独立董事职务，选举丁时勇为公司独立董事；同意曾宏斌辞去公司监事职务，选举袁军为公司监事。3、经公司 2002 年 12 月 30 日第一届董事会第十二次会议决议通过，彭启惠辞去公司董事长职务，选举胡尔广为公司董事长；经公司 2002 年 1
31、2 月 30 日第一届监事会第八次会议决议通过，选举袁军为监事会召集人。公司其他董事、监事未发生变动。 17第七节 董事会报告一、 报告期内主要经营情况（一）主营业务的范围及其经营状况公司主营防弹运钞车、高科技警用车、公路养护车等专用汽车的研发、生产、销售及售后服务。公司主导产品为防弹运钞车。报告期内公司实现主营业务收入 484,796 千元，较上年增长 2.44%；净利润35,103 千元，较上年下降 25.71%。1、报告期内分产品、地区、行业主营业务收入、主营业务利润构成情况 按产品，公司主营业务收入及主营业务利润均来自专用汽车生产和销售。 按地区 单位：千元项 目主营业务收入构 成（%
32、）主营业务利润构 成（%）西 南66,47713.7113,36213.02华 北111,45423.0019,16518.68东 北50,67310.4510,084 9.83华 东124,39825.6619,47828.73中 南71,39314.7215,06414.68西 北60,40112.4615,64315.06合 计484,796100102,616100 按行业，公司主营业务收入均为专用汽车销售收入。无跨行业经营情况。2、公司的主要产品为专用汽车，占主营业务收入或主营业务利润总额 100%项目产品销售收入（千元） 产品销售成本（千元）毛利率专用汽车484,796379,03
33、721.82% 3、报告期内公司主营业务或其构成、主营业务盈利能力较前一报告期发生 18变化情况 报告期内公司主营业务或其构成未发生较大变化。销售毛利率由于产品销售价格大幅下降导致较上年同期水平下降 5.24 个百分点。（二） 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 截止本报告期，公司无控股公司及参股公司。（三） 主要供应商、客户情况 报告期，本公司向前五名供应商合计的采购金额 205,572 千元，占年度采购总额的 57.03%；前五名客户销售额合计 54,818 千元，占公司销售总额的11.31%。（四） 在经营中出现的问题与困难及解决方案公司主营产品防弹运钞车，由于市场竞争加剧，产品价格
34、下降，而市场总需求经过几年的大幅增长已逐渐趋于稳定，致使公司面临较大的经营压力。为保证公司的盈利能力，公司将进一步提高技术实力，改进管理方法，降低成本，争取继续保持运钞车领域的领先地位；加强研发队伍的建设，开发更多的新产品，提高产品质量，稳定销售价格；健全营销体系，提高运行效率；调整产品结构，加快高科技警用车及公路养护车的发展，形成公司新的支柱产品。（五） 本年度公司盈利预测完成情况公司预测 2002 年度主营业务收入 568,927 千元，净利润 59,155 千元。经审计，公司实际实现主营业务收入 484,796 千元，完成盈利预测的 85.21%；实现净利润 35,103 千元，完成盈利
35、预测的 59.34%。造成差异的原因：自 1997 年以来各大商业银行以防弹运钞车替代普通运钞车，市场需求量不断扩大，于 2001 年达到顶峰。根据防弹运钞车的使用寿命，预计更换周期为 5 年，但在 2002 年未出现明显的更新换代情况。2002 年下半年，部分商业银行的集中招标采购延迟，而预计的中国银行的招标采购目前尚在操作过程中，故 2002 年的市场总需求较上年有所下降。2002 年下半年防弹运钞车原 19有竞争格局被打破，竞争更加激烈，价格不断下调，本公司一贯注重和保证产品质量，增加了防护要求，导致产品成本下降幅度远小于销售价格的下降，因而公司本年度销售毛利率比上年下降 5.24 个百
36、分点，利润也随之下降。公司董事会对市场变化情况估计不充分而未能完成公司 2002 年盈利预测，董事会特此向公司全体股东致歉。本公司已于 2003 年 1 月 26 日在中国证券报和上海证券报刊登了董事会提示性公告，对 2002 年盈利预测的完成情况进行了预告。二、公司报告期内的投资情况1、募集资金投资项目投资情况公司于 2002 年 7 月发行 2000 万股 A 股，共募集资金 30,280.9 万元，本次发行募集资金投资项目共计 6 个，报告期内投资情况如下：单位：万元序号项 目 名 称项目计划投资实际投资额完工进度是否变更项目1年产 3750 辆高技术专用车辆及 300 套车载专用装置技
37、术改造项目12,605未变更2专用车高新技术研发中心建设项目2,980未变更3产品实验中心建设项目2,988未变更4营销网络现代化项目2,9551,02534.69%未变更5年改装生产 150 辆冬季除雪车项目4,789210.44%未变更6年改装生产 160 辆大型运钞车项目4,010未变更合 计30,3271,046 营销网络现代化项目总投资 2955 万元，截至报告期末累计投资 1025 万元，其中购置房产 789 万元，购置固定资产 186 万元。 年改装生产 150 辆冬季除雪车项目投资额为新厂区建设前期支出。年产3750 辆高技术专用车辆及 300 套车载专用装置技术改造项目等 5
38、 个项目因报告期内未与政府有关主管部门就项目实施土地购置达成协议，故暂未投入。 20公司于 2003 年 1 月 6 日与重庆市南岸区茶园新区管理委员会签订土地转让协议，受让土地 177 亩，募集资金投资项目正在建设过程中。 因募集资金投资项目投入有进度安排，为提高公司资金使用效率，公司暂将募集资金中项目补充流动资金 8000 万元用于短期内弥补公司流动资金。报告期末，尚未使用的募集资金存入银行，作为银行存款。2、报告期内非募集资金投资项目报告期内无重大非募集资金投资项目。三、报告期内的财务状况、经营成果分析公司财务状况与经营成果表： 单位：千元项 目2002 年2001 年增减幅度货币资金2
39、49,11139,322533.52%应收账款141,99448,723191.43%固定资产合计38,71429,40331.67%总资产510,081224,263127.44%短期借款-80,400应付票据43,80422,52294.49%股东权益379,90472,370424.95%主营业务利润102,616125,259-18.08%净利润35,10347,250-25.71%经营活动产生的现金流量净额24,9838,318200.35%现金及现金等价物净增加额209,789-15,5241451.38%变动原因：1、货币资金、总资产、股东权益及现金等价物净增加额增加，主要因为
40、2002年 7 月公司向社会公众成功发行 2000 万股人民币普通股后，募集资金到位及本年利润增加所致。2、应收账款的增加，主要是本公司第四季度销售量较为集中，部分货款依协议尚未到收款期所致。 213、固定资产增加主要是募集资金项目投入所致。4、短期借款减少主要是本公司将到期银行借款全部偿还所致。5、应付票据增加主要系本年度按合同规定对部分货款采用了承兑汇票支付方式所致。6、主营业务利润、净利润的下降，主要是产品销售价格下降所致。五、公司董事会日常工作情况 本年度共召开了 6 次董事会会议，会议通知、召集、召开均符合公司法及公司章程的有关规定。 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容1、公司
