1、广东广物木材产业股份有限公司 2018 年年度报告 报告编号：2019-008 1 2018 年度报告 广物木材 NEEQ:872488 广东广物木材产业股份有限公司 Guangdong Guangwu Wood Industry Holding Co.,Ltd 广东广物木材产业股份有限公司 2018 年年度报告 报告编号：2019-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.报告期内东莞鱼珠木材交易中心二期全面完工，初步形成集原木、板材、家具交易及原木锯材加工于一体的批发交易加工市场。2.为解决同业竞争问题，公司控股股东广物控股以转让股权的方式，对外转让了其持有的佛山市南海区九江鱼珠市场有
2、限公司 75%的股权，兑现了其在公司挂牌前出具的关于避免同业竞争的声明与承诺函中的相关承诺。3.广州鱼珠木材市场于 2018 年 3 月全面停业，部分商户搬迁至东莞鱼珠木材市场经营。广东广物木材产业股份有限公司 2018 年年度报告 报告编号：2019-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424
3、第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 广东广物木材产业股份有限公司 2018 年年度报告 报告编号：2019-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、广物木材 指 广东广物木材产业股份有限公司 广物控股 指 广东省广物控股集团有限公司 尊木投资 指 广州市尊木投资企业（普通合伙）国发基金
4、 指 广东国有企业重组发展基金（有限合伙）鱼珠电商 指 广东鱼珠木材电子商务有限公司，系广物木材全资子公司 鱼珠检测 指 广东鱼珠木材检测有限公司，系广物木材全资子公司 东莞鱼珠 指 东莞市鱼珠木材有限公司，系广物木材控股子公司 九江鱼珠 指 佛山市南海区九江鱼珠市场有限公司 中山鱼珠 指 广东中山鱼珠木材产业有限公司，系广物木材参股子公司 九江木材市场 指 九江大转湾鱼珠国际木材夹板市场 主办券商、第一创业 指 第一创业证券股份有限公司 天健会所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 广东广物木材产业股份有限公司股东大会 董事会 指 广东广物木材产业股份有限公司董事会 监事会 指
5、 广东广物木材产业股份有限公司监事会 公司章程 指 广东广物木材产业股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年度，即 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 广东广物木材产业股份有限公司 2018 年年度报告 报告编号：2019-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张健民、主管会计工作负责人陆英及会计机
6、构负责人（会计主管人员）陆英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经
7、济波动的风险 公司所处行业下游为木材加工业、装饰装修业、地板制造业、家具制造业等木材需求行业，而此类需求行业易受宏观经济波动的影响，宏观经济发展的停滞或下滑都将对我国木材产品的生产和销售带来不利影响，木材产品盈利空间的下滑将影响木材市场内木材批发商的经营业绩，进而导致木材批发商对木材市场的需求有所下降，从而影响木材流通企业的发展。行业竞争风险 随着木材批发市场的建设和发展，沿海木材加工制造业转移升级，西部大开发战略的实施，木材批发行业重新布局和洗牌，木材批发行业的参与者快速增加，另一方面，林业产品持续增长的市场需求也带动了潜在竞争者的积极参与，特别是中小型企业的不断涌进，使得行业内的竞争环境愈
8、发复杂，进一步加剧了市场竞争，稀释市场份额，使行业整体利润水平下降。控股股东不当控制的风险 公司的第一大股东为广东省广物控股集团有限公司，其直接持有公司 83.450%股份，可能通过公司董事会或行使股东表决权等方式对公司的人事、经营决策等进行不当控制，从而可能损害中小股东的利益。对关联方资金依赖的风险 公司 2018 年 12 月 31 日应付关联方资金余额为12,000,000.00 元，占期末其他应付款总额的 42.96%，占期末负广东广物木材产业股份有限公司 2018 年年度报告 报告编号：2019-008 6 债总额的 3.47%，公司生产经营对关联方资金存在一定的依赖。本期重大风险是
9、否发生重大变化：否 广东广物木材产业股份有限公司 2018 年年度报告 报告编号：2019-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东广物木材产业股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Guangwu Wood Industry Holding Co.,Ltd 证券简称 广物木材 证券代码 872488 法定代表人 张健民 办公地址 广东省广州市黄埔区黄埔大道东 868 号 501 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 许小英 职务 董事会秘书、财务部经理 电话 020-31609214 传真 020-31609214
10、 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省广州市黄埔区黄埔大道东 868 号 5 楼董事会办室，邮编510710 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东省广州市黄埔区黄埔大道东 868 号 5 楼董事会办室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 10 月 11 日 挂牌时间 2017 年 12 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）商务服务业（L72）主要产品与服务项目 公司及其子公司主营业务包括木材市场物业出租与物业管理、木材贸易、其他综合服务（包括电子商务、木材检测、木材仓储监管）等。普通股
11、股票转让方式 集合竞价交易 普通股总股本（股）86,279,800 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 广东省广物控股集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 广东省人民政府 广东广物木材产业股份有限公司 2018 年年度报告 报告编号：2019-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440000079578488R 否 注册地址 广东省广州市黄埔区黄埔大道东868 号 501 是 注册资本（元）86,279,800.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 第一创业 主办券商办公地址 深圳市福田区福华一
12、路 115 号投行大厦 20 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李灵辉、齐晓丽 会计师事务所办公地址 杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广东广物木材产业股份有限公司 2018 年年度报告 报告编号：2019-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 74,365,735.61 64,092,061.61 16.
