1、 1 明营科技 NEEQ:836529 河北明营建材科技股份有限公司（Hebei Mingying Building Materials Technology Co.,ltd）年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年 3 月 5 日，公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过河北明营建材科技股份有限公司 2018 年第一次股票发行方案的议案，本次发行完成后公司股本增至 148,800,001 股，公司新增股份于 2018 年 5 月 8日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，2018 年 5 月 17 日完成工商变更手续。2018 年 5 月 25
2、日全国中小企业股份转让转让系统发布创新层正式名单，公司进入创新层。公告编号：2019-014 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3131 第九节
3、第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 公告编号：2019-014 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、明营科技 指 河北明营建材科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 河北明营建材科技股份有限公司章程 董事会 指 河北明营建材科技股份有限公司董事会 股东大会 指 河北明营建材科技股份有限公司股东大会 明润达 指 河北明润达节能材料有限公司 鼎晖创投 指 上海鼎晖清正创业投资中心(有限合伙)监事会 指 河北明营建材科技股份有限公
4、司监事会 三会 指 董事会、监事会、股东大会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 玻璃原片 指 是指平板玻璃厂生产的固定尺寸的玻璃 浮法玻璃 指 是指应用浮法工艺生产的玻璃。玻璃原料经熔化后从熔化池拉引到锡槽中,玻璃带与锡液接触但不发生反应,然后经拉边机从玻璃带两边呈一定角度引拉玻璃带,摊薄玻璃带到预期厚度,再经过渡辊引入退火窑进行退火后裁切成型。LOW-E 玻璃 指 是指在玻璃表面镀上多层金属或其他化合物组成的膜系产品 中空玻璃 指 用两片(或三片)玻璃,使用高强度高气密性复合粘结剂,将玻璃片与内含干燥剂的铝合金
5、框架粘结,制成高效能隔音隔热玻璃 夹胶玻璃 指 是由两片(或多片)玻璃之间夹了一层或多层有机聚合物中间膜,经过特殊的高温预压(或抽真空)及高温高压工艺处理后,使玻璃和中间膜永久粘合为一体的复合玻璃产品 钢化玻璃 指 安全玻璃的一种,通常使用化学或物理的方法,在玻璃表面形成应压力,玻璃承受外力时首先抵消表层应力,从而提高剥离白玻强度 幕墙 指 是现代大型和高层建筑常用的带有装饰效果的轻质墙体 3C 认证制度 指 即我国强制性产品认证制度,英文名称 China Compulsory Certification,英文缩写 CCC,为保护消费者人身安全和国家安全、加强产品质量管理、依照法律法规实施的一
6、种产品合格评定制度。PVB 胶膜 指 是指一种热塑性树脂膜,是由 PVB 树脂加增塑剂生产而成 白玻 指 是普通白色玻璃,加工其他玻璃的原材料 公告编号：2019-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人桑路明、主管会计工作负责人蔡玉娥及会计机构负责人（会计主管人员）蔡玉娥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。
7、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 市场竞争风险 我国涉及玻璃深加工的企业数量近万家,其中规模以上企业仅四百多家。行业规模分化严重,企业良莠不齐,发展缺乏长远规划、技术上缺乏创新,
8、经营上单打独斗,各自为战。无法形成规模优势,浪费了宝贵的资源,不利于行业的发展。同质化导致市场竞争无序。由于行业进入的门槛相对较低,竞争厂商数量较多,市场竞争已由单纯的价格、质量竞争上升到研发能力、资金实力、供应链管理、人力资源等全方位的竞争、公司目前生产规模较小,面临着市场竞争加剧风险。宏观经济波动风险 公司目前主要产品所涉及的市场以玻璃制造行业为主,该行业受宏观经济波动的影响较大,因此公司的业务发展与国内宏观经济的发展形势密切相关。若国内宏观经济保持快速稳定的增长、国民收入稳步增加,则玻璃的消费需求亦会保持增长,公司的产品销量也会随之上升。反之,若我国经济发展速度放缓,而公司未能准确预测并
9、且相应调整整体经营策略,则公司的业绩将存在下滑的风险。另外,如果国家对产业结构进行调整或者对汽车行业的产业政策发生变更,导致下游行业发展放缓,可能对公司的发展环境和市场需求造成不利影响,给公司保持营业收入的持续增长带来风险。实际控制人控制不当的风险 控股股东桑路明合计持有公司 82.73%的股权,为公司的公告编号：2019-014 6 实际控制人。虽然公司已制订了较为完善的内部控制制度,公司法人治理结构健全有效,但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势,通过行使表决权直接或间接影响公司重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等决策,公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。公司存在实际控制人
