1、1 2018 年度报告 金禾水 NEEQ:835665 江苏金禾水环境科技股份有限公司 JiangSu JinHeShui Environment Technologies Co.,LTD 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第
2、八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、金禾水环境、金禾水 指 江苏金禾水环境科技股份有限公司及其前身南京金禾水环境科技股份有限公司 天津昌懋 指 天津市昌懋津成机械零部件制造有限公司 中登 指 中国证券登记结算有限责任公司 股东大会 指 江苏金禾水环境科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏金禾水环境科技股份有限公司董事会
3、监事会 指 江苏金禾水环境科技股份有限公司监事会 公司章程 指 江苏金禾水环境科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上海证券、主办券商 指 上海证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 m2 指 平方米 挂牌 指 江苏金禾水环境科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让之行为 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 水污染 指 指水体因某种物质的介入，而导致其化学、物理、生物或者放射性等方面特性的改变，从而影响水的有效利用，危害人体健康或者破坏生态环境，造成水质恶化的现象
4、中水、再生水 指 是指污水（生活污水、生产废水）经适当处理后，达到一定的水质指标，满足某种使用要求，可以进行有益使用的水 生态系统 指 在一定的空间和时间范围内，在各种生物之间以及生物群落与其无机环境之间，通过能量流动和物质循环而相互作用的一个统一整体。生态系统是生物与环境之间进行能量转换和物质循环的基本功能单位 富营养化 指 一种氮、磷等植物营养物质含量过多所引起的水质污染现象 生态修复 指 对生态系统停止人为干扰，以减轻负荷压力，依靠生态系统的自我调节能力与自组织能力使其向有序的方向进行演化，或者利用生态系统的这种自我恢复能力，辅以人工措施，使遭到破坏的生态系统逐步恢复或使生态系统向良性循
5、环方向发展；主要指致力于那些在自然突变和人类活动活动影响下受到破坏的自然生态系统的恢复与重建工作，恢复生态系统原本的面貌 微纳米气泡 指 微纳米气泡是指通过气相和液相的高度分散，产生直径小于 3m 的微米级气泡和纳米级气泡 m 指 微米，长度单位，1 微米相当于 1 米的一百万分之一 微纳米气泡技术 指 微纳米气泡技术具有存活时间长、比表面积大、界面4 活性高、表面能高等与普通气泡不同的理化特性。微气泡在水体的上升速度随着气泡直径的减小而减小，直径小于 3m 时，气泡实现下沉运动，增加水中的溶解氧含量；微纳米气泡能够在水中均匀扩散并反复做“沉降上浮沉降”运动，气泡可在水中停留 5 天以上，扩散
6、半径达到 50m；微纳米气泡的表面能的增大可以加强表面氧化反应，提高氧的利用率。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘燕、主管会计工作负责人上官俏琴及会计机构负责人（会计主管人员）上官俏琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
7、认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户相对集中的风险 公司 2017 年、2018 年前五大客户销售收入分别为 6,425,144.00元和 3,246,939.23 元，占营业收入比例分别为 92.24%和 93.52%，存在客户相对集中的风险。上述风险的形成，主要是因为报告期内
8、公司承做的项目基本为大型水体生态治理项目，数量少，金额大。如果未来客户的水环境治理养护方案发生变化，或者公司的产品或者服务质量不能持续满足客户要求，导致公司和客户的合作关系发生变化，将对公司的生产经营带来重大影响。技术被超越风险 微纳米技术是公司的核心竞争力，经过多年的技术研发及业务经验积累，公司已形成了以微纳米气泡技术为核心技术，多种技术工艺相结合的水环境治理技术，目前公司已取得 1 项发明专利、5 项实用新型专利。如公司无法继续加大研发投入，在现有核心技术的基础上拓宽、延伸技术的适用性,公司可能面临核心技术被竞争对手超越的风险。核心技术泄密风险 经过多年水环境治理行业的项目经验积累和研究探
9、索，公司成功掌握并应用了多项核心技术和生产工艺，具有行业领先水平，是公司核心竞争力的重要组成部分。核心技术人员是公司经过多年水环境治理行业的项目经验积累和研究探索，公司成功掌握并应用了多项核心技术和生产工艺，具有行业领先水平，是公司核心竞争力的重要组成部分。核心技术人员是公司核心竞争力的重要载体，若公司出现核心技术人员流失的状况，有可能影响公司的持续研发能力，甚至造成公司的核心技术泄密。6 微纳米气泡发生器是公司的高新技术产品，公司为了保护专有技术而选取了长期合作伙伴，就微纳米气泡发生器采取签订定向加工和采购合同。如果长期合作伙伴加工商泄露公司的设计图纸及相关技术，也将造成公司的核心技术泄密。