13、03%毛利率%38.85%41.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,646,741.22 3,683,501.77 80.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,737,586.28 2,713,161.10-119.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.58%4.47%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.55%3.29%-基本每股收益 0.08 0.04 50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 499,971,096.04
14、476,128,093.32 5.01%负债总计 345,695,920.95 330,147,582.67 4.71%归属于挂牌公司股东的净资产 90,969,473.21 84,322,731.99 7.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.05 0.98 7.14%资产负债率%（母公司）13.57%33.73%-资产负债率%（合并）69.14%69.34%-流动比率 1.43 1.12-利息保障倍数 1.70 1.11-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 38,558,223.39 12,875,157.93 19
15、9.48%应收账款周转率 100.44 26.49-存货周转率 881.29 11.37-广东广物木材产业股份有限公司 2018 年年度报告 报告编号：2019-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.01%19.14%-营业收入增长率%16.03%8.94%-净利润增长率%705.30%107.82%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 86,279,800 86,279,800-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项
16、目 金额金额 计入当期损益的政府补助 2,629,552.80 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,873,108.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目 676,808.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,676,743.38 非经常性损益合计非经常性损益合计 15,856,212.58 所得税影响数 3,159,579.86 少数股东权益影响额（税后）312,305.22 非经常性非经常性损益净额损益净额 12,384,327.50 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调
17、整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 广东广物木材产业股份有限公司 2018 年年度报告 报告编号：2019-008 11 应收账款 532,641.14 应收票据及应收账款 532,641.14 应收利息 0 应收股利 0 其他应收款 43,083.69 其他应收款 43,083.69 固定资产 1,229,339.68 固定资产清理 0 固定资产 1,229,339.68 在
18、建工程 37,817,352.47 工程物资 0 在建工程 37,817,352.47 应付票据 应付账款 1,424,481.43 应付票据及应付账款 1,424,481.43 应付利息 340,456.73 应付股利 其他应付款 60,545,118.57 其他应付款 60,885,575.30 管理费用 15,850,995.23 管理费用 15,850,995.23 研发费用 1.本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)和企业会计准则的要求编制 2018 年财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2.财政部于 2017 年度颁布了
19、 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。3.会计估计变更的内容和原因：应收款项坏账政策变更，1 年以内由 1.00%变更为 2.00%，1-2 年由 5.00%变更为 10.00%，2-3 年由 50.00%变更为 20.00%，3-4 年由 90.00