10、控制不当的风险。人力成本上升风险 公司所处行业属于劳动密集型产业,近年来用工成本不断上涨,给企业未来经营增加难度,成为制约行业发展的重要因素。实际控制人变更风险 根据 2015 年 7 月 26 日公司控股股东、实际控制人桑路明先生与鼎晖创投所签订增资扩股协议约定,鼎晖创投本次增资所认购股份在锁定期满(上述锁定期 已于 2017 年 3 月 17日届满)后 30 日内,若鼎晖创投未能将其持有之上述股权以高于协议约定价格全部出售，则鼎晖创投有权要求实际控制人桑路明先生按协议约定价格收购鼎晖创投全部股权。截至2018 年 12 月 31 日，公司控股股东、实际控制人桑路明先生已回购鼎晖创投持有的
11、950 万股股份,剩余的部分股份股东正在协商回购时间。桑路明以其持有的 1900 万股公司股权对上述回购协议提供质押担保。由于本次对赌协议所涉及金额较大,如果对赌协议中所约定的回购条款实现,存在实际控制人为筹措回购所需资金出让所持公司股权,从而导致实际控制人变更的风险。供应商过渡集中的风险 2018 年度,公司自第一大供应商河北润安建材有限公司采购金额为 98，338，748.98 元,采购占比为 65.32%,占比较高,公司供应商比较集中。虽然公司的玻璃原片等原材料的市场为完全竞争市场,玻璃原片等原材料的供应商极多,一旦公司目前原材料供应商停止向公司供货,公司在市场上非常容易以同样的价格向替
12、代厂商采购原材料,但是如果现存的前五大供应商的经营情况、资信状况、业务模式发生变化或公司与前五大供应商的合作关系不能持续,将在一定程度上影响本公司的经营业绩和稳定。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-014 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北明营建材科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei Mingying Building Materials Technlongylo.,ltd 证券简称 明营科技 证券代码 836529 法定代表人 刘建成 办公地址 迁安市太平庄乡田庄营村明营街 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书
13、 姚术连 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0315-5358886 传真 0315-5358858 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 迁安市太平庄乡田庄营村明营街 1 号 064400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 河北明营建材科技股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 19 日 挂牌时间 2016 年 4 月 7 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）公司所处行业为“制造业”(C)-“非金属矿物质品业”(C30)-“玻璃制品制造”(C3
14、05)-“技术玻璃制品制造”(C3051)主要产品与服务项目 钢化玻璃、中空玻璃、夹层玻璃制造;金属门窗制造 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）148,800,001 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 桑路明 实际控制人及其一致行动人 桑路明 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91130200054029028F 否 注册地址 迁安市太平庄乡田庄营村明营街 1 号 否 公告编号：2019-014 8 注册资本 14,880,001.00 是-五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址
15、重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李秀华、单婷 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-014 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 193,881,388.38 216,409,466.75-10.41%毛利率%17.
16、79%21.55%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,863,408.47 25,178,639.39-56.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,808,956.04 24,664,211.12-64.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.03%13.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.08%12.94%-基本每股收益 0.07 0.17-58.82%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 407,368,385.79 355,0
17、56,107.85 14.73%负债总计 183,426,169.05 139,948,477.68 31.07%归属于挂牌公司股东的净资产 223,942,216.74 203,256,937.31 10.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 1.39 7.91%资产负债率%（母公司）13.13%16.27%-资产负债率%（合并）45.03%39.42%-流动比率 87.28%77.09%-利息保障倍数 2.33 8.06-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 20,013,783.11 15,348,652.
