1、公告编号：2021-005 1 2020众志达 NEEQ：870336 厦门众志达互联网装修工程股份公司 Xiamen Zhong Zhi Da Internet decoration project corporation 年度报告 公告编号：2021-005 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.3 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重大事件重大事件.19 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.19 第七节第七节
2、 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况.19 第八节第八节 行业信息行业信息.19 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.19 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.19 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.19 公告编号：2021-005 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴志铅、主管会计工作负责人
3、王婉婷及会计机构负责人（会计主管人员）王婉婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称
4、 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 宏观经济和宏观政策变化风险 公司从事的是建筑装饰行业，与国家的宏观经济走势，尤其是房地产市场走势有密切联系。一方面，房地产市场已由过去高速增长时期进入平稳增长阶段，房地产市场的消费结构和消费导向都产生了重大变化。另一方面，绿色建筑，装配式建筑理念的不断深入，也对建筑装饰业的发展提出了新的要求。这些都直接影响装修细分行业的市场份额，也对装修公司提出了新的挑战。另外，房地产开发行业受政策调控影响较大。中国政府对房地产调控政策的变化将对建筑装饰行业产生较大影响，政府 2018 年以来持续出台的房地产调控政策，将会对建筑装饰行业造成一定的不利影响。公司治理风
5、险 厦门众志达互联网装修工程股份公司成立后，公司已经建立健全了公司治理及内部控制的各项制度，对有关关联交易、对外投资、对外担保等重大事项作出了明确规定，但厦门众志达互联网装修工程股份公司规范运行时间较短，各项制度的执行尚未获得完全、有效执行，内部监督尚有所欠缺，需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司经营规模不断扩大，如果公司治理及内部控制制度不能有效执行，管理层的人员数量、管理水平不能适应公司规模扩张的需要，将面临公司治理和内部控制公告编号：2021-005 4 的风险。控股股东、实际控制人不当控制风险 吴志铅先生与黄小燕女士为夫妻关系，吴志铅先生持有公司控股股东众志达（厦门）投资有限公司 9
6、5%的股权，黄小燕女士持有公司控股股东众志达（厦门）投资有限公司 5%的股权。吴志铅先生与黄小燕女士通过众志达（厦门）投资有限公司间接持有公司 30,262,905 股；吴志铅先生通过厦门思明区众慈恩投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司 110,000 股；黄小燕女士直接持有公司 279,928 股。依上所述，吴志铅先生与黄小燕女士直接与间接持有公司股份合计 30,652,833 股，占公司总股本的 57.96%。公司的董事会由 5 名董事组成，吴志铅任董事长兼总经理，黄小燕担任董事。若控股股东利用其在经营管理层、董事会、股东大会中的地位，通过行使表决权对本公司的经营决策、人事、财务、监督
7、等进行不当控制，可能给本公司经营带来风险。为避免控股股东、实际控股人不当控制，公司已制定公司章程、三会议事规则等制度。公司存在控股股东、实际控制人控制不当的风险。劳务用工风险 由于建筑装饰行业的经营特点，公司除在册员工外，还通过专业劳务公司采购劳务进行装饰工程的施工作业。虽然公司与劳务公司签订的合同中规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，劳务人员在公司的管理、调度下开展工作，但如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇用关系，如劳务人员不能及时到位，可能存在给公司带来工程不能按进度完成的风险。本期重大风
8、险是否发生重大变化：否 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、众志达 指 厦门众志达互联网装修工程股份公司 众志达投资 指 众志达（厦门）投资有限公司 众慧仁投资 指 厦门思明区众慧仁投资管理合伙企业（有限合伙）众慈恩投资 指 厦门思明区众慈恩投资管理合伙企业（有限合伙）股权投资公司 指 众志达（厦门）股权投资管理有限公司 股东大会 指 厦门众志达互联网装修工程股份公司股东大会 董事会 指 厦门众志达互联网装修工程股份公司董事会 监事会 指 厦门众志达互联网装修工程股份公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事
9、会、监事会 董事会议事规则 指 厦门众志达互联网装修工程股份公司董事会议事规则 公告编号：2021-005 5 监事会议事规则 指 厦门众志达互联网装修工程股份公司监事会议事规则 关联交易决策制度 指 厦门众志达互联网装修工程股份公司关联交易决策制度 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券