10、新市场开拓风险 公司主营业务是专业从事水环境污染治理及养护等服务，随着公司微纳米气泡技术的不断成熟以及资金实力、人才资源的增强，未来公司市场将逐步拓展到再生水深度净化、水源地保护、海绵城市建设、藻华防控等新领域。然而由于新的业务领域和市场在客户需求、产品特性、业务模式等方面与公司现有业务可能存在差异，如果公司不能根据这些新领域和新市场客户的需求开发适合其需要的产品并提供良好的服务，则可能面临新市场开拓风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人戴建华直接持有公司 99.995%的股份，历任公司董事，对公司经营管理有较大影响力，若其利用其控制地位对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能给公司正
11、常运营、中小股东利益带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏金禾水环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 JiangSu JinHeShui Environment Technologies Co.,LTD 证券简称 金禾水 证券代码 835665 法定代表人 刘燕 办公地址 南京市秦淮区中山东路 300 号 01 幢 2103 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 上官俏琴 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 025-83286303 传真 025-83286322 电子邮箱 公司网
12、址 联系地址及邮政编码 南京市秦淮区中山东路 300 号 01 幢 2103 室 210000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 18 日 挂牌时间 2016 年 1 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-N77 生态保护和环境治理业-N772 环境治理业-N7721 水污染治理 主要产品与服务项目 水环境治理服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）
13、-做市商数量-控股股东 戴建华 实际控制人及其一致行动人 戴建华 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9132010068673514X0 否 注册地址 南京市秦淮区中山东路 300 号 01 幢 2103 室 否 注册资本（元）2000 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曾莉、吴金忠 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68
14、号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 3,471,905.48 6,965,342.20-50.15%毛利率%22.71%27.35%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,430,715.31-4,378,782.84 44.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,803,625.24 -795,280.96-378.27%加权平均净资产收益
15、率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-14.46%-21.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-22.62%-3.93%-基本每股收益-0.12-0.22 45.45%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 17,213,501.45 22,338,572.85-22.94%负债总计 1,614,351.72 4,308,707.81-62.53%归属于挂牌公司股东的净资产 15,599,149.73 18,029,865.04-13.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.78 0
16、.90-13.33%资产负债率%（母公司）8.59%19.23%-资产负债率%（合并）9.38%19.29%-流动比率 7.18 5.95-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,465,467.51-2,893,494.65 14.79%应收账款周转率 1.54 1.91-存货周转率 0.79 2.38-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-22.94%-17.21%-营业收入增长率%-50.15%-57.79%-净利润增长率%-44.49%-483.23%
17、-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,350,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 279,698.42 其他营业外收入和支出 200,848.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,830,546.57 所得税影响数 457,636.64 少数股东权益影响额（税后）
