1、1 2018 年度报告 华正明天 NEEQ:837236 北京华正明天信息技术股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九
2、节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华正明天、公司、股份公司 指 北京华正明天信息技术股份有限公司 华正同邦 指 北京华正同邦装饰工程有限公司，系实际控制人控制的企业 众和君旺 指 北京众和君旺科技中心（有限合伙），系实际控制人控制的企业 石化盈科 指 石化盈科信息技术有限责任公司 石化盈科分公司 指 石化盈科信息技术有限责任公司上海、北京及武汉三家 中石化、中国石化集团公司 指 中国石油化工集团公司 主办券商 指 国都证券股份有限公司 会计师
3、、会计事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）技术服务 指 拥有技术的一方为另一方解决某一特定技术问题 ERP 指 Enterprise Resource Planning 的缩写，中文意思为企业资源计划 MES 指 Manufacturing Execution System，即制造执行系统 CRM 指 ERP 软件中包含的客户关系管理模块 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 期初、期末 指 2018 年 1 月 1 日、2018 年 12 月 31 日 上期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 元、万元
4、 指 人民币元、人民币万元 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱纪奎、主管会计工作负责人王爱国及会计机构负责人（会计主管人员）王爱国保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了非标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足
5、够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 我公司与个别客户在催要应收账款时产生纠纷，公司预采取法律手段进行追索，在此过程中涉及该客户的一些信息暂不宜对外披露，我公司特申请在披露 2018 年年度报告时豁免披露公司客户及应收账款期末余额前五名客户名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、对单
6、一客户存在重要依赖性 石化盈科及其分公司是公司最主要的客户，其最终客户为中国石化集团公司，公司是为石化盈科提供 ERP、MES 咨询实施、研发服务的 A 级供应商，2018 年公司管理层积极开拓市场，发展新客户，对石化盈科的依赖性逐年有所下降。公司在未来的经营中，若石化盈科降低对本公司技术服务的需求而本公司又不能及时开拓新的可替代客户，或由于最终客户中石化下游行业不景气、油价波动影响中石化对信息化的建设投入减少，将对公司业绩产生不利影响。2、人才紧缺 公司目前正处于高速成长期，高科技人才缺口较大，特别是软件开发人员比较紧缺，需求量较大。由于高标准的要求，并且 ERP、MES 咨询实施人才培养的
7、不易，市场上 ERP、MES咨询实施人才较为缺乏，并且流动性较大。如果公司不能对核5 心 ERP、MES 咨询顾问实行有效的激励和约束，同时不能及时吸纳和培养公司发展所需的咨询实施人才，将形成不对称的发展格局，从而导致工作效率低，资源得不到合理利用，进而对公司经营造成重大不利影响。3、人工成本逐年上升 21 世纪的竞争主要是人才的竞争，公司 90%以上的员工为 IT 计算机人才，随着市场的发展和人才的竞争，IT 计算机人才薪资成本逐年攀升，人力资源成本是企业最大的成本之一，如何控制日益增长的人力资源成本，成为企业面临的重要问题。ERP、MES 实施行业属于智力、人才密集型行业。ERP、MES咨
8、询实施服务行业对 ERP、MES 咨询顾问等的要求较高，ERP、MES 咨询顾问要求不仅具备软硬件技术、实施技术，还需要具有企业咨询管理知识，并且具备特定行业背景。拥有稳定、经验丰富的 ERP、MES 等咨询顾问实施人才团队对公司的持续发展至关重要。4、应收账款余额较大的风险 公司 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年12 月 31 日 应 收 账 款 净 额 分 别 为 24,060,475.72 元、32,333,354.29 元、25,394,101.62 元，分别占到同期总资产的69.67%、70.41%、49.30%，公司报告期内的应收账款
9、余额较大，原因在于公司为石化企业提供 ERP、MES 咨询实施服务，其第四季度集中结算、跨年度付款的结算方式导致应收账款余额较大，这是行业的特点,未来随着公司业务规模的扩大，应收账款余额规模还会随之增加，属正常现象。另外公司 2018 年新推进的项目由于暂时未结款，也会对应收账款总额造成一定的影响。公司应收账款账龄绝大部分在一年以内，历年坏账损失很小。虽然公司应收账款的账龄较短，而且公司客户多是国有大型企业，信誉度高，发生坏账的风险较小，但应收账款数额较大，一旦发生坏账，将会对公司生产经营及经营业绩造成不利影响。5、市场风险 公司具有丰富的咨询实施经验和自主研发能力，在石化行业具备良好的客户基
