1、上海郡谷文化传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 1 2018 年度报告 郡谷文化 NEEQ:872935 上海郡谷文化传播股份有限公司 Shanghai Jungu Culture Communication Co.,Ltd.上海郡谷文化传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 2 致投资者致投资者的信的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。时光如逝，岁月如梭，2018 年是机遇与挑战同在的一年，也是掌声与泪水同存的一年，这一年你我之间并没有屹立于狂风呼啸之中的丰碑，只有那质朴的战友情谊与超然外物的感激，感激那些站在时代风口与郡谷文
2、化风雨同舟的你们！2018 年是“艰难”的一年，感谢一直陪伴左右的你们，是你们的并肩作战才使得郡谷文化拥有坚韧的力量和不断超越自我的动力。面对困境，耐得住困苦，受得了折磨，不改变初心，也许方可善得始终吧。2019 年，面对一切的风云变幻，我们唯有更加努力地鞭策自己、苦炼内功，在影视制作、智能媒介、全域活动三大板块全面拓展，使郡谷文化真正成为一家顶尖级的综合性文化传播企业，以全新的高姿态立足文化传播服务领域。路漫漫其修远兮，让我们秉承良知、责任、担当的初心，坚持踏实、创新、绩效的信念，在新的一年携手共进，探寻更多有价值的实践，为郡谷文化发展贡献自己新的力量。上海郡谷文化传播股份有限公司 2018
3、 年年度报告 公告编号：2019-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 12 2 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 20 0 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 22 2 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 24 4 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2 25 5 第九节第九节 行业信息行业信息 .2 2
4、8 8 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2 29 9 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 34 4 上海郡谷文化传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 郡谷文化、公司、本公司 指 上海郡谷文化传播股份有限公司 郡谷有限、有限公司 指 上海郡谷文化传播有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东（大）会、董事会、监事会
5、高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 子公司、艾垦文化 指 上海艾垦文化发展有限公司 成都分公司 指 上海郡谷文化传播股份有限公司成都分公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上海郡谷文化传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姜学敏、主管
6、会计工作负责人程美玲及会计机构负责人（会计主管人员）程美玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 2019 年 4 月 12 日，公
7、司以书面方式通知公司全体董事参加 2019 年 4 月 22 日召开的第一届董事会第九次会议，董事洪寿山因个人原因未能出席。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 （一）收入来源具有不确定性风险 公司主营业务为各类广告片、主题片及宣传片的设计、制作以及活动策划、展览展示服务。报告期内，公司前五大客户变化较大，由于公司为客户提供的为定制化服务，客户根据项目规模、表达主题等因素选择合适的供应商。公司虽然与大多数客户保持良好的合作关系，公司仍然存在着收入来源具有不确定性的风险。（二）应收账款回收风险 截止 2018 年 12 月
8、 31 日，公司的应收账款账面净额为15,611,969.05 元，占当期资产总额的比重为 78.95%，以上应收账款若不能及时收回,将对公司生产、经营及相关现金流带来影响，存在应收账款回收的风险。（三）实际控制人不当控制风险 姜学敏直接持有公司 2,678,571 股股份，直接持股比例为47.62%，温国强直接持有公司 1,071,429 股股份，直接持股比例19.05%，姜学敏、温国强夫妇合计直接持有公司 3,750,000 股股份，合计直接持股比例为 66.67%，且姜学敏为公司董事长兼总经理，温国强为公司副总经理，作为公司的实际控制人，姜学敏、温国强夫妇能够通过行使表决权直接或间接影响
9、公司的重大决上海郡谷文化传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 6 策，如对外重大投资、人事任免、财务管理、公司战略等。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势对公司进行不当控制，公司存在实际控制人控制不当的风险。（四）监管风险 2014 年 1 月 21 日，国家新闻出版广电总局公布关于进一步完善网络剧、微电影等网络视听节目管理的补充通知，针对目前微电影、网络剧等网络视听节目在节目内容、制作资质、信息备案等方面存在的问题进行严格把控。新政的出台，意味着国家新闻出版广电总局对网络视听节目进入实质性管理阶段，