18、-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,372,909.93 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 2,811,070.40 0 应收票据 0 0 应收票据及应收账款 0 2,811,070.40 应收利息 0 0 应收股利 0 0 其他应收款 1
19、98,719.21 198,719.21 固定资产清理 0 0 固定资产 5,001,081.03 5,001,081.03 应付票据 0 0 应付账款 531,739.75 0 应付票据及应付账款 531,739.75 应付利息 0 0 应付股利 0 0 其他应付款 116,501.09 116,501.09 管理费用 2,659,435.03 2,391,439.33 研发费用 0 267,995.70 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订）的规定，公司所属行业为“N 水利、环
20、境和公共设施管理业”中的“N77 生态保护和环境治理业”；根据国家统计局国民经济行业分类代码的规定，公司所处行业为“N772 环境治理业”中的“N7721 水污染治理业”；根据挂牌公司管理型行业分类，公司所处行业属于水污染治理（N7721）；根据挂牌公司投资型行业分类，公司所处行业属于水公用事业（19101310）。公司的主营业务是专业从事水环境污染治理及养护等服务，在水环境治理领域，为客户提供技术方案、工程设计、工程施工和工程养护等一揽子服务。目前公司销售模式主要是招投标模式，面向的客户主要为政府部门及企事业单位。公司是长三角地区知名的水环境服务投资运营企业，拥有水环境污染治理领域先进、成熟
21、适用的技术措施，为区域水系治理、黑臭河流治理、富营养化与蓝藻水华控制、污水资源化利用、冲击污染应急处置、水质提升与水质长效管理等不同需求的客户，提供整体解决方案和一揽子服务。公司先后在江苏、浙江、上海等地参与治理 30 多项不同类型的水环境污染治理工程及养护项目，治理效果显著。收入来源主要为养护业务的开展。公司商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是
22、否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司在报告期内的营业收入为 347.19 万，比上年下降了 50.15%，主要原因一是新项目尚未进入营运期，不符合收入确认条件，未形成营业收入。二是绍兴市区河道(府河至稽山路河段)水生态治理项目等大型项目于上年完成，而本期签订的水治理项目，项目规模较小，未能实现较大规模的收入，使得本期收入较上年同期有所下降。针对公司营业收入下降，公司管理层正积极应对，公司于 2018 年 2 月成功中标盛泽镇盛溪河河道生态修复及运营维护一体化服务项目，该项目期限 5 年，每年可为公司带来稳定的收入来源。
23、期后，公司已经签订多个新的项目。同时，公司正积极扩充销售渠道，包括与同行业公司进行项目合作。目前市场上存在大型的 PPP 项目，单一客户由于规模和实力的限制，无法独立承接大型的 PPP 项目，因此同行业公司也正寻求合作公司。目前公司正与几家公司洽谈，承接相关的项目，实现公司的收入增长。本期实现毛利率为 22.71%，较上年毛利率 27.35%，下降了 4.64 个百分点，下降的原因一是因绍兴13 市区河道(府河至稽山路河段)水生态治理项目养护项目于 2018 年 5 月份已经结束，需要撤离并清理项目现场，增加了费用；二是养护项目随着养护时间的推移，养护所用材料设备等都需要更换、维修，会相应的增
24、加成本。本期周庄镇古镇区河道水质提升项目等多个养护项目进入了养护后期，因此这些项目成本支出有所增加，使得营业成本上升。本期归属于公司的净利润为-243.07 万，比上年度增长了 44.49%，主要原因是公司获得政府新三板补助款 135 万所致。2018 年经营活动产生的现金流量净额为-2,465,467.51 元，较上年增加了 428,027.14 元，主要原因是公司获得政府新三板补助款，使得本期收到其他与经营活动有关的现金有所增加。报告期内，公司紧扣国家发展环保行业的各项政策，大力发展公司的河道生态修复业务及其他中水回用业务；同时由于国家实行更加严厉的环保政策，增加了对我公司生态修复技术的要
25、求。(二二)行业情况行业情况 1、国家高度重视水环境治理行业，环保投入将不断加大近年来，人们的环境诉求不断提高，环境矛盾日益凸显。根据 2015 年国务院发布的水污染防治行动计划（“水十条”），提出到 2020 年，长江、黄河、珠江、松花江、淮河、海河、辽河等七大重点流域水质优良（达到或优于类）比例总体达到 70%以上，地级及以上城市建成区黑臭水体均控制在 10%以内，地级及以上城市集中式饮用水水源水质达到或优于类比例总体高于 93%，全国地下水质量极差的比例控制在 15%左右，近岸海域水质优良（一、二类）比例达到 70%左右。京津冀区域丧失使用功能（劣于 V 类）的水体断面比例下降 15 个
26、百分点左右，长三角、珠三角区域力争消除丧失使用功能的水体。“水十条”中对整治城市黑臭水体提出明确目标：采取控源截污、垃圾清理、清淤疏浚、生态修复等措施，加大黑臭水体治理力度，每半年向社会公布治理情况。地级及以上城市建成区应于 2015 年底前完成水体排查，公布黑臭水体名称、责任人及达标期限；于 2018 年底前实现河面无大面积漂浮物，河岸无垃圾，无违法排污口；于 2020 年底前完成黑臭水体治理目标。直辖市、省会城市、计划单列市建成区要于 2018 年底前基本消除黑臭水体。随着政府部门对生态水体坏境的治理越来越重视，政府计划投资金额在逐年扩大，治理流域也在逐年扩大，水环境治理业已成为中国环保大