10、础，具有较强的市场竞争优势。但是随着国际 ERP、MES 咨询实施厂商以及本土 ERP、MES 咨询实施厂商的不断加入竞争行列，市场竞争将更加激烈，虽然公司在石化行业拥有稳定的客户基础，但是如果公司不能及时把握市场动态，更新技术储备，则存在因竞争优势减弱而导致经营业绩不能达到预期目标的风险。公司出于长期考虑，计划向智能管线、智能管网、天然气、铁路、教育行业拓展并已取得良好开端，但仍存在因此人才、技术储备不足、资金短缺、对相关行业了解不深刻的风险，从而对公司未来的业绩发展造成不利影响。6、收入规模下降且经营亏损的风险 公司 2018 年营业收入 29,460,503.39 元，较上年同期下降46
11、.28%；净利润为-8,339,173.16，较上年同期下降 3,292.36%，公司存在收入规模下降且经营亏损的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 6 第二节第二节 公公司概况司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京华正明天信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Huazheng Mingtian Information Teachnology Co.,Ltd.证券简称 华正明天 证券代码 837236 法定代表人 朱纪奎 办公地址 北京海淀区中关村大街 36 号楼二、三层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐俊生 职务 副总经理、董事、
12、董事会秘书 电话 010-82672002 传真 010-82672002 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区中关村大街 36 号楼二、三层 100086 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 27 日 挂牌时间 2016 年 5 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-J651 软件开发-J6510 软件开发 主要产品与服务项目 高端 ERP 软件和 MES
13、软件；服务项目：公司的主营业务是为企业提供高端 ERP 软件和 MES 软件咨询实施，以及企业信息化软件的研发、实施和运维服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）20,054,100 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 北京华正同邦装饰工程有限公司 实际控制人及其一致行动人 朱纪奎、朱道顺、北京华正同邦装饰工程有限公司、北京众和君旺科技中心（有限合伙）7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108690021668M 否 注册地址 北京海淀区中关村大街 36 号楼二、三层 否 注册资本（元）20,
14、054,100 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国都证券 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层 主办券商投资者联系电话 010-84183134 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李津庆、孙兴国 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年
15、同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 29,460,503.39 54,845,208.59-46.28%毛利率%6.83%16.53%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,339,173.16 261,222.68-3,292.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,403,366.51-704,932.36-1,092.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-25.38%0.71%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.57%-1.91%-基本每股收益-0.42 0.01-4,300.00%二、偿债
16、能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 34,535,731.23 45,919,103.95-24.79%负债总计 5,846,418.69 8,890,618.25-34.24%归属于挂牌公司股东的净资产 28,689,312.54 37,028,485.70-22.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.85-22.70%资产负债率%（母公司）16.93%19.36%-资产负债率%（合并）-流动比率 5.75 5.10-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金