20、%变更为 30.00%，4-5 年由 95.00%变更为 50.00%。由于会计估计变更，受重要影响的报表项目和金额：2018 年 12 月 31 日资产负债表项目：应收账款9,675.41；其他应收款 2,000.00；2018 年度利润表项目：资产减值损失-11,675.41。广东广物木材产业股份有限公司 2018 年年度报告 报告编号：2019-008 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.租赁服务模式 公司木材市场物业出租服务包括以自有物业出租及租赁物业转租两种模式。其中自有物业出租是指公司将其自有的木材市场物业出租给客户
21、，并提供相应的仓储、运输、物业管理等配套服务，由此收取相应的租赁服务费及物业管理费等。租赁物业转租是指公司将其租赁所得的木材市场物业适当整合并完善后转租给客户，依托公司的市场资源与品牌效应形成集聚效应，为客户提供一体化的物业管理及其他配套服务。2.木材贸易模式 公司为客户提供木材贸易及其配套服务，按照客户需求寻找合适供应商购买木材商品。公司对客户的实际需求及业务规划进行详细了解，一方面公司在了解客户对相关品种需求的基础上接受客户委托，促成客户、公司与供应商三方之间完成购销合作，并协调客户与供应商之间对交割地点、交割时间、结算方式等贸易要素进行安排，满足客户对相关贸易品种及价格的需求；另一方面公
22、司根据客户的实际需求，协助客户办理货物代理销售、检测计量、仓储保管、交易结算等第三方业务，并促成客户与供应商之间部分款项的结算。3.综合服务模式 公司提供的其他综合服务包括木材检测、木材仓储监管、电子商务等多元化服务。公司始终坚持以客户需求为导向，针对客户个性化需求，设计一体化木材服务方案，满足客户多元化需求。一方面，通过服务设计及服务提供的方式收取一定的服务费用；另一方面，以更便利、更优质的服务增加客户粘性，保证客户的稳定性。（1）木材检测。检测业务包括木材树种鉴定、木材物理性能检测、木材检尺、木材价格分析、技术咨询、技能培训、人造板及饰面人造板理化性能检测等业务。（2）木材监管。广物木材仓
23、储物流部负责对木材进行仓储管理。仓管员负责在库货物的动态管理工作，每日统计库存状况。实物检查和盘点工作，及时反映实物形态，包括是否损耗、是否权属明确，是否混堆串货等。（3）电商业务。包括会员服务和广告服务等。会员服务是鱼珠电商推出的以国内从事木材交易的供应商、代理商、经销商、木制品生产商以及其他企业为服务对象的服务项目，是满足所有从事木材交易的商家咨询木材价格、木材资讯的服务产品。广告服务包括网络平台广告和展示展销服务等。4.盈利模式 公司主要从事木材市场物业出租与物业管理、木材贸易、综合服务等业务。其中木材市场物业出租与物业管理业务所得的租赁服务费及物业管理费是公司的主营业务收入和现金流的主
24、要来源，自有物业的折旧费用及租赁物业的租赁费用是公司成本的主要构成，租赁服务费及物业管理费收入与物业折旧及租金之间的利差是公司利润的主要来源。木材贸易业务主要为客户提供国内木材贸易服务，按照木材商品购销差额和服务费获得利润来源，是保证公司收入增长的重要支撑。其他综合服务通过优质配套服务满足客户多元需求，以此收取一定的服务费，综合服务是公司后期重点发展方向，是稳定公司与客户长期合作关系的关键要素。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 广东广物木材产业股份有限公司 2018 年年度报告
25、报告编号：2019-008 13 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.报告期内，公司实现营业收入 7436.57 万元，比上年同期增长 16.03%，其中：市场租金管理费等服务收入3873.78万元，比上年同期增长4.14%；木材贸易业务收入3386.94万元，比上年同期增长50.27%；净利润 829.47 万元（归属母公司净利润 664.67 万元），
26、同比增长 705.3%。2.报告期内对企业经营影响较大的事项：（1）报告期内东莞鱼珠木材加工交易中心二期商铺完工投入使用；一期商铺投入使用后，市场营商氛围逐渐浓厚，市场总体的管理及租赁收入不断提升；（2）广州鱼珠木材市场受政府收储及广物控股集团土地开发的影响，市场全面拆迁，公司收入受到一定影响。3.随着东莞鱼珠木材交易中心的运营日渐成熟，结合广物木材的战略，为了提升市场竞争力和行业地位进一步，公司将加强与战略投资者和行业上下游产业链企业合作，实施木材现货交易市场的并购与扩张，一是向上游林木、林权、种苗等领域扩展，参与林业资源的改革重组，在广东省粤港澳大湾区实施战略布署；二是向全国木材消耗地区如
27、北京、上海、浙江、河北、福建、江西、四川等现货市场合作与并购，与电子交易平台和木材价格指数相配合，建设全国木材现货交割仓库和价格指数中心；三是向下游家具家装企业渗透、合作、并购等，从而构建中国国际木材现货交易市场体系。4.以增资扩股等方式推动广物木材旗下的广东鱼珠木材电子商务有限公司的公司改制，建设“木材现货交易平台和木材互联网综合服务平台”。依托木材现货交易市场和电子商务平台开展仓储监管、评估计量、物流配送、交易结算、信息管理等配套服务，打造一体化全方位的木材电子交易中心，实现木材流通环节的电子化及高效化。(二二)行业情况行业情况 在世界四大生产资料（钢材、水泥、木材、塑料）中，木材是唯一可