41、第一届董事会第七次会议于 2002 年 1 月 14 日在重庆市南岸区正联大厦 23 楼公司大会议室召开，出席会议的董事 5 人。会议经过认真审议，通过如下决议： 通过了公司 2001 年度总经理业务报告； 通过了公司 2001 年度董事会工作报告； 通过了公司 2001 年度财务决算及 2002 年度盈利预测报告； 通过了公司 2001 年度利润分配预案； 同意罗韶宇辞去公司董事职务，推选郑路明为公司董事； 审议通过了公司 2001 年年度报告； 同意将修改后的公司首次公开发行股票申请文件，向中国证监会提出复审申请； 定于 2002 年 2 月 22 日召开 2001 年度股东大会，审议上述
42、有关议题。 222、公司第一届董事会第八次会议于 2002 年 6 月 27 日在重庆市南岸区正联大厦 23 楼公司小会议室召开，会议应到董事 5 人，实到董事 4 人，王乃强授权彭启惠出席并表决，符合公司章程的规定。会议审议了关于调整首次公开发行股票发行价格的的议案。3、公司第一届董事会第九次会议于 2002 年 8 月 25 日在重庆市南岸区正联大厦 23 楼公司大会议室召开，会议应到董事 5 人，实到董事 3 人，董事长彭启惠女士委托郑路明女士出席、主持会议并行使表决权。会议经审议并形成如下决议： 审议并通过公司 2002 年半年度报告及其摘要； 审议并通过关于设立重庆市迪马实业股份有限
43、公司北京销售分公司的议案； 同意郑路明因工作变动辞去公司财务总监职务，聘任黄力进为公司财务总监。4、公司第一届董事会第十次会议于 2002 年 10 月 24 日在重庆市南岸区正联大厦 23 楼公司大会议室召开，会议应到董事 5 人，实到董事 3 人，董事长彭启惠因身体原因，委托郑路明出席、主持会议并行使表决权。会议经审议并形成如下决议： 通过公司 2002 年第三季度报告； 通过关于建立迪马公司培训中心的议案； 通过关于迪马公司在北京购买房产的议案。5、公司第一届董事会第十一次会议于 2002 年 11 月 24 日在重庆市南岸区正联大厦 23 楼公司大会议室召开，会议应到董事 5 人，实到
44、董事 3 人，董事长彭启惠由于身体原因委托董事郑路明女士出席、主持会议并授权行使表决权。会议经审议并形成如下决议： 通过了组织机构调整的议案； 通过聘请会计师事务所的议案； 23 通过了关于募集资金投资项目茶园新区购地的议案； 通过了关于变更董事的议案； 通过了更选独立董事的议案； 同意胡尔广先生辞去公司总经理职务。聘任陈鸿增先生为公司总经理； 审议并通过关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的议案。6、公司第一届董事会第十二次会议于 2002 年 12 月 30 日在重庆市南岸区正联大厦 5 楼 3 号会议室召开，会议应到董事 5 人，实到董事 5 人。会议经审议并形成如下决议： 同意选
45、举胡尔广为公司董事长； 同意吴平辞去公司副总经理职务； 根据总经理提名，聘任夏飞先生为公司副总经理。（二）董事会对股东大会决议的执行情况报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，执行股东大会已通过的各项决议，具体执行情况如下： 关于公司 2001 年度利润分配方案的执行情况根据公司 2001 年度股东大会决定，以 2001 年末总股本 6000 万股为基数，向全体股东按每股派送现金共计 0.35 元，共分配利润 21,000,000 元。未分配利润 190,727.38 元留存下年度分配，并由公开发行股票后新老股东共享。利润分配方案在 2002 年 3 月实施完毕。 关于公司 2002
46、 年向社会公众首次公开发行人民币普通股 2000 万股方案的执行情况公司董事会受股东大会授权，在报告期内，向中国证监会申报股票发行的正式材料，经中国证券监督管理委员会证监发行字200268 号文核准，本公司于 2002年 7 月 10 日以每股 15.80 元的价格向社会公众发行人民币普通股 2,000 万股，发 24行的新股已于 2002 年 7 月 23 日在上海证券交易所挂牌交易。同时完成工商变更注册资本的相关手续。 六、 公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司审计，公司 2002 年度实现利润总额 42,378,841.75 元，净利润 35
47、,102,706.20 元。根据公司章程规定，按 10%提取法定盈余公积金 3,510,270.62 元，按 5%提取法定公益金 1,755,135.31 元，加年初未分配利润 190,727.38 元，累计可分配利润 35,293,433.58 元。董事会经过认真研究和讨论，提议以 2002 年末总股本 8000 万股为基数，向全体股东按每 10股派送现金红利 3.6 元（含税）进行分配，共分配利润 28,800,000 元。未分配利润 1,228,027.65 元留存下年度分配。本次不进行资本公积转赠股本。该项议案需经公司 2002 年度股东大会审议通过后实施。 七、报告期内，公司选定的中
48、国证券报和上海证券报为信息披露指定报刊，没有发生变更信息披露指定报刊的情况。 25第八节 监事会工作报告 一、本年度监事会的工作情况公司监事会本着对股东负责的精神，根据公司法和公司章程的规定，忠实履行有关法律、法规所赋予的职责，积极努力地开展工作，维护公司和股东的合法权益。列席公司董事会会议和股东大会，对董事会决议和股东大会召开及决策程序进行监督和确认。本年度共召开了 5 次监事会会议，会议通知、召集、召开均符合公司法及公司章程的有关规定。1、公司第一届监事会第四次会议于 2002 年 1 月 24 日在重庆南岸区正联大厦 23 楼公司大会议室召开，全体监事出席会议。会议通过如下决议： （1）
49、通过了公司 2001 年度监事会工作报告；（2）通过了公司 2001 年度财务决算报告；（3）通过了公司 2001 年度报告。2、公司第一届监事会第五次会议于 2002 年 8 月 25 日在重庆市南岸区正联大厦 23 楼公司大会议室召开，会议应到监事 3 人，实到监事 2 人。会议审议并通过了重庆市迪马实业股份有限公司 2002 年半年度报告及其摘要。3、公司第一届监事会第六次会议于 2002 年 10 月 24 日在重庆市南岸区正联大厦 23 楼公司大会议室召开，会议应到监事 3 人，实到监事 2 人。会议审议并通过公司 2002 年第三季度报告。4、公司第一届监事会第七次会议于 2002
50、 年 11 月 24 日在重庆市南岸区正联大厦 23 楼公司大会议室召开，会议应到监事 3 人，实到监事 2 人。会议经审议并形成如下决议：、审议并通过了聘请会计师事务所的议案；、审议并通过了关于募集资金投资项目茶园新区购地的议案；、同意曾宏斌因工作变动辞去监事职务，推选袁军为侯选监事。5、公司第一届监事会第八次会议于 2002 年 12 月 30 日在重庆市南岸区正联大厦 5 楼 3 号会议室召开，全体监事出席会议。会议经审议并形成如下决议：同意选举袁军为公司监事会召集人。 26二、监事会的独立意见1、公司依法运作情况本年度公司股东大会、董事会、总经理办公会等的通知、召集、召开、决策程序及决