10、如果在微电影制作过程中违反了相关监管规定，将受到国家广播电视行政部门的通报批评、限期整顿、没收所得、罚款处罚，情节严重的还将被吊销相关许可证及市场禁入，因此公司面临着严格的监管风险。（五）市场竞争的风险 由于行业的市场发展前景良好，行业内面临着大量的潜在市场进入者。同时，国内行业集中度较低，企业之间的市场竞争更加激烈。未来将可能有更多的企业进入这一行业，行业面临竞争加剧的风险。在业内市场竞争不断加剧的大背景下，公司同时面临技术、价格和服务等方面的竞争。若公司不能及时掌握先进技术、应用先进设备或者服务不具备竞争优势，将对公司未来业务发展造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海郡谷文化
11、传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海郡谷文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Jungu Culture Communication Co.,Ltd.证券简称 郡谷文化 证券代码 872935 法定代表人 姜学敏 办公地址 上海市静安区余姚路 420 号 D 栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 程美玲 职务 财务总监、董事会秘书 电话 021-62992592 传真 021-62995607 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政
12、编码 上海市静安区余姚路 420 号 D 栋 200042 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 12 月 5 日 挂牌时间 2018 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业（R)-广播、电视、电影和影视录音制作业（R86)-电影和影视节目制作（R863)电影和影视节目制作（R8630)主要产品与服务项目 各类广告片、主题片及宣传片的设计、制作以及活动策划、展览展示服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股
13、）5,625,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 姜学敏、温国强 上海郡谷文化传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9131011878314611X4 否 注册地址 上海市青浦区涞港路 181 号 729室 否 注册资本（元）5,625,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计
14、师事务所 亚太(集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 崔玉强、郭光胜 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上海郡谷文化传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 13,924,488.82 15,865,768.37-12.24%毛利率%26.14 24.45
15、%-归属于挂牌公司股东的净利润 369,285.70 639,321.83-42.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-388,360.56 624,093.83-162.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.48%10.71%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.76%10.45%-基本每股收益 0.07 0.12-41.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 19,774,474.59 15,453,786.67 27.96%负债总计
16、12,855,108.79 8,903,706.57 44.38%归属于挂牌公司股东的净资产 6,919,365.80 6,550,080.10 5.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.16 6.03%资产负债率%（母公司）66.25%59.61%-资产负债率%（合并）65.01%57.62%-流动比率 1.56 1.59-利息保障倍数 9.10-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,674,873.13-1,212,282.89-38.16%应收账款周转率 1.00 2.11-存货周转率 5.05 7.6
17、8-上海郡谷文化传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%27.96%110.05%-营业收入增长率%-12.24%48.12%-净利润增长率%-42.24%-71.09%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,625,000 5,625,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政