18、75 30.39%应收账款周转率 6,526.00%10,466.00%-存货周转率 349.00%506.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.73%16.50%-营业收入增长率%-10.41%32.67%-净利润增长率%-58.27%12.47%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-014 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 148,800,001 145,800,001 2.06%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项
19、目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 6,559.44 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,762,961.30 其他营业外收入-其他营业外支出-1,490.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,768,030.23 所得税影响数 692,007.56 少数股东权益影响额（税后）21,570.24 非经常性损益净额非经常性损益净额 2,054,452.43 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（
20、上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 3,294,433.70 0.00-应收票据及应收账款 0.00 3,294,433.70-应付票据 893,872.40 0.00-应付账款 25,404,451.98 0.00-应付票据及应付账款 0.00 26,298,324.38-应付利息 214,328.15 0.00-其他应付款 100,000.00 314,328.15-管理费用 6,378,209.36 6,260,923.18-研发费用 0.00 11
21、7,286.18-注：因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如上图。九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公告编号：2019-014 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司业务立足于玻璃深加工行业，主营业务收入来源于钢化玻璃、中空玻璃、改裁玻璃这类核心产品的生产、加工与销售，主要涉及高端建筑行业领域。公司采用“
22、以销定产、产销结合”的商业模式，采购和生产部门以销售部门取得订单的实际情况和市场行情安排相应的原材料采购，并落实生产。销售部门将成品销售给订单客户。这种模式将生产和销售联系紧密，公司存货量小、存货周转率高、存货占用资金量小，符合企业的生产规模和所处行业的实际情况。公司以成熟的玻璃深加工生产工艺、先进的大型生产设备和严格的质量和检验检测，生产有品质保证的玻璃深加工产品，公司控股子公司明润达 2018 年度经营状况良好，为公司经营业绩的稳步提升打下了良好基础。1、采购模式 各部门根据实际需求拟定采购计划，并向采购部室递交采购申请表。科室平衡后进行物资分类、编制比价手续。依据物资金额大小，进行报价汇
23、总比对、与供应商谈判、或招标的方式确定供应商，并签署采购合同。到货后，安排仓储质检部收货，并进行材料的质量检验，符合订购标准办理入库手续，反正将联系供应商进行退货处理。总经理审核通过后有财务部负责对采购货物进行发票验证及付款。公司供应商均为公司长期合作伙伴，主要采购来源于润安，价格由双方协商确定。2、生产模式 公司实行以销定产的生产模式，通过引进先进的技术及设备，进行产品的生产。生产车间根据订单安排产品加工生产、组装和测试，在订单指定的交货时间内将产品交付给客户。公司主要产品为钢化玻璃、中空玻璃、改裁玻璃这三种，应用范围以建筑门窗、玻璃幕墙、室内装饰为主。生产工艺通过切割、磨钻铣、钢化、高压、
24、组装密封等过程。公司主要通过引进进口设备保障工艺及质量，主要设备包括意大利保特罗切割机一套（型号 BORR2840）、广州海盛全自动双边直线磨边机一套（型号 HS3060）、辽宁乐威全自动夹胶线一套（LWJJ3040/LWGYF3080）、北京韩江全自动中空线一套（BJHJ3025）、秦皇岛图成平弯结合钢化炉一套（GTW80303020H）、上海北玻 LOW-E 镀膜玻璃生产线一条（SE2540H536-17）、佛山市福原钢化玻璃热浸炉（FY-JZ6025）、上海北玻 AL 铝镜生产线一条、辽宁乐威全自动夹层玻璃生产线（型号）：LWDY-2600(前端)+LWDY-32120(蒸压釜)。3、销
25、售模式 公司产品主要采用以销定产模式进行销售。公司销售部负责选择客户，并与有需求的客户达成购销意向。销售部门在得到客户的需求信息后，交由生产部门确定加工工艺，并根据加工难易度给客户报价。对有特殊性能要求的产品，则由生产部门根据实际使用条件，给出设计方案，帮助销售最终取得订单。公司与国内多家常年合作的企业有持续稳定的订单，公司按照签订的购销合同及技术协议，按期进行产品的生产和交付。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、规模优势 国内玻璃深加工企业层次良莠不齐，很多小企业多以模仿为主，生产规模较小，产品品质参差不齐。公司在生产设备、产品质量、生产规模等方面，具有规模优势。2、品牌优势 公司注重品牌建