51、议均符合公司法、公司章程及公司有关规定，决策程序合法。经监事会检查，公司董事会及高级管理人员在履行职责行使职权时，真诚地以公司利益为出发点，没有违反法律法规和公司章程的行为，也没有损害本公司的利益和股东权益。2、检查公司财务的情况监事会对公司财务状况进行检查并对将提交公司 2002 年度股东大会进行审议的公司财务决算报告和审计报告进行了审阅，公司年度经营业绩已经深圳南方民和事务所注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告，符合企业会计准则和企业会计制度及有关规定。公司财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果。3、募集资金项目情况报告期内，公司募集资金投入与招股说明书披露情况一致，未发生募集资金
52、投资项目变更。4、公司收购、出售资产交易价格情况监事会未发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。5、关联交易情况公司与控股股东之子公司重庆东银科技产业有限公司、公司股东重庆东原和重庆凌羿汽车配件贸易有限公司发生的房屋租赁等关联交易，决策程序符合有关规定，交易内容公允。没有损害上市公司利益。6、盈利预测完成情况公司预测 2002 年度净利润 59,155 千元，经审计，公司实际实现净利润 35,103千元，完成盈利预测的 59.34%。公司董事会已于 2003 年 1 月 26 日在中国证券报和上海证券报刊登了提示性公告，对 2002 年盈利预测的完成情况进行了说明。监事会认为
53、董事会对盈利预测完成情况的说明符合公司实际情况，希望公司董事会及管理人员稳固市场，增强公司获利能力。 27第九节 重要事项一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。二、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项的情况。三、本年度公司未发生的重大关联交易事项四、重大合同及其履行情况1、报告期公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。2、报告期公司未对外提供担保。3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。五、公司或持股 5以上股东如在报告期内或持续到报告期内有承诺事项公司 5 名发起人股东均出具了不与公司同业竞争的承诺函，报告期内未发现发起人股东违背该承诺的事项
54、发生。六、会计师事务所聘任情况公司 2002 年度公司第一次临时股东大会通过决议，聘深圳南方民和会计师事务所为公司 2002 年度审计机构。年度审计费用 20 万元，审计期间差旅费及食宿费由公司承担。该审计机构已为公司提供连续 2 年审计服务。七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 28第十节 财务报告审 计 报 告深南财审报字(2003)第 CA226 号重庆市迪马实业股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和 2002 年度的
55、现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和2002 年度的现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师：刘四兵有限责任公司 中国注册会计师：李惠 中国 深圳 2003 年 2 月 21 日（外勤结束日） 2
56、003 年 4 月 7 日（报告批准日） 29编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司单位：人民币元资 产 类附注2002年12月31日2001年12月31日流动资产：货币资金四.1249, 110, 530. 80 39,321,644.50 短期投资应收票据195,000.00 应收股利应收利息应收账款四.2141,993,813.76 48,722,905.18 其他应收款四.33,934,998.78 6,803,831.92 预付帐款四.53,988,525.33 7,949,847.29 应收补贴款存 货四.664,438,699.86 84,203,969.57 待摊费用四.7234
57、,810.00 229,190.21 一年内到期的长期债权投资其他流动资产流动资产合计463,896,378.53 187,231,388.67 长期投资：长期股权投资长期债权投资长期投资合计- - 固定资产：固定资产原值四.840,919,526.62 30,263,149.51 减：累计折旧四.85,951,362.67 3,262,049.63 固定资产净值34,968,163.95 27,001,099.88 减：固定资产减值准备固定资产净额34,968,163.95 27,001,099.88 工程物资在建工程四.93,746,286.59 2,401,983.60 固定资产清理固定
58、资产合计38,714,450.54 29,403,083.48 无形资产及其他资产：无形资产四.107,470,003.45 7,628,922.75 长期待摊费用其他长期资产 无形资产及其他资产合计7,470,003.45 7,628,922.75 递延税项：递延税款借项资 产 总 计510,080,832.52 224,263,394.90 资产负债表 30单位：人民币元负债及股东权益2002年12月31日2001年12月31日流动负债：短期借款四.11- 80,400,000.00 应付票据四.1243,804,000.00 22,522,000.00 应付账款四.1330,290,89
59、2.08 19,656,318.34 预收账款四.1413,065,460.00 2,045,788.69 应付工资1,743,898.50 686,193.00 应付福利费3,385,248.01 2,440,644.29 应付股利四.1528,800,000.00 21,000,000.00 应交税金四.163,288,597.05 43,306.16 其他未交款四.17177,440.55 373.36 其他应付款四.185,621,542.91 3,099,016.84 预提费用- 预计负债 一内到期的长期负债其他流动负债流动负债合计130,177,079.10 151,893,640
60、.68 长期负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款其他长期负债长期负债合计- - 递延税项： 递延税项货项负债合计130,177,079.10 151,893,640.68 少数股东权益股东权益：股本四.1980,000,000.00 60,000,000.00 减：已归还投资 股本净额80,000,000.00 60,000,000.00 资本公积四.20281,328,961.47 97,668.47 盈余公积四.2117,346,764.30 12,081,358.37 其中：法定公益金四.215,782,254.76 4,027,119.45 未分配利润四.221,228,027.