18、府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,011,490.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,295.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,010,195.01 所得税影响数 252,872.60 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 757,322.41 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上
19、上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 10,083,036.45 3,987,850.00 应收票据及应收账款 10,083,036.45 3,987,850.00 应付账款 8,227,802.60 1,479,961.23 上海郡谷文化传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 11 应付票据及应付账款 8,227,802.60 1,479,961.23 上海郡谷文化传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析
20、一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事影视制作、活动策划、展会服务业务，是文化传播行业的服务提供商，拥有专业的影视制作团队、活动策划团队、展会服务团队以及先进的硬件设备、配套设施和深厚的技术力量，为广大客户、代理商提供全方位的、综合性的、个性化的、定制化的文化传播服务。公司根据客户的影视作品的需求，策划创意方案，撰写创意脚本，进行前期拍摄及后期制作，交付符合客户要求的各类影片。公司按照客户提出的具体需求及合作模式，安排具体执行方案与项目人员，严格按照合同约定及时完成项目。在项目进展过程中，公司按照项目进度及合同约定向客户收取费用，形成收入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：
21、事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司净资产较上年同期增长 5.64%，公司整体经营呈稳步增长态势。公司为积极拓展西南地区业务，进一步加强与四川广播电视台的合作，于 2018 年 1 月 19 日成立上海郡谷文化传播股份有限公司成都分公司。报告期内，经营管理层以公司发展战略和经营计划为指导，加大
22、宣传推广力度，积极拓展和优化市场布局。与此同时，公司持续创新管理机制，不断完善内部管控制度，逐步完善符合公司发展的现代化管理体系。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展现状 影视后期制作在整个影片制作中的地位是不可忽视的，是影片制作的最后一个阶段，所以需要解决前期制作中的不足以及前期解决不了的问题。而下游行业的发展情况及市场容量也直接影响了影视制作行业的发展空间，因此影视制作行业与下游行业的发展是休戚与共的。近年来，随着国民收入的不断提升，我国居民对电影、电视等文化娱乐产品消费需求也不断增加，使得电影、电视剧的产量大幅提升，同时质量也相应提高，相关的影视题材也日益丰富，另外，国家出台的一系列政
23、策法规加速了电影及影视节目的迅速发展。与此同时，国民更加注重电影及影视的视觉效果，电影及影视制作行业亦同步壮大，该行业已经成为了国民精神文化需求的重要途径。其中，上海郡谷文化传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 13 根据公司的业务情况，电影、电视剧行业中，广告片、微电影与宣传片等细分行业发展情况与公司业务相关度较大。2、影响行业发展的有利因素（1）国家政策层面的支持 近年来，国家陆续出台了一系列支持和鼓励行业发展的产业政策，为行业的发展营造了良好的政策环境。2015 年 11 月，中共中央发布中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议，明确提出深化
24、文化体制改革，实施重大文化工程，完善公共文化服务体系、文化产业体系、文化市场体系。推动基本公共文化服务标准化、均等化发展，引导文化资源向城乡基层倾斜，创新公共文化服务方式，保障人民基本文化权益。推动文化产业结构优化升级，发展骨干文化企业和创意文化产业，培育新型文化业态，扩大和引导文化消费。同时，国家也对出台政策行业进行规范，例如国家广播电影电视总局出台广播电视节目制作经营管理规定，对从事电视剧制作业务的企业实行资格准入许可制度，有利于行业的健康发展。（2）国民经济的持续增长 由于文化传播行业与经济发展密切相关，因此国家和地区的经济发展水平决定了文化传播行业的发展情况。随着中国市场经济体制不断完
25、善，国民经济保持平稳增长，居民收入水平提升，国家综合实力增强，为文化传播行业的发展打下坚实的经济和社会基础。国家经济结构战略性调整，经济发展步入新常态，社会消费需求持续增长以及供给侧结构性改革增强了文化传播行业发展的内在动力，拉动了影视制作行业的发展。（3）中国企业品牌意识的提升 中国企业取得快速的发展主要依赖独特的资源和人力成本优势，企业品牌意识不强，中国企业在外部风险尤其是 2008 年的国际金融危机中受到了较大的冲击，也刺激了中国企业的品牌觉悟，加强品牌建设。未来，随着国内企业品牌意识的不断增强，广告宣传将会成为越来越多国内企业塑造品牌的重要渠道，这将推动我国文化传播行业进一步发展。（4