26、设，经过多年发展，知名度和价值得到提升，塑造了公司产品品牌形象，公司玻璃深加工产品形成了一定的品牌优势，随着公司规模的扩大，公司的品牌优势将逐步凸显。3、管理团队优势 公司管理团队在玻璃深加工行业经营多年，拥有专业额玻璃深加工生产技术和成熟的工艺水平，具有一定的管理经验和行业经验，对行业发展现状和发展趋势有着深刻的认识和理解。公告编号：2019-014 12 4、区位优势 公司位于全国百强县河北省迁安市，迁安处于环渤海、环京津“两环战略”的前沿地带，所属区域周边经济进一步发展、基础建设的兴建需要大量玻璃产品。迁安市环渤海与日本、韩国相望，与辽东半岛相联。迁安地处“京津唐秦承”都市圈的中心位置，
27、西距首都北京 195 公里、天津160 公里，东距秦皇岛 75 公里，北距承德 272 公里，南距京唐港 90 公里、曹妃甸 120 公里，是河北省打造沿海发展增长极、环京津发展增长极的一线地区。得天独厚的区位优势有力的保障了公司市场规模，保证公司的市场竞争力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾
28、 （一）（一）经营计划经营计划 公司是一家玻璃制品制造企业，专业进行高端节能玻璃的深度加工，公司业务集合设计、制造、销售及售后服务为一体，产品主要涉及高端建筑领域。公司主营产品是钢化玻璃、中空玻璃和改裁玻璃等玻璃深加工制品。2018 年 1-12 月份玻璃行业受房地产行业不景气影响，深加工订单较之前年度减少，故导致公司报告期内营业收入和营业利润较上年同期均有所下降。报告期内实现营业收入 193,881,388.38 元，同比减少了 10.41%，实现净利润 10,971,819.97元，同比下降了 58.27%，主要是因为 2018 年度，玻璃行业受房地产行业不景气影响，深加工订单较之前年度减
29、少，故导致公司报告期内营业收入和营业利润较上年同期均有所下降。截止 2018 年 12 月 31 日，公司负债总额相比 2017 年 12 月 31 日增加 31.07%，主要是由于报告期内，为保证公司及子公司正常生产经营，子公司明润达短期银行借款额度增加，导致负债总额增加。2018 年 1-12 月份，公司毛利率为 17.79%，总体上 2018 年度比 2017 年度毛利率下降了 3.76%，不同品种之间毛利率变动较大。其中中空玻璃的产品售价受订单品种、规格的影响较大，小尺寸的每平米售价高，大尺寸每平米的售价低，因此受客户订单的影响，毛利率波动较大。2018 年度公司进一步开拓海外市场，出
30、口产品以磨边玻璃、夹胶玻璃为主，受国际市场价格影响，出口产品毛利率较低。2018 年度公司新增铝镜生产线尚未完全调试成功，处于试生产的阶段，订单较少，毛利为负数。公司生产所需主要原材料-玻璃原片价格相比去年同期明显上涨，同时公司不断改善员工各项福利，生产工人工资上调，造成公司 2018 年度毛利率水平相比 2017 年下降。本报告期内，公司积极拓展新客户，保证公司及子公司稳步发展。（二）（二）行业情况行业情况 公告编号：2019-014 13 2018 年度，玻璃行业受房地产行业不景气影响，行业整体景气度较差，造成公司本年度深加工订单较之前年度减少，导致公司报告期内营业收入和营业利润较上年同期
31、均有所下降。价格方面，行业内供需态势相对较好，厂商和社会库存均处于历史偏低水平，2018 年度玻璃深加工产品价格稳定，而原材料价格均有不同程度的上涨，故导致报告期内公司营业成本上升，净利润有所下降。政策方面，2018 年度，玻璃行业未出台对行业产生影响的政策、法律、法规，行业政策环境未发生明显变化。目前行业内延续以产能置换为主的政策环境 2018 年度未对公司产生不利影响。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重
32、 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 37,990,572.79 9.33%49,812,140.65 14.03%-23.73%应收票据与应收账款 1,671,451.05 0.41%3,294,433.70 0.93%-49.26%存货 48,490,275.26 11.90%42,803,162.41 12.06%13.29%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 151,108,353.05 37.09%151,078,528.48 42.55%0.02%在建工程 8,545,225.03 2.10%7,893,629.05 2.22%8.25%短期借款 150,000,0
33、00.00 36.82%100,000,000.00 28.16%50.00%长期借款 其他应收款账面价值 58,198,994.02 14.29%54,667.63 0.02%106,359.70%可供出售金融资产 60,000,000.00 14.73%60,000,000.00 16.90%0.00%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：货币资金期末余额与上年期末相比减少23.73%原因为：公司加强营运资金管理，提高资金使用效率，银行存款余额较上年期末有所下降导致。应收票据与应收账款期末余额与上年期末相比较减少49.26%原因为：公司加强应收账款的催收管理，应收账款余额随之
34、降低。同时本期按账龄分析法计提的坏账准备增加，也导致应收账款净额减少。短期借款本期期末与上年期末相比较上涨50.00%原因为：公司本期新增银行流动资金贷款50,000,000.00 元。其他应收款本期期末与上年期末相比较上涨106,359.70%原因为：本期向关联方河北润安建材有限公司拆出资金5520万元，期限一年，按同期银行贷款利率收取利息。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 公告编号：2019-014 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入占
