1、 1 递家物流 NEEQ:832178 沈阳递家物流股份有限公司（Shenyang D-home Logistics Co.,Ltd.）年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 公司在保障现有客户服务质量的前提 下，一直在努力开发新客户。2018 年 6 月 18 日，公司新增麦德龙项目自昆山发往沈 阳、长春、哈尔滨线路。2018 年 9 月 17 日，公司新增倍耐力项目自兖州发往沈阳、长春线路。2018 年 10 月，公司新增来金汽车零部件项目自沈阳发往北京线路。为增加公司自有运力，提高服务质量及客户粘合度，公司 2018 年新购置牵引头 18 台，挂车 28 个，箱
2、体 32 个，其中冷藏箱 2 个。2018 年 10 月 8 日，华杰时代电子商务公司注册成立并完成海关、检验检疫、对外贸易经营等资质备案、电子口岸数据的对接及内网测试。递家正式开启跨境电商业务。2018 年 12 月 29 日，公司在上海注册子公司上海臻满如物流科技股份有限公司并与传化物流合作共同研发TMS信息系统。华东地区将成为递家未来发展的重要战略基地。公告编号：2019-007 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨
3、论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董董事事、监事、高级管理人员及员工情况、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 公告编号：2019-007 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、递家物流 指 沈阳递家物流股份有限公司 主办券商、东吴证券 指 东吴
4、证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的 沈阳递家物流股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 物流 指 为满足消费者需求而进行的对原材料、中间库存、最终产品及相关信息从起始点到消费地的有效流动,以及为实现这一流动而进行的计划、管理和控制的过程 第三方物流 指 物流服务商通过整合仓储、运输等社会物流资源,集中精力提高物流服务质量,以合同的形式在一定期限内向企业提供所需要的全部或部分物流服务的业务模式 外协车辆 指 公司为弥补自营车辆不足或者提高运营效率而调用的协作参与公司物流业务的外部物流公司
5、的车辆 Sales Lead 指 销售线索或潜在客户 TMS 信息系统 指 运输管理系统 会计师事务所 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙)中外运华杰、华杰公司 指 中外运华杰国际物流（北京）有限公司 沃达花园酒店 指 沈阳递家物流股份有限公司沃达花园酒店管理分公司 公告编号：2019-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王宏、主管会计工作负责人王勇及会计机构负责人（会计主管人员）王勇保证年度报
6、告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 我司与客户及供应商业务合同中约定了价格、运输方式等保密条款，涉及我司商业机密。为避免同业竞争，申请在 2018 年度报告
7、中豁免披露前五大供应商及前五大客户名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、酒店运营影响公司的资金周转和利润情况的风险 递家物流的分公司沃达花园酒店投入运营后，公司账面增加大额的固定资产，每年的折旧费用相应大幅增加，若酒店运营收益未达预期，产生的营业收入无法覆盖经营成本及折旧费用，将对公司的利润情况产生不利影响。2、客户集中度较高的风险 由于公司第三方物流服务的发展定位为利用现有资源服务高端客户，与几大客户保持了长期稳定的合作关系，导致营业收入集中于少数规模较大、信用良好的优质客户。2018 年公司新增麦德龙、倍耐
8、力、来金汽车、优科豪马等项目，好丽友项目湖北干线等业务。2018 年、2017 年和 2016 年，公司前五大客户的营业收入分别占营业收入总额的 57.68%、52.35%、52.37%，所占比例逐年减少，但仍存在一定的大客户依赖风险，如果公司与主要客户的合作关系发生变化，将对公司的经营产生不利影响。3、经营模式产生的风险 报告期内，公司为解决自有车辆不足的限制，不断购置车辆，但仍无法满足业务需求，为保证及时按照合同约定向客户提供服务，同时将有限的自营车辆资源集中于高附加值的业务和项公告编号：2019-007 6 目，对公司的项目进行了合理的分解和分包，借用外协车辆优势扩大业务规模，提高运营效
9、率，优化资源配置，提高核心竞争力，因此公司的外协车辆成本的占比较高，在 2018 年、2017年和 2016 年，分别占营业成本的 37.66%、47.95%、63.08%，所占比例逐年减少。公司的外协业务在提高公司经营效率的同时，也增加了公司外协方履约不力(如装卸失职、货物丢失、货物损坏、延迟等)的风险。虽然公司采用购买保险、选用合规外协方、明确与外协方权利义务等方式降低公司由此遭受损失的风险，但仍可能因此影响公司的商业信誉，从而对经营业绩产生不利影响。4、人力资源风险 我国物流行业人才紧缺的现状比较突出，专业人才对公司快速发展具有重要意义。目前公司已拥有了一支专业技能强、行业经验丰富、对公
