1、 公告编号：2019-017 1 年度报告 2018 益 生 康 健 NEEQ:837667 青岛益生康健电子商务股份有限公司 QINGDAO YEECARE E-COMMERCE CO.,LTD 公告编号：2019-017 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月，荣获中国市场学会、中国管理科学研究院、发现杂志社和管理观察杂志社联合颁发的“2017-2018 中国最受消费者信赖品牌”荣誉证书。2018 年 3 月，荣获中国保护消费者基金会颁发的“保护消费者权益 315 信用单位”荣誉证书。2018 年 3 月，荣获中国质量检验协会颁发的“全国产品和服务质量诚信示范企业”荣誉证书
2、。2018 年 3 月，荣获中国质量检验协会颁发的“全国电子商务行业质量领军企业”荣誉证书。公告编号：2019-017 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.28 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信
3、息.34 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.35 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 公告编号：2019-017 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 益生康健、股份公司或公司、本公司 指 青岛益生康健电子商务股份有限公司 有限公司 指 青岛益生康健电子商务有限公司 股东大会 指 青岛益生康健电子商务股份有限公司股东大会 董事会 指 青岛益生康健电子商务股份有限公司董事会 监事会 指 青岛益生康健电子商务股份有限公司监事会 CRM 指 Customer Relationship Management 的缩写,即客户关系管理。是利用相应的信息技术以及互联网技术来协调企
4、业与顾客间在销售、营销和服务上的交互,从而提升其管理方式,向客户提供创新式的个性化的客户交互和服务的过程。ERP 指 Enterprise Resource Planning 的缩写,即企业资源计划,是一个针对物流、人流、资金流、信息流集成一体化的,以管理会计为核心,进行跨地区、跨部门、甚至跨公司整合实时信息的企业管理软件。B2C 指 Business-to-Customer 的缩写,即“商家对客户”。是商家直接面对终端消费者销售产品和服务商业零售模式。C2C 指 Customer to Customer 的缩写,即“个人对个人”。是指一个消费者通过网络进行交易,将它出售给另一个消费者的模式。
5、公司章程 指 青岛益生康健电子商务股份有限公司章程 券商、主办券商 指 国元证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-017 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王志鸿、主管会计工作负责人袁经伟及会计机构负责人（会计主管人员）孙苓芝保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务
6、所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 产品质量和食品安全的风险 公司的业务涉及营养保健品、日用品和医疗器械的销售，其
7、中，营养保健品销售占公司总营业收入的 50%以上。随着国家对产品质量和食品安全的日趋重视，消费者维权意识的增强，产品质量及食品安全控制成为了营养保健品经营企业的重中之重。作为业内领先的营养保健品经销企业，公司设立了严格的产品甄选标准和流程、标准化的库房收发货流程和规范化的质量控制体系，以保证公司产品质量和食品安全。但如果公司的质量管理工作出现纰漏或采购的产品出现质量安全问题，不仅会产生赔偿的风险，还可能会对公司的品牌形象和产品销售产生极大的不利影响。高素质销售专员不足的风险 营养保健品的销售要求销售人员不仅要具有丰富的营养健康知识，还要具备良好的服务意识，但目前这类复合型的销售人才仍然较为缺失
8、。由此，公司制定了标准化的人才培养机制和系统化的健康知识培训体系，以提高销售专员的业务能力，并因此积累了一定量的高素质的销售专员。但若公司这类销售专员的培养、保留和引进无法跟上公司业务快速发展的步伐，将可能对公司经营产生不利的影响。无实际控制人的风险 公司股权较为分散，无单一股东所持股份数额超过 50%，公司任何单一股东均无法控制股东大会或对股东大会决议产生重大影响，也无单一股东能够决定董事会多数席位。公司的股东之间不存在签订与公司控制权相关的任何协议(包括但不限于一致行动协议、安排等)的情形，公司的经营方针及重大事项决策系由全体股东充分讨论后公告编号：2019-017 6 确定，无任何一方能
9、够决定或作出实质性影响。由于公司无控股股东及实际控制人，决定了公司所有重大行为必须民主决策，由股东大会充分讨论后确定，避免因单个股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但可能存在决策效率降低的风险。运营境外子公司的法律和投资风险 公司子公司北京益生康健商贸有限公司于 2015 年 7 月分别设立了两家境外全资子公司，分别是在香港设立的 HONGKONG GOOD NUTRITIONLAND LIMITED(中文名:香港好营养天地有限公司)，在美国加利福尼亚州设立的 GOOD NUTRITIONLAND INC.(中文名:美国好营养天地有限公司)。并先后分别取得了北京市商务委员会出具