27、产业中市场空间巨大的行业。2、水环境治理技术不断创新和成熟 科技不断进步，我国的水环境治理行业技术也得到飞速发展，各种新技术在不断创新和成熟。在河流、湖泊、景观水环境治理方面，其对水处理技术的主要要求为处理水量大、净化速度快、运行成本低，对悬浮物、总磷、化学需氧量等导致富营养化的主要污染物净化效率高，可迅速改善水质并且具备持续洁净保障能力。目前我国应用较为广泛的污水水环境治理技术可分为物理法、化学法和生物法三大类。目前大部分水体环境普遍采取多种技术工艺相结合的方式进行水环境处理，随着人们对河道处理的不断深入研究和实践，国内外出现了不少新工艺。新兴高效的新工艺正在取代传统技术或结合传统技术形成组
28、合工艺，如：微纳米气泡技术、膜技术和磁分离水体净化技术等。微纳米气泡是指微米和纳米级的气泡，使气泡在水中渐渐变小、相伴随的气泡内部压力相反的却是持续增加，在气泡“裂解”后会产生瞬时间高压同时增加水体中的溶氧及高浓氧负离子，实现多种有机废气、有机废水的高效分解及打断有机物的分子链结构。主要应用于污水处理、中水回用、河流湖泊景观水环境治理等领域。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与14 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 上年期末金上年期末金额变动
29、比例额变动比例 货币资金 1,975,651.91 11.48%3,481,010.47 15.58%-43.24%应收票据与应收账款 1,673,123.62 9.72%2,811,070.40 12.58%-40.48%存货 3,994,394.86 23.21%2,794,770.53 12.51%42.92%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,856,471.01 22.40%5,001,081.03 22.39%-22.89%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 17,213,501.45-22,338,572.85-22.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原
30、因：2018 年年末公司货币资金为 1,975,651.91 元，较上年同期下降了 43.24%，原因一是本期末公司购买了理财产品 200 万元，使得货币资金有所减少。二是本期营业收入大幅下降，使得因销售而收到的现金减少。三是本期支付新购设备的货款，使得货币资金有所下降。2018 年年末公司应收票据与应收账款为 1,673,123.62 元，较上年同期下降了 40.48%，原因一是新项目尚未进入营运期，暂不符合收入确认条件，未形成应收账款。二是随着老项目的结束，应收账款在信用期内收回，使得应收账款自然减少。2018 年年末公司存货为 3,994,394.86 元，较上年同期增加了 42.92%
31、，主要原因一是公司新购进一批气泡发生器设备，尚未使用存放在仓库，使得库存商品增加。二是新项目的投入尚未进入运行期，导致在产品增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 3,471,905.48-6,965,342.20-50.15%营业成本 2,683,439.42 77.29%5,060,242.27 72.65%-46.97%毛利率%22.71%-27.35%-管理费用
32、 2,763,627.13 79.60%2,659,435.03 38.18%3.92%研发费用 298,418.96 8.60%267,995.70 3.85%11.35%销售费用 527,900.87 15.20%476,156.01 6.84%10.87%财务费用-4,942.49-0.14%-10,294.36-0.15%51.99%资产减值损失-14,889.82-0.43%-37,857.09-0.54%60.67%其他收益 1,350,000.00 38.88%300,000.00 4.31%350.00%投资收益 279,698.42 8.06%159,657.55 2.29%
33、75.19%公允价值变动-15 收益 资产处置收益-964,626.71-13.85%100.00%汇兑收益-营业利润-1,159,537.58-33.40%-1,691,009.71-24.28%31.43%营业外收入 389,743.59 11.23%0 0.00%100.00%营业外支出 188,895.44 5.44%4,113,375.80 59.05%-95.41%净利润-2,430,715.31-70.01%-4,378,782.84-62.87%44.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：2018 年公司营业收入为 3,471,905.48 元，较上年下降了 50.15%，主
34、要原因一是新项目尚未进入营运期，不符合收入确认条件，未形成营业收入。二是绍兴市区河道(府河至稽山路河段)水生态治理项目等大型项目于上年完成，而本期签订的水治理项目，项目规模较小，未能实现较大规模的收入，使得本期收入较上年同期有所下降。2018 年公司营业成本为 2,683,439.42 元，较上年下降了 46.97%，主要原因是公司本期营业收入大幅下降，营业成本相应下降所致。2018 年公司财务费用为-4,942.49 元，较上年增加了 51.99%，主要原因是公司利用闲置资金购买理财产品，使得银行存款平均余额降低，产生的利息收入有所减少，使得财务费用增加所致。2018 年其他收益为 1,35