10、司文化认同度较高的稳定物流人才队伍，但公司的车辆驾驶员的流动性较高，存在着人员流失对公司运营造成不利影响的风险；同时，虽然公司从主观意愿上希望实现全员社保，但由于员工个人意愿等原因，部分人员未缴纳社会保险，存在被追缴及处罚的风险。5、借款抵押物风险 递家物流分公司沃达花园酒店建设之初的资金来源为自有资金及银行借款，长期资产的建设形成了对资金的长期占用，致使公司面临较大的短期偿债压力。截至 2018 年，公司以“沃达花园酒店”(含占用土地价值)为抵押担保物，向华夏银行借款余额为 7,000 万元，抵押资产账面价值为 113,777,048.19 元元，占资产总额的 48.05%，若公司不能及时偿
11、还银行借款，借款银行很可能对抵押物采取强制措施要求公司归还借款，从而影响公司生产经营风险。6、仓储租赁的风险 公司尚未建设自有仓库，由于公司目前自有资金不足，为客户提供仓储服务需要的仓储设施均为租赁取得。虽然公司采取与租赁方签订较长的租赁协议、对承接的仓储业务进行科学管理等措施以规避可能的租赁费上涨和租赁场地搬迁所带来的负面影响，但缺少自有仓库仍然对公司仓储业务的持续性造成了潜在不利影响。7、市场竞争的风险 我国物流行业的进入门槛较低，某些细分物流领域甚至不存在行业进入的限制性规定，市场化程度较高，为完全竞争市场。除了大型国有企业和国际知名物流企业外，民营物流企业数量极多，注册的物流企业数量多
12、达数十万家，市场竞争十分激烈。在公司成立之初，公司就制定了“立足东北、面向全国”的发展战略，实施区域化战略，主要依靠东北独特的区位优势获得生存发展空间，避免与知名物流企业直接竞争。但物流行业是一个开放的市场，在开展经营业务的过程中，公司必然会与同行业的其他企业发生竞争，若公司无法取得行业中的竞争优势，将对公司的经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 沈阳递家物流股份有限公司 英文名称及缩写 Shenyang D-home Logistics Co.,Ltd.证券简称 递家物流
13、 证券代码 832178 法定代表人 王宏 办公地址 沈阳市和平区青年大街 390 号皇朝万鑫国际大厦 C 座 21F 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李天一 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 024-31218336 传真 024-31218466 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 沈阳市和平区青年大街 390 号皇朝万鑫国际大厦 C 座21F 邮政编码 110003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 12 月 31 日 挂牌时间 2015 年
14、 4 月 7 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G 交通运输、仓储和邮政业-54 道路运输业-543 道路货物运输-5430 普通货物道路运输 主要产品与服务项目 主营业务:为客户提供集运输、仓储、配送、信息服务、货运代理、运输信息软件开发为一体的综合物流服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）91,790,000 优先股总股本（股）-做市商数量 0 控股股东 王宏 实际控制人及其一致行动人 王宏 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91210106696532485X 否 注册地址 沈阳经济技术开发
15、区沈辽西路126 号 否 公告编号：2019-007 8 注册资本 91,790,000.00 是 报告期内进行一次股权激励 500 万股，进行一次定向增发 120 万股。公司 2018 年 3 月 8 日注册资本由 8559 万元变更为 9059 万元，2018 年 5 月 18 日注册资本由 9059 万元变更为 9179 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州市工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 孙秉华、郭凤 会计师事务所办公地址 北京朝阳区建国门外大街 22 号赛
16、特广场 5 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-007 9 第三节第三节 会计会计数据和财务指标摘要数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 290,928,360.90 242,367,128.88 20.04%毛利率%15.24%17.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,099,400.84 2,770,413.55-24.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 695,155.96 2,668,079.60-73.95
17、%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.72%-228.97%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.53%-298.42%-基本每股收益 0.02 0.03-33.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 236,813,068.36 224,718,173.51 5.38%负债总计 114,290,857.08 108,455,578.05 5.38%归属于挂牌公司股东的净资产 121,367,924.47 115,746,318.48 4.86%归属于挂牌公