10、的企业境外投资证书、国家外汇管理局北京外汇管理部经办的业务登记凭证、北京市发展和改革委员会出具的关于北京益生康健商贸有限公司在香港/美国投资设立全资子公司项目备案的通知。由于公司缺乏运营境外子公司的经验，境外子公司运营过程中可能面临海外目标市场上法律和经济方面的风险。会员流失的风险 公司进口的膳食营养补充剂一直以来深受消费者的喜爱，同时，也是公司竞争优势的集中体现。但根据新食品安全法以及国家食品药品监督管理总局的相关规定，公司部分优质膳食营养补充剂进口将受到限制。这将可能导致公司会员的流失，进而可能产生公司竞争优势被削弱的风险。扶持企业发展资金不能持续享受的风险 2010 年 8 月 9 日，
11、上饶五洲与上饶县人民政府签订协议，约定以 2010 年 8 月为基准月份，奖励政策五年内不变，按照上饶五洲实际上缴税收的一定比例从县级财政所得部分的一定比例奖励给上饶五洲，作为扶持企业发展资金。2011 年 2 月 11 日，上饶五洲与上饶县湖村乡人民政府、上饶县人民政府签订协议，将原授权县财政局直接奖励给上饶五洲改为授权县财政局划拨给上饶县湖村乡人民政府，再由上饶县湖村乡人民政府按上饶五洲实际上缴税收的比例奖励给上饶五洲；2015 年 8 月 9 日，上饶县湖村乡人民政府与上饶五洲签订了补充协议，以 2015 年 8 月为基准月份，奖励政策五年内不变。如果上饶五洲政府奖励政策在未来发生重大变
12、化或不再具备享受企业政府奖励政策的条件，可能减少公司的非经营性收入，进而影响公司经营业绩。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-017 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛益生康健电子商务股份有限公司 英文名称及缩写 QINGDAO YEECARE E-COMMERCE CO.,LTD 证券简称 益生康健 证券代码 837667 法定代表人 王志鸿 办公地址 山东省青岛市黄岛区峨眉山路 396 号 37 栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 袁经伟 职务 董事、副总经理、财务负责人、董事会秘书 电话 0532-
13、59688190 传真 0532-59688186 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省青岛市黄岛区峨眉山路 396 号 37 栋 邮编:266555 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 12 日 挂牌时间 2016 年 6 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F51 批发业 主要产品与服务项目 营养保健品、日用品、医疗器械的销售业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0
14、 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91370211579768317X 否 注册地址 山东省青岛市黄岛区峨眉山路 396 号 37 栋 否 注册资本 30,000,000.00 否 注册资本与总股本一致 公告编号：2019-017 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号国元大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 时彦禄、谭哲 会计师事务所办公地
15、址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-017 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 187,292,917.46 214,650,516.01-12.75%毛利率%60.70%54.43%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,802,223.62 16,226,704.01-14.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,467,202
16、.42 14,356,964.32-6.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.29%27.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.75%24.81%-基本每股收益 0.46 0.54-14.81%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 134,029,614.20 161,952,874.62-17.24%负债总计 89,658,031.10 95,928,467.42-6.54%归属于挂牌公司股东的净资产 44,371,583.10 66,024,4
17、07.20-32.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 2.20-32.73%资产负债率%（母公司）67.30%57.25%-资产负债率%（合并）66.89%59.23%-流动比率 1.00 1.28-利息保障倍数 15.84 40.94-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 38,019,477.67 14,552,949.41 161.25%应收账款周转率 10.72 10.08-存货周转率 3.29 3.12-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-17.24
18、%16.95%-营业收入增长率%-12.75%-3.80%-净利润增长率%-14.94%6.48%-公告编号：2019-017 10 五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)382,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 40,185.