61、65 190,727.38 外币报表折算差额379,903,753.42 72,369,754.22 510,080,832.52 224,263,394.90 资产负债表（续）编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 单位: 人民币元（所附附注系本会计报表的组成部分）附注负债及股东权益总计股东权益合计 31编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 单位: 人民币元项 目附注2002年度2001年度一、主营业务收入四.23484,796,243.58 473,227,581.09 减：主营业务成本四.23379,036,902.05 345,190,356.30 主营业务税金及附加四.243,143,
62、804.86 2,778,459.92 二、主营业务利润（亏损以 - 号填列）102,615,536.67 125,258,764.87 加：其他业务利润（亏损以 - 号填列）四.25-2,738,036.78 -1,228,897.63 减：营业费用31,653,349.69 34,682,903.48 管理费用 23,204,777.34 26,333,941.34 财务费用四.262,593,445.77 6,769,971.98 三、营业利润（亏损以 - 号填列）42,425,927.09 56,243,050.44 加：投资收益（损失以 - 号填列） 补贴收入 营业外收入四.2720
63、0.00 10,231.34 减：营业外支出四.2847,285.34 310,601.84 四、利润总额（亏损总额以 - 号填列）42,378,841.75 55,942,679.94 减：所得税四.297,276,135.55 8,692,569.75 少数股东损益五、净利润（净亏损以 - 号填列）35,102,706.20 47,250,110.19 加：年初未分配利润190,727.38 828,133.64 其他转入六、可供分配利润35,293,433.58 48,078,243.83 减：提取法定盈余公积3,510,270.62 4,725,010.97 提取法定公益金1,755,
64、135.31 2,362,505.48 提取职工奖励及福利基金提取储备基金- 提取企业发展基金- 利润归还投资七、可供股东分配的利润30,028,027.65 40,990,727.38 减：应付优先股股利- - 提取任意盈余公积- 应付普通股股利28,800,000.00 40,800,000.00 转作股本的普通股股利- 八、未分配利润1,228,027.65 190,727.38 补充资料：项 目2002年度2001年度1、出售、处置部门或被投资单位所得收益- - 2、自然灾害发生的损失- - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额- - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额- - 5
65、、债务重组损失- - 利润及利润分配表 32 现金流量表编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 单位：人民币元项 目附注2002 年度一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 483,964,316.91收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金 四.30 1,135,283.58现金流入小计 485,099,600.49购买商品、接受劳务支付的现金 374,418,021.26支付给职工以及为职工支付的现金 20,271,627.42支付的各项税费 30,667,211.70支付的其他与经营活动有关的现金 34,759,778.30现金流出小计 460,116,638.68经营
66、活动产生的现金流量净额 24,982,961.81二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 77,739.57收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计 77,739.57购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 13,993,024.47投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计 13,993,024.47投资活动产生的现金流量净额 -13,915,284.90三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金 305,414,000.00借款所收到的现金 60,000,000.00收到
67、的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计 365,414,000.00偿还债务所支付的现金 140,400,000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,918,140.61发生筹资费用所支付的现金 3,093,900.00支付的其他与筹资活动有关的现金 280,750.00现金流出小计 166,692,790.61筹资活动产生的现金流量净额 198,721,209.39四、汇率变动对现金的影响 -五、现金及现金等价物净增加额 四.31 209,788,886.30 33编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 单位：人民币元项 目2002年1、将净利润调节为经营活动的现金流量净利润35,
68、102,706.20加：少数股东损益计提的资产减值准备696,430.34固定资产折旧2,740,774.57无形资产摊销158,919.30长期待摊费用摊销待摊费用的减少（减：增加）-5,619.79预提费用的增加（减：减少）处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）26,320.00固定资产报废损失965.34财务费用2,593,445.77投资损失（减收益）存货的减少（减增加）19,765,269.71递延税款贷项（减：借项）经营性应收项目的减少（减：增加）-87,332,183.82经营性应付项目的增加（减：减少）51,235,934.19其他经营活动产生的现金流量净额24,
69、982,961.812、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为股本一年内到期的可转换债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额249,110,530.80减：现金的期初余额39,321,644.50现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额209,788,886.30 现金流量表（补充资料） 34资产负债表附表1编制单位：重庆迪马实业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元项 目年初余额本期增加数本期转回数年末余额一、坏账准备合计1, 203, 142. 47 751, 515. 52 55, 085. 18 1, 899, 572. 81
70、 其中：应收账款1, 093, 217. 82 751, 515. 52 1, 844, 733. 34 其他应收款109, 924. 65 55, 085. 18 54, 839. 47 二、短期投资跌价准备合计- 其中：股票投资- 债券投资- 三、存货跌价准备合计- 其中：产成品- 原材料- 在产品- 四、长期投资减值准备合计- 其中：长期股权投资- 长期债权投资- 五、固定资产减值准备合计- 其中：机器设备- 其他设备- 六、无形资产减值准备合计- 其中：专利权- 商标权- 七、在建工程减值准备- 八、委托贷款减值准备- 资产减值准备明细表 35重庆市迪马实业股份有限公司会计报表附注 2
71、002 年度 单位：人民币元附注一、公司基本情况本公司原为“ 重庆中奇特种汽车制造有限公司”，系根据公司法的规定设立的有限责任公司，于 1997 年 10 月 9 日注册成立。于 2000 年 7 月 31 日，经重庆市人民政府以渝府2000149 号文批准，依法整体变更为股份有限公司并更名为重庆市迪马实业股份有限公司”，注册资本为人民币 6,000 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字200268 号文核准，本公司于 2002 年7 月10 日以每股15.80 元的价格向社会公众发行人民币普通股 2,000万股，并于 2002 年 7 月 23 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司现领有注