28、再生和回收利用的材料，与国计民生息息相关。木材具有重量轻、弹性好、强重比高、耐冲击、纹理色调丰富美观、加工容易、绿色环保等优点，从古至今都被列为重要的原材料，木材工业由于能源消耗低、污染少、资源再生性强，在国民经济中占有非常重要的地位。随着我国经济的持续发展和国民收入的不断提高，我国对木材及其制品需求量不断增加。近 10 年来，我国木材消费总量从 2007 年的 3.8 亿立方米增长到 2017 年的 6 亿立方米，年均增长 4.67%。据国家林业局测算，到 2020 年，我国木材需求量可能要达到 8 亿立方米。市场需求的增长推动中国木材行业迅速发展，产能迅速提高。目前，中国已是世界上最大的木
29、业加工、木材流通和最主要的木制品加工出口国，同时也是国际上最大的木材采购商之一。受国家政策的调整，尤其是 2017 年全面禁止商业林采伐，进口木材市场增长迅猛。我国进口木材依存度由 2007 年的 38%增长至 2017 年的 58.5%，增加了 20 个百分点。2018 年中国原木进口量为 5975.1万立方米，同比增长 7.86%；锯材进口量累计完成 3670 万立方米。伴随着木材行业的迅猛发展，国家对木材行业的监管也更加严格。2017 年开始环保政策持续发威，从中广东广物木材产业股份有限公司 2018 年年度报告 报告编号：2019-008 14 央环保督查到地方“两断三清”，环保整治力
30、度不断加大，对木材加工的环保要求也逐渐提高，即要求木材加工环保设施与废物排放要达标、对“小散乱污”企业坚决关停取缔等，这虽然在短期内对木材行业造成一定冲击，但从长远来看，却可以推动木材行业向健康、有序发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 44,750,584.72 8.95%56,854,356.67 11.94%-21.29%应收票据与应收账款 948
31、,189.96 0.19%532,641.14 0.11%78.02%存货-103,197.62 0.02%-100.00%投资性房地产 391,374,683.03 78.28%300,972,826.10 63.21%30.04%长期股权投资 2,246,684.70 0.45%42,365,200.93 8.90%-94.70%固定资产 17,187,911.84 3.44%1,229,339.68 2.58%1,298.14%在建工程 259,283.84 0.05%37,817,352.47 7.94%-99.31%短期借款 长期借款 283,281,500.00 56.66%246
32、,083,500.00 51.68%15.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收票据与应收账款：同比增加 415，548.82 元，同比增长 78.02%，主要是免租期间应确认的租金。2.投资性房地产：同比增加 90,401,856.93 元，同比增长 30.04%，主要是由于东莞鱼珠木材交易中心二期商铺竣工投入使用，从在建工程转入投资性房地产。3.长期股权投资：同比减少 40,118,516.23 元，同比减少 94.7%，主要是根据广东中山鱼珠木材有限公司股东会决议，对该公司进行减资。4.固定资产：同比增加 15,958,572.16 元，同比增加 1,298.1
33、4%，主要是由于东莞鱼珠木材交易中心二期办公楼、宿舍楼竣工从在建工程转入固定资产。5.在建工程：同比减少 37,558,068.63 元，同比减少 99.31%，主要是东莞鱼珠木材交易中心二期商铺、办公楼、宿舍完成结转所至。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 74,365,735.61-64,092,061.61-16.03%营业成本 45,473,697.29 61.1
34、5%37,281,943.20 58.17%21.97%毛利率%38.85%-41.83%-管理费用 17,147,767.53 23.06%15,850,995.23 24.73%8.18%广东广物木材产业股份有限公司 2018 年年度报告 报告编号：2019-008 15 研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 191,204.92 0.26%329,048.65 0.51%-41.89%财务费用 13,321,246.07 17.91%8,803,250.52 13.74%51.32%资产减值损失 17,970.61 0.02%-38,114.98-0.06%-其他收益 2,629,55
35、2.80 2.73%120,100.00 0.19%1,589.89%投资收益 458,291.85 0.62%289,479.60 0.45%58.32%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-1,190,920.74-2.41%188,892.32 0.29%-营业外收入 10,681,194.25 15.17%847,091.80 1.32%1,231.76%营业外支出 4,450.87 5,737.91 -22.43%净利润 8,294,664.44 11.15%1,030,014.68 1.61%705.30%项