19、83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,568.18 非经常性损益合计非经常性损益合计 431,154.01 所得税影响数 96,132.81 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 335,021.20 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重
20、述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 0.00 25,573,736.12 0.00 16,177,233.82 应收账款 25,573,736.12 0.00 16,177,233.82 0.00 应付票据及应付账款 0.00 11,332,993.53 0.00 11,797,644.60 应付账款 11,332,993.53 0.00 11,797,644.60 0.00 应付利息 40,652.85 0.00 46,003.37 0.00 其他应付款 2,163,642.75 2,204,295.60 2,323,408.77 2,369,412.14 管理费用 17,902
21、,421.24 13,432,163.64 19,824,357.93 14,254,431.85 研发费用 0.00 4,470,257.60 0.00 5,569,926.08 财务费用 256,984.07 256,984.07 617,111.57 617,111.57 其中:利息费用 0.00 540,415.02 0.00 572,365.35 利息收入 0.00 41,817.11 0.00 50,972.51 2018 年 6 月 15 日、9 月 7 日，财政部印发了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号，以下简称“通知”）和关于 201
22、8 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，对一般企业财务报表格式进行了修订，并对部分报表项目的列报明确了相关要求。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。公告编号：2019-017 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司是一家专注于营养保健品、家用医疗器械、日用品等销售的 B2C 企业,致力于为客户提供有针对性的营养健康知识、产品以及向客户提供健康咨询与指导、健康教育
23、、健康追踪等营养健康管理服务。公司采用媒体分账或买断的模式与电视、网络、报纸、杂志、信息流等媒体进行良好的合作,并进行公司产品的推广。消费者通过在线电话、微信、自营网站、第三方电商平台等方式完成产品订单。消费者在完成首次购买并达到一定的消费额后,将成为公司的会员。销售专员透过在线电话、微信等方式与会员取得“一对一”的互动,在为会员提供营养健康、身体调理服务的基础上,再有针对性的给会员推荐适宜产品,引导会员形成黏性消费。公司在接到会员或消费者的产品订单后,通过CRM系统完成订单处理,在发放会员或消费者订购的产品的时候,给会员或消费者推送公司的产品宣传资料。公司主要采用货到付款的方式,通过第三方快
24、递公司为会员或消费者提供送货服务。公司分别在北京、上海、成都、广州、沈阳五地设立了实体门店,并有意将其打造成区域中心店,覆盖整块区域半径,为会员提供产品展示、健康常识答疑等线下服务体验。总之，公司通过高质量的产品供应、严格的产品质量控制体系、精准的媒体投放、高品质的会员服务，辅之以养生、调理等营养健康知识的传播，获取了大量的目标客户群，培育了众多的黏性会员，进而得以获取合理的回报。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否
25、销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2019-017 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司在业务经营、公司治理等方面严格按照发展规划积极有效开展各项业务，整体经营情况良好。具体如下：1、财务状况（1）截至报告期末，公司资产总额13,402.96万元，较期初16,195.29万元减少17.24%。报告期末资产总额主要构成项目为货币资金3,713.54万元，占资产总额的27.71%；存货1,641.77万元，占资产总额的12.25%；固定资产4,952.87万元，占资产总额的36.95%
26、。报告期末资产较期初主要变化项目为：报告期末应收账款余额867.03万元，较上期末2,557.37万元减少66.10%，主要原因为本期收回第三方代收货款导致；报告期末预付账款余额758.96万元，较上期末512.32万元增加48.14%，主要原因为本期预付供应商货款增加所致；报告期末存货余额1,641.77万元，较上期末2,826.55万元减少41.92%，主要原因为本期加强存货科学管理，提高存货周转率，减少了存货资金占用；报告期末其他流动资产余额9.34万元，较上期末141.92万元减少93.42%，主要原因为待抵扣进项税额减少所致；报告期末投资性房地产余额378.26万元，上期末余额为0，