10、法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2021-005 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门众志达互联网装修工程股份公司 英文名称及缩写 xiamen zhong zhi da internet decoration project corporation zzdzs 证券简称 众志达 证券代码 870336 法定代表人 吴志铅 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 郭召波 是否具备全国股转系统
11、董事会秘书任职资格 是 联系地址 厦门市思明区前埔中路 323 号莲前集团大厦 30 层之二 电话 0592-5327777 传真 0592-5035035 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 厦门市思明区前埔中路 323 号莲前集团大厦 30 层之二 邮政编码 361000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 厦门市思明区前埔中路 323 号莲前集团大厦 30 层之二 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 1 月 10 日 挂牌时间 2016 年 12 月 30 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E-建
12、筑业-50 建筑装饰和其他建筑业-501 建筑装饰业 主要产品与服务项目 承接政府机构、影剧院、医院、体育场馆、购物中心、酒店、写字楼、精装房等工程的装饰设计及施工、园林绿化工程施工以及钢结构工程的施工 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）52,884,603.00 优先股总股本（股）0.00 做市商数量 0 控股股东 众志达（厦门）投资有限公司 公告编号：2021-005 7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吴志铅、黄小燕），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9135
13、02037054290853 否 注册地址 厦门市思明区前埔中路 323 号莲前集团大厦 30 层之二 否 注册资本 52,884,603 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈铮 李俊会 5 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用
14、公告编号：2021-005 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 450,549,687.79 406,113,348.28 10.94%毛利率%7.59%8.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,153,083.69 7,121,926.86-13.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,616,170.12 7,136,220.37-21.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.75%9.78%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂
15、牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.07%9.81%-基本每股收益 0.12 0.13-7.69%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 273,857,567.06 207,973,026.63 31.68%负债总计 191,370,533.63 131,639,076.89 45.38%归属于挂牌公司股东的净资产 82,487,033.43 76,333,949.74 8.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.44 8.32%资产负债率%（母公司）69.88%63.30%-资产负债率%（合并）69.88%
16、63.30%-流动比率 1.41 1.56-利息保障倍数 3.51 5.56-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-13,215,837.47 111,699.40-11,931.61%应收账款周转率 3.04 3.79-存货周转率 5.30 5.71-公告编号：2021-005 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%31.68%28.87%-营业收入增长率%10.94%75.07%-净利润增长率%-13.60%106.19%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末
