1、公告编号：2016-015 第1 页，共 106 页 河南书网教育科技股份有限公司（HENAN BOOK-NET EDUCATION AND TECNOLOGY CO.,LTD）2015书网教育书网教育NEEQ:831217 年度报告 公告编号：2016-015 第2 页，共 106 页 2015 年 1-3 月，公司共创编亲子有声图书 48本，并完成了图书的出版和批量印刷。公司自主研发的电子类产品，如交换式触控一体机、电子白板等开始在多个学校进行投标工作。郑州市相关领导莅临我公司参观并指导工作，对我们的成果给予了表扬和肯定。2015 年 4 月，公司全资子公司河南英淘园动漫科技有限公司取得了
2、 6 项计算机软件著作权，分别为：英淘园仿真实验平台、英淘园普教在线资源库软件、英淘园数字校园管理系统、英淘园幼教在线资源库软件、英淘园微客平台、英淘园在线数字题库软件。公司于2015年5月在北京中央财经政法大学隆重举行了国学修养童德启蒙教育读本首发仪式，来自首都的专家学者就当前全国中小学生的国学教育问题展开了热烈的探讨，并对本套丛书的教育意义和价值给予了肯定。本次活动在多家媒体上均有报道，为国学系列丛书的推广打下了基础。2015 年 6 月，子公司河南英淘园动漫科技有限公司与方正国际软件有限公司签订采购合同，为其提供交互式平板液晶触控一体机，本期执行的金额为 905.00 万元。2015 年
3、 8 月，公司被评为河南省科技型中小企业。2015 年 12 月，公司荣获由新华网主办的首届河南企业社会责任“优秀案例”企业。公司荣获企业“AAA”信用等级证书。公 司 年 度 大 事 记 河南书网教育科技股份有限公司2015 年度报告第3 页，共 106 页目目 录录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.24 第六节 股本变动及股东情况.29 第七节 融资及分配情况.31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节 公司治理及内部控制.36 第十节 财务报告.42 河南书网教育科技股
4、份有限公司2015 年度报告第4 页，共 106 页释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、书网教育 河南书网教育科技股份有限公司 股东大会、股东会 河南书网教育科技股份有限公司股东大会 董事会 河南书网教育科技股份有限公司董事会 监事会 河南书网教育科技股份有限公司监事会 三会 河南书网教育科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 全国股转系统 全国中小企业股份转让系统 主办券商、安信证券 安信证券股份有限公司 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 北京华联律师事务所 农业科技 河南英淘园农业科技发展
5、有限公司 动漫科技 河南英淘园动漫科技有限公司 大红企业 郑州大红企业管理咨询中心 一体机 全称为交互式平板液晶触控一体机，是将触摸屏、液晶屏、电脑主机以及一体机外壳进行完美的组合，最终通过一根电源线就可以实现触控操作的机器 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共合国证券法 公司章程 河南书网教育科技股份有限公司公司章程 元、万元 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 2015 年 河南书网教育科技股份有限公司2015 年度报告第5 页，共 106 页第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
6、或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别连带责任。公司负责人巩天蔚、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）刘志敏保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 委外加工
7、的风险 基于实际情况考虑，公司将幼教图书中技术含量低、附加值低、质量容易控制的印刷业务委托给外协厂家。尽管公司会慎重选择业内领先的、具有相关资质的印刷厂进行图书印刷，并对印刷厂的图书样品进行严格把控，确保图书质量可靠，但在公司业务链体系中，印刷业务外包会导致公司对外协的印刷厂产生一定的依赖性。知识产权保护存在的风险 目前，我国出版行业侵权盗版现象比较常见，越是优秀的作品，其出版内容和表现形式越容易被剽窃或非法使用，直接导致原创企业和作者的权益受到侵害，原创积极性受到挫伤。原创是出版行业的灵魂，侵权盗版现象会导致我国出版行业未来的健康发展受到重大不利影响。存货减值的风险 2015 年末，公司存货