27、主要原因为公司房屋建筑物对外出租，转入投资性房地产所致；报告期末长期待摊费用余额152.49万元，较上期末234.24万元减少34.90%，主要原因为装修费用正常摊销所导致的减少；报告期末递延所得税资产余额621.69万元，较上期末449.52万元增加38.30%，主要原因为公司对可抵扣亏损、未实现内部交易按照企业会计准则的规定，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认了相关的递延所得税资产所致。（2）截至报告期末，公司负债总额 8,965.80 万元，较期初 9,592.85 万元减少 6.54%。报告期末负债总额主要构成项目为应付账款 1,088.06 万元，占负债总额
28、的 12.14%，为应付供应商的货款；预收账款 3,695.15 万元，占负债总额的 41.21%，为公司收取的会员预存款；递延收益 1,212.98万元，占负债总额的 13.53%，为公司授予客户尚未使用的积分、红包的折算价值。报告期末负债较期初主要变化项目为：报告期末一年内到期的非流动负债余额 234.54 万元，较上期末 141.78 万元增加 65.43%，主要原因为公司按照企业会计准则的规定预估销售退货金额，确认为预计负债所致。2、经营成果 报告期间，公司营业总收入 18,729.29 万元，比去年同期减少 2,735.76 万元，减少 12.75%；毛利率 60.70%，比去年同期
29、 54.43%提高了 6.27 个百分点，毛利率增加的主要原因是去年同期取得的服务收入 1,825.78 万元、占营业总收入比例 8.51%、毛利率为 28.59%，去年同期取得的医疗器械收入为公告编号：2019-017 13 1,716.90 万元、占营业总收入比例为 8%、毛利率为 7.04%，两类收入的影响降低了集团整体毛利率水平，报告期间不存在上述因素的影响，因此报告期间毛利率较去年同期有所提高。营业利润 1,484.49万元，比去年同期减少 547.50 万元，减少 26.94%；净利润 1,380.22 万元，比去年同期减少 242.45 万元，减少 14.94%。收入和利润变化的
30、主要原因是，公司优化了营销策略，进一步挖掘会员、供应商、市场等资源，由粗放型营销逐步转向精细化营销，减少了在传统媒体上的广告宣传等方面的投放力度，加大了在网络渠道方面的营销力度，公司在优化调整过程中，始终保持着产品及服务在市场的认可度，虽然集团整体收入较去年同期有所下降，但集团整体毛利率较去年有所提高。报告期间税金及附加 202.04 万元，比去年同期减少 96.87 万元，减少 32.41%，主要原因为收入减少从而税金及附加相应减少所致；报告期间财务费用 245.61 万元，比去年同期增加 219.91 万元，增加 855.75%，主要原因为公司全资子公司香港好营养天地有限公司（HONGKO
31、NG GOOD NUTRITIONLAND LIMITED）应收账款人民币余额较大，2018 年度人民币持续贬值产生汇兑损失所致；报告期间资产减值损失-28.47 万元，比去年同期减少 68.01 万元，减少 171.98%，主要原因为报告期间收回第三方应收账款，报告期末应收账款余额减少，从而坏账准备减少所致；报告期间营业外收入 6.02 万元，比去年同期减少 120.38 万元，减少 95.24%，主要原因为去年同期取得新三板挂牌补助 95 万元，报告期间无此收入所致；报告期间所得税费用 110.29 万元，比去年同期减少 425.44 万元，减少 79.41%，主要原因为报告期末递延所得税
32、资产增加，导致递延所得税费用较去年同期减少，另外公司全资子公司香港公司 2018 年度取得了香港税务局免税批复，报告期间冲回以前年度计提的企业所得税，导致当期所得税费用较去年同期减少，两项因素共同作用导致报告期间所得税费用较去年同期有所降低。报告期内，公司较好的完成了年度经营计划与目标，各项经营指标良好，保持了稳定的盈利水平，为公司持续健康发展奠定了良好的基础。3、现金流量（1）报告期内经营活动产生的现金流量净额为 3,801.95 万元，较去年同期 1,455.29 万元增加161.25%，增加主要原因为公司严格执行费用预算管理并加强资金管控，提高资金使用效率，减少营运资金占用，使经营活动现
33、金支出较上年减少，经营活动产生的现金流量净额较上年同期有较大增幅；（2）报告期内投资活动产生的现金流量较去年同期无较大变化；（3）报告期内筹资活动产生的现金流量为净流出3,712.72万元，较去年同期净流入739.75万元有较大幅度减少，主要原因是报告期间累计分配现金股利3,600万元所致。公告编号：2019-017 14 （二）（二）行业情况行业情况 “健康中国 2030”规划纲要提出关于健康中国建设的主要指标，到 2030 年我国健康产业市场总规模将达到 16 万亿。目前我国消费者用于保健品领域的平均支出占其总支出的 0.07%，而欧美国家的消费者则为 25%，伴随着我国居民社会生活水平的
34、大幅度提高，慢性疾病预防已经纳入国家“十二五”目标规划中，成为我国预防医学的首要目标，通过健康的生活方式、借助膳食营养等手段预防糖尿病、高血压、脑卒中等慢性疾病，正越来越被人们重视。因此我国保健食品市场潜力巨大，营养保健食品行业已经进入了发展的战略机遇期。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 37,135,351.97 27.71%36,439,183.57