17、流量净额-3,283,075.52-12,113,870.53 72.90%应收账款周转率 0.94 1.90-存货周转率-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-24.79%-10.84%-营业收入增长率%-46.28%-6.31%-净利润增长率%-3,292.36%-91.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,054,100 20,054,100 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目
18、金额金额 个税返还手续费及中关村信促会补助款 76,030.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-433.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 75,597.21 所得税影响数 11,403.86 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 64,193.35 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述会计差错更正等追溯调整或重述情况情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 多年来，公司积累了丰富的 ERP
19、、MES 软件开发和咨询实施经验，并且逐渐形成人才择优、培养、定位、激励的管理模式，形成了具有市场竞争力的咨询实施和软件开发团队。公司凭借多年积累的开发技术优势、咨询实施服务经验，以及在石化行业内良好的品牌优势获取稳定的客户资源。经过多年积累，公司形成了完善的业务流程体系。公司在总经理的领导下开展市场开拓，应用实施部负责可行性分析并出具解决方案、负责项目具体实施，软件开发部负责 ERP、MES 软件的差异化开发。通过上述业务流程，公司为客户提供专业的 ERP、MES 咨询实施服务，并根据客户的特殊需求进行差异化开发，为客户提供信息化建设服务，从而获得收入、利润和现金流。2018 年公司管理层继
20、续深化内部管理创新，将以往的单纯的提供技术服务、技术咨询，为客户方提供深层管理服务的经营模式转向以产品研发、项目推进，以整体解决方案为载体，集成最新产品，提供优质技术服务、技术咨询的经营模式，让客户深刻感受到经营成本的降低和生产运营效率的提升。公司继续推进优先产品研发、优化项目定制、优化外协服务的战略目标，盈利模式将从原始利润向边际利润转型，一改无自有产品支撑营销、承接项目从零做起、外协服务依赖差价的低价值含量形态。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是
21、 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2018 年的经营目标计划全年完成销售收入人民币 5800 万元(不含增值税)，2018 年营业收入总额为 29,460,503.39 元，完成率 50.79%，由于行业市场波动较大，项目的不稳定导致未完成预定目标。公司 2019 年的经营目标计划全年完成销售收入人民币 5,000 万元(不含增值税)。(二二)行业情况行业情况 2017 年 1 月 17 日,工信部发布软件和信息技术服务业发展规划(2016
22、-2020 年),该规划旨在贯彻落实“十三五”规划纲要和中国制造 2025,加快我国成为制造强国和网络强国的步伐。软件11 和信息化行业未来仍然是发展的焦点，公司未来将会有更加广阔发展环境，经营业绩和盈利能力会进一步提升。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 8,531,184.50 24.70%12,007,260.02 26.15%-28.95%应收票据与
23、应收账款 24,060,475.72 69.67%32,333,354.29 70.41%-27.76%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 321,920.54 0.93%224,860.11 0.49%43.16%在建工程 0 -短期借款 0 -长期借款 0 -资产总计 34,535,731.23-45,919,103.95-24.79%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：造成本期末较上期末在货币资金、应收账款变动较大的主要原因为主要客户回款延迟所致，我司相关领导及负责人正在积极催要款项；资产总计变动原因为本期业绩下滑，经营亏损所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1
24、)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 29,460,503.39-54,845,208.59-46.28%营业成本 27,447,635.98 93.17%45,780,328.17 83.47%-40.04%毛利率%6.83%-16.53%-管理费用 6,126,766.46 20.80%6,320,432.15 11.52%-3.06%研发费用 2,534,978.70 8.60%2,642,931.02
25、 4.82%-4.08%销售费用 0 0%0 0%-财务费用-43,266.29-0.15%-92,665.49-0.17%-53.31%资产减值损失 1,877,476.37 6.37%650,292.65 1.19%188.71%其他收益 73,030.61 0.25%66,298.21 0.12%10.15%投资收益 0 0%0 0%-12 公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 0 0%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-8,623,641.22 29.27%-703,772.08-1.28%1,125.35%营业外收入 3,280.00 0.01%1,103,3