18、司股东的每股净资产 1.32 1.35-2.22%资产负债率%（母公司）46.01%47.08%-资产负债率%（合并）48.26%48.26%-流动比率 82.17%80.95%-利息保障倍数 1.78 1.68-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,674,176.88 5,585,706.91 109.00%应收账款周转率 443.71%375.52%-存货周转率 68,569.40%34,175.90%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.38%-0.58%
19、-营业收入增长率%20.04%56.17%-净利润增长率%-24.22%-56.51%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-007 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减增减比例比例 普通股总股本 91,790,000 85,590,000 7.24%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益金额 763,664.99 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）金额 1,450,000.00 除上述各项之外的
20、其他营业外收入和支出金额 -586,992.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,626,672.49 所得税影响数 222,427.61 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 1,404,244.88 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上上上年期末（上上年同期）年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整
21、重述后调整重述后 应收票据-应收账款 61,490,156.62-应收票据及应收账款-61,490,156.62-应付票据-应付账款 21,825,149.77-应付票据及应付账款-21,825,149.77-九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 业绩快报披露净利润为 2,888,320.88 元，终稿披露净利润为 2,099,400.84 元，差额为 788,920.04元，相差比例为-27.31%，主要是补提安全生产费 162,914.29 元，补提车辆折旧 201,588.75 元，补提坏账准备 147,746.70 元，跨期费用调整 287,8
22、75.00 元。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 公告编号：2019-007 11 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司主营业务为第三方物流，为客户提供集运输、仓储、配送、信息服务、货运代理为一体的综合物流服务。本公司具体的业务模式如下：1、采购模式 公司采购区分物资特性分别以下列三种模式进行采购：1)外协车辆：公司根据客户装车需求及主要优势运输线路区分，为满足客户需求，统一采购其他物流公司协议外协车辆实施运输计划。2)燃料采购：公司目前自有车辆 50 余台，燃料采购主要由车辆司机根据物资需求，择机在国家正规加油站以公司统一发放的油卡采购燃油。3)固定资产、办公用品采
23、购：公司行政部汇总各部门资产采购需求，在获取授权后，按照公司采购成本最优的原则统一采购。行政部根据所需物资性质分别采用询价、协议等方式确定采购定价完成采购。2、客户服务模式 1)第三方物流 公司在项目中标后，根据具体项目情况制定货物运输及仓储管理计划，为客户提供原材料巡回取货物流服务，基于客户生产计划、供应商生产周期、供应商物流位置、集货中心等方面的综合分析，制定专业巡回取货路线和计划，为生产流程、工艺过程中原材料采购物流环节提供专业的原材料巡回取货服务，保证生产原材料的供应。根据客户生产成品的仓储及运输管理计划，基于客户生产成品配送计划、成品库仓储、经销商销售周期、经销商物流位置及退货等方面
24、综合分析，制定生产成品仓储入库在公司物流信息系统的协助下，由专门的项目人员对项目进行跟踪服务，根据客户的指令完成生产成品运输、卸货入库、库存控制、库龄管理、装车配送经销商及经销商退货的一体化物流服务。2)货运代理 主要业务分为两部分，一是为货主提供直接代理服务，为货主企业代理订舱、报关、报检；代办保险、提货等业务；二是为承运人提供代理服务，代表承运人接受托运、签发提单、办理放货手续，办理船舶进出港口和水域的申报手续，安排引水、泊位等代理服务。代理服务模式主要通过赚取佣金获得盈利。3、销售模式 1)公司第三方物流业务针对客户专业化、差异化的需求，采取方案营销的模式，即在确立目标客户和项目机会后，
25、客户经理和项目团队制定方案，参与项目的招投标。本公司推行国内外大型企业客户开发战略，将跨国公司及国内行业的领先企业作为目标客户，形成了一批有品牌影响力的核心客户群，为客户提供稳定的第三方物流服务。2)公司依托海外代理网络优势和运力采购成本优势，形成了具有竞争力的业务产品。公司的业务人员一方面向客户推介公司有竞争力的业务产品，一方面可以根据客户的具体需求提供最优的解决方案。公司依托国内网络优势及专业的操作队伍，为海外代理指定的客户提供国内的通关及运输服务，并以良好的服务赢得更多的海外客户。公司与海外代理根据双方提供的有效的 Sales Lead(销售线索)，通过双方的共同努力，有针对性的对目标客