17、本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,884,603.00 52,884,603.00-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 640,856.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出
18、75,095.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 715,951.30 所得税影响数 179,037.73 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 536,913.57 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 公告编号：2021-005 10 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合同资产 5,890,
19、264.35 应收账款 119,991,842.72 114,101,578.37 预收账款 2,475,568.74 合同负责 2,271,163.98 其他流动负责 204,404.76 财政部于 2017 年发布了修订后的 企业会计准则第 14 号收入，本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，公司对会计政策相关内容进行了调整，对2020 年 1 月 1 日财务报表也按照新收入准则的要求进行了调整。执行新收入准则的主要变化和影响如下：本公司的一些应收款项不满足无条件（即：仅取决于时间流逝）向客户收取对价的条件，本公司将其重分类列报为合同资产；本公司将未到收款期的应收质保金重
20、分类为合同资产列报。本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。公告编号：2021-005 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司始建于 2000 年 1 月 10 日，是一家集工程设计与施工为一体的综合大型互联网装修企业。公司所处行业为建筑装饰行业，其上游行业主要为建筑装饰材料行业及劳动力服务行业，下游行业主要为房地产业（商业类、酒店、住宅、政府工程等）。主营业务为承接政府机构、影剧院、医院、体育场馆、购物中心、酒店、写字楼、精装房等工程的装饰设计及施工、园林绿化工程施工以及钢结构工
21、程的施工。公司持有建筑企业资质证书（消防设施工程专业承包贰级、钢结构工程专业承包叁级、建筑装修装饰工程专业承包壹级、建筑机电安装工程工程专业承包叁级、城市及道路照明工程专业承包叁级）、工程设计资质证书（建筑装饰工程设计专项甲级）、城市园林绿化企业资质证书（城市园林绿化二级）。公司建筑装饰设计施工项目主要通过市场公开招投标、参与邀请招投标方式实现。合同签订后，公司成立由项目经理、施工员、采购员、安全员、资料员、安全员和技术员组成的项目部，按照公司相关规定开始施工。公司推行“城市合伙人”计划。从过去主要依赖自身找项目资源，转变为通过发展城市合伙人，利用城市合伙人的项目资源，拓展全国业务。(一）拓展
22、城市合伙人，在共享经济模式下，实现项目资源整合。装修行业市场竞争越来越激烈，行业进入门槛低，中小企业和分包商占据了市场的 80%。这些中小企业和分包商资质低，运营成本高，施工和质量管控能力不强，在市场竞争中处于弱势地位，生存空间越来越小。但长期以来，中小企业和分包商仍具有良好的项目资源，有较丰富的本土化施工经验，还有本地劳务资源和采购渠道。公司经过 20 年的发展，形成了自己的优质品牌，也树立了“专业化、标准化、体系化、透明化，实现全国复制化”的科学管控体系。通过公司核心管控平台，推出“城市合伙人”计划，可以整合中小企业与分包商项目资源、劳务资源，及当地采购渠道等，实现资源共享、优势互补，利益
23、分享。公司和城市合伙人合作，由城市合伙人找寻当地项目资源，双方共同确定项目的预算，成本等，项目中标后，双方按照一定比例（公司投入 60%以上）投入周转金，严格按照公司的工程管控流程进行直营直控，保证施工组织和工程质量。最后，按比例进行项目分红。这种直营直控和利益分享模式，可以让城市合伙人的资源得到充分利用，也解决了他们市场竞争力弱，管控能力差的问题，也同时带动了公司全国品牌的拓展和业务量提升。（二）推行员工合伙制，将稳定、激励和成长有效地结合起来 和项目班组签订项目风险责任制，明确考核目标和激励机制。在明确项目预算和成本的前提下，给项目班组定利润指标，超过部分以一定比例的奖金进行回馈。同时项目
24、班组缴交一定比例的风险金，将惩罚和奖励结合起来。这项制度变革，可以有以下优势：其一，解决员工的稳定问题。城市合伙人的全国拓展，可以实现人员异地调配，使项目经理和班组工人可以服务持续的项目，有稳定的工作机会；其二，通过项目责任制的机制创新和利益分享，激励项目经理及班组工人控制成本，发挥主观能动性，提高项目的质量和工程管理效率；其三，通过众志达的科学管控体系和持续培训，使项目经理和工人不断学习新的技能，在项目中提升自我的业务素质，增加自身的职业竞争力。公告编号：2021-005 12 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是
25、 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年面对激烈的市场竞争，公司一直推行的城市合伙人”计划，实现资源共享，直营直控。经营模式创新、技术创新、管理创新、挖掘客户需求、达到客户的满意，这是公司的经营理念！1、报告期内营收业绩同比去年比增幅不大，成本上涨，净利润率相应降低。2020 年度实现营业收入 450,549,687.8 元，较 2019 年度上升 10.94%；2020 年