35、22.50%1.91%应收票据与应收账款 8,670,324.81 6.47%25,573,736.12 15.79%-66.10%存货 16,417,743.07 12.25%28,265,455.70 17.45%-41.92%投资性房地产 3,782,551.81 2.82%0.00%100.00%长期股权投资 0.00%0.00%0.00%固定资产 49,528,713.49 36.95%54,733,444.89 33.80%-9.51%在建工程 0.00%0.00%0.00%短期借款 10,000,000.00 7.46%9,000,000.00 5.56%11.11%长期借款 5
36、,724,007.96 4.27%6,907,180.67 4.26%-17.13%预收款项 36,951,470.84 27.57%41,790,781.38 25.80%-11.58%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：资产负债表项目本期末发生重大变动的原因如下：报告期末存货余额1,641.77万元，较上期末2,826.55万元减少41.92%，主要原因为本期加强存货科学管理，提高存货周转率，减少了存货资金占用。公告编号：2019-017 15 2、营业情况分析营业情况分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期
37、金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 187,292,917.46 214,650,516.01 -12.75%营业成本 73,605,168.72 39.30%97,822,898.04 45.57%-24.76%毛利率 60.70%54.43%管理费用 13,373,912.43 7.14%13,432,163.64 6.26%-0.43%研发费用 3,275,426.98 1.75%4,470,257.60 2.08%-26.73%销售费用 78,372,559.68 41.84%75,885,39
38、4.38 35.35%3.28%财务费用 2,456,118.79 1.31%256,984.07 0.12%855.75%资产减值损失-284,664.71-0.15%395,451.04 0.18%-171.98%其他收益 370,968.18 0.20%921,731.00 0.43%-59.75%投资收益 0.00%0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00%0.00%0.00%资产处置收益 0.00%0.00%0.00%汇兑收益 0.00%0.00%0.00%营业利润 14,844,947.52 7.93%20,319,957.83 9.47%-26.94%营业外收入 60,18
39、5.83 0.03%1,264,011.59 0.59%-95.24%营业外支出 0.00%0.00%0.00%净利润 13,802,223.62 7.37%16,226,704.01 7.56%-14.94%项目重大变动原因：项目重大变动原因：占营业收入10%以上的利润表项目报告期间发生重大变动的原因如下：报告期间，公司营业总收入18,729.29万元，比去年同期减少2,735.76万元，减少12.75%；毛利率60.70%，比去年同期54.43%提高了6.27个百分点，毛利率增加的主要原因是去年同期取得的服务收入1,825.78万元、占营业总收入比例8.51%、毛利率为28.59%，去年同
40、期取得的医疗器械收入为1,716.90万元、占营业总收入比例为8%、毛利率为7.04%，两类收入的毛利率较低，降低了集团整体毛利率水平，报告期间不存在上述因素的影响，因此报告期间毛利率较去年同期有所提高。报告期间公司不断优化营销策略，进一步挖掘会员、供应商、市场等资源，由粗放型营销逐步转向精细化营销，减少了在传统媒体上的广告宣传等方面的投放力度，加大了在网络渠道方面的营销力度，公司在优化调整过程中，始终保持着产品及服务在市场的认可度，虽然集团整体收入较去年同期有所下降，但集团整体毛利率较去年有所提高。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变
41、动比例 主营业务收入 186,157,813.82 214,100,987.72 -13.05%其他业务收入 1,135,103.64 549,528.29 106.56%主营业务成本 73,538,340.96 97,822,898.04 -24.83%其他业务成本 66,827.76 -100.00%公告编号：2019-017 16 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%(一)主营业务 186,157,813.82 99.39 214,100,987.72
42、 99.74 膳食补充剂 100,695,753.73 53.75 85,433,979.43 39.79 保健食品 44,329,477.98 23.67 52,346,794.81 24.39 日用品 10,369,534.66 5.54 13,954,337.71 6.50 医疗器械 12,453,487.82 6.65 17,168,966.30 8.00 物流服务 12,496,129.47 6.67 20,787,722.60 9.68 天然食品 2,538,963.34 1.36 5,661,039.20 2.64 药类 1,397,918.43 0.75 490,384.65