26、）消费需求的升级 随着城市化进程加快和居民收入水平提高，我国居民的生活水平明显改善，消费能力快速提升，进而促使社会整体的消费行为和消费观念不断转变，消费者更加注重商品的品牌形象。国内消费市场日益繁荣，消费需求不断升级，使得企业对品牌建设更加注重，在广告片、宣传片等宣传方式上的投入将会持续增加。3、影响行业发展的不利因素（1）市场竞争机制有待完善 国内影视制作行业进入门槛不高，参与市场竞争的企业普遍规模较小，人员素质参差不齐，行业低端市场竞争激烈。与发达国家成熟市场相比，我国影视制作行业市场机制不够完善，行业自律性较弱，竞争秩序仍需要进一步的规范与完善。这种现状不利于我国影视制作行业的长期健康发
27、展。（2）缺乏高端专业人才 影视制作行业对人才和知识的要求较高，从业人员的创意水平和技术水平是决定影视制作行业发展程度的主要因素。相对于发达国家的成熟市场，我国影视制作行业起步较晚，缺乏素质高、经验丰富的高端专业剪辑、灯光、音像处理等人才。而且，相关专业的专业人才在市场上所占比例很低，国内高校的学科设置未能跟上企业对相关人才的需求增长速度，这也在一定程度上造成了从业人数多但是人才不足的局面。这将一定程度上制约我国影视制作行业的进一步发展。（3）缺乏行业标准和监管 由于影视制作行业以创意为导向，对产品的质量审核无确定性的标准，因此造成行业内监管存在一定问题。另外，近年来以多媒体、互联网、现代通讯
28、技术为代表的新媒体应用发展迅猛，但我国尚未形成完备的相关监管审查法律法规以及行业标准，从而影响了行业健康有序的发展。上海郡谷文化传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 14(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 458,950.27 2.32%508,349.24 3.29%-9.72%应收票据与应收账款 15,611,969.05
29、78.95%10,083,036.45 65.25%54.83%存货 948,059.64 4.79%3,121,698.11 20.20%-69.63%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 849,033.06 4.29%1,146,863.6 7.42%-25.97%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 937,458.82 4.74%0 0%-长期借款 0 0%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期期末应收票据与应收账款较上期末增加 54.83%，主要原因系公司为拓宽销售渠道，相应延长账期以及销售回款催收不及时所致
30、。2、本期期末存货较上期末减少 69.63%，主要原因系本期销售，相应存货在本期结转成本所致。3、本期期末国定资产较上期末减少 25.97%，主要原因系本期办公及电子设备售后回租减少所致。4、本期期末短期借款较上期末增加 100%，主要原因系本期公司向金融机构借款增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 13,924,488.82-15,865,768.37-12.2
31、4%营业成本 10,284,634.41 73.86%11,986,547.57 75.55%14.20%毛利率%26.14%-24.45%-管理费用 3,140,935.47 22.56%2,251,142.25 14.19%39.53%研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 168,883.95 1.21%327,493.60 2.06%-48.43%财务费用 68,630.84 0.49%-9,781.06-0.06%801.67%资产减值损失 763,125.40 5.48%474,404.55 2.99%60.86%其他收益 0 0%0 0%0%投资收益 0 0%0%0%公允价值变动
32、收益 0 0%0 0%0%上海郡谷文化传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 15 资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-510,408.51-3.67%835,961.46 5.27%-161.06%营业外收入 1,011,490.38 7.26%20,304.00 0.13%4,881.73%营业外支出 1,295.37 0.01%0 0%0%净利润 369,285.70 2.65%639,321.83 4.03%-42.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较上年同期下降 12.24%，主要原因系本期公司活
33、动策划收入减少所致。2、本期营业成本较上年同期下降 14.20%，主要原因系本期公司活动策划收入减少，相应的成本减少所致。3、本期管理费用较上年同期增长 39.53%，主要原因系本期新三板挂牌项目发生的中介机构咨询服务费以及人员薪酬增加所致。4、本期销售费用较上年同期下降 48.43%，主要原因系部分项目外包，相应的费用减少所致。5、本期财务费用较上年同期增长 801.67%，主要原因系本期因贷款发生的利息支出增加所致。6、本期资产减值损失较上年同期增长 60.86%，主要原因系本期应收账款增加，相应计提坏账准备增加所致。7、本期营业利润较上年同期下降 161.06%，主要原因系本期营业收入减