35、0,000.00 元，较上年增加了 350.00%，主要原因是本年南京市秦淮区金融发展办公室 2016 年第一批企业利用资本市场融资补贴和奖励资金等政府补助 1,350,000.00 元，上年的补助为 300,000.00 元。2018 年投资收益为 279,698.42 元，原因为公司购买的理财产品收益较上年大幅提高所致。2018 年资产处置收益为 0 元，较上年增加 100%，原因为本年没有资产处置。2018 年公司营业利润为-1,159,537.58 元，较上年增加了 31.43%，本期营业利润为负数，主要原因是公司本期营业收入大幅下滑，毛利率略有下降，但是公司的人员工资和日常开支并没有
36、减少，使得本期营业利润出现负数。本期营业利润较上年增加的主要原因是本期收到与经营活动相关的政府补助，计入其他收益，使得营业利润较上年有所增加。2018 年公司营业外收入为 389,743.59 元，较上年增加了 100%，原因是宁波陆家河二期项目无需支付的项目尾款。2018 年公司营业外支出为 188,895.44 元，较上年减少了 95.41%，主要原因本期未涉及诉讼赔款。2018 年公司净利润为-2,430,715.31 元，较上年增加了 44.49%，主要原因是本期营业利润增加引起净利润增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变
37、动比例 主营业务收入 3,386,999.82 6,965,342.20-51.37%其他业务收入 84,905.66-100.00%主营业务成本 2,683,439.42 5,060,242.27-46.97%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%养护业务 3,119,498.29 89.85%6,556,646.45 94.13%16 工程业务 267,501.53 7.70%408,695.75 5.87%其他业务 84,905.66 2.4
38、5%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%华东地区 3,471,905.48 100%6,965,342.20 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波市城区内河管理处 1,195,117.28 34.42%否 2 吴江市盛泽水处理发展有限公司 808,704.79 23.29%否
39、3 绍兴市河道综合整治投资开发有限公司 723,201.14 20.83%否 4 新余市环境保护局仙女湖分局 267,501.53 7.70%否 5 昆山市周庄水利（水务）站 252,414.49 7.27%否 合计合计 3,246,939.23 93.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 温州远东液压有限公司 920,000.00 32.24%否 2 淮安宜丰环境建设中心 790,000.00 27.69%否 3 宁波市江北柳西翻水站管养中心 249,521.00
40、8.74%否 4 南京华州环境工程有限公司 226,300.00 7.93%否 5 苏州森淼环境建设有限公司 222,890.00 7.81%否 合计合计 2,408,711.00 84.41%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,465,467.51-2,893,494.65 14.79%投资活动产生的现金流量净额 760,108.95-3,840,342.45 119.79%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：17 2018 年经营活动产生的现金流量净额为-2,465,
41、467.51 元，较上年增加了 428,027.14 元，主要原因是公司获得政府新三板补助款，使得本期收到其他与经营活动有关的现金有所增加。2018 年投资活动产生的现金流量净额为 760,108.95 元，较上年增加了 4,600,451.40 元，主要是上期购买理财产品净支出较大，使得上年支付其他与投资活动有关的现金较大，而本期购买理财产品与收回理财产品之间的净额较小，因此本年投资活动产生的现金流量净额较上年有所增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本公司以认缴出资的形式于 2017 年 9 月设立温州金禾水水务有限公司，
42、为本公司全资子公司，登记机关为温州市市场监督管理局，公司法人为戴建华，认缴出资额为 150 万人民币，实缴出资额为 150万人民币，约定以货币方式于 2018 年 8 月 18 日之前出资到位。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为了提高公司自有资金的使用效率，增加投资收益，在不影响公司主营业务正常发展，并保证公司经营资金需求的前提下。按照公司章程规定，经总经理批准公司于 2018 年 1 月起利用闲置资金滚动购买了 700 万元安全性高、低风险的短期理财产品，该产品当年获得 27.97 万元的理财收益。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)