35、营业收入的比重的比重 营业收入 193,881,388.38-216,409,466.75-10.41%营业成本 159,390,575.42 82.21%169,765,324.38 78.45%-6.11%毛利率 17.79%-21.55%-管理费用 6,374,849.93 3.29%6,260,923.18 2.89%1.82%研发费用 79,961.10 0.04%117,286.18 0.05%-31.82%销售费用 999,756.19 0.52%432,016.90 0.20%131.42%财务费用 10,951,475.42 5.65%4,317,257.29 1.99%15
36、3.67%资产减值损失 287,876.44 0.15%197,474.99 0.09%45.78%其他收益 投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 6,559.44 0.00%2,597.36 0.00%152.54%汇兑收益 营业利润 14,628,708.86 7.55%34,212,782.45 15.81%-57.24%营业外收入 759,230.00 0.35%营业外支出 1,490.51 0.00%净利润 10,971,819.97 5.66%26,294,847.87 12.15%-58.27%项目重大变动原因：项目重大变动原因：研发费用本期金额79,961.10元与去年同期
37、相较减少31.82%原因为：因本公司暂无新项目的研发计划，本期调整部分研发人员至车间技术部门。销售费用本期金额999,756.19元与去年同期相较上涨131.42%原因为：本期新增出口业务，公司新增此部分业务相关的运输费、港杂费等销售费用。财务费用本期金额10,951,475.42元与去年同期相较上涨153.67%原因为：本期新增流动资金贷款5,000万元，导致利息费用增加。资产减值损失本期金额287,876.44元与去年同期相较上涨45.78%原因为：本期按账龄分析法计提的坏账准备增加导致 资产处置收益本期金额6,559.44元与去年同期相较上涨152.54%原因为：本期资产处置收益为处置闲
38、置车辆产生的收益。营业利润本期金额14,628,708.86元与去年同期相较减少57.24%，净利润金额为10,971,819.97元与去年同期相比下降58.27%，原因为：受整体市场环境的影响，本期营业收入较上期下降10.41%，同时毛利率也较去年同期有所下滑，而各项期间费用均较上期增长，导致营业利润和净利润同比下降较多。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 170,479,457.34 210,200,889.46-18.90%其他业务收入 23,401,931.04 6,208,577.29 276.93%公告
39、编号：2019-014 15 主营业务成本 143,679,356.63 169,716,674.58-15.34%其他业务成本 15,711,218.79 48,649.80 32,194.52%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%中空玻璃 6,493,105.01 3.35%7,311,482.12 3.38%钢化玻璃 21,437,130.36 11.06%34,956,643.83 16.53%改裁玻璃 76,241,009.25 39.32%102
40、,006,472.41 47.14%防弹玻璃 1,492,663.04 0.77%3,511,364.07 1.62%夹胶玻璃 16,943,419.23 8.74%2,627,092.39 1.21%LOW-E 玻璃 35,637,129.54 18.38%59,787,834.64 27.63%磨边玻璃 12,158,727.35 6.27%0.00 0.00%铝镜 76,273.56 0.04%0.00 0.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：为适应市场需求，本年度公司推出新品磨边玻璃，并取得12,158,727.35元收入，占收入
41、比重为6.27%，公司未来将根据市场需求情况进一步研发新品推出，努力提升公司营业收入。此外公司产品中夹胶玻璃占比较去年同期明显上升，LOW-E玻璃、钢化玻璃和改裁玻璃占比下滑明显，主要是由于国内市场竞争激烈，订单减少，海外市场订单充足，长远看市场开发潜力很大，子公司明润达报告期内新增出口业务，出口业务主要为夹胶玻璃，为开拓海外市场，公司调整生产结构，优先满足出口夹胶玻璃的生产需求，导致公司收入构成中，夹胶玻璃占比提升，同时LOW-E玻璃、钢化玻璃和改裁玻璃占比下滑。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关
42、系联关系 1 霸州市优家斯家具有限公司 16,603,777.77 8.56%否 2 青岛睿玺工业有限公司 13,958,627.46 7.20%否 3 霸州市众诚玻璃制品有限公司 7,903,404.99 4.08%否 4 唐山华业玻璃深加工有限公司 7,459,202.05 3.85%否 5 北京海智和玻璃有限公司 5,169,875.65 2.67%否 合计合计 51,094,887.92 26.36%-。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 河北润安建材有限公司 98,33