26、30.00 2.01%-99.70%营业外支出 433.40 0.0015%32,574.41 0.06%-98.67%净利润-8,339,173.16-28.31%261,222.68 0.48%-3,292.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：财务费用：本期货币资金持有减少导致银行存款利息减少；营业外收入：上期期确认了新三板挂牌补助款 1,100,000.00 元，属于偶发性情况，导致营业外收入变化较大。毛利率：本期毛利率同比下降 58.68 个百分点，主要是由于人工成本的增加，导致毛利率同比下降。营业成本及管理费用增幅高于营业收入增幅，其主要原因有：公司是提供技术咨询和服务的技术性企
27、业，人力资源成本是企业的首要成本支出，受人力资源市场行情影响，2018 年技术人员平均薪资较上年平均工资有大幅增长，该部分增长主要体现在营业成本科目的增长上。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 29,460,503.39 54,845,208.59-46.28%其他业务收入-主营业务成本 27,447,635.98 45,780,328.17-40.04%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营
28、业占营业收入收入比比例例%技术服务 22,340,666.08 78.14%34,548,211.99 62.99%技术开发 7,119,837.31 21.86%18,707,253.00 34.11%运维服务 软件定制开发服务 1,589,743.60 2.90%合计 29,460,503.39 100%54,845,208.59 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比13 例例%华北地区 21,766,471.83 75.83%39,306
29、,953.59 71.67%华东地区 7,694,031.43 24.17%15,538,255.00 28.33%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期技术服务、技术开发收入结构与上期没有较大变动。我公司 2018 年度全年收入较上年收入大幅下降主要由以下原因造成：1、行业及市场环境原因：受 2018 年能源化工行业及国内外整体经济环境影响，造成行业本身及其对信息化方面的投入放缓；2、企业自身原因：根据前述环境及主要客户情况，我司适时就相关项目及人员进行调整，在此过程中一些新的项目尚在前期投入及售前阶段，本年度暂未产生收入。上述两种情况造成我司 2018 年收入大幅下降，在 2018
30、年相关项目前期准备、公司领导及全体员工共同努力及 2019 年政府对民营企业相关政策的支持下，预期 2019 年我司在收入和利润方面有较大的改观。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 21,505,216.04 73.00%否 2 第二名 2,273,610.29 7.72%否 3 第三名 1,726,915.53 5.86%否 4 第四名 1,550,145.65 5.26%否 5 第五名 633,502.12 2.15%否 合计合计 27,689,389.63 93.99
31、%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京元正时代信息技术有限公司 457,202.34 30.39%否 2 易通远见（北京）科技有限公司 283,018.86 18.81%否 3 西安科籁信息技术有限公司 226,415.09 15.05%否 4 北京拜奥利博科技有限公司 223,300.97 14.84%否 5 北京方达至信科技有限公司 141,379.32 9.40%否 合计合计 1,331,316.58 88.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项
32、目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,283,075.52-12,113,870.53 72.90%投资活动产生的现金流量净额-193,000.00-166,878.00-15.65%筹资活动产生的现金流量净额-14 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变化较大，主要是因为 2018 年公司收回了部分前期应收账款、部分业务用工下降，人员整体成本下降。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非
33、标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：非标准审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的非标准保留意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2018 年度财务状况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会