8、余额为 3,549,596.71 元,占总资河南书网教育科技股份有限公司2015 年度报告第6 页，共 106 页产的比重为 17.56%。报告期内，公司业务规模较小，主要以销定产，虽未发生减值迹象，但图书产品具有一定的新颖性，超过销售期限的图书会出现减值现象，进而产生跌价损失。随着公司经营规模的扩大，面对广阔的市场需求，公司存货的储备会随着增加，图书等产品不能及时变现的可能性会加大，若存货不能及时变现，将会给公司的资金流动带来压力，同时也会对公司业绩带来不利影响。子公司动漫科技主营业务发生重大变化的风险 报告期内，公司子公司动漫科技开始推广一体机这一新的电子产品，实现销售收入 8,541,0
9、66.45 元，占本期营业收入的比重为 56.47%，占比较高，但由于为新产品，且该产品为委托加工生产，成本较高，公司为扩大销量定价也相对较低，导致其毛利率较低，加之新产品推广前期需要投入较多的市场推广费，新产品的盈利能力较低，导致动漫科技由 2014 年度的盈利 475,824.39元转变为 2015 年度亏损 386,049.80 元。随着该产品业务规模的扩大，盈利能力是否能够提升存在一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 说明：本期增加“子公司动漫科主营业务发生重大变化的风险”。河南书网教育科技股份有限公司2015 年度报告第7 页，共 106 页第二节 公司概况 一、基本信息 公
10、司中文全称 河南书网教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 HENAN BOOK-NET EDUCATION AND TECNOLOGY CO.,LTD 证券简称 书网教育 证券代码 831217 法定代表人 巩天蔚 注册地址 郑州市商都路 166 号郑东电子商务大厦 A 座 24 层 办公地址 郑州市商都路 166 号郑东电子商务大厦 A 座 24 层 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4108 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 靳红建 郑晓 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四
11、环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 巩天蔚 电话 0371-89916669 传真 0371-89916669 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 郑州市商都路 166 号郑东电子商务大厦 A 座 24 层；450046 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 河南书网教育科技股份有限公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-10-16 行业（证监会规定的行业大类）R85 新闻和出版业 主要产品与服务项目 图书及教具的研发销售、提供培训服务等 普通股股票转让方式
12、 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 控股股东 巩天蔚 河南书网教育科技股份有限公司2015 年度报告第8 页，共 106 页实际控制人 巩天蔚 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914101005664988486 是 税务登记证号码 914101005664988486 是 组织机构代码 914101005664988486 是 说明：公司于 2015 年 11 月 13 日在郑州市工商行政管理局办理三证合一，统一社会信用代码为 914101005664988486。河南书网教育科技股份有限公司2015 年度报告第9
13、页，共 106 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 15,124,777.71 13,747,903.15 10.02%毛利率 26.36%63.94%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,057,498.21 1,679,895.06-222.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,407,370.75 2,424,096.88-240.56%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.87%13.18%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益
14、后的净利润计算）-26.29%19.02%-基本每股收益-0.21 0.18-216.67%二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 20,212,941.77 21,737,934.42-7.02%负债总计 8,279,396.19 7,746,890.63 6.87%归属于挂牌公司股东的净资产 11,933,545.58 13,991,043.79-14.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.40-15.00%资产负债率 40.96%35.64%-流动比率 2.35 2.73-利息保障倍数-9.90 553.22 三、营运