26、户进行开发工作。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式无变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：（1）行业经验和品牌优势）行业经验和品牌优势 递家物流经过十年的沉淀、发展，在公路运输方面积累了丰富的经验，公司拥有专业物流人才 250余人，高管层级具备同行业经验 10 年以上，在业内拥有极高的口碑和影响力。公司自有 16.5 米箱车公告编号：2019-007 12 50 余台，装载率比普通货车高出 30%，最大限度地降低物流成本，实现整体供应链价值增值的最大化。公司根据日益变化的物流服务需求，不断更新、完善仓储及配送信息管理系统，整合优势资源，为客户量身设计并实施
27、最优化物流服务方案。（2）信息化管理优势）信息化管理优势 在整车物流服务领域，服务的优势与信息系统息息相关。公司一直十分重视信息系统建设，拥有一套自主研发的智能化整车物流管理系统，并持续优化系统，实现 GPS 定位、全程运输监控等功能，有效连接上下游客户，共享数据，公司与传化物流合作共同研发 TMS 信息系统，最大程度保障服务质量，为客户提供专业化的第三方物流服务。（3）多元化产业链优势）多元化产业链优势 递家目前已形成陆海空全产业链的合同物流模式，可为客户提供贯穿整个物流行业的多元化服务。酒店管理初见成效，营业收入、利润已进入持续稳定增长阶段。信息系统建设已与传化物流达成合作协议，正式开启互
28、联网平台搭建工作。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内公司按照既定经营战略、优化销售方式、强化市场营销力度，为实现公司经营目标进行了一系列布局并取得了一定的成效。实现营业收入 290,928,360.90 元，较上年同期增长 20.04%。公司净利润 2,0
29、34,733.60，较上年同期增加 29.80%，公司总资产 236,813,068.36 元，较上年度期末增加 5.38%。2018 年度物流业务（公路运输、仓储管理）实现收入 129,098,280.40 元，较上年同期增长 3.73%。公司通过提高服务质量，逐步得到原有客户的认可，业务份额有所增加；同时加强市场拓展力度并取得成效，新增麦德龙、倍耐力、来金汽车、优科豪马等项目及好丽友项目湖北干线等业务。2018 年度沃达花园酒店收入 14,667,188.49 元，较上年同期增长 17.54%。酒店经营情况逐渐好转。酒店通过市场营销、成本控制等有效措施，已进入盈利阶段。2018 年度公司控
30、股公司中外运华杰国际物流（北京）有限公司收入 147,022,656.10 元，较上年同期增长 43.52%。华杰公司已全面扭亏为盈，对公司整体收入及利润情况产生一定影响。（二）（二）行业情况行业情况 2018 年，全国社会物流总额为 283.1 万亿元，同比增长 6.4%。从物流运行效率来看，随着经济结构的调整、运输供给市场优化和简政放权持续实施，物流领域降本增效的工作，取得了初步的成绩，运输费用方面下降比较明显，但是保管费用和管理费用仍然增长较快。2018 年 12 月 21 日，国家发展改革委和交通运输部发布国家物流枢纽布局和建设规划，提出公告编号：2019-007 13 到 2020
31、年布局建设 30 个左右国家物流枢纽；到 2025 年布局建设 150 个左右国家物流枢纽，推动全社会物流总费用与 GDP 的比率下降至 12%左右；到 2035 年基本形成与现代化经济体系相适应的国家物流枢纽网络。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结资产负债结构分析构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 15,934,024.51 6.73%16,871,418.88 7.51%-5.56%应收票据与应收账款
32、62,830,089.59 26.53%61,490,156.62 27.36%2.18%存货 329,791.17 0.14%389,477.86 0.17%-15.32%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 103,160,239.84 43.56%100,473,788.83 44.71%2.67%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 70,000,000.00 29.56%70,000,000.00 31.15%0.00%长期借款-资产负债项资产负债项目重大变动原因目重大变动原因：无 2、营业情营业情况分析况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本
33、期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 290,928,360.90-242,367,128.88-20.04%营业成本 246,599,234.02 84.76%199,808,064.52 82.44%23.42%毛利率 15.24%-17.56%-管理费用 19,814,254.28 6.81%18,213,303.89 7.51%8.79%研发费用 -销售费用 15,641,129.09 5.38%14,873,379.43 6.14%5.16%财务费用
34、 4,810,069.25 1.65%4,987,966.04 2.06%-3.57%资 产 减 值损失 474,678.95 0.16%-64,206.40-0.03%839.30%其他收益 1,400,192.07 0.48%162,000.00 0.07%764.32%投资收益 736,962.07 0.25%-公告编号：2019-007 14 公 允 价 值变动收益-资 产 处 置收益 26,931.20 0.01%86,274.11 0.04%-68.78%汇兑收益-营业利润 4,240,660.86 1.46%3,384,375.22 1.40%25.30%营 业 外 收入 126