34、责任 2018 年公司相应国家号召，承担社会责任，2018 年共安排 3 名残疾人就业，2017 年合同到期后只有 2 名残疾人重新续签合同，1 名残疾人个人原因离职，新招聘 1 名残疾人，截止到报告期末在职残疾人数量为 3 人，解决了残疾人就业难、生活难的问题，树立企业形象。2019 年公司在有条件的情况下，招聘残疾人大学生，解决大学院校学生就业，践行社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2018 年营业收入 29,460,503.39 元,比上年同期下降了 46.28%，净资产总计 28,689,312.54元，不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况，高级管理人员能够正常履职，
35、无拖欠员工工资或者无法支付供应商货款，主要生产、经营资质正常存续或正常续期，主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）正常供应，具备持续经营的能力。15 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 2017 年 1 月 17 日,工信部发布软件和信息技术服务业发展规划(2016-2020 年),该规划旨在贯彻落实“十三五”规划纲要和中国制造 2025,加快我国成为制造强国和网络强国的步伐。软件和信息化行业未来仍然是发展的焦点，公司未来将会有更加广阔发展环境，经营业绩和盈利能力会进一步提升。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司 2018 年产品规划聚集
36、石化、燃气生产运营安全和智能管网、智能工厂、铁路运输、教育、移动互联、云平台方面业务增长，提供行业解决方案，开拓新的市场和业绩增长点。(三三)经营计划或目标经营计划或目标 公司 2019 年的经营目标计划全年完成销售收入人民币 5000 万元(不含增值税)，预计较上年增长69.72%，涉及铁路、能源化工、智能管网、移动互联、智能工厂等多个领域。公司将进一步加大研发投入，加强自身团队建设，提升管理水平，减低成本。该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(四四)不确定性因素不确定性因素 宏观市场经济变动、国家政策、国家税费的改
37、革等不确定因素会对公司未来发展战略和经营计划产生影响。五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、对单一客户存在重要依赖性 石化盈科及其分公司是公司最主要的客户，其最终客户为中国石化集团公司，公司是为石化盈科提供 ERP、MES 咨询实施、研发服务的 A 级供应商，2018 年公司管理层积极开拓市场，发展新客户，对石化盈科的依赖性有所下降。公司在未来的经营中，若石化盈科降低对本公司技术服务的需求而本公司又不能及时开拓新的可替代客户，或由于最终客户中石化下游行业不景气、油价波动影响中石化对信息化的建设投入减少，将对公司业绩产生不利影响。风险管理措施：公司积
38、极拓展新的市场，发展了一批新的客户资源，如在智能管网、智能工厂、天然气、铁路运输行业、互联网电子商务、移动 O2O、等领域开拓新市场，拓展新的业务，公司销售收入来源更加多样化，降低单一客户石化盈科的收入占比，同时也提高了企业应对风险的能力，降低16 了对单一客户的依赖性。但是从上年收入情况，石化盈科的收入占销售总额的比例还是比较大，虽然有所下降，但是也不容忽视，公司计划 2019 年进一步拓展新业务，降低对单一客户的依赖性。2、应收账款余额较大的风险 公司2018年12月31日、2017年12月31日、2016年12月31日应收账款净额分别为24,060,475.72元、32,333,354.
39、29 元、25,394,101.62 元，分别占到同期总资产的 69.67%、70.41%、49.30%，公司报告期内的应收账款余额较大，原因在于公司为石化企业提供 ERP、MES 咨询实施服务，其第四季度集中结算、跨年度付款的结算方式和几个重点项目未及时结款导致应收账款余额较大，这是行业的特点,未来随着公司业务规模的扩大，应收账款余额规模还会随之增加，属正常现象。另外公司 2018 年新推进的项目由于暂时未结款，也会对应收账款总额造成一定的影响。公司应收账款账龄绝大部分在一年以内，历年坏账损失很小。虽然公司应收账款的账龄较短，而且公司客户多是国有大型企业，信誉度高，发生坏账的风险较小，但应收
40、账款数额较大，一旦发生坏账，将会对公司生产经营及经营业绩造成不利影响。风险管理措施：一是降低单一客户的收入占比，分散业务收入来源渠道，二是加强客户关系维护，加快应收账款的回笼比例，降低企业风险。3、市场风险 公司具有丰富的咨询实施经验和自主研发能力，在石化行业具备良好的客 户基础，具有较强的市场竞争优势。但是随着国际 ERP、MES 咨询实施厂商以及 本土 ERP、MES 咨询实施厂商的不断加入竞争行列，市场竞争将更加激烈，虽然公司在石化行业拥有稳定的客户基础，但是如果公司不能及时把握市场动 态，更新技术储备，则存在因竞争优势减弱而导致经营业绩不能达到预期目标 的风险。公司出于长期考虑，计划向
41、智能管网、智能工厂、天然气、铁路运输、教育行业拓展并已取得良好开端，但仍存在因此人才、技术储备不足、资金短缺、对相关行业了解不深刻的风险，从而对公司未来的业绩发展造成不利影响。风险管理措施：“打铁还需自身硬”，增加研发投入，提升企业科技创新能力，形成企业独特的竞争优势，对市场保持时刻警惕，加强客户关系管理，维系新客户，拓展客户。4、人才紧缺 公司目前正处于高速成长期，高科技人才缺口较大，特别是软件开发人员比较紧缺，需求量较大。风险管理措施：拓宽招聘渠道，广纳人才，吸引优秀人才来公司面试，另外也加强校企合作，引进优秀的应届毕业生，加强人才培养和培训，为企业储备优秀的人才。由于高标准的要求，并且