15、情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,411,728.26-5,116,092.71-72.41%应收账款周转率 2.43 2.86-河南书网教育科技股份有限公司2015 年度报告第10 页，共 106 页 存货周转率 3.37 1.66-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率-7.02%80.09%-营业收入增长率 10.02%13.78%-净利润增长率-222.48%-28.50%-五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000
16、,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 1,349,872.54 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,349,872.54 河南书网教育科技股份有限公司2015 年度报告第11 页，共 106 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司主要从事电子产品的研发与销售，幼教类图书、期刊、音像制品的编辑与销售，致力于为幼儿提供符合其年龄阶段并能促进其健康发展的图书，最终客户为我国庞大的幼儿群体。公司建立了
17、以市场为导向的经营模式，实际控制人巩天蔚先生及其核心团队具有多年的幼儿教育图书领域的经验，并且聘请了国内多所大学教授及知名专家共同参与指导，具有强大的幼教图书原创设计能力。2015 年，公司编辑部、研发部和培训部不断壮大，实力也在不断提高，截至年末，研发及技术人员共 20 人。经过近几年的积累，已经拥有文字作品著作权共计 112 项。公司根据自身的实际情况委托印刷厂从事幼教图书的生产活动。公司拥有出版物经营许可证，目前已经建立了覆盖河南省的新华书店销售渠道网络，随着渠道的铺开，公司进行精耕细作，把河南省市场做精做透，运用成熟的经营管理模式扩大公司品牌在河南省的影响力，然后展开向邻近省市进行产品
18、布局和推广，最后将拓展全国的销售网络。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，公司实现销售收入 15,124,777.71 元，同比增长 10.02%，但仅实现公司预期收入的 60.50%（2014 年年报中预计 2015 收入为 2500 万元）；公司实现净利润-2,057,498.21元，远未达到预期净利润 500 万
19、元。2015 年，公司收入总体增长，但产品和服务类别发生了较大变化。其中，主要产品中的图书销售较去年有所降低、音像制品本期未进行推广销售，电子产品较去年则大幅增加，河南书网教育科技股份有限公司2015 年度报告第12 页，共 106 页 另外，2014 年度占比较高的推广费在本期并未发生。收入具体变动情况及原因分析详见本节“收入构成变动分析”部分说明。2015 年，公司净利润为-2,057,498.21 元，主要原因一是公司为销售一体机等电子产品投入了大量的人力、物力、财力，销售费用较去年同期增加 1,464,663.01 元（主要是人员工资、差旅费、广告宣传费、设计制作费等），增长 84.8
20、9%；二是占 2015 年销售比重为 61.09%的一体机等电子产品的毛利率仅为 11.91%，极大的拉低了公司的综合毛利率。主要因一体机产品处于市场推广初期，公司为了扩大销量和争取大客户，未加成较高的利润，且一体机全部为委托加工生产，成本相对较高。幼教市场蓬勃发展，行业总体保持了良好的势头。公司主营业务也保持了良好的增长态势。但行业竞争激烈，市场拓展有一定压力。报告期内，公司积极根据市场变化调整销售策略，改善客户结构，继续加强与河南省新华书店等单位合作，稳定了公司图书业务的收入；公司研发部积极与外界专家团队合作，加强公司图书产品的研发，公司研发部、编辑部于2015 年完成了国学修养.童德启蒙
21、、1+2 互动体育游戏、幼儿情商 EQ、社会万花筒、会说话的数字、会唱歌的艺术、健康的秘密、语言爱美丽、奇趣的科学等多册图书的研发与改编，并取得了市场的良好反应。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的比重占营业收入的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的比重占营业收入的比重 营业收入 15,124,777.71 10.02%-13,747,903.15 13.78%-营业成本 11,137,845.17 124.65%73.64%4,957,812.38 96.78%36.06