43、会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策的变更（1）据国家规定，本公司自 2018 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）相关规定。公司按照相关规定采用追溯调整法，对可比会计期间的比较数据进行相应调整。（2）财政部于 2017 年 6 月 12 日发布了企业 会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理、企业会计准则解释第 10 号-关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法、企业会计准则解释第 11 号-关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方
44、法以及企业会计准则解释第 12 号-关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方，根据该四项会计准则解释规定，自2018 年 1 月 1 日起实施，除解释 9 号应进行追溯调整外，无需对比较数据进行追溯调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳人员就业和保障员工合法权益，尽力实现一个企业18 对社会的责任。我公司作为环保型科技企业，通过产品的技术优势降低了河道污水的处理成本，保护了生态环境，促进了经济的可持续发展。公司将一如既往的致力河道生态修复行业的经营与发展，为社会、为国家的环保
45、事业做出应有的贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，行业及市场持续保持增长态势，主要财务和业务各项指标正常；经营管理层以及核心业务人员队伍稳定；国家推出 PPP 经营模式，鼓励民营企业积极参与，为公司发展带来机遇，目前正有力推进水务投资项目，未来前景较好。公司无违规违法行为发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因
46、素 1、客户相对集中的风险 公司 2017 年、2018 年前五大客户销售收入分别为 6,425,144.00 元和 3,246,939.23 元，占营业收入比例分别为 92.24%和 93.52%，存在客户相对集中的风险。上述风险的形成，主要是因为报告期内公司承做的项目基本为大型水体生态治理项目，数量少，金额大。如果未来客户的水环境治理养护方案发生变化，或者公司的产品或者服务质量不能持续满足客户要求，导致公司和客户的合作关系发生变化，将对公司的生产经营带来重大影响。针对以上风险，公司目前正在积极开发新客户和新型业务，随着公司水环境治理项目的经验日益丰富，公司经营规模不断扩大，将降低公司对主要
47、客户的依赖程度，公司经营更趋成熟和稳健。2、技术被超越风险 微纳米技术是公司的核心竞争力，经过多年的技术研发及业务经验积累，公司已形成了以微纳米气泡技术为核心技术，多种技术工艺相结合的水环境治理技术，目前公司已取得 1 项发明专利、5 项实用新型专利。如公司无法继续加大研发投入，在现有核心技术的基础上拓宽、延伸技术的适用性,公司可能面临核心技术被竞争对手超越的风险。针对以上风险，公司将持续加大研发费用的投入，增加研发部的人员配置，提升公司核心竞争力，另外，公司将继续深化与河海大学、同济大学等高等院校的合作，加强了公司的技术创新及技术转化能力。3、核心技术泄密风险 经过多年水环境治理行业的项目经
48、验积累和研究探索，公司成功掌握并应用了多项核心技术和生产工艺，具有行业领先水平，是公司核心竞争力的重要组成部分。核心技术人员是公司核心竞争力的重要载体，若公司出现核心技术人员流失的状况，有可能影响公司的持续研发能力，甚至造成公司的核心技术泄密。微纳米气泡发生器是公司的高新技术产品，公司为了保护专有技术而选取了长期合作伙伴，就微纳米气泡发生器采取签订定向加工和采购合同。如果长期合作伙伴加工商泄露公司的设计图纸及相关技术，也将造成公司的核心技术泄密。针对以上风险，公司始终将核心技术作为企业发展的根本保障，公司在加大研发力度的同时，通过19 及时申请知识产权保护的方式，保护公司的利益。此外，公司建立
49、了严格的技术保密制度，与公司微纳米气泡发生器的加工供应商签订保密协议，以防止核心技术的外泄，并与核心岗位的相关人员签订了保密协议，以防内部泄密。4、新市场开拓风险 公司主营业务是专业从事水环境污染治理及养护等服务，随着公司微纳米气泡技术的不断成熟以及资金实力、人才资源的增强，未来公司市场将逐步拓展到再生水深度净化、水源地保护、海绵城市建设、藻华防控等新领域。然而由于新的业务领域和市场在客户需求、产品特性、业务模式等方面与公司现有业务可能存在差异，如果公司不能根据这些新领域和新市场客户的需求开发适合其需要的产品并提供良好的服务，则可能面临新市场开拓风险。针对以上风险，公司管理层本着谨慎性原则开拓
50、新市场，开展深入市场调查，不断提升自身核心竞争力，尽量降低新市场开拓过程中的不利因素对公司经营和盈利情况的影响。5、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人戴建华直接持有公司 99.995%的股份，历任公司执行董事，对公司经营管理有较大影响力，若其利用其控制地位对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能给公司正常运营、中小股东利益带来风险。针对以上风险，公司已经建立了合理的法人治理结构。公司按照公司法和企业会计准则的要求制订了关联交易管理制度、对外投资管理制度等，明确了关联交易的决策程序，设置了关联股东和董事的回避表决条款，同时在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则中也做了相应的制度