43、0.23 咨询服务 1,876,548.39 1.00 18,257,763.02 8.51(二)其他业务 1,135,103.64 0.61 549,528.29 0.26 广告收入 975,821.08 0.52 549,528.29 0.26 房租 159,282.56 0.09 0.00 0.00 合计 187,292,917.46 100.00 214,650,516.01 100.00 按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%(一)主营
44、业务 186,157,813.82 99.395 214,100,987.72 99.744 东北地区 14,782,563.33 7.893 16,636,772.32 7.751 华北地区 57,712,773.89 30.816 81,334,067.70 37.891 华东地区 47,136,830.57 25.167 49,637,046.42 23.125 华南地区 20,779,150.88 11.094 18,740,990.91 8.731 华中地区 14,122,995.26 7.541 15,175,857.83 7.070 西北地区 12,254,748.78 6.54
45、3 12,132,496.61 5.652 西南地区 19,368,751.11 10.341 20,443,755.93 9.524(二)其他业务 1,135,103.64 0.605 549,528.29 0.256 东北地区 0.00 0.000 9,433.96 0.004 华北地区 161,981.13 0.086 35,849.05 0.017 华东地区 437,787.44 0.234 360,377.36 0.168 华南地区 47,457.72 0.025 0.00 0.000 华中地区 110,518.87 0.059 101,415.09 0.047 西北地区 0.00
46、0.000 4,716.98 0.002 西南地区 377,358.48 0.201 37,735.85 0.018 合计 187,292,917.46 100.000 214,650,516.01 100.000 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按照产品大类分，报告期间咨询服务收入较去年同期减少 965 万元，减少 52.89%，主要原因为去年同期在血糖项目的投入力度较大，开发了大量血糖产品会员，因此在大数据定制化服务方面的服务收入较大，报告期间减少了在血糖项目的投入力度，因此咨询服务收入较去年同期降低；物流服务收公告编号：2019-017 17 入较去年同期减少 829 万元，减少
47、 39.89%，主要原因是本期包裹数量较上年同期减少导致；天然食品收入较去年同期减少 312 万元，减少 55.15%，主要原因是报告期间产品结构进行调整，降低了天然食品销售额。按照销售区域大类分，报告期间主营业务收入各销售区域较去年同期无重大变动。其他业务收入华北地区和西南地区合计收入 54 万元，较去年同期 7 万元有较大增长，主要原因为广告类收入的影响，总金额较小，非公司主营业务，收入具有不确定性，因此不具备可比性。（3 3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京优康贝健康管理有限公司
48、 1,754,542.77 0.94%否 2 营养屋（成都）生物医药有限公司 377,358.48 0.20%否 3 宁波康和生物科技有限公司 225,485.84 0.12%否 4 赵坤 233,124.17 0.12%否 5 张玢 232,011.61 0.12%否 合计合计 2,822,522.87 1.50%-（4 4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 营养屋(成都)生物医药有限公司 5,946,680.14 11.90%否 2 北京雅思联合医疗科技发展中心 5,661,75
49、2.56 11.33%否 3 北京蓝普利贸易有限责任公司 4,687,743.00 9.38%否 4 北京誉晟德商贸有限公司 4,507,049.46 9.02%否 5 上海紫峰医药科技有限公司 2,982,983.19 5.97%否 合计合计 23,786,208.35 47.60%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 38,019,477.67 14,552,949.41 161.25%投资活动产生的现金流量净额-333,740.73-465,363.00 28.28%筹资活动产生的现金流量净额
50、-37,127,190.76 7,397,514.39-601.89%现金流量分析：现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额为 3,801.95 万元，较去年同期 1,455.29 万元增加 161.25%，增加主要原因为公司严格执行费用预算管理并加强资金管控，提高资金使用效率，减少营运资金占用，使经营活动现金支出较上年减少，经营活动产生的现金流量净额较上年同期有较大增幅；报告期内投公告编号：2019-017 18 资活动产生的现金流量较去年同期略有减少，主要原因为购置固定资产支出减少所致；报告期内筹资活动产生的现金流量为净流出 3,712.72 万元，较去年同期净流入 739.75