34、少，中介机构咨询服务费、利息支出增加所致。8、本期营业外收入较上年同期增长 4881.73%，主要原因系本期新三板挂牌而增加的财政扶持基金。9、本期净利润较上年同期下降 42.24%，主要原因为本期营业收入减少，中介机构咨询服务费、利息支出增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 13,924,488.82 15,865,768.37-12.24%其他业务收入 0 0 主营业务成本 10,284,634.11 11,986,547.57-14.20%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元
35、 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%影视制作 8,880,973.39 63.78 8,310,936.64 52.38 活动策划 5,043,515.43 36.22 7,554,831.73 47.62 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：上海郡谷文化传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 16 本期营业收入较上年同期下降 12.24%，主要原因系本期公司活动策划收入减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位
36、：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海乐荣广告有限公司 5,660,377.36 40.65%否 2 IG Markets Limited 1,144,004.10 8.22%否 3 上海瀚笙文化传播有限公司 620,364.15 4.46%否 4 电通太科（北京）广告有限公司上海分公司 525,886.00 3.78%否 5 上海机场德高动量广告有限公司 467,016.98 3.35%否 合计合计 8,417,648.59 60.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购
37、金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海搜易广告传媒有限公司 2,923,632.08 28.43%否 2 上海静宪商务咨询有限公司 912,830.19 8.88%否 3 上海玮祈实业有限公司 652,641.51 6.35%否 4 霍尔果斯向善文化传播有限公司 500,000.00 4.86%否 5 北京鸿原在线科技有限公司 328,273.00 3.19%否 合计合计 5,317,376.78 51.71%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,
38、674,873.13-1,212,282.89-38.16%投资活动产生的现金流量净额-175,641.03 1,010,000.00-117.39%筹资活动产生的现金流量净额 1,801,115.19 505,909.75 256.02%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动现金流量净额较上年同期下降 38.16%，主要原因系本期营业收入较上期减少，同时，公司为拓宽销售渠道，相应延长账期以及销售回款催收不及时所致。2、本期投资活动现金流量净额较上年同期下降 117.39%，主要原因系本期只有购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金支出，未有相关投资活动现金流入所致。3、本期筹资活动
39、现金流量净额较上年同期增加 256.02%，主要原因系本期公司向金融机构增加借款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司有 1 家全资子公司为上海艾垦文化发展有限公司，除此之外，公司没有其他参股企业。上海郡谷文化传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018
40、 年 6 月 15 日发布了财政部关于修改印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修改。资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。该会计政策变更对本公司净利润和股东权益无影响。利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重
41、分类至“研发费用”单独列示；在利润表中“财务费用”项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。该会计政策变更对本公司净利润和股东权益无影响。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：2017-12-31/2017 年度 调整前 调整后 变动金额 应收账款 10,083,036.45-10,083,036.45 应收票据及应收账款 10,083,036.45 10,083,036.45 应付账款 8,227,802.
42、60-8,227,802.60 应付票据及应付账款 8,227,802.60 8,227,802.60 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 世界范围内,中小企业所扮演的社会角色都是极其重要的:为数众多的中小企业吸纳着社会百分之上海郡谷文化传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 18 八十以上的就业人口,贡献着社会一半以上的国民生产总值,是社会安定、经济发展的重要组成部分。近年来，随着国民收入的不断提升，我国居民对电影、电视等文化娱乐产品消费需求也不断增加，使得电影、电视剧的产量大幅提升，同时质量也相应