35、,510.85 0.04%597,183.82 0.25%-78.82%营 业 外 支出 593,905.20 0.20%713,967.84 0.29%-16.82%净利润 2,034,733.60 0.70%1,567,533.26 0.65%29.80%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、资产减值损失：本期计提坏账比上期增加了 292,996.11 元；2、其他收益：本年度收到新三板挂牌补贴 1,400,000.00 元；3、资产处置收益：由于上期集中报废 10 台车辆导致本期比上期资产处置收益减少；4、营业外收入：上期集中报废黄标车收到政府补助，本期无此收入导致。5、营业利润、净利
36、润：本期营业利润增长 25.30%，金额增长 856,285.64 元，净利润增长 29.80%，金额增长了 467,200.34 元，主要是北京瑞骐本期扭亏为盈。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 276,261,172.41 242,289,767.82 14.02%其他业务收入 14,667,188.49 77,361.06 18,859.39%主营业务成本 243,948,850.59 199,808,064.52 22.09%其他业务成本 2,650,383.40-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元
37、 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%公路运输 126,586,810.82 43.51%122,360,806.89 50.49%仓储管理 2,511,469.58 0.86%2,100,608.19 0.87%快递业务-2,574,100.79 1.06%国际运输-50.54%102,442,016.75 42.27%酒店业务 14,667,188.49 5.04%12,478,894.60 5.15%软件等业务-333,340.60 0.14%其他收入 140,235.91 0.05%77,3
38、61.06 0.03%合计 290,928,360.90 100.00%242,367,128.88 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公告编号：2019-007 15 无 （3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 客户 1 48,305,716.67 16.60 否 2 客户 2 31,925,959.84 10.97 否 3 客户 3 31,126,227.73 10.70 否 4 客户 4 30,828,080.31 10
39、.60 否 5 客户 5 25,630,000.00 8.81 否 合计合计 167,815,984.55 57.68-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 供应商 1 17,617,470.74 7.13%否 2 供应商 2 14,806,865.00 5.99%否 3 供应商 3 14,500,000.00 5.87%否 4 供应商 4 10,196,852.00 4.13%否 5 供应商 5 6,231,028.60 2.52%否 合计合计 63,352,216.34 25.
40、64%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 11,674,176.88 5,585,706.91 109.00%投资活动产生的现金流量净额-11,678,573.20 2,629,952.43-544.06%筹资活动产生的现金流量净额 5,946,630.76-5,263,006.07-现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量金额增加 6,088,469.97 元，主要原因本期账款回收良好，比上
41、期增长了50,978,018.61 元；2、投资活动产生的现金流量净额减少了 14,308,525.63 元，主要原因上期收回了 4,400,000.00 元借款，本期采购固定资产增加了 9,749,174.59 元；3、筹资活动产生的现金流量净额增加了 11,209,636.83 元，主要原因本期募集资金 10,360,000.00元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 本公司 2011 年在北京市设立子公司北京沃达思创软件有限公司，主要从事物流软件开发，注册资本 50 万元；公告编号：2019-007 16 本公司 201
42、3 年在沈阳市设立子公司沈阳递爱电子商务有限公司，主要从事物流互联网服务，注册资本 500 万元；本公司 2015 年在深圳市设立子公司深圳前海递家货运代理有限公司，主要从事物流货运代理，注册资本 500 万元；本公司 2017 年在霍尔果斯市设立子公司霍尔果斯递家供应链管理有限公司，主要从事物流货运代理，注册资本 500 万元；本公司 2018 年在上海市青浦区设立子公司上海臻满如物流科技股份有限公司。本次投资详见公司于 2018 年 12 月 13 日在全国中小企业股份转让系统()上披露的对外投资（暨关联交易）的公告。（公告编号为 2018-055）；本公司 2016 年收购北京瑞骐国际货