22、%毛利率 26.36%-63.94%-管理费用 3,797,847.98-6.90%25.11%4,079,285.27 20.70%29.67%销售费用 3,189,955.31 84.89%21.09%1,725,292.30-13.50%12.55%财务费用 156,186.49 122.34%1.03%70,247.49 3,029.26%0.51%营业利润-3,327,920.98-214.12%-22.00%2,916,129.73-22.89%21.21%营业外收入 1,351,082.54 214.11%8.93%430,129.71 648.08%3.13%营业外支出 1,2
23、10.00-99.90%0.01%1,181,539.85 128.44%8.59%净利润-2,057,498.21-222.48%-13.60%1,679,895.06-28.50%12.22%项目重大变动原因:1、营业收入：本期营业收入较上期增加 10.02%，但产品和服务类别变化较大，详见本河南书网教育科技股份有限公司2015 年度报告第13 页，共 106 页 节“（2）收入构成分析”部分说明。2、营业成本：本期营业成本较上期增加 124.65%，主要原因一是本期销售产品中电子产品（主要是一体机）大幅增加，该产品为委托加工生产，成本较高。3、毛利率：本期毛利率较上期大幅降低，主要原因一
24、是本期销售一体机等电子产品的毛利率较低，仅为 11.91%，且该类产品销售占收入比重较高，拉低了综合毛利率；二是本期部分设计投入由于收入金额不确定而未确认收入，该类业务的毛利率也较低；三是本期未发生推广费、咨询费收入，该类收入在 2014 年度基本无成本。4、销售费用：本期销售费用较上期增加 84.89%，主要原因为本期加大了对图书及电子产品新销售渠道的开发，同时，召开了多次订货会，并参加了多次展销会，相应的差旅费以及汽油费、招待费、业务宣传费都大幅增加。5、财务费用：本期财务费用较上期增加 122.34%，主要原因为 300 万元的短期借款在本期计息期间较长，利息支出大幅增加。6、营业利润：
25、本期营业利润较上期减少 214.12%，主要原因为本期收入较上期只是小幅增加，成本增加的幅度（主要是一体机的成本较高）远大于收入增加的幅度，导致销售毛利仅较上期减少4,803,158.23元，但期间费用（主要是销售费用）较上期则增加了1,269,164.72元，综合导致营业利润较上期大幅减少。7、营业外收入：本期营业外收入较上期增加 214.11%，主要原因为本期收到的政府补助增加，其中收到郑州市金水区政府关于公司新三板挂牌奖励 1,100,000.00 元。8、营业外支出：本期营业外支出较上期减少 99.90%，主要原因为本期未发生对外捐赠支出，而上期发生了金额为 1,177,912.86
26、元的捐赠支出。9、净利润：本期净利润较上期减少 222.48%，主要是本期收入较上期只是小幅增加，成本增加的幅度（主要是一体机的成本较高）远大于收入增加的幅度，导致销售毛利仅较上期减少 4,803,158.23 元，但期间费用（主要是销售费用）较上期则增加了 1,269,164.72 元，综合导致营业利润较上期大幅减少。另外，上期发生了金额较大的营业外支出而本期则发生了金额相对较大的营业外收入事项，降低了本期净利润的减少幅度。(2)收入构成收入构成 瓦单位：元瓦单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收
27、入 14,223,640.31 10,606,892.70 7,958,400.11 4,261,616.49 其他业务收入 901,137.40 530,952.47 5,789,503.04 696,195.89 合计合计 15,124,777.71 11,137,845.17 13,747,903.15 4,957,812.38 河南书网教育科技股份有限公司2015 年度报告第14 页，共 106 页 按产品分类分析：单位：元 类别单位：元 类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 图书 4,869,2
28、21.74 32.20%5,854,194.85 42.58%期刊 113,968.04 0.75%43,481.36 0.32%音像制品 1,528,861.28 11.12%电子产品 9,240,450.53 61.09%531,862.62 3.87%培训费 86,140.00 0.63%推广费 4,150,943.28 30.19%咨询费 754,716.96 5.49%设计费 612,301.87 4.05%763,396.20 5.55%制作费 30,000.00 0.22%关联方利息收入 288,835.53 1.91%其他 4,306.60 0.03%合合 计计 15,124,
29、777.71 100.00%13,747,903.15 100.00%收入构成变动的原因 1、图书：本期图书销售较上期减少了-984,973.11 元，降低了 16.83%，主要因本期处于新老产品交替阶段。2、期刊：期刊为公司销售的辅助产品，本期和上期的销量均较小，由于上期基数较小，本期销售增加的变动更为敏感。本期期刊销售增加主要是为了加大对公司经营理念的宣传和客户对公司产品的认可程度，加大了对期刊销售的宣传。3、音像制品：音像制品为上期的主要产品之一，但在本期公司并未进行销售，主要是由于音像制品受网络冲击较大，公司调整产品结构，销售重心向一体机倾斜，不再进行音像制品的销售。4、电子产品：本期