26、度实现净利润 6,153,083.69 元，较 2019 年度下降了 13.6%。营收增长的主要原因：一是公司推行的商业模式转型成功，业务稳健，平台城市合伙人业务能力得到充分发挥拓展，项目体量增大，项目资源释放量逐步增加的结果；二是公司的管理团队更加规范强大，项目施工管理更加科学有力，施工进度都能按计划或超计划完成。实现净利润下降的主要原因是:由于疫情的影响，项目人工成本上涨，管理成本也相应增加较大。2、城市合伙人计划得到预期成效，全国业务拓展稳健。公司业务覆盖了全国各个省、市和自治区。公司推出了互联网线上资源导流加线下商务对接的方式，公司对业务跟单人员进行业务区域划分管理；随着城市合伙人项目
27、的诸多落地，尤其是大项目的落地，公司商务部针对合伙人进行了分类管理与服务。3、互联网远程工程管控平台也在实施之中，项目成本逐步呈现稳定可控走势。同时，国家对整体精装房一直是鼓励政策，未来住宅精装修房业务领域会更加成孰呈稳步状态，精装修房施工是公司的强项。公司确立了优质客户名单，确立了以全国 50 强地产商作为主要客户的思路，以减少财务风险，树立公司品牌形象。公司地产类装修业务，大部分都来自于全国或地区知名地产商。4、优化公司组织架构，全面提升战略实施 优化公司组织架构，进一步明确工作职责和分工，优化流程设计、顶层设计向高效组织运营转变，不断探索属于众志达的行为模式，从企业文化和制度梳理入手，提
28、升公司整体实力。公司进一步完善培训体系建设，形成了部门一级以“三板斧”为核心的系列业务培训体系，公司一级以“员工素质能力提升”为系列的培训课程，全方位、多层次地加强员工培训工作。主要包括新员工入职培训、在职人员业务技能、三板斧管理培训及中高层“悦享管理”培训，大力提高员工在业务和意识形态的素质水平，激活团队组织活力和战斗力，公告编号：2021-005 13 使公司发展与员工价值提升同步发展。(二二)行业情况行业情况 未来，在我国宏观经济进行结构化转型的大背景下，建筑装饰行业也将发生深刻的变化，装配式建筑发展提速、建筑行业信息化加快建设、“走出去”将迎来黄金发展期、资质变革持续推进、建筑工人职业
29、化等，而系统性的创新，将是整个行业面对这种挑战的必然选择。首先，新技术对行业各要素的改造将不断深入以装配技术、BIM 技术、互联网技术、物联网技术、远程控制技术、个体识别技术、施工智能化等为代表的新技术应用，将对建筑装饰行业从业务拓展、项目前期设计、施工过程管控、建材供应形式、售后服务等各个方面，进行全面、深刻的改造，这种改造在未来将重塑行业的整体业务流程。其次，行业内技术装备的更新迭代加速进行随着营改增在建筑业全面推行，在增值税抵扣政策安排下，客观上将会提高企业固定资产投资积极性，特别是在技术装备更新升级上将会加强投资力度。建筑幕墙智能化生产线、建筑节能窗体系自动化制造、智能化施工机具等的技
30、术装备的研发、应用会出现新的突破，将有效提高行业的整体劳动生产率水平。再次，绿色建筑节能技术持续应用和推广 在十三五规划“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念，以及绿色建筑大规模推广的宏观背景下，针对国家制定的绿色建筑评价标准，中国建筑装饰协会制定了绿色建筑装饰装修工程评价标准之后，将切实提高行业对绿色节能技术的推广和应用。降噪、新型节能工法、环保材料，装配化部品等在行业内都将会得到大规模应用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占
31、总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,204,837.86 0.81%9,842,048.97 4.73%-77.60%应收票据 0.00 0.00%1,069,956.00 1.00%-100.00%应收账款 159,907,849.09 58.39%119,991,842.72 57.70%33.27%存货 91,242,570.36 33.32%65,806,834.02 31.65%38.65%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0.00%固定资产 452,847.98 0.17%66
32、7,040.63 0.32%-32.11%在建工程 0 0.00%0 0.00%0.00%无形资产 6,811.04 0.00%50,947.25 0.02%-86.63%商誉 0 0.00%0 0.00%0.00%短期借款 49,866,784.97 18.2%41,552,047.17 19.98%20%长期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%应付账款 132,572,176.94 48.41%81,974,617.39 39.42%61.72%递延所得税资产 3,438,321.37 1.26%1,874,549.77 0.9%83.42%公告编号：2021-005 14 资产负
33、债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金的期末余额相比期初余额减少了 77.60%，主要原因：（1）加强项目进度管理，能按合同约定时间完成工程进度，同步对供应商供货时间及付款周期都相应合同约定缩短，资金支付时效性加快。（2）项目工程进度加快，劳务工人薪资支付速度也同步加快，并按工程全额支付。2、应收账款期末余额相比期初余额增长了 33.27%，主要原因：一是主营业务收入较 2019年有增长；二是 2020 年春节时间在 2021 年 2 月初，项目进度结算开票集中在年末，2020年应收账款期末余额 159,907,849.09 元，2021 年 01 月收回 2020 年应收账