42、ERP、MES 咨询实施人才培养的不易，市场上 ERP、MES 咨询实施人才较为缺乏，并且流动性较大，因此公司需要建立员工档案资料库，分析员工的工作能力，同时根据工作能力采取相应的晋升机制等。如果公司不能对核心 ERP、MES 咨询顾问实行有效的激励和约束，同时不能及时吸纳和培养公司发展所需的咨询实施人才，人才紧缺将对公司经营造成重大不利影响。5、人工成本逐年上升 21 世纪的竞争主要是人才的竞争，公司 90%以上的员工为 IT 计算机人才，随着市场的发展和人才的竞争，IT 计算机人才薪资成本逐年攀升，人力资源成本是企业最大的成本之一，如何控制日益增长的人力资源成本，成为企业面临的重要问题。E
43、RP、MES 实施行业属于智力、人才密集型行业。ERP、MES 咨询实施服务行业对 ERP、MES 咨询顾问等的要求较高，ERP、MES 咨询顾问要求不仅具备软硬件技术、实施技术，还需要具有企业咨询管理知识，并且具备特定行业背景。拥有稳定、经验丰富的 ERP、17 MES 等咨询顾问实施人才团队对公司的持续发展至关重要。风险管理措施：完善公司内部薪酬体系，改变以往的付薪模式，逐渐过渡为基于岗位、业绩、能力的综合付薪策略，调整人员结构，降低高薪资人员的比例，提高中等收入人才的比例，降低人力成总支出。同时提高企业办公效率，降低不必要的人力成本支出，精简团队人员，同时加大对技术人员的培训，提高员工素
44、质，降低用工成本。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 收入规模下降且经营亏损的风险 公司 2018 年营业收入 29,460,503.39 元，较上年同期下降 46.28%；净利润为-8,339,173.16，较上年同期下降 3,292.36%，公司存在收入规模下降且经营亏损的风险。风险管理措施：受 2018 年能源化工行业及国内外整体经济环境影响，造成行业本身及其对信息化方面的投入放缓；另根据前述环境及主要客户情况，我司适时就相关项目及人员进行调整，在此过程中一些新的项目尚在前期投入及售前阶段，本年度暂未产生收入。针对收入规模下降，需要公司挖掘潜在客户，开拓新的市场，同时提
45、高组织管理及内控水平。18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索索引引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封
46、、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼报告期内发生的诉讼、仲裁事项、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期
47、内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、诉讼、仲裁仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披报告披露时间露时间 临时临时报告报告编编号号 北京华正方圆科技发展有限公司 合作完成云南中石油昆仑燃气客服呼叫中心平台升级项目 1,024,000.00 已事前及时履行 2017 年 12 月31 日 2017-024 北京华正方圆科技发展有限公司 房屋租赁作为办公地 1,200,000.00 已事前及时
48、履行 2017年4月26日 2017-010 19 北京华正方圆科技发展有限公司 车辆租赁 168,000.00 已事前及时履行 2017年2月17日 2017-003 总计-2,392,000.00 -偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：必要性和真实意图：因北京华正明天信息技术股份有限公司不具备系统集成资质，北京华正方圆科技发展有限公司（以下简称“华正方圆”）不具备软件开发资质，为满足公司经营发展需要，促进华正明天与华正方圆技术合作，优势互补，华正明天决定与华正方圆合作完成云南中石油昆仑燃气客服呼叫中心平台升级项目，以上
49、关联方为公司提供软件开发服务，用以满足公司经营需要。关联交易对公司的影响：因关联方为公司提供经营场所、车辆租赁、技术服务是为了支持公司发展，用以满足公司经营需要。关联方为公司提供必要的经营场所、车辆租赁、技术服务有利于公司实际运营，对公司持续发展产生积极影响。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 2016 年 5 月 20 日，华正明天签署了股份转让协议，将全资子公司北京市海淀区至圣嘉德培训学校以 100 万元的价格转让给自然人阎志宇，已收到对方支付款项 60 万元，剩余 40 万元对方原计划于 2017 年 6 月底之前支付，但是截止到目前，剩余 40 万元欠款仍未支付，公司正在联系
50、对方催要款项，如追索无果后续将适时采取法律手段维护公司权益。20 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 5,450,125 27.18%588,525 6,038,650 30.11%其中：控股股东、实际控制人 1,150,500 5.74%0 1,150,500 5.74%董事、监事、高管 1,703,625 8.50%588,525 2,292,150 11.43%