30、销售的电子产品包括一体机及点读笔，其中一体机的销售金额为元 8,541,066.45，点读笔的销售金额为 634,794.33 元。一体机为本期的新产品，该产品为公司研发并委托生产，其对应的主要大客户有方正国际软件（北京）有限公司及河南新华天恒书业装备有限责任公司，2015 年其对应的收入分别为 7,735,042.74 元、385,639.32元，剩余部分为近 30 名个人客户。5、其他业务 培训费、制作费：该类业务具有偶发性，上期金额较小，本期无发生。推广费：上期的推广费主要是为河南大学出版社提供的学前教育网站推广服务，本期该单位不再在公司网站上进行宣传推广，公司因此无该类业务收入。河南书
31、网教育科技股份有限公司2015 年度报告第15 页，共 106 页 咨询费：上期的咨询费主要是为幼儿园及学校等提供教育活动开展等咨询服务，本期公司为吸引客户，进行了免费咨询服务，公司无该类业务收入。关联方利息收入：为关联方农业科技、贝美教育、朱利利及牛超鹏有偿借用公司资金而产生的收入。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-1,411,728.26-5,116,092.71 投资活动产生的现金流量净额-624,872.00-148,540.00 筹资活动产生的现金流量净额-3,185,360.00 7,900,
32、000.00 现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期有所增加，主要原因一是本期应收账款回收加快，较上期末减少 2,919,151.35 元；二是代收股权转让款 5,000,000.00 元及-2,919,151.35元。2、投资活动产生的现金流量净额变动主要系公司购入办公及研发用电子设备所致。3、筹资活动产生的现金流量净额变动较大，主要系本期归还短期借款 3,000,000.00 元及支付利息费用 185,360.00 所致，而上期则是借款流入 3,000,000.00 元，并且股东投资增加4,900,000.00 元。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号
33、 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 方正国际软件（北京）有限公司 7,735,042.50 51.14%否 2 河南省新华书店有限责任公司 3,137,370.90 20.74%否 3 深圳英淘园教育电子科技有限公司 482,264.96 3.19%否 4 河南新华天恒书业装备有限责任公司 385,639.33 2.55%否 5 刘杰 221,064.42 1.46%否 合计合计 11,961,382.11 79.08%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度
34、采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏昊润电子科技有限公司 9,480,769.23 59.65%否 2 深圳英淘园教育电子科技有限公司 1,292,094.87 8.13%否 3 濮阳市升晨彩印有限公司 910,256.41 5.73%否 4 郑州华彩印务有限公司 776,486.32 4.89%否 河南书网教育科技股份有限公司2015 年度报告第16 页，共 106 页 5 力创思源国际贸易（北京）有限公司 474,358.97 2.98%否 合计合计 12,933,965.80 81.38%(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上
35、期金额上期金额 研发投入金额 236,692.56 845,784.41 研发投入占营业收入的比例 4.12%7.17%注：研发支出是占母公司营业收入的比例。2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比重的增减占总资产比重的增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产的比重占总资产的比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产的比重占总资产的比重 货币资金 479,938.64-91.58%2.37%5,701,898.90 85.94%26.23%-23.86%应收账款 4,785,811.40-37.74%23.68%7,68
36、6,590.71 296.68%35.36%-11.68%存货 3,549,596.71 16.32%17.56%3,051,518.39 4.05%14.04%3.52%长期股权投资-固定资产 343,392.07-25.13%1.70%458,636.72-24.51%2.11%-0.41%在建工程-短期借款-100.00%-3,000,000.00-13.80%-13.80%长期借款-资产总计 20,212,941.77-7.02%-21,737,934.42 80.09%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末货币资金较上期期末减少 91.58%，主要原因为本期归还上期借入的短期