34、款金额31691417.57 元，2021 年 2 月初收回 2020 年应收账款 23249861.66 元，实际 2020 年应收账款期末余额应为 104966569.86 元。3、存货期末余额比期初余额增长了 38.65%，主要原因：2020 年项目增多，年末赶工期，增加了材料采购量，项目遍及全国，项目提前备料所致；4、固定资产期末净值相比期初净值减少 32.11%，主要原因是固定资产折旧所致。5、短期借款相比期初增加了 20%，主要原因：公司业务扩展，项目增加所需流动资金增加而增加了银行贷款所致。6、2020 年应付账款的期末余额较 2019 年度增长了 61.72%，主要原因：一是
35、2020 年应付劳务期末余额 11617990.12 元，较 2019 年增加了 1774655.67 元；二是 2020 年甲供材料入账的应付账款期末余额 20038079.97 元，较 2019 年增加了 19906107.59 元;2020 年在途材料的应付账款的期末余额 49343910.04 元，较 2019 年增了 7252423.42 元。至 2020 年应付账款的期末余额较 2019 年增长幅度较大。7、2020 年递延所得税资产期末余额较 2019 年增长了 83.42%，主要原因是：作为资产确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性
36、差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产；递延所得税资产期末账面列示的金额取值于本年度计提的信用减值损失额 4051467.19 元和资产减值失额 2203619.19 元的所得税影响额，此影响额合计数是 1563771.6 元，期初余额 1874549.77 元，本年影响较大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 450,549,687.79-406,113,348.
37、28-10.94%营业成本 416,352,353.85 92.41%372,152,285.94 91.64%11.88%毛利率 7.59%-8.36%-销售费用 3,800,913.05 0.84%3,160,639.97 0.78%20.26%管理费用 11,255,604.57 2.50%9,674,873.86 2.38%16.34%研发费用-财务费用 4,352,881.95 0.97%2,909,429.82 0.72%49.61%信用减值损失-4,051,467.19-0.90%-4,225,658.85 1.04%-4.12%资产减值损失-2,203,619.19-0.49%
38、其他收益 327,374.29 0.07%19,636.16 0.00%1,567.20%投资收益-公告编号：2021-005 15 公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益-汇兑收益-营业利润 7,918,527.18 1.76%12,921,324.90 3.18%-38.72%营业外收入 501,978.41 0.11%565,157.44 0.14%-11.18%营业外支出 113,401.40 0.03%584,674.76 0.14%-80.60%净利润 6,153,083.69 1.37%7,121,926.86 1.75%-13.60%项目重大变动原
39、因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入450,549,687.79元，较去年增长了10.94%，主要原因：一是公司推行的商业模式转型成功，平台城市合伙人发挥了作用，业务稳健，项目体量增大，项目资源释放量逐步增加的结果；二是公司的管理团队更加规范强大，项目施工管理更加科学有力，施工进度都能按计划或超计划完成。2、报告期内营业成本416,352,353.85元，较去年增长了11.88%，主要原因：一是营业收入同期增长了10.94%；二是本年度由于受到疫情影响，项目人工成本和材料成本较去年都有所上升。3、2020 年销售费用相比 2019 年增长20.26%，主要原因：公司加大开拓业务市场的差旅费
40、、应酬费、增加销售人员而增加的的薪酬等，造成销售费用报告期内所占比例增加所致；4、2020 年财务费用相比 2019 年财务费用增加49.61%，主要原因：公司增加了银行融资额所致；5、2020 年信用减值损失4,051,467.19元，较 2019 年增长了-4.12%，信用减值损失降低的主要原因是：信用减值损失是应收账款及其他应收款款的坏账准备计提，计提方法是按账龄分析法，是将账龄在半年以上的应收账款按比例进行坏账确认，本年度由于会计政策调整将应收账款中的项目维修金分列出来计提到资产减值损失中，计提金额为2,203,619.19 元。准则虽然提高了公司财务的稳健性，在整体上对利润也产生了较
41、大影响。6、2020 年营业利润相比 2019 年增加了-38.72%，主要原因是：本年度营业收入较去年增长了 10.94%，由于疫情的影响，项目人工成本增幅较大，相应材料单价也一直上走不下；期间费用同步增幅较大，致营业利润下降。7、2020 年净利润相比 2019 年增加了-13.6%，主要原因是 2020 年各项营运成本较去年增幅度较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 450,549,687.79 406,113,348.28 10.94%其他业务收入-主营业务成本 416,352,353.85 372,