43、提高，相关的影视题材也日益丰富，另外，国家出台的一系列政策法规加速了电影及影视节目的迅速发展。与此同时，国民更加注重电影及影视的视觉效果，电影及影视制作行业亦同步壮大，该行业已经成为了国民精神文化需求的重要途径。郡谷文化也在提高全民文化素养的道路上一直努力着：由郡谷文化参与制作的海外华人爆笑喜剧移民接待站登陆腾讯视频，第一季播放量快速增长且增量稳定，上线三个月有效点击量已达到 3500 万次。现阶段，郡谷文化也将整合优势资源，以制作更加优质的电视节目和院线电影为发展目标。“华师艾垦”是国家 985 计划重点大学华东师范大学与上海市电影电视技术学会、郡谷文化全资子公司上海艾垦文化发展有限公司合作
44、的国际影视制作与艺术项目，同时也是郡谷文化重点打造的影视后期制作培训品牌。影视人才的培训对国内影视行业未来发展方向起着决定性的作用，郡谷文化在增强影视制作能力的同时紧随时代潮流，将业务拓展至文化传播的相关领域，借助自身强大的影响力与丰富的资源，为其提供专业影视指导，师资力量的配备，全力推进项目的发展与落实，并为此不懈努力。三、三、持续持续经营经营评价评价 本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营的能力，本公司的财务报表系在持续经营为假设的基础上编制。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因
45、素 1、收入来源具有不确定性风险 公司主营业务为各类广告片、主题片及宣传片的设计、制作以及活动策划、展览展示服务。报告期内，公司前五大客户变化较大，由于公司为客户提供的为定制化服务，客户根据项目规模、表达主题等因素选择合适的供应商。公司虽然与大多数客户保持良好的合作关系，公司仍然存在着收入来源具有不确定性的风险。应对措施：一方面，公司将提高不断扩大规模、技术水平，拓展可承接的项目范围；另一方面，公司将保持与现有客户的合作关系，并不断开拓新的客户，扩宽公司业务来源，稳步提升收入水平。2、应收账款回收风险 截止 2018 年 12 月 31 日，公司的应收账款净额为 15,611,969.05 元
46、，占当期资产总额的比重为78.95%，以上应收账款若不能及时收回将对公司生产、经营及相关现金流带来影响，存在应收账款回收的风险。应对措施：公司对客户加强结账、收账的力度，与其进行定期、及时的沟通以压缩账期。此外，对于信用风险较高客户，公司采用预收款的方式结账，并逐渐建立客户的信用体系，一旦出现客户拖欠账款现象，便停止继续合作。3、实际控制人不当控制的风险 姜学敏直接持有公司 2,678,571 股股份，直接持股比例为 47.62%，温国强直接持有公司 1,071,429上海郡谷文化传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 19 股股份，直接持股比例 19.05%，姜学
47、敏、温国强夫妇合计直接持有公司 3,750,000 股股份，合计直接持股比例为 66.67%，且姜学敏为公司董事长兼总经理，温国强为公司副总经理，作为公司的实际控制人，姜学敏、温国强夫妇能够通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，如对外重大投资、人事任免、财务管理、公司战略等。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势对公司进行不当控制，公司存在实际控制人控制不当的风险。应对措施：股份公司成立后，公司建立了相对完善的治理制度，制订了股东大会、董事会、监事会的“三会”制度，同时公司在公司章程和关联交易决策制度中规定了关联股东、董事的回
48、避表决制度，并在选举董事会成员和监事会主席时，充分考虑中小股东的意见，限制控股股东滥用权力，维护中小股东利益。4、监管风险 2014 年 1 月 21 日，国家新闻出版广电总局公布关于进一步完善网络剧、微电影等网络视听节目管理的补充通知，针对目前微电影、网络剧等网络视听节目在节目内容、制作资质、信息备案等方面存在的问题进行严格把控。新政的出台，意味着国家新闻出版广电总局对网络视听节目进入实质性管理阶段，如果在微电影制作过程中违反了相关监管规定，将受到国家广播电视行政部门的通报批评、限期整顿、没收所得、罚款处罚，情节严重的还将被吊销相关许可证及市场禁入，因此公司面临着严格的监管风险。应对措施：公
49、司目前已经取得广播电视节目制作经营许可证，在后续的宣传片、广告片制作过程中，加强对主创人员的培训管理，选好题材，确保所选题材积极向上，做好相应的信息备案工作。5、市场竞争的风险 由于行业的市场发展前景良好，行业内面临着大量的潜在市场进入者。同时，国内行业集中度较低，企业之间的市场竞争更加激烈。未来将可能有更多的企业进入这一行业，行业面临竞争加剧的风险。在业内市场竞争不断加剧的大背景下，公司同时面临技术、价格和服务等方面的竞争。若公司不能及时掌握先进技术、应用先进设备或者服务不具备竞争优势，将对公司未来业务发展造成不利影响。应对措施：提升自身服务质量，把握好行业发展动向，制定企业战略发展方向，培
50、养和留住更多人才，是企业应对市场竞争风险的关键措施。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。上海郡谷文化传播股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资