37、借款 3,000,000.00 元，另外，上期收到了股东增资款 4,900,000.00 元。2、应收账款：期末应收账款较上期期末较少 37.74%，主要原因一是上期大部分是图书、音像制品销售及推广费收入，公司对大客户存在赊销期，上期期末的大额应收账款在本期得到了收回；二是本期销售的一体机等电子产品的货款回收速度则较图书等其他产品较快，导致应收账款减少。3、固定资产：期末固定资产较上期期末减少 25.13%，主要原因为本期计提折旧222,211.65 元，同时购置了 106,967.00 元的电子设备。4、短期借款：期末短期借款较上期期末减少 100.00%，主要原因为本期归还上期借入的短期借
38、款 3,000,000.00 元。3.投资状况分析投资状况分析 河南书网教育科技股份有限公司2015 年度报告第17 页，共 106 页(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 河南英淘园动漫科技有限公司（简称动漫科技）为公司全资子公司，成立于 2012 年7 月 3 日，注册资本 300 万元，经营范围为：国内版图书、报刊、电子出版物、音像制品零售；动漫设计；动漫周边衍生产品的设计；动漫交流展会服务；设计、制作、代理、发布国内广告业务；电子产品、文化用品、教学仪器的研究、销售。2015 年，动漫科技主要销售一体机、电子白板、点读笔等电子产品，实现营业收入10,003,9
39、91.50 元、净利润-350,208.91 元。截至 2015 年末，其资产总额为 6,998,582.71 元，净资产为 3,208,552.35 元。动漫科技 2015 年度收入较去年同期增长了 215.37%，但净利润并未同步增长，并且由盈利 475,824.39 元转变为亏损，主要原因是本期主要销售一体机、点读笔等电子产品，其中的一体机处于市场推广期，公司为扩大销量，定价相对较低，毛利率较低，营业收入不足以覆盖营业成本和期间费用。报告期内，公司无参股公司。(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 公司所属行业为幼教图书出版业，该行
40、业属于出版业的细分行业，主要是出版面向幼儿教育的图书。提供图书材料的出版商主要包括国有出版集团和民营文化公司。国有出版集团得益于积累多年的品牌优势，社会资源更为丰富，但市场化程度较低、创新动力不足，在更加市场化的图书材料领域整体竞争实力偏弱。民营文化公司由于对市场响应速度较快，在选题策划和批发零售环节有较高的效率优势，但市场上民营文化公司提供的图书材料质量良莠不齐。行业内部分大型出版集团和连锁幼儿园总部正着力打破行业分散的局面，致力于覆盖图书材料、幼儿玩教具、培训服务等多个领域，提供幼儿园一体化解决方案。未来幼儿园教育产品行业有资源整合的发展趋势，少数产品质量优秀、销售渠道完善、产品符合国家政
41、策要求且能提供培训服务的龙头企业有望快速崛起，成为行业巨头。目前我国幼儿家庭教育产品市场的整体发展水平较低，客户分布不集中，产品服务的可达性较差，竞争格局较分散。除少数国外品牌外，其他国内企业的市场份额和影响力都较小。随着国家“二胎”政策的全面放开和家长对幼儿教育重视程度的提高，未来幼儿教育市场前景更加乐观。河南书网教育科技股份有限公司2015 年度报告第18 页，共 106 页(四四)竞争优势分析竞争优势分析 公司的竞争优势主要体现在以下三方面：（1）品牌优势）品牌优势 公司高度重视品牌的建设，其产品从一开始就走品牌化和系列化的道路，并通过内容和市场两个方面来不断强化品牌的影响力。经过多年的
42、持续努力，公司已经在幼教图书领域树立了良好的品牌形象。2014 年 1 月，公司获得由中国联合商报社、中国工业合作协会、中国管理科学研究院、世界华人华侨经营联合会联合颁发的“中国教育图书行业十大影响力品牌”称号。2015 年 8 月公司被评为河南省科技型中小企业。良好的企业形象，有效提升了公司产品的市场知名度，增强了公司产品的市场竞争力。（2）内容优势）内容优势 出版行业的核心价值在于内容，无论是什么年龄层次的书籍，吸引读者的都是其精彩的内容，公司具备内容优势。公司的幼教图书通过公司内部的策划编写团队，同时特邀国内学前教育界专家、教授共同参与指导，教材主编或构建理念、审定方案、撰写理论文字等。
43、公司主要产品多元智力开发与培养试验 课程由叶平枝（广州大学学前教育系教授），岳亚平（河南大学学前教育系教授），刘振民（河南大学特聘教授）主编，特聘专家王雪梅、倪玉萍、唐豫祥、刘子涓、石吟、秦虹等数十位河南省著名幼教领域的专家学者，经过不断的苦心 调研、开会商讨，并结合国家相关学前教育政策，内容涵盖了幼儿教育的五大领 域。从市场反映情况来看，内容满足了幼儿智力、心理的开发，取得了较好的成绩。（3）管理优势）管理优势 公司拥有一批具备丰富行业资历和管理经验的高级管理人员，经营管理层人员大多具有多年幼教图书行业工作经验，对幼教图书出版业的发展具有深刻的认识和理解，在企业管理、渠道建设、市场拓展等方面