36、目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入:同比增加 1,027,3674 元，主要木材贸易业务同比增加 11,329,694.82 元。2.销售费用：同比减少 137,843.73 元，主要是由于广州鱼珠木材拆除，公司调整业务结构，部分业务人员调整到管理岗位，减少销售费用。3.财务费用：同比增加 4,517,995.55 元，一是广物木材公司上年向广物控股无息借款，本年同比增加利息支出 187.31 万元；二是由于东莞鱼珠木材交易市场二期完工，原资本化利息费用化。4.其他收益：同比增加 1,909,452.80 元，主要是由于本年公司取得政府补贴新三板挂牌费用 200万元。5.投资收益：同
37、比增加 168,812.25 元，主要是东莞鱼珠利用二期工程闲置期资金理财增加的收益。6.营业外收入：同比增加 9,834,102.45 元,主要是由于广州鱼珠木材市场拆迁，协助广东省物资产业（集团）有限公司对商户进行搬迁、市场商铺进行拆除等工作，取得该项工作服务收入 1066 万元。7.净利润：同比增加 7,264,649.76 元,主要是受上述第 3、第 5 项事项影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 73,420,303.70 62,998,640.42 17.15%其他业务收入 945,431.91
38、1,093,421.19-48.52%主营业务成本 44,987,218.88 37,281,943.20 20.55%其他业务成本 486,478.41-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%物业出租及管理 37,792,333.45 50.82%37,198,701.96 58.04%产品销售 33,869,402.48 45.54%22,539,707.66 35.16%信息服务 513,777.44 0.69%2,719,146.13 4.24%检测服务
39、 1,244,790.33 1.67%541,084.67 0.84%广东广物木材产业股份有限公司 2018 年年度报告 报告编号：2019-008 16 劳务服务 945,431.91 1.28%1,093,421.19 1.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入构成无变动 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州海司蒂国际贸易有限公司 10,727,703.61 14.43%否 2 佛山市永兄木业有限公司
40、4,560,439.15 6.13%否 3 佛山市乐顺荣徽家具有限公司 2,990,273.40 4.02%否 4 广州市腾森进出口贸易有限公司 2,949,537.19 3.97%否 5 广州市粤林木业有限公司 2,939,391.29 3.95%否 合计合计 24,167,344.64 32.50%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 EVER HARVEST ASIA PROJECTS LTD 4,085,164.80 12.89%否 2 SM Madeiras e
41、Laminados Ltda 3,439,961.82 10.85%否 3 VASTOLEGNO S.P.A 3,277,306.09 10.34%否 4 KDS HARDWOODS LTD 3,035,939.96 9.58%否 5 HONGKONGNADAINTERNATIONAL IMP&EXP CO.,LIMITED 2,504,556.38 7.90%否 合计合计 16,342,929.05 51.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 38,558,223.39 12,875,1
42、57.93 199.48%投资活动产生的现金流量净额-41,441,799.77-32,271,710.41-28.42%筹资活动产生的现金流量净额-9,467,011.74 71,317,052.38-86.73%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 25,683,065.46 元，同比增长 199.48%，主要是由于东莞鱼珠一期投入运营后，经营情况不断改善；2018 年二期商铺建投入使用，新增现金流入。2.筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 61,850,040.64 元，主要是东莞鱼珠市场二期建设完成，没有新增借款。广东广物木材产业股份有限公司 2
43、018 年年度报告 报告编号：2019-008 17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有三家控股子公司，一家参股公司，设有一家分公司，具体情况如下：1.广东鱼珠木材检测有限公司,公司全资子公司，成立于 2013 年 6 月 7 日，注册资本 300 万元，营业范围为：建筑材料检验服务;无损检测;建筑材料设计、咨询服务;(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。2.广东鱼珠木材电子商务有限公司，公司全资子公司，成立于 2013 年 2 月 25 日，注册资本 1,000万元，营业范围为：策划创意服