42、152,285.94 11.88%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：公告编号：2021-005 16 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%装修业务 447,690,451.25 413,908,598.66 7.55%10.47%11.44%-9.66%园林业务 2,107,395.32 1,900,827.39 9.80%978.58%1,130.65%-53.21%设计业务 751,84
43、1.22 542,927.80 27.79%14.08%-8.08%167.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2020 年装修业务占营业收入的 99.37%，2019 年装修业务占营业收入的 99.79%，2020年与 2019 年装修业务占营业收入比变化不大，公司主营业务以装修业务为主，2020 年度装修业务收入 447,690,451.25 元，2019 年度装修业务收入 405,258,890.01 元，2020 年度装修业务收入比 2019 年装修业务收入增加 42,431,561.24 元。2、2020 年园林业务占营业收入
44、的 0.47%，2019 年园林业务占营业收入的 0.05%，2020 年较2019 年增长了 0.42%，主要原因：2020 年公司对园林工程业务增强投标力度。3、2020 年设计业务收入 751,841.2 元，2019 年设计业务收入 659,072.69 元。2020 年度设计业务同比 2019 年增加了 92,768.51 元，增幅不大，主要原因：公司是以装修业务为主，同时只是加强设计业务拓展。4、2020 年装修业务的毛利率较 2019 年下降了 9.66%；2020 年园林业务的毛利率较 2019年下降了 53.21%；以上两种业务类型毛利率下降的主要原因是受到疫情影响，项目遍及
45、全国各地，项目管理受阻，工期延误，各项营运成本增加所致。2020 年设计业务毛利率较 2019年增长了 167.72%，主要原因：一是设计团队居于公司总部，管理直控便利；二是设计业务成本核算支出稳定，一般不存在突发成本，成本可控性较好。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西骏宇实业有限公司 40,683,823.68 23.46%否 2 广州建穗房地产开发有限公司 18,107,064.95 10.44%否 3 南昌新铭房地产开发有限公司 7,047,550.68 4.06%否
46、4 厦门兆玥珑房地产开发有限公司 6,923,277.11 3.99%否 5 珠海市斗门汇业房产开发有限公司 6,255,240.90 3.61%否 合计合计 79,016,957.32 45.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山欧神诺陶瓷有限公司 14,375,072.13 10.84%否 公告编号：2021-005 17 2 深圳市汇恒源建筑劳务有限公司 4,869,730.24 3.67%否 3 厦门市欣欣鹭达建筑劳务有限公司深圳分公司 4,454,143
47、.40 3.36%否 4 南通百开建材贸易有限公司 2,645,500.00 2.00%否 5 厦门茗三商贸有限公司 2,505,673.64 1.89%否 合计合计 28,850,119.4 21.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-13,215,837.47 111,699.40-11,931.61%投资活动产生的现金流量净额-21,082.15-240,117.24-91.22%筹资活动产生的现金流量净额 5,596,486.23-959,836.31-683.07%现金流量分析现
48、金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额-13,215,837.47 元，较 2019 年减少了13,327,536.87 元，主要原因是：2020 年销售商品、提供劳务收到的现金流入比 2019 年增加了 28,671,082.09 元，2020 年收到其他与经营活动有关的现金流入比 2019 年度减少31,162,777.44 元；2020 年度购买商品、接受劳务支付的现金流出比 2019 年增加了43,680,263.68 元，2020 年度支付其他与经营活动有关的现金流出比 2019 年减少了34,757,954.73 元。2020 年营收较去年增幅度不大，各项营运成本现金流
49、出量较大；公司加大收支管理，配合加强工程进度管理，资金流出速度也较快。2、投资活动产生的现金流量净额 2020 年较 2019 年增加，主要原因：公司 2020 年度购置固定资产支出较 2019 年减少所致；3、筹资活动产生的现金流量净额 2020 年较 2019 年增加了 6,556,322.54 元，主要原因是：取得借款收到的现金同比去年减少了 2,486,692.15 元，偿还债务支付的现金同比去年减少了 9,463,827.92 元，取得的借款同比去年增加幅度不大，偿还借款同比之下偏大。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况
50、适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 公告编号：2021-005 18 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0%0%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的