43、8,748.98 65.32%是 2 吉林吉诺树脂科技有限公司 4,370,031.23 2.90%否 公告编号：2019-014 16 3 秦皇岛爱拓商贸有限公司 678,416.61 0.45%否 4 凯盛晶华玻璃有限公司 523,068.84 0.35%否 5 北京华豫镜业玻璃有限公司 442,119.84 0.29%否 合计合计 104,352,385.50 69.31%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 20,013,783.11 15,348,652.75 30.39%投资活动产生的现
44、金流量净额-68,884,532.02-29,720,521.46-131.77%筹资活动产生的现金流量净额 36,993,989.48 60,629,323.33-38.98%现金流量分析：现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额为 20,013,783.11 元与上年期末相较上涨 30.39%原因为：2017 年度因子公司明润达产能不断释放，公司存货储备规模提升，造成 2017 年度购买商品、接受劳务支出的现金金额较高，本年度公司存货储备充足，为了提升营运资本使用效率，本期购买商品支付的现金较上期减少较多所致。投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-68,884,532.02 元与
45、上年期末相较减少 131.77%原因为：本期向关联方拆借资金 5520 万元，导致支付其他与投资活动有关的现金大幅增加。筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额 36,993,989.48 元与上年期末相较减少 38.98%原因为：本期偿还债务及支付的利息均较上期增加；本期增发股份用于收购少数股东权益的支出增加。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 1、控股子公司河北明润达节能材料有限公司 2018 年 3 月 5 日，公司召开 2018 年第二次临时股东大会审议通过关于收购公司控股子公司河北明润达节能材料有限公司少数股东权益暨关
46、联交易的议案，根据公司发展及实际经营的需要，公司收购明润达 10%的股权，明润达成为公司的全资子公司。2018 年 5 月 17 日已完成工商变更手续。河北明润达节能材料有限公司成立于 2014 年 7 月 28 日，注册资本 10,000 万元，住所迁安市太平庄乡西蛇探峪村西，经营范围：隔热和隔音材料批发；玻璃制品、防火玻璃、高档门窗制造；货物进出口（法律、行政法规禁止的项目除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），主营业务为各类玻璃制品的生产与销售。法定代表人桑立明。公司持有河北明润达节能材料有限公司 100%股权，为明润达控股股东。报告期内，截至 2018 年 1
47、2 月 31 日河北明润达节能材料总资产 28,212.73 万元，净资产 12,491.89 万元，2018 年度实现营业收入 12,437.12 万元，净利润 641.20万元。2、参股公司河北润安建材有限公司 河北润安建材有限公司成立于 2009 年 4 月 7 日，住所为迁安市太平庄乡西蛇探峪村西，主营业务为原片玻璃的生产与销售，注册资本人民币 59,000 万元，法定代表人孔凡利。河北润安建材有限公司系公司参股子公司，公司直接持有其 10.17的股权。截至 2018 年 12 月 31 日河北润安河北润安总资产 967,285,977.56 元，净资产 299,255,598.70
48、元，2018 年度实现营业收入 523,151,439.93元，净利润-62,438,364.93 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公告编号：2019-014 17 无 （五）（五）研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 79,961.10 117,286.18 研发支出占营业收入的比例-研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士-硕士-本科以下 3 2 研发人员总计 3 2 研发人员占员工总量的比例 2.63%
49、1.75%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期数量上期数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发项目情况：研发项目情况：-（六）（六）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.关键审计事项说明关键审计事项说明 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。(一)收入确认 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三、21 以及附注五、22 明营科技
50、主要产品是钢化玻璃、改裁玻璃、LOW-E 玻璃、夹胶玻璃等玻璃深加工制品，主要以货 物发出且签收、明营科技不再对产品实施有效控制时确认收入。明营科技 2018 年度营业收入为19,388.14 万元，较上年度下降 10.41%。其中：主营业务收入 17,047.95 万元，占营业收入的87.93%。营业收入为合并利润表重要组成项目，鉴于其对财务报表的重要性，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。2.审计应对 公告编号：2019-014 18 我们执行的主要审计程序如下：（1）了解、评价和测试明营科技管理层（以下简称“管理层”）对销售与收款内部控制设计和执行的有效性；（2）对收入和成本执行分析性