72、册号为渝直5000001805143 号的企业法人营业执照，注册资本为人民币 8,000 万元，证券代码 600565。 本公司经营范围：制造、销售运钞车、特种车及零配件(按国家行业主管部门批准的车型组织生产、销售)，上述汽车售后服务；经营本企业自产的机电产品出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外）、本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；电子产品、计算机软、硬件及网络设施的技术开发及销售，计算机系统集成及网络信息服务（除国家有专项管理规定的项目外）。附注二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法1. 会计
73、制度执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、企业会计制度及其他有关规定。2. 会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。3. 记账本位币以人民币为记账本位币。4. 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。36 期末编制会计报表时：短期投资余额按成本与市价孰低原则计算确定，存货余额按成本与可变现净值孰低原则计算确定，长期投资、固定资产和无形资产分别按成本与可收回金额孰低原则计算确定；应收账款、其他应收款分别以账款余额减其坏账准备列报。5. 现金等价物的确定标准将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的
74、投资等视为现金等价物。6. 坏账核算方法 坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回; b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账核算方法坏账核算采用备抵法，对应收账款、其他应收款等应收款项的期末余额，采用下述方法计提坏账准备：对预计无法收回或收回可能性很小的款项，按预计发生坏账损失的金额计提坏账准备。其他的账款(含相关的应收关联方款项)采用账龄分析法，按如下比例计提坏账准备： 账 龄 坏账准备比例 1 年以内 5 1-2 年 3% 2-3 年 10% 3 年以上 20% 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经适当的
75、程序批准后作为资产损失，冲销已计提的坏账准备。7. 短期投资核算方法短期投资指购入的可随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包括股票、债券、基金等。短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“ 应收利息” 科目的现金股利或利息除外。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。短期投资在取得时按投资成本计价，在期末按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。378. 存货核算方法存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。存货盘存制度采用永续盘存法。其中，原材料中的改装材料的购入
76、与发出均按计划成本计价。其余各类存货的购入与入库按实际成本计价。购入的存货,按买价加运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用，及运输途中的合理损耗，入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金及其他费用作为实际成本；其发出按加权平均法计价。低值易耗品在领用时一次性摊销。期末,在对存货进行全面清查的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。9.长期投资核算方法 长期股权投资a. 计价长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：以现金购入的长期股
77、权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到
78、补价的，按投出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资金额。b.收益确认方法若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽持有被投资公司有表决权资本总额 20%或以上但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，按权益法核算。采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利38时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益
79、，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 c.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“ 股权投资差额” 明细科目核算。年末时，对股权投资差额按以下期限摊销：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，对借方差额按不高于 10 年的期限平均摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限平均摊销。 长期投资减值准备对长期投资按单项项目提取长期投资减值准备。期末，对
80、长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值，则对可收回金额低于其账面价值的部分计提长期投资减值准备。对有确凿证据表明确实无法收回的长期投资，经适当程序批准后作为资产损失，冲销已计提的长期投资减值准备。10. 固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准 固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000元以上，并且使用年限超过 2 年的，亦作为固定资产。 固定资产计价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、
81、进口关税、运输和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 折旧方法固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的 5%)确定其折旧率,年分类折旧率如下：资产类别使用年限年折旧率房屋建筑物30 年3.17%通用设备8 年11.875%运输工具6 年15.83%其他设备5 年19%39 固定资产减值准备 年末，对固定资产逐项进行检查，如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于期末账面价值的，则对可收回金额低于其账面价值的部分按单项项目计提固定资产减值准备。11. 在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工
82、程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 年末，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。12. 借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用可以资本化： a. 资产支出已经发生； b. 借款费用已经发生； c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息
83、、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认为费用。 资本化金额的确定至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。 暂停资本化若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。 停止资本化当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。13. 无形
84、资产无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权等。 无形资产计价40无形资产在取得时，按实际成本计价。自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。土地使用权按照实际支付的价款，在尚未开发或建造自用项目前,作为无形资产核算，按可使用年限平均摊销；该项土地开发或建造自用项目时，将其账面价值转入相关房屋、建筑物的工程成本。2001 年 1 月 1 日执行企业会计制度前，土地使用权价值作为无形资产核算的，不再调整转入已
85、完工的房屋、建筑物成本，仍作为无形资产核算，按可使用年限 50 年平均摊销。 无形资产摊销自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。无形资产的摊销年限按以下原则确定:a. 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限摊销;b. 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销;c. 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短者摊销;d. 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年摊销。 无形资产减值准备期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差