44、务;会议及展览服务;林业产品批发;木质装饰材料零售;计算机技术开发、技术服务;货物进出口（专营专控商品除外）;技术进出口;增值电信服务（业务种类以增值电信业务经营许可证载明内容为准）;(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。3.东莞市鱼珠木材有限公司，公司控股子公司，占 55%股权，成立于 2011 年 5 月 9 日，注册资本17,995 万元，营业范围为：加工木材，销售木材人造板，金属材料，建筑材料（不含危险化学品），五金交电，日用杂货，租赁服务，市场经营管理，仓储服务，木材配送，木材市场开发及投资，木材技术研发及信息咨询；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
45、后方可开展经营活动）。受益于东莞鱼珠市场二期的建成和投入使用，以及东莞鱼珠市场的营商氛围不断深厚，东莞鱼珠 2018 年度实现营业收入 3,470.26 万元，比上年同期增长 65.70%；实现净利润 366.21 万元，比上年同期增加 955.87万元。4.广东中山鱼珠木材产业有限公司，相当控股公司，占 42%股权，成立于 2014 年 3 月 21 日，注册资本 10000 万元，营业范围为：经营范围：批发、销售：木材及木制品、家居装饰品；研发、检测木材及木制品；货物进出口、技术进出口；进出口代理；物业管理；物业出租；国内货运代理；木材加工技术咨询服务及培训；房地产开发。经 2017 年度
46、股东大会审议决定，同意中山鱼珠减资 95%，注册资本减少至 500 万元。5.广东广物木材产业股份有限公司中山神湾分公司，非法人分支机构成立于 2015 年 8 月 20 日，经2017 年度股东大会决议，注销该分公司，并于 2018 年 11 月 5 日完成了工商注销登记。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 经 2017 年年度股东大会决议，2018 年度公司利用闲置资金购买保本及低风险理财产品，取得投资收益 676,808.08 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大
47、会计差错更正 适用 不适用 1.重要会计政策变更(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)会计政策变更的内容和原因 本公司根据 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会 2018 15 号)和企业会计准则的要求编制 2018 年财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。广东广物木材产业股份有限公司 2018 年年度报告 报告编号：2019-008 18 2)2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 532,641.14 应收账款 532,641.14 应收利息 其他应收款 43,08
48、3.69 应收股利 其他应收款 43,083.69 固定资产 1,229,339.68 固定资产 1,229,339.68 固定资产清理 在建工程 37,817,352.47 在建工程 37,817,352.47 工程物资 应付票据 应付票据及应付账款 1,424,481.43 应付账款 1,424,481.43 应付利息 340,456.73 其他应付款 60,885,575.30 应付股利 其他应付款 60,545,118.57 管理费用 15,850,995.23 管理费用 15,850,995.23 研发费用 3)财政部于 2017 年度颁布了 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投
49、资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。2.重要会计估计变更(1)会计估计变更的内容和原因 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注 应收款项坏账政策变更，1 年以内由 1.00%变更为 2.00%，1-2 年由 5.00%变更为 10.00%，2-3 年由 50.00%变更为
50、20.00%，3-4 年由90.00%变更为 30.00%，4-5 年由 95.00%变更为50.00%本次变更经公司第一届第七次董事会审议通过。自 2018 年 1 月 1日起 广东广物木材产业股份有限公司 2018 年年度报告 报告编号：2019-008 19 (2)受重要影响的报表项目和金额 受重要影响的报表项目 影响金额 备注 2018 年 12 月 31 日资产负债表项目 应收账款 9,675.41 其他应收款 2,000.00 2018 年度利润表项目 资产减值损失-11,675.41 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会