44、积累了丰富的经验，专业能力突出。公司竞争劣势主要体现在以下几方面：（1）公司尚未形成全产业链模式）公司尚未形成全产业链模式 公司目前拥有编辑、批发与零售业务，但缺少出版与印刷环节。公司主要通过河南大学出版社进行图书出版，公司对其存在一定依赖性。而印刷成本占各刊物成本的比重较大，图书企业在完全委托外部印刷的情况下，有可能对外部印刷企业形成依赖，使出版企业在和外部印刷企业的价格谈判中处于劣势地位。此外，如外部印刷企业出现意外停产或难以安排订单的情况，将影响公司图书产品的市场供应。河南书网教育科技股份有限公司2015 年度报告第19 页，共 106 页（2）公司尚未形成全国销售网络渠道）公司尚未形成
45、全国销售网络渠道 公司目前发展状况良好，但扩大规模和铺设全国性销售网络渠道所需资金不足。目前幼教类图书主要集中在河南省内销售，尚未形成全国范围内的幼教图书销售网络。相比其他全国性幼教图书出版商而言，处于劣势地位。（3）公司规模较小）公司规模较小 公司存在规模小、实力弱的问题。公司扩充产品线、加快产品研发进度、拓展营销网络等均迫切需要资金的支持，但资本实力的不足束缚了公司更快的发展。(五五)持续经营评价持续经营评价 在未来十年时间，中国的幼教出版业将面临一个飞速发展的黄金时段，公司作为幼教图书出版商，销售业务的市场前景广阔，顺应国家政策，符合市场需求。报告期内，公司无对持续经营能力有重大不利影响
46、的事项。经过多年的发展，公司的品牌已得到广泛的认可，积累了一批具有稳定合作关系的客户和消费者群体，具有稳定的持续经营能力。针对公司盈利能力较低的情况，公司采取的主要管理措施为：巩固和完善现有的销售市场好销售渠道：把现有的销售市场和销售渠道做进一步的巩固和挖掘，力争做细做透。激励员工和代理商销售：针对公司的不同产品制定出不同形式的销售方案，在保证公司利益的基础上扩大代理商和员工的提成收入，调动其积极性。增加销售产品的种类：A.点读中小学英语听力宝典面向全国销售；B.增加教学仪器等教学装备产品：如触控一体机、触控电子白板；目前该产品已进入市场，公司将积极参与教学装备方面的招标，逐步占有教学装备市场
47、。上述措施将保障公司可以增加销售收入，同时增强公司的盈利能力，公司将通过预算严格控制各种费用支出，达到改善公司盈利能力较低的现状，并努力提高公司的盈利能力。二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 近年来，少儿类图书是我国出版业中品种和数量增长最快的图书门类，也是一个充满活力的出版领域。根据北京开卷信息技术有限公司统计数据显示，2015 年，全国图书零售市场同比增长 12.80%，销售额达到 624 亿，动销品种数为 168 万种。少儿类图书市场延续前几年快速增长的趋势，同比增长率达到了 15.68%，增速与 2013 年相比有很大提升，成为拉河南书网教育科技股份有限公司2015 年度报告
48、第20 页，共 106 页 动中国图书市场发展的一支重要力量。中国幼教出版行业将面临一个飞速发展的黄金时段，具体原因分析如下：（1）“全面二孩全面二孩”政策助力幼儿教育行业迎来黄金发展期政策助力幼儿教育行业迎来黄金发展期 2015 年 10 月 29 日，国家在十三五规划中指出为“促进人口均衡发展，完善人口 发展战略，将全面实施一对夫妇可生育两个孩子政策，以应对人口老龄化趋势”。目前，我国每年出生人口在 1,700 万左右，在充分考虑前期“单独二孩”政策的实际果、结合现有可获得的数据，预计“全面二胎”政策每年将带来新增出生人口 160-600 万，相当于 1700 万的 9%-35%，增幅明显
49、。随着 80 后逐步进入生育高峰期，我国婴儿出生第五次高峰期随之出现。良好的经济运行环境及稳定的家庭收入加之新的消费意识、育儿理念带来的消费提升，学前教育产品行业将迎来快速发展期。（2）家长观念的更新）家长观念的更新 时代在进步，教育理念也在不断发展，随着普通人群受教育平均水平的提高，中国的家长们开始意识到，06 岁是开发儿童智力与潜能、培养儿童社交能力、学习能力等重要素质的黄金时段，这是幼教图书出版业不断向前发展的重要原因之一。（3）社会竞争的激烈程度）社会竞争的激烈程度 早在 20 世纪 90 年代初，国内就开始有专家提出“不能让孩子输在起跑线上”等一系列教育理念。随着中国经济的发展以及人
50、们物质水平的提高，人们为了让下一代在激烈的社会竞争中求得生存，越来越重视下一代的教育问题。面对人才济济的社会现实，要想出人头地，必须比别人先一步起跑。在专家的倡导以及日益严峻的社会竞争面前，家长们逐渐懂得幼教对于孩子日后智力的开发以及各种能力的培养的重要作用。（4）国家的鼓励支持）国家的鼓励支持 学前教育属于我国鼓励类产业类型，相关行业前景可观。随着国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020 年）和国务院关于当前发展学前教育的若干意见的发布，国家提出要把发展学前教育摆在更加重要的位置、要多种渠道加大学前教育投入。这些都将推动幼教产业的发展，将更有利于公司核心业务的持续经营。(二二)公