86、额，计提无形资产减值准备。14. 长期待摊费用长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。若费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益，摊销年限具体如下:a. 大修理费用：在下一次大修理前平均摊销;b. 租入固定资产改良支出：在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;c. 其他长期待摊费用:在受益期内平均摊销，无明确受益期的按不超过 5 年平均摊销。15.收入确认原则商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时
87、，确认营业收入的实现。41 提供劳务(不包括长期合同)：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。16. 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。附注三 税项本公司适用的主要税种和税率税 种计税依据税 率增值税产品销售收入 17%营业税运输收入 3%城市维护建设税应缴营业税及增值税 7%教育
88、费附加应缴营业税及增值税 3%交通重点建设附加费应缴营业税及增值税 5%企业所得税应纳税所得额 15% 本公司从事的主营业务属于国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会发布的当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000 年修订）确定的范围，根据国务院国发200033 号文关于实施西部大开发若干政策措施的通知，经重庆市人民政府办公厅 2001 年 8 月 2 日以重庆市人民政府办公厅关于同意重庆市迪马实业股份有限公司享受企业所得税优惠政策的函及重庆市地方税务局以渝地税免2001236 号文批准，本公司从 2001 年 1 月 1 日起减按 15%的税率计缴企业所得税。 附注四、会计报表重要
89、项目注释1、货币资金种 类币种2002.12.312001.12. 31金额金额现 金人民币54,509.8476,680.34银行存款人民币245,006,974.3732,914,964.16其他货币资金人民币4,049,046.596,330,000.00合 计249,110,530.8039,321,644.5042货币资金中其他货币资金主要系信用证保证金。货币资金年末较年初大幅增加主要系本公司本年度发行新股，收到募集资金所致。2、应收账款2002. 12. 312001.12.31账龄金额 比例%坏账准备净额金额比例% 坏账准备净额1 年以内 1 36,461,813.1094.87
90、 682,309.07135,779,504.0347,222,596.0094.79 236,112.98 46,986,483.021-2年 5,199,870.003.62 155,996.10 5,043,873.90 1,393,598.002.80 41,807.94 1,351,790.062-3年 981,775.000.68 98,177.50 883,597.50 427,369.000.86 42,736.90 384,632.103 年以上 1,195,089.000.83 908,250.67 286,838.33 772,560.001.55 772,560.00-
91、合计 143,838,547.101001,844,733.34 141,993,813.76 49,816,123.00100 1,093,217.82 48,722,905.18应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。应收账款余额期末较期初大幅增长，主要系因为本公司第四季度销售量较为集中，部分货款依协议尚在信用付款期之内所致。截止 2003 年 3 月 31 日本公司已收到各单位回款92,674,870.00 元。 期末应收账款中前五名欠款单位欠款合计 28,979,400.00 元，占应收账款总额的20.15 %。3、其他应收款2002.12.312001
92、.12.31账龄金额比例%坏账准备净额金额比例%坏账准备净额1 年以内3,658,920.9891.7118,294.603,640,626.386,221,348.3489.9946,668.696,174,679.651-2年148,172.423.714,445.17143,727.2585,498.001.242,564.9482,933.062-3年44,492.751.124,449.2840,043.47606,910.238.7760,691.02546,219.213 年以上138,252.103.4627,650.42110,601.68-合计3,989,838.25100
93、54,839.473,934,998.786,913,756.57100109,924.656,803,831.92期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。本公司其他应收款在本年内减少 2,923,918.32 元，减幅 42.29%。主要原因系本年度加强了驻外办事处的周转金管理，严格控制各项借款并及时催收所致。 期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计 1,050,909.30 元，占其他应收款总额的 26.34 %。434、坏账准备账款余额坏账准备项 目2002-12-312001-12-31本期计提本期冲回2002-12-31应收账款143,838,547.101,
94、093,217.82751,515.52 -1,844,733.34其他应收款3,989,838.25109,924.65-55,085.1854,839.47合 计147,828,385.351,203,142.47751,515.5255,085.181,899,572.81本公司的坏账计提情况如下:(1) 应收账款中，由于部分单位所欠尾款（无关联方欠款）估计收回的可能性很小,本期对其按预计损失金额计提了 100%的坏账准备,按账龄列示如下：账 龄 预计损失金额计提坏账准备金额 RMBRMB3 年以上823,744.87823,744.87合 计823,744.87823,744.87(2
95、)本公司对账龄分析计提坏账准备的比例（见附注二.6）较低，是按本公司应收款的管理状况而确定的：本公司的客户主要为银行、邮政局、公安部门，信誉度高，应收款项账龄短，货款的回款情况良好，另一方面，本公司对各项应收款项实行严格控制,建立了较为完善的审查制度，产生坏账的可能性较小。对个别单位欠款估计收回的可能性很小的,本公司对其不按账龄而是按预计损失金额计提坏账准备。(3) 本年度本公司无作为坏账冲销的应收款项。5、预付账款2002.12.312001.12.31账龄金额比例%金额比例%1 年以内3,685,500.8692.407,761,990.5697.641-2 年139,780.473.51
96、184,612.732.322-3 年160,000.004.013,244.000.043 年以上3,244.000.08-合计3,988,525.331007,949,847.29100预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。预付账款余额期末较期初减少 49.83%，主要原因系材料和底盘车年末预付货款减少所致。44期末预付账款中前五名欠款单位欠款合计 3,347,057.51 元，占预付账款总额的83.92%。6、存货2002.12.312001.12.31项 目金额跌价准备金额跌价准备原材料23,759,956.9-7,331,327.13-在产品17,7
97、66,752.93-37,100,981.04-产成品22,911,990.03-39,771,661.40-合 计64,438,699.86-84,203,969.57-本公司存货周转速度较快，不存在遭受损毁、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货,故本期无需计提存货跌价准备。7、待摊费用项 目期初余额本期增加本期摊销期末余额结存原因厂房租金229,190.21464,000.21458,380.42234,810.002003年上半年房租8、固定资产及累计折旧固定资产类别期初余额本期增加本期减少期末余额RMBRMBRMBRMB原值房屋建筑物18,921,114.567,218,022.
98、60-26,139,137.16通用设备5,188,830.51305,200.00950.005,493,080.51运输工具3,388,260.242,750,076.50-6,138,336.74电子及其他设备2,764,944.20513,121.74129,093.733,148,972.21 合 计30,263,149.5110,786,420.84130,043.7340,919,526.62累计折旧房屋建筑物566,807.95635,259.57-1,202,067.52通用设备988,699.18890,108.49405.811,878,401.86运输工具1,069,4