43、运代理有限公司，从而间接控股中外运华杰国际物流（北京）有限公司，控股 60%。本公司 2017 年在加拿大温哥华市设立控股子公司递家国际公司，主要从事国际快递，注册资本980 万加元，我公司控股 51.02%；子公司名称 经营地 注册地 业务性质 直接持股 取得方式 北京沃达思创软件有限公司 北京市 北京市 软件开发 100%设立 沈阳递爱电子商务有限公司 沈阳市 沈阳市 信息系统 100%设立 深圳前海递家货运代理有限公司 深圳市 深圳市 货运代理 100%设立 霍尔果斯递家供应链管理有限公司 霍尔果斯 霍尔果斯 货运代理 100%设立 上海臻满如物流科技股份有限公司 上海市 上海市 物流、
44、信息系统 70%设立 北京瑞骐国际货运代理有限公司 北京市 北京市 国际货代 60%收购 递家国际公司 温哥华 温哥华 国际快递 51.02%设立 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 根据公司 2015 年第六次临时股东大会审议通过的关于使用自有资金进行基金投资的议案，同意公司在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，使用人民币 1300 万元的自有闲置资金进行基金投资，基金封闭期三年，报告期内与基金公司达成协议继续封闭基金，封闭期为三年。本报告期内公司没有委托贷款，衍生品投资事项。研发情况研发情况 无 （五）（五）审计情况审计情况 1.非标准审计意见说明非标准审计意见说
45、明 适用 不适用 2.关键审计事项说明关键审计事项说明 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。（一）营业收入 相关信息披露详见财务报表附注三、23 及附注五、27。1、事项描述 递家物流销售收入主要来源于公路运输及国际运输。2018 年度公路运输收入为 12,658.68 万元、国际运输 14,702.27 万元；公路运输占 2018 年度公司总收入的 45.82%，国际运输占总收入的 53.22%。公告编号：2019-007 17 由于公路运输收入及国际运输收入对公司的重
46、要性，且收入确认时点会涉及管理层判断，可能对净利润产生重大影响，因此我们将收入确认作为关键审计事项。2、审计应对 我们对公路运输及国际运输收入确认实施的审计程序主要包括：（1）了解和评价管理层对收入确认相关内部控制的设计，测试了关键控制执行的有效性；（2）通过检查与客户签订的合同及与管理层的访谈，了解和评估递家物流的收入确认政策是否符合企业会计准则的规定，复核相关会计政策是否正确且一贯地运用；（3）对公路运输及国际运输收入执行分析性程序：对收入以及毛利情况实施分析性复核，判断本期收入金额是否有异常波动的情况；（4）获取业务系统数据，与财务系统确认的收入数据进行核对，确认是否一致；（5）向重要客
47、户进行函证，核对营业收入是否真实、并记录在了正确的期间。（二）应收账款坏账准备 相关信息披露详见财务报表附注三、12 及附注五、2。1、事项描述 截至 2018 年 12 月 31 日，递家物流应收账款账面余额 66,313,103.61 元，坏账准备金额3,483,014.02 元，应收账款账面价值为 62,830,089.59 元，账面价值占财务报表资产总额的 26.00%。由于应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响重大，且应收账款年末账面价值的确定需要递家物流管理层（以下简称管理层）识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重
48、大会计估计和判断，因此我们将应收账款坏账准备计提作为关键审计事项。2、审计应对 我们对应收账款坏账准备计提实施的审计程序主要包括：（1）了解及评价了管理层复核、评估和确定应收账款减值的内部控制的设计有效性，并测试了关键控制执行的有效性，包括有关识别减值客观证据和计算减值准备的控制；（2）分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额是否重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；（3）通过考虑历史上同类应收账款组合的实际坏账情况，结合客户信用和市场条件等因素，评估管理层将应收账款划分为若干组合进行减值评估的方法和计算是否适当；（4）取得递家物流应收账款坏账准备计提表，检查是否
49、按照已制定的坏账政策一贯执行，重新计算坏账准备计提金额是否准确；（5）向重要的客户执行了函证程序，并结合期后回款情况检查，评价管理层坏账准备计提的合理性。（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正错更正 适用 不适用（1）重要会计政策变更 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），本公司对财务报表格式进行了以下修订：A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原
50、“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；公告编号：2019-007 18 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；C、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。本公司对可比期间的比较数据按照财会201815 号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司