99、81.13637,172.81-1,706,653.94电子及其他设备637,061.37578,233.7051,055.721,164,239.35 合 计3,262,049.632,740,774.5751,461.535,951,362.67 净 值27,001,099.8834,968,163.95减:固定资产减值准备-净 额27,001,099.8834,968,163.95上述固定资产中 2002 年由在建工程转入的金额为人民币 7,106,713.60元。上述房屋建筑物中，正联大厦写字楼（面积 3,618.93M2，原值 7,484,548.60 元）及北45京新景家园（面积
100、600.75M2，原值 4,456,872.00 元）的房屋产权证正在办理中。期末本公司固定资产不存在账面价值低于可收回金额的情况，故无需计提固定资产减值准备。9、在建工程工程名称预算数期初余额本期增加额本期转入固定资产期末余额完工进度%正联办公楼5,050,000.002,331,983.60102,440.002,434,423.60-100钢架雨棚150,000.0070,000.0056,281.00126,281.00 -100北京新景花园4,657,000.00-4,546,009.004,546,009.00-100培训中心5,000,000.00-3,532,970.75-3,
101、532,970.7570.66茶园新厂区158,080,000.00-213,315.84-213,315.840.13合 计172,937,000.002,401,983.608,451,016.597,106,713.603,746,286.59减:在建工程减值准备-净 额2,401,983.603,746,286.59在建工程的资金来源主要系自有资金或募集资金，期初、期末余额及发生额中未有资本化利息。本公司的在建工程期末余额与年初相比增加 55.97%，主要是因为新建的培训中心和茶园新厂房建设项目尚未完工所致。期末本公司不存在预计可收回金额低于账面价值的在建工程,故无需计提在建工程减值准
102、备。10、无形资产类 别取得方式原值期初余额本 期转出额本期摊销额本期累计摊销额期末余额土地使用权购买7,946,250.007,628,922.75-158,919.30476,246.557,470,003.45合 计7,946,250.007,628,922.75-158,919.30476,246.557,470,003.45减:无形资产减值准备-净 额7,946,250.007,628,922.757,470,003.45期末本公司无形资产不存在预计可收回金额低于成本的情况，故无需计提无形资产减值准备。4611、短期借款2002.12.312001.12.31借款条件及币种月利率金额
103、金额担保借款：人民币5.3625-40,000,000.00抵押借款：人民币5.85-34,400,000.00其它条件人民币5.115-6,000,000.00合计-80,400,000.00短期借款 2002 年末无余额，是由于本公司已将到期银行借款全部偿还所致。12、应付票据票据种类2002.12.312001.12.31银行承兑汇票43,804,000.0022,522,000.00应付票据余额期末较期初增加 94.49%，主要原因系本年度本公司按合同规定对部分货款采用的银行承兑汇票支付方式大幅增加所致。上述应付票据中，无逾期未支付的款项，应付票据余额均将在 1 年内陆续到期。上述应付
104、票据期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。13、应付账款2002.12.312001.12.31账龄余额比例余额比例1 年以内28,900,772.3595.41%19,331,072.5498.34%1-2 年1,088,781.133.59%309,131.501.57%2-3 年285,224.300.94%16,114.300.09%3 年以上16,114.300.06%- 合计30,290,892.08100%19,656,318.34100.00%应付账款余额期末较期初增加 54.10%，主要是受农行、建行等大额销货合同延迟到第四季度签订的影响，大额存货
105、的采购亦集中到第四季度，部分货款尚在信用付款期之内所致。应付账款期末余额中无超过 3 年的大额应付账款。应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。4714、预收账款2002.12.312001.12.31账 龄余 额比 例余 额比 例1 年以内13,011,060.0099.58%2,045,788.69100%1-2 年54,400.000.42%-合 计13,065,460.00100%2,045,788.69100%预收账款期末余额比期初增加 11,019,671.31元，是由于本年度本公司按合同规定预收中国人民银行等客户货款，而交车时间为次年，货款尚未结
106、算所致。预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。15、应付股利应付投资者名称2002.12.312001.12.31重庆东银实业(集团)有限公司13,824,000.0013,440,000.00盐城市江动科技发展有限公司4,320,000.004,200,000.00重庆东原房地产开发有限公司2,160,000.002,100,000.00重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司1,080,000.001,050,000.00广州和腾实业发展有限公司216,000.00210,000.00社会公众股7,200,000.00-合 计28,800,000.0021,000
107、,000.00期末应付股利系根据本公司董事会决议的利润分配预案所确定的应分配给各股东的红利，上述利润分配预案尚待股东大会批准。上年应付股利已于本年度支付完毕。16、应交税金税 种税 率2002.12.312001.12.31增值税17%2,212,834.93(1,680,536.63)营业税3%5,172.004,667.10城市维护建设税7%155,260.47244,645.02企业所得税15%899,668.241,472,671.75代扣代缴个人所得税14,100.00(9,484.24)房产税1.2%1,561.4111,343.16合 计3,288,597.0543,306.16
108、应交税金期末余额与期初相比增加 3,245,290.89 元，主要系年末未交的增值税大幅增加所致。有关税项的减免情况等参见附注三说明。4817、其他未交款项 目2002.12.312001.12.31计缴标准教育费附加66,540.20140.01应缴流转税的 3%交通重点建设附加费110,900.35233.35应缴流转税的 5%合 计177,440.55373.3618、其他应付款2002.12.312001.12.31账龄余额比例余额比例1 年以内5,540,238.4898.55%3,084,275.3399.52%1-2 年76,304.431.36%14,741.510.48%2-
109、3 年5,000.000.09% 合 计5,621,542.91100%3,099,016.84100%其他应付款期末余额与期初相比增长 81.40%，主要是本年度新增加挂账未付的发车运费。其他应付款期末余额中，无欠持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。19、股本本期增（减）变动项 目期初余额发 行配 股送股公积金转股其他小 计期末余额一.尚未流通股份1.发起人股份60,000,000.00-60,000,000.00其中:国有法人股12,000,000.00- 境内法人持有股份48,000,000.00- 境外法人持有股份-2非发起人股份-3优先股或其他-尚未流通股份合计60,
110、000,000.00-60,000,000.00二.已流通股份- 1.境内上市的人民币普通股-20,000,000.0020,000,000.0020,000,000.002.境内上市的外资股-3境外上市的外资股-4.内部职工股(高管股)-5其他-已流通股份合计-20,000,000.0020,000,000.0020,000,000.00三、.股份总数60,000,000.0020,000,000.0020,000,000.0080,000,000.0049本年增加系经中国证监会证监发行字200268 号文核准，本公司向社会公众发行普通股 20,000,000.00 股所致。上述新增股本业经
111、深圳南方民和会计师事务所深南验字2002第YA068 号验资报告验证。20、资本公积期初余额本期增加本期减少期末余额项 目RMBRMBRMBRMB股本溢价97,668.47281,231,293.00281,328,961.47合 计97,668.47281,231,293.00281,328,961.47资本公积余额期末较期初增加 281,231,293.00 元，是由于本年度溢价发行 2000 万股社会公众股所致。21、盈余公积项目2001.12.31本期增加本期减少2002.12.31法定盈余公积8,054,238.923,510,270.6211,564,509.54法定公益金4,02
112、7,119.451,755,135.315,782,254.76合计12,081,358.375,265,405.9317,346,764.30盈余公积本年增加系按本年实现净利润分别计提 10%的法定盈余公积和 5%的公益金所致。22、未分配利润项目2002 年度2001 年度净利润35,102,706.2047,250,110.19加：期初未分配利润190,727.38828,133.64减；提取法定盈余公积3,510,270.624,725,010.97 提取公益金1,755,135.312,362,505.48 提取任意盈余公积金分配股利28,800,000.0040,800,000.0
113、0转作股本的普通股股利期末余额1,228,027.65190,727.38根据公司第一届董事会第十三次会议，2002 年度分红预案为每 10 股分发现金股利 3.6元，该预案尚需股东大会审议批准后方可实施。本年度利润分配方案尚待股东大会批准。5023、主营业务收入及主营业务成本(1)分地区销售收入资料地 区2002 年度2001 年度西南地区66,476,837.00127,013,042.60华北地区111,453,506.0040,679,145.29东北地区50,672,829.0040,237,247.88华东地区124,398,376.58116,561,965.81中南地区71,3
114、93,846.0092,234,102.56西北地区60,400,849.0056,502,076.95小 计484,796,243.58473,227,581.09公司内部各业务分部间相互抵消合 计484,796,243.58473,227,581.09(2) 分行业资料本公司属专用汽车行业，无跨行业经营情况。(3) 前五位客户销售情况本公司前五位客户销售额合计54,817,700.00 元，占主营业务收入的 11.31%。(4)主营业务收入、主营业务成本及毛利2002 年度2001 年度项目RMBRMB主营业务收入484,796,243.58473,227,581.09主营业务成本379,
115、036,902.05345,190,356.30主营业务毛利105,759,341.53128,037,224.79毛利率21.82%27.06%2002 年的毛利率为 21.82%，低于 2001 年的 27.06%，主要是由于销售价格下降幅度大于成本下降幅度所致。24、主营业务税金及附加项 目计缴标准2002 年度2001 年度城市维护建设税7%1,467,108.931,296,614.63教育费附加3%628,760.97555,691.98重点交通建设附加费5%1,047,934.96926,153.31合 计3,143,804.862,778,459.925125、其他业务利润项
116、目2002 年度2001 年度其他业务收入2,723,052.013,068,154.44其中：其他车销售1,350,427.35-销售配件及材料275,870.66807,522.44运输收入831,962.002,116,152.00房屋出租264,792.00144,480.00减：其他业务成本5,417,927.254,215,737.22其中：其他车销售1,243,247.83-配件及材料成本102,346.88497,067.67运输成本4,072,332.543,718,669.55减:税金及附加43,161.5481,314.85其他业务利润(2,738,036.78)(1,2
117、28,897.63) 本期较上期亏损增加 1,509,139.15 元，主要原因是：销售分公司为本公司发生的产品运送业务，其盈亏计入其他业务利润，而本期销售的大部分车辆都未向客户单独收取运费，造成运输业务大幅亏损。26、财务费用项 目2002 年度2001 年度利息支出3,775,667.157,093,207.68 减：利息收入1,344,256.51673,422.05其他162,035.13350,186.35合 计2,593,445.776,769,971.98财务费用本期较上期下降了 61.69%，主要系本期实际借款减少所致。27、营业外收入项 目2002 年度2001 年度处置固定
118、资产净收益-10,231.34罚款净收入200.00-合 计200.0010,231.3428、营业外支出项 目2002 年度2001 年度处置固定资产净损失27,285.34150,595.81捐赠支出20,000.00-其他-160,006.03合 计47,285.34310,601.845229、所得税本年利润总额 42,378,841.75 元,应交所得税 7,276,135.35 元。企业所得税适用税率、优惠政策及有关批准文号见附注三。30、其他与经营活动有关的现金流量项 目2002 年度现金流入现金流出收到保险赔款25,239.58-收到风险保证金123,300.00-收到的三项资
119、金及奖励款903,900.00-收到的租金82,844.00-修理费-1,335,193.02办公费-6,560,453.30差旅费-6,842,626.14电话费-1,836,467.92租赁费-1,424,959.64业务招待费-5,283,183.04会务费-3,009,553.79运输费-2,168,655.24新产品试制费-1,862,606.75其他费用支出-4,436,079.46合 计1,135,283.5834,759,778.3031、现金和现金等价物调节表项 目2002货币资金余额249,110,530.80加：短期投资中将于三个月内到期的国库券-减：超过三个月存款期的定
120、期存款-现金及现金等价物249,110,530.80附注五、关联方关系及其交易1、关联方关系(1) 存在控制关系的关联方关联方名称经济性质或类型法 定代表人注册地址与本公司关系主营业务重庆东银实业(集团)有限公司有限公司罗韶宇重庆市控股股东销售摩托车配件、机电产品、建筑材料、装饰材料、家用电器、日用百货53(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化年 初 数本年增加数年 末 数关联方名称RMBRMBRMB重庆东银实业(集团)有限公司160,000,000.00-160,000,000.00(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初余额 期末余额 企业名称 金 额比 例本年增加
121、数本年减少数 金 额比 例RMBRMBRMBRMB 重庆东银实业(集团)有限公司38,400,000.0064%38,400,000.0048%(4) 不存在控制关系的关联方关系的性质关联方名称与本企业的关系重庆东银科技产业有限公司受同一母公司控制2、关联方交易1）销售货物及其他资产报告期内，本公司无重大应披露的向关联公司销售货物及其他资产的交易。2）购买货物及接受劳务报告期内，本公司无重大应披露的向关联公司购买货物及接受劳务的交易。3）关联方应收应付款项余额年末余额占全部应收（付）款项余额的比例项 目关联方名称2002.12.312001.12.312002.12.312001.12.31其
122、他应收款重庆东银科技产业有限公司172,000.00-4.31%-合 计172,000.00-4.31%-4）资产租赁关联方名称2002 年2001 年RMBRMB重庆东银科技产业有限公司192,000.00126,480.00合 计192,000.00126,480.00本公司将位于现办公地址的写字楼 800 平方米出租给重庆东银科技产业有限公司。租金按同一区域的可比市价定价，每平方米每月为人民币 20.00 元。54附注六、资产抵押本公司以位于重庆市白鹤路 108 号的土地使用权及地上房屋建筑物为抵押，获得开具银行承兑汇票的信用额度。截止 2002 年 12 月 31 日，上述抵押资产净值
123、为人民币 2,054 万元。附注七、或有事项本公司所售专用汽车系在外购底盘车的基础上改装而成，通常情况下，本公司对所售产品自用户购车之日起一年且行驶 25000 公里内的改装部分出现的质量故障实行“ 三包”（车辆未改装的部分出现的质量故障，由底盘车生产厂实行“ 三包” ）。由于目前所售车辆实行“ 三包” 实际发生费用较小，本公司仅按实际发生额计入当期损益。附注八、承诺事项截止 2002 年 12 月 31 日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的承诺事项。附注九、其他重要事项截止 2002 年 12 月 31 日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的其他重要事项。附
124、注十、期后事项根据公司第一届董事会第十三次会议，2002 年度分红预案为每 10 股分发现金股利 3.6元，该预案尚需股东大会审议批准后方可实施。上述 2002 年度的会计报表和有关附注，系我们按照企业会计准则、企业会计制度及有关规定编制。公司法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人：黄力进 会计机构负责人：黄力进 日 期：2003 年 4 月 7 日55第十一节 备查文件目录 （一） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。（二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。重庆市迪马实业股份有限公司董事会 董事长： 胡尔广 二 三年四月七日
